Пояснительная записка к годовому отчету ЗАО «Идея Банк» за

Пояснительная записка к годовому отчету ЗАО «Идея Банк» за год, который закончился 31 декабря 2012 года
1.
Описание деятельности.
Закрытое акционерное общество ЗАО «Идея Банк» (далее – «Банк»), банк со 100% иностранным капиталом, зарегистрирован в соответствии с
постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 24.04.2004 г. №58. По состоянию на 1 января 2013 года основными
акционерами Банка являются Getin International S.a.r.l (Люксембург), владеющее 99,988% акций, Getin International S.a. (Польша) владеющее 0,006%
акций и ОАО «Союзобщемашбанк» (Россия), владеющее 0,006% акций.
Уставный фонд сформирован в полном объеме и зарегистрирован Национальным банком Республики Беларусь (далее – «НБРБ») в сумме
55 322 604 000 белорусских рублей. По состоянию на 1 января 2012 года уставный фонд состоит из 16 734 простых именных акций. Номинальная
стоимость одной акции 3 306 000 белорусских рублей.
Место нахождения (юридический адрес) Банка: Республика Беларусь, 220030, г.Минск, ул. К.Маркса, д.25.
Банк имеет право осуществлять операции в соответствии с лицензией на осуществление банковской деятельности №25 от 13 ноября 2008.
Решение об изменении наименования Банка с закрытого акционерного общества «Сомбелбанк» на закрытое акционерное общество «Идея Банк»
было принято Общим собранием акционеров 12.12.2012 года (протокол № 10). В связи с изменением наименования лицензия № 25 от 13 ноября
2008 года была заменена лицензией № 25 от 13 февраля 2013 года. Банк имеет также право осуществлять профессиональную и биржевую
деятельность по ценным бумагам в соответствии со специальным разрешением (лицензией) Министерства финансов Республики Беларусь
№ 02200/0385585 от 31.08.2009 г, которая в связи с изменением наименования банка была замена на № 02200/5200-124-1139 от 04.03.2013.
ЗАО «Идея Банк» является юридическим лицом, имеющим самостоятельный баланс. По состоянию на 1 января 2013 года имеет двадцать три
Расчетно-кассовых центра (10 в г.Минске, 3 в г.Бресте, 3 в г.Гродно, 3 в г.Гомеле , 2 в г.Бобруйске и по 1-му в г.Витебске, г.Мозыре ), сорок
Центров банковских услуг, не выделенных на отдельный баланс и расположенных в г. Минске ( 9 Центров банковских услуг), в г. Бресте ( 3 Центра
банковских услуг), в г.Витебске (2 Центра банковских услуг), в г. Гродно ( 2 Центра банковских услуг), в г.Гомеле (2 Центра банковских услуг), в г.
Могилеве (2 Центра банковских услуг), в г. Борисове (2 Центра банковских услуг), в г. Бобруйске (2 Центра банковских услуг), и по одному
Центру банковских услуг в городах Жлобин, Пинск, Мозырь, Молодечно, Светлогорск, Барановичи, Солигорск, Полоцк, Лида, Орша, Слоним,
Волковыск, Речица, Слуцк, Кобрин, Береза, тридцать восемь Центров обслуживания, не выделенных на отдельный баланс и расположенных в
городах Минск, Столбцы, Осиповичи, Дрогичин, Вилейка, Лепель, Марьина горка, Сморгонь, Рогачев, Горки, Пружаны, Дзержинск, Новополоцк,
Новогрудок, Жодино, Глубокое, Калинковичи, Ивацевичи, Иваново, Поставы, Костюковичи, Шклов, Мосты, Кричев, Быхов, Житковичи, Щучин,
Добруш, Лунинец, Несвиж, Ганцевичи, Климовичи, Ошмяны, Новолукомль, Барановичи, Березино, Береза, Кобрин.
Основными видами деятельности банка являются:







2.
привлечение денежных средств юридических лиц и физических лиц во вклады (депозиты);
размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и физических лиц;
осуществление расчетного и кассового обслуживания юридических и физических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
выдача банковских гарантий;
финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
валютно-обменные операции.
Основа подготовки отчетности
Настоящая финансовая отчетность подготовлена в соответствии:


с инструкцией по составлению годового отчета банками Республики Беларусь, утвержденной постановлением Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 09.11.2011 г. №507;
с Национальными стандартами финансовой отчетности («НСФО»).
Данная финансовая отчетность представлена в миллионах белорусских рублей (млн. рублей).
3.
Непрерывность деятельности
Финансовая отчетность подготовлена исходя из допущения непрерывности деятельности. Банк будет продолжать свою деятельность в
обозримом будущем и у него отсутствуют намерения и необходимость ликвидации или существенного сокращения деятельности. При оценке
обоснованности данного допущения мы приняли во внимание всю значимую информацию за период не менее 12 месяцев с отчетной даты.
4.
Существенные положения учетной политики
Объектами бухгалтерского учета являются активы и пассивы банка и осуществляемые им в процессе деятельности хозяйственные операции.
В основу бухгалтерского учета положена система непрерывного и сплошного документального отражения информации о состоянии и
движении имущества и обязательств банка методом ее двойной записи в денежном выражении в соответствии с законодательством Республики
Беларусь.
В отчетном году ЗАО «Идея Банк» осуществлял бухгалтерский учет в соответствии с Законом Республики Беларусь «О бухгалтерском учете
и отчетности», «Правилами ведения бухгалтерского учета в банках, расположенных на территории Республики Беларусь», утвержденных
Постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 19.09.2005 г. №283, «Инструкцией о порядке организации
бухгалтерского учета и отчетности в Национальном банке и банках Республики Беларусь», утвержденной постановлением Совета директоров
Национального банка Республики Беларусь от 26.06.2007 г. №198, а также в соответствии с принятой на 2012 год учетной политикой. Каждая
бухгалтерская операция регистрировалась в специальных бухгалтерских регистрах (лицевых счетах, карточках, журналах и пр.). Документально
обоснованные записи в бухгалтерском учете признавались изначально достоверными, если они полностью отражали сущность операции и
соответствовали законодательству Республики Беларусь.
В течение отчетного года изменения в учетную политику не вносились.
При осуществлении банковской деятельности банк использовал альбомы форм документов, используемых при
оформлении банковских операций и установленных нормативными правовыми актами НБРБ. При осуществлении
отдельных видов деятельности банк использовал формы документов, определенные альбомами унифицированных
форм первичной учетной документации, разработанными республиканскими органами государственного управления.
Документы, формы которых не предусмотрены в этих альбомах, содержат следующие обязательные реквизиты:
наименование, номер документа, дата и место его составления, содержание и основание совершения банковской
операции, ее измерение и оценка в натуральных, количественных и денежных показателях, должности лиц,
ответственных за совершение банковской операции и правильность ее оформления, их фамилии, инициалы и
личные подписи.
Учет доходов (расходов) осуществлялся в соответствии с Инструкцией по признанию в бухгалтерском учете доходов и расходов в
Национальном банке Республики Беларусь и банках Республики Беларусь № 125 от 30.07.2009 г.
Расчетные операции по счетам клиентов осуществлялись в соответствии с Инструкцией о банковском переводе, утвержденной
постановлением Правления НБРБ №66 от 29.03.2001 г.
В Банке используется программное обеспечение разработки ИП «Системные технологии», позволяющее формировать общую часть
электронного документа в автоматизированной системе банка, непосредственно взаимодействующей с АС МБР, автоматизировать технологию
обработки учетно-операционной информации, формировать отчетности и другие основные участки работы банка в соответствии с требованиями
нормативных документов НБРБ. Кроме этого, на отдельных программных продуктах ведется учет неторговых операций в ПОВ, открытие и ведение
лицевых счетов физических лиц, обслуживание программы потребительского кредитования физических лиц, обслуживание программы привлечения
средств от физических лиц во вклады (депозиты), программный модуль ведения операций по банковским платежным карточкам, прием
коммунальных платежей в кассы банка от физических лиц.
Признание операций в иностранной валюте в балансе банка производилось по официальному курсу иностранной валюты к белорусскому
рублю на дату совершения операции. Изменение балансовой стоимости денежных статей, выраженных в иностранной валюте, а также
внебалансовых требований и обязательств, выраженных в иностранной валюте, производилось банком ежедневно по мере изменения официального
курса белорусского рубля к иностранным валютам в соответствии с требованиями Национального стандарта финансовой отчетности 21 "Влияние
изменений валютных курсов" (НСФО 21) и Постановлением Совета директоров НБРБ №398 от 26.12.2007 г.
Неденежные статьи, расчеты по которым производились в иностранной валюте, представлены в балансе банка по валютному курсу на дату
совершения операции.
Иностранной деятельности в отчетном году банк не осуществлял.
Перед составлением годового отчета была проведена подготовительная работа, в частности были проведены:






сверка аналитического и синтетического учета;
инвентаризация основных средств, материалов в эксплуатации, материалов на складе, нематериальных активов, дебиторской и
кредиторской задолженности. По результатам инвентаризации излишков или недостач не выявлено;
инвентаризация всех счетов, открытых на балансе банка;
ревизия денежной наличности и ценностей в хранилище по состоянию на 1 января 2013 года. Излишков или недостач не выявлено;
получены подтверждения остатков по клиентским счетам по состоянию на 1 января 2013 года;
инвентаризация всех статей баланса и остатков на внебалансовых счетах.
В соответствии с Учетной политикой ЗАО «Идея Банк» процентные, комиссионные, прочие банковские, операционные доходы (расходы)
отражены в отчете о прибыли и убытках по методу начисления, при этом при признании процентных доходов банка учитывалась степень
вероятности их получения. Отражение в учете наращенных процентных расходов по ценным бумагам, эмитируемым банком, осуществлялось в
последний рабочий день отчетного месяца, а также в день погашения ценной бумаги. Начисление процентов по государственным ценным бумагам,
эмитируемых резидентами и нерезидентами Республики Беларусь, осуществлялось в последний рабочий день отчетного месяца, а также в день
реализации, погашения ценной бумаги, получения промежуточного процентного дохода.
В декабре 2012 года не были отражены на счетах расходов банка затраты, относящиеся к отчетному году и выявленные в связи с
поступлением первичных учетных документов в текущем году (услуги автоматизированной системы межбанковских расчетов, услуги связи,
информационные, расходы по перевозке денежной наличности, по аренде помещений, на воду, отопление, электроэнергию и прочие). В
соответствии с требованиями Национального стандарта финансовой отчетности 10 «События после отчетной даты» (НСФО 10) для банковской
системы, утвержденного постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 25.06.2004 г. №201, эти расходы были
отражены по счетам 9-го класса в текущем году с одновременным закрытием их на балансовый счет 7361 «Прибыль (непокрытый убыток) в
ожидании подтверждения». В результате размер прибыли отчетного года, учитываемой до подтверждения на счете 7361, был скорректирован на
сумму 4389,8 млн. рублей.
Учет операций предоставления (размещения) банком денежных средств в форме кредита и их возврата осуществлялось в соответствии с
Инструкцией по бухгалтерскому учету операций предоставления и получен банками денежных средств в форме кредита и их возврата,
утвержденной постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 30.03.2007 г. № 107.
Бухгалтерский учет операций по формированию, использованию специального резерва на покрытие возможных убытков по активам банка,
подверженных кредитному риску, включая резерв под обесценение ценных бумаг, а также операции по списанию с баланса банка безнадежной
задолженности, ранее списанной с баланса банка, осуществлялся в соответствии с законодательством.
В 2012 году в первоначальную стоимость основных средств и нематериальных активов включались фактические затраты на их приобретение,
возведение (сооружение) и изготовление, включая расходы по доставке, монтажу и установке, уплата госпошлины и другие расходы. Оценка
имущества и нематериальных активов, приобретенных за плату, осуществлялась путем суммирования фактически произведенных расходов на их
приобретение.
Переоценка основных средств, незавершенного строительства и неустановленного оборудования проводилась
действующим законодательством Республики Беларусь по состоянию на 1 января.
в соответствии с
Целью переоценки основных средств является приведение их балансовой стоимости в соответствие со складывающимся уровнем цен.
Переоценке подлежали все основные средства, числящиеся на балансе банка (исключения оговорены в приказе), независимо от их
технического состояния (степени износа), как действующие, так и находящиеся в запасе (на складе), консервации, основные фонды, сданные в
аренду или временное пользование, сооружения, передаточные устройства, рабочие и силовые машины и оборудование, измерительные и
регулирующие приборы и устройства, вычислительная техника, транспортные средства. Инструмент, производственный и хозяйственный
инвентарь, принадлежности и прочие основные фонды по состоянию на 1 января 2013 года не переоценивались.
Начисление амортизации осуществлялось в соответствии с законодательством. Объектами начисления амортизации являлись основные
средства и нематериальные активы. Амортизация начислялась в банке ежемесячно по основным средствам и нематериальным активам линейным
способом.
Учет ценных бумаг в 2012 году производился в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Ценные бумаги учитывались по
справедливой стоимости, которая рассчитывалась исходя из цены их приобретения на дату возникновения права собственности в соответствии с
условиями заключения сделки. При покупке Банком некотируемых ценных бумаг справедливая стоимость последних определялась на основании
мотивированного профессионального суждения сотрудников Казначейства. Переоценка ценных бумаг, учет которых ведется по справедливой
стоимости, производилась Банком со следующей периодичностью:


в последний рабочий день месяца;
при продаже (погашении);


при получении промежуточного процентного дохода (купона);
при реклассификации ценных бумаг.
Ценные бумаги, приобретенные банком до погашения, учитывались по цене покупки.
Банк использовал метод оценки стоимости ценных бумаг при выбытии ФИФО (FIFO), при котором первой списывается стоимость тех
ценных бумаг, которые были первыми по времени приобретены.
Решение о приобретении, выбытии ценных бумаг принимаются в пределах установленных полномочий Председателем Правления Банка, его
заместителями, а также сотрудниками отдела казначейских операций.
Классификация приобретенных ценных бумаг по категориям производится Казначейством банка в день заключения сделки в соответствии с
Национальным стандартом финансовой отчетности 32 «Финансовые инструменты: представление информации» (НСФО 32) для банков,
утвержденным постановлением Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 27 декабря 2007 г. N 406.
При проведении классификации ценных бумаг в адрес структурного подразделения Банка, на которое возложено ведение бухгалтерского
учета операций с ценными бумагами, оформляется распоряжение, содержащее указание об отнесении приобретенных ценных бумаг к следующим
категориям:



«ценные бумаги для торговли»
«ценные бумаги, удерживаемые до погашения»
«ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи»,
а также указание на метод учета ценных бумаг (по справедливой стоимости или по цене приобретения).
Все приобретенные государственные краткосрочные облигации Республики Беларусь и краткосрочные облигации Национального банка
Республики Беларусь при отсутствии отдельных распоряжений считаются:
- ценными бумагами, удерживаемыми до погашения, в случае, если срок обращения ценной бумаги составляет один месяц и менее;
-ценными бумагами, приобретенными для торговли, в случае, если срок обращения ценной бумаги составляет более одного месяца.
Отражение в учете производных инструментов, базовым активом по которым является иностранная валюта, банк производил по
справедливой стоимости. Переоценка производных инструментов в случае изменения его справедливой стоимости производилась:


в последний рабочий день месяца;
при исполнении сделки с производным инструментом.
Справедливая стоимость для производных финансовых инструментов со сроком погашения до 1 месяца принималась как стоимость, равная чистой
разнице между недисконтированными денежными потоками (требованиями и обязательствами по предоставлению денежных средств)
Бухгалтерский баланс
5.1.
Согласно Правилам составления и представления годового отчета банками Республики Беларусь, утвержденных постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 09.11.2011 г. №507, приводятся расшифровки статей бухгалтерского баланса:
5.2.
Денежные средства
Денежные средства, представленные в бухгалтерском балансе, составили на конец отчетного года 140 909,1 млн. рублей (предыдущий год –
76 244,7 млн. рублей) и включают:
Денежные средства в кассах
Денежные средства в пути
Денежные средства в банкоматах
Всего
5.3.
2011 г.
51 788,1
24 456,6
76 244,7
2012 г.
99 963,8
20 740,3
7 068,0
127 772,1
2011 г.
38 102,1
1 557,4
168 498,3
208 157,8
2012 г.
157 157,9
129 344,2
15,6
(4 883,8)
2011 г.
44 668,0
30 695,2
11,4
(467,3)
Средства в Национальном банке
Средства на корреспондентских счетах
Средства в расчетах
Обязательные резервы
Депозиты
Всего
5.4.
2012 г.
84 707,0
55 665,0
537,1
140 909,1
Кредиты и другие средства в банках
Кредиты
Средства на корреспондентских счетах
Средства в расчетах
Резервы на покрытие возможных убытков
281 633,9
Всего
5.5.
Ценные бумаги
Ценные бумаги для торговли
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения
Всего
5.6.
Всего
2011 г.
-
2012 г.
1 124 568,3
4 138,5
(29 806,6)
1 098 900,2
2011 г.
368 062,4
626,7
(9 216,8)
359 472,3
2012 г.
50 325,0
228,6
2011 г.
29 745,5
28,0
63,8
9,3
960,6
9,5
(14 197,1)
37 390,4
394,4
0,7
(6 723,5)
23 454,4
Основные средства и нематериальные активы
Основные средства
Оборудование, требующее монтажа
Вложения в основные средства и незавершенное
строительство
Нематериальные активы
Вложения в нематериальные активы
Амортизация
Всего
2012 г.
4 120,2
1 018,1
5 138,3
Кредиты клиентам
Кредиты
Средства в расчетах
Резервы на покрытие возможных убытков
5.7.
74 907,3
Движение основных средств и нематериальных активов (без учета вложений в основные средства и незавершенное строительство)
I.
Стоимость основных средств и нематериальных активов
Группы
Здания и сооружения
Вычислительная техника
Транспортные средства
Прочие основные средства
Основные средства по арендным, лизинговым
операциям
Основные средства, полученные в аренду, лизинг
Оборудование, требующее монтажа
Нематериальные активы
I. Итого стоимость основных средств и
нематериальных активов
Остаток на
01.01.2012
Поступило
Выбыло
Изменение
в результате переоценки
Остаток на
01.01.2013
221,5
11 843,8
1 084,4
4 901,6
-
221,5
240,9
-
1 182,9
109,3
17 687,4
1 193,7
16 366,8
9 976,2
212,8
4 934,6
31 064,8
-
1 988,3
1 988,3
-
-
229,0
28,0
394,4
50,2
1 043,6
566,2
843,0
-
99,9
-
379,1
228,6
960,6
30 167,9
18 526,1
3 506,5
6 326,7
51 514,2
II.
Накопленная амортизация
Группы
Здания и сооружения
Вычислительная
техника
Транспортные средства
Прочие основные
средства
Основные средства по арендным и
лизинговым операциям
Основные средства, полученные в
аренду, лизинг
Нематериальные
активы
II. Итого накопленная амортизация
III. Остаточная
стоимость
5.8.
Остаток на
01.01.2012
Начисленные амортиАмортиза-ционные
зационные отчисления за
отчисления по
отчетный год
выбывшим
основным
средствам
Остаток на
01.01.2013
12,2
1,5
13,7
-
-
3 323,1
3 267,9
237,2
472,2
6 826,0
349,0
141,2
-
49,4
539,6
2 881,6
2 257,5
64,7
1 396,0
6 470,4
-
-
-
-
-
63,3
40,5
-
43,8
147,6
94,3
119,2
-
-
213,5
6 723,5
5 827,8
315,6
1 961,4
14 197,1
23 444,4
X
X
X
37 317,1
Прочие активы
2012 г.
Начисленные комиссионные, прочие
банковские, операционные доходы
Дебиторская задолженность по
хозяйственной деятельности
Расходы будущих периодов –
выплаченные по вкладам проценты
Изменение в
результате
переоценки
2011 г.
17 055,1
6 620,6
12 939,5
4 625,4
4 476,8
109,6
Материалы
Расходы будущих периодов – права
пользования
Расходы по арендной плате
Прочие активы
Расходы по страхованию
Всего
5.9.
3 857,0
1 015,7
3 260,9
1 785,9
696,9
176,3
38,7
42 501,2
572,4
103,0
9,9
14 842,5
Кредиты и другие средства банков
Кредиты
Средства в расчетах
Средства на корреспондентских счетах
Всего
2012 г.
143 281,1
942,0
105,4
144 328,5
2011 г.
23 481,1
129,1
1 274,3
24 884,5
2012 г.
1 170 523,1
85 181,8
57 507,4
4 090,8
602,0
1 317 905,1
2011 г.
299 636,9
136 338,0
28 184,9
1 225,1
1 746,7
467 131,6
2012 г.
76 414,9
2011 г.
80 619,6
76 414,9
80 619,6
5.10. Средства клиентов
Вклады (депозиты)
Займы
Средства на текущих (расчетных) счетах
Средства в расчетах
Другие средства
Всего
5.11. Ценные бумаги, выпущенные банком
Облигации, выпущенные банком
Всего
5.12. Производные финансовые обязательства
Производные финансовые инструменты
Всего
2012 г.
224,1
224,1
2011 г.
71,3
71,3
Справедливая стоимость финансовых обязательств по состоянию на 01.01.2013 г. равна их балансовой стоимости по состоянию на 01.01.2013
г.
5.13. Прочие обязательства
2012 г.
Кредиторская задолженность по хозяйственной
деятельности
Резервы на риски и платежи
Доходы будущих периодов - комиссии
Начисленные комиссионные, прочие банковские,
операционные расходы
Доходы будущих периодов - проценты
Прочие обязательства
Всего
2011 г.
16 163,6
4 466,4
2 655,9
5 617,6
552,7
1 361,5
1 703,5
489,9
81,4
25 560,7
710,1
170,6
6,0
8 418,5
6. Отчет о прибыли и убытках
6.1. Согласно Правилам составления и представления годового отчета банками Республики Беларусь, утвержденных постановлением
Совета директоров Национального банка Республики Беларусь от 08.12.2011 г. №507, приводятся расшифровки статей отчета о прибыли и убытках:
6.2.
Чистые процентные доходы
Процентные доходы:
по операциям с клиентами
по средствам в банках
по ценным бумагам
2012 г.
2011 г.
133 260,4
16 593,4
4 602,5
154 456,3
50 438,5
7 406,8
57 845,3
Процентные расходы:
по операциям клиентов
по средствам банков
по ценным бумагам, выпущенным банком
Всего
6.3.
52 913,9
10 589,6
4 770,5
68 274,0
(10 428,7)
2012 г.
2011 г.
290 350,6
79 922,6
26 534,3
6 730,0
15 856,8
2 658,9
9 714,8
3 426,2
7 031,0
4 218,9
1 361,3
785,5
3 341,8
354 976,1
1 354,1
1 461,3
99 772,0
11 382,1
3 193,4
6 064,7
2 827,7
2 712,5
806,0
1 763,9
400,2
346,9
107,3
969,5
23 747,1
331 229,0
365,2
1 628,4
597,7
107,2
9 525,6
90 246,4
Чистые комиссионные доходы
Комиссионные доходы:
по кредитам
за прием-выдачу наличных денежных средств по
кредитным договорам с ф/л
за открытие и (или) ведение банковских счетов
за оказание услуг по оформлению договоров
страхования
комиссия, полученная от торговой сети по
специальным кредитным продуктам
по операциям с иностранной валютой
по операциям с банковскими платежными картами
прочие
Комиссионные расходы:
торговой сети за оказание услуг по выдаче кредитов
за прием платежей от ф/л по погашению кредитов
через АСБ «Беларусбанк» и РУП «Белпочта»
за подкрепление (вывоз) денежной наличностью с
банками
по операциям с банковскими платежными картами
за открытие и (или) ведение банковских счетов
по операциям с ценными бумагами
по операциям с иностранной валютой
Прочие
Всего
255 406,9
4 749,2
9 438,0
269 594,1
(115 137,8)
6.4.
Чистый доход по операциям с ценными бумагами
2012 г.
Доходы по операциям с собственными долговыми
ценными бумагами
Расходы по операциям с ценными бумагами,
удерживаемыми до погашения
310,4
0,7
(313,2)
-
(2,8)
0,7
2012 г.
29 507,4
(2 437,9)
27 069,5
2011 г.
27 829,6
(323,3)
27 506,3
Всего
6.5.
Чистый доход по операциям с иностранной валютой
Доходы по операциям с иностранной валютой
Расходы по операциям с иностранной валютой
Всего
6.6.
Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами
2012 г.
Доходы по операциям с производными
финансовыми инструментами
Расходы по операциям с производными
финансовыми инструментами
Всего
6.7.
2011 г.
2011 г.
19 203,7
6 611,3
(10 691,9)
(19 580,2)
8 511,8
(12 968,9)
Чистые отчисления в резервы
2012 г.
Отчисления в резервы на покрытие возможных
убытков:
по операциям с клиентами
по операциям с банками
на риски и платежи
на операции с ценными бумагами
72 131,9
6 827,4
3 283,7
10,0
2011 г.
23 049,0
6 764,1
1 171,9
-
Уменьшение резервов на покрытие возможных
убытков:
по операциям с клиентами
по операциям с банками
на риски и платежи
на операции с ценными бумагами
Всего
6.8.
30 985,0
40 726,6
2 311,2
3 117,8
46 155,6
36 097,4
13 791,6
6 441,3
1 210,0
21 442,9
9 542,1
2012 г.
3 268,7
2 526,8
1 881,9
768,0
135,6
8 581,0
2011 г.
1 284,7
1 881,9
173,2
564,3
104,1
4 008,2
2012 г.
53 423,5
25 231,9
17 919,9
8 642,2
6 454,3
5 826,1
3 435,8
3 385,4
2 999,6
2 079,4
2 048,5
1 980,3
2011 г.
18 964,1
12 718,7
6 726,9
4 757,6
2 937,0
1 392,0
1 853,7
1 396,9
1 034,9
812,4
2 231,8
922,6
Прочие доходы
Поступления по ранее списанным долгам (кредитам)
Штрафы, пени за несвоевременную уплату кредитов
Поступления от выбытия имущества
Поступления от сдачи помещений в субаренду
Прочие
Всего
6.9.
82 253,0
Операционные расходы
На содержание персонала
По арендным платежам
Платежи в бюджет
Расходы на рекламу
Расходы на приобретение ПО
Амортизационные отчисления
Платежи по услугам связи
Расходы на содержание помещений
Вознаграждение Членов Совета Директоров
Платежи по охране помещений
Ремонт помещений
Приобретение мелкого инвентаря
Тех. обслуживание и ремонт основных средств
и материалов
Прочие расходы по материалам
Расходы на содержание транспорта
Расходы по страхованию
Расходы от выбытия имущества
Прочие
Всего
1 939,3
649,8
1 903,1
975,5
648,8
598,7
3 731,5
143 223,8
1 073,4
578,8
264,3
215,2
1 166,6
59 696,7
2012 г.
4 562,1
2011 г.
1 604,5
3 878,7
800,2
1 081,2
427,4
1 042,2
518,5
812,1
429,5
125,2
11 931,0
315,2
383,3
23,5
4 072,6
6.10. Прочие расходы
Отчисления в гарантийный фонд
Услуги по инкассации и перевозке денежной
наличности
Информационные расходы
Услуги автоматизированной системы межбанковских
расчетов, международных телекоммуникационных
систем
Консультационные расходы
Аудиторские расходы
Прочие
Всего
6.11. В отчете о прибыли и убытках представлена информация о базовой прибыли на простую акцию в белорусских рублях. В расчете
базовой прибыли на простую акцию была использована величина средневзвешенного количества простых акций за отчетный год – 16 734,00 акций
(предшествующий период – 16 734 акций).
6.12. В отчете об изменениях в капитале отражена прибыль отчетного года.
6.13. Использование прибыли 2012 года отражалось в учете путем прямого отражения фактического использования прибыли на те или иные
цели, связанные с деятельностью банка, с отражением на счетах расходов банка с разрешения Председателя Правления или уполномоченного им
лица в пределах предоставленных полномочий и доверенностей.
7.
Управление финансовыми рисками. Факторы финансовых рисков
7.1. Деятельности Банка присущи риски. Банк осуществляет управление рисками в ходе постоянного процесса определения, оценки и
наблюдения, а также посредством установления лимитов риска и других мер внутреннего контроля. Процесс управления рисками имеет решающее
значение для поддержания стабильной рентабельности Банка, и каждый отдельный сотрудник Банка несет ответственность за риски, связанные с его
или ее обязанностями. Банк подвержен кредитному риску, риску ликвидности и рыночному риску. Банк также подвержен операционным рискам.
7.2. Риски Банка оцениваются при помощи метода, который отражает как ожидаемый убыток, понесение которого вероятно в ходе
обычной деятельности, так и непредвиденные убытки, представляющие собой оценку наибольших фактических убытков на основании
статистических моделей. В моделях используются значения вероятностей, полученные из прошлого опыта и скорректированные с учетом
экономических условий. Банк также моделирует «наихудшие сценарии», которые будут иметь место в случае наступления событий, считающихся
маловероятными.
7.3. Мониторинг и контроль рисков, главным образом, основывается на установленных Банками лимитах. Такие лимиты отражают
стратегию ведения деятельности и рыночные условия, в которых функционирует Банк, а также уровень риска, который Банк готов принять, причем
особое внимание уделяется отдельным отраслям. Кроме этого, Банк контролирует и оценивает свою общую способность нести риски в отношении
совокупной позиции по всем видам рисков и операций.
7.4. Информация, полученная по всем видам деятельности, изучается и обрабатывается с целью анализа, контроля и раннего обнаружения
рисков. Указанная информация представляется с пояснениями Совету директоров, Правлению, Кредитному комитету и руководителям каждого из
подразделений. В отчете содержится информация о совокупном размере кредитного риска, прогнозные кредитные показатели, исключения из
установленных лимитов риска, показатели ликвидности и изменения в уровне риска. Ежеквартально предоставляется информация о рисках в разрезе
отраслей, клиентов и географических регионов. Ежеквартально Совет директоров и Правление получают подробный отчет о рисках, в котором
содержится вся необходимая информация для оценки рисков Банка и принятия соответствующих решений
7.5. Для всех уровней Банка составляются различные отчеты о рисках, которые распространяются с тем, чтобы обеспечить всем
подразделениям Банка доступ к обширной, необходимой и актуальной информации.
7.6. В рамках управления рисками Банк использует производные и другие инструменты для управления позициями, возникающими
вследствие изменений в процентных ставках, обменных курсах, риска изменения цены акций, кредитного риска, а также позиций по
прогнозируемым сделкам.
Банк активно использует обеспечение для снижения своего кредитного риска. Размер и вид обеспечения, предоставления которого требует
Банк, зависит от оценки кредитного риска контрагента. Установлены принципы в отношении допустимости видов обеспечения и параметров оценки.
Виды полученного обеспечения:
-при коммерческом кредитовании – залог недвижимости, запасов и дебиторской задолженности;
-при кредитовании физических лиц – поручительство, залог.
Банк также получает гарантии от материнских компаний в отношении кредитов, предоставленных дочерним компаниям.
Банк осуществляет мониторинг рыночной стоимости обеспечения, запрашивает дополнительное обеспечение в соответствии с основным
соглашением, а также отслеживает рыночную стоимость полученного обеспечения.
7.7. Концентрация риска возникает в случае, когда ряд контрагентов осуществляет схожие виды деятельности, или их деятельность ведется в
одном географическом регионе, или контрагенты обладают аналогичными экономическими характеристиками, и в результате изменения в
экономических, политических и других условиях оказывают схожее влияние на способность этих контрагентов выполнить договорные
обязательства. Концентрации риска отражают относительную чувствительность результатов деятельности Банка к изменению в условиях, которые
оказывают влияние на определенную отрасль или географический регион.
7.8. Ниже представлена концентрация монетарных активов и обязательств Банка по географическому признаку без учета резервов:
2012 г.
Беларусь
Активы:
Денежные средства
Средства в НБРБ
Средства в банках
Ценные бумаги
Кредиты клиентам
Прочие активы
Пассивы:
Средства банков
Средства клиентов
Производные
финансовые
обязательства
Прочие
обязательства
ОЭСР
СНГ и другие
страны
Итого
140 909,1
127 772,1
161 603,9
5 138,3
1 128 706,8
42 358,8
117 762,6
142,4
7 151,2
-
140 909,1
127 772,1
286 517,7
5 138,3
1 128 706,8
42 501,2
71 349,8
1 205 448,0
72 772,6
88 630,9
206,1
23 826,2
144 328,5
1 317 905,1
200,1
24,0
224,1
-
-
25 560,7
25 560,7
2011 г.
Беларусь
Активы:
Денежные средства
Средства в НБРБ
Средства в банках
Ценные бумаги
Кредиты клиентам
Прочие активы
Пассивы:
Средства НБРБ
Средства банков
Средства клиентов
Производные
финансовые
обязательства
Прочие
обязательства
7.9.
ОЭСР
СНГ и другие
страны
Итого
76 244,7
208 157,8
46 457,9
368 689,1
14 759,0
27 639,6
83,5
67 246,2
23 718,7
327 379,8
1 165,8
136 828,5
2 923,3
67 246,2
24 884,5
467 131,6
61,1
10,2
71,3
8 418,5
1 277,1
-
-
-
76 244,7
208 157,8
75 374,6
368 689,1
14 842,5
8 418,5
В таблице ниже представлены кредиты, выданные клиентам, в разрезе отраслей:
Отрасль
Физические лица
Торговля и общественное питание
Грузовой транспорт и дорожное хозяйство
Промышленность
Строительство
Операции с недвижимым имуществом
Транспортные услуги
На 1 января
2013 года
1 048 366,0
38 006,5
13 321,6
6 841,3
4 458,9
3 117,9
2 128,5
На 1 января
2012 года
335 970,0
17 499,2
6 240,9
-
Прочие виды деятельности
Итого
12 466,1
1 128 706,8
8 979,0
368 689,1
8. Кредитный риск
8.1. Кредитный риск представляет собой риск того, что Банк понесет убытки в результате невыполнения его клиентами или контрагентами
своих обязательств согласно условиям контрактов. Банк контролирует кредитный риск путем установления лимитов риска, на который он готов
пойти в отношении отдельных контрагентов и географических концентраций, и контроля за подверженностью рискам в отношении данных лимитов.
По возможности и в случае большинства кредитов Банк получает обеспечение.
8.2. Банк разработал процедуру проверки кредитного качества с тем, чтобы обеспечить раннее выявление возможных изменений в
кредитоспособности контрагентов, включающую регулярный пересмотр размера обеспечения. Процедура проверки кредитного качества позволяет
Банку оценить размер потенциальных убытков по рискам, которым он подвержен, и предпринять необходимые меры.
8.3. Банк предоставляет своим клиентам возможность получения гарантий, по которым может возникнуть необходимость проведения
Банком платежей от имени клиентов. Клиенты возмещают такие платежи Банку в соответствии с условиями предоставления аккредитива. По
указанным договорам Банк несет риски, которые аналогичны рискам по кредитам и которые снижаются с помощью тех же процедур и политики
контроля рисков.
8.4.
В следующей таблице представлена максимальная подверженность кредитному риску статей баланса, включая производные
инструменты. Максимальный размер риска представлен в общей сумме без учета влияния снижения риска вследствие использования генеральных
соглашений о взаимозачете и соглашений о предоставлении обеспечения и после вычета обесценения.
Максимальная подверженность кредитному риску
На 1 января
На 1 января
2013 года
2012 года
Кредиты клиентам
1 098 900,2
359 472,3
Кредиты и другие средства в банках
281 633,9
74 907,3
Ценные бумаги
5 138,3
Имущество, предназначенное для продажи
138,0
Прочие активы
30 044,6
14 842,5
1 415 717,0
449 360,1
Договорные и условные финансовые обязательства
230,2
1 421,7
1 415 947,2
450 781,8
Общий размер подверженности кредитному риску
8.5. По состоянию на 1 января 2013 года сумма пролонгированной задолженности по кредитам клиентам составила 999,5 млн. рублей.
Пролонгированная задолженность по кредитам клиентам по состоянию на 1 января 2012 года составляла 632,2 млн. рублей.
8.6. При кредитовании клиентов – юридических лиц в качестве обеспечения исполнения обязательств принимаются все виды обеспечения,
установленные Законодательством Республики Беларусь: залог товаров в обороте, перевод правого титула на недвижимость, залог имущества,
поручительства, гарантийные депозиты, залог прав.
8.7. При кредитовании физических лиц на потребительские нужды в качестве обеспечения исполнения обязательств принимается в
основном неустойка в размере удвоенной суммы кредита, поручительства третьих лиц, при кредитовании на приобретение жилья – жилье, при
автокредитовании – автомобили.
8.8. По состоянию на 1 января 2013 года сумма просроченных кредитов по юридическим лицам составила 2 266,1 млн.руб. Справедливая
стоимость обеспечения исполнения обязательств по просроченным кредитам составила 9 490,1 млн.руб.
8.9. По состоянию на 1 января 2012 года сумма просроченных кредитов по юридическим лицам составила 22,9 млн.руб. Справедливая
стоимость обеспечения исполнения обязательств по просроченным кредитам составила 655,4 млн.руб.
8.10. По состоянию на 1 января 2013 года сумма просроченных кредитов по физическим лицам составила 16 878,4 млн.руб. Справедливая
стоимость обеспечения по исполнению обязательств составила 0 млн.руб.
8.11. По состоянию на 1 января 2012 года сумма просроченных кредитов по физическим лицам составила 4 805,1 млн.руб. Справедливая
стоимость обеспечения по исполнению обязательств составила 0 млн.руб.
8.12. В таблицах ниже представлен анализ по группам риска активов по связанным с кредитами статьям баланса, а также размер
соответствующих резервов.
По состоянию на 1 января 2013 года:
Вид задолженности
1
Группа риска
Кредиты (кроме микрокредитов), выданные ЮЛ
(кроме банков)
Кредиты ФЛ
Микрокредиты
Средства в облигациях
Средства в расчетах по операциям с клиентами
Средства, размещенные в других банках
Средства в расчетах по операциям с банками
Финансовая аренда (лизинг)
Прочие активы
Итого
2
3
4
5
12 687,8
1 594,0
1 581,8
-
-
996 090,8
53 416,7
1 028,4
4 138,5
275 085,6
15,6
1 324,8
30 044,6
1 373 832,8
4 321,6
606,8
6 522,4
15 864,5
5 284,5
11 343,2
47,3
34 121,3
10 514,6
1 301,6
422,7
12 238,9
5 411,0
155,2
5 566,2
2
3
4
5
Резерв
1
Группа риска
Резерв по кредитам (кроме микрокредитов) ,
выданным ЮЛ (кроме банков)
Резерв по кредитам ФЛ
Резерв по микрокредитам
Резерв по облигациям
Резерв по средствам, размещенным в других банках
Резерв по финансовой аренде (лизингу)
Итого
126,9
159,4
474,5
-
-
9 960,9
534,2
10,3
1 480,8
13,2
12 126,3
432,2
60,7
652,3
4 759,4
1 585,4
3 403,0
14,2
10 236,5
5 257,2
650,8
211,4
6 119,4
5 411,0
155,2
5 566,2
По состоянию на 1 января 2012 года:
Вид задолженности
1
Группа риска
Кредиты (кроме микрокредитов), выданные ЮЛ
(кроме банков)
Кредиты ФЛ
Микрокредиты
Средства в расчетах по операциям с клиентами
Средства, размещенные в других банках
Средства в расчетах по операциям с банками
Финансовая аренда (лизинг)
Прочие активы
Итого
2
3
4
5
21 527,0
-
2 119,1
10,6
-
323 702,3
6 492,4
626,7
75 262,2
11,4
1 289,2
11 384,5
440 295,7
497,2
497,2
3 393,4
554,1
569,3
6 635,9
2 915,4
113,2
3 039,2
2 114,0
12,5
2 126,5
Резерв
1
Группа риска
Резерв по кредитам (кроме микрокредитов) ,
выданным ЮЛ (кроме банков)
Резерв по кредитам ФЛ
Резерв по микрокредитам
Резерв по средствам, размещенным в других банках
Резерв по финансовой аренде (лизингу)
Итого
2
3
4
5
215,4
-
635,7
5,3
-
3 237,0
64,9
467,3
12,9
3 997,5
49,7
49,7
1 018,0
166,2
170,8
1 990,7
1 457,8
56,6
1 519,7
2 114,0
12,5
2 126,5
8.13. Управление кредитными рисками и их мониторинг в пределах установленных полномочий осуществлялся Кредитным комитетом,
Правлением и Департаментом управления банковскими рисками. С целью минимизации кредитного риска Правлением банка устанавливались
лимиты на банки-контрагенты. Строго контролировалось соблюдение регламента потребительского кредитования, в результате подробного анализа
причин возникновения кредитного риска, вносились изменения в существующий регламент.
Риск ликвидности
9.1. Риск ликвидности - это риск того, что Банк не сможет выполнить свои обязательства по выплатам при наступлении срока их
погашения в обычных или непредвиденных условиях. С целью ограничения этого риска руководство осуществляло управление активами, учитывая
ликвидность, и ежедневный мониторинг будущих денежных потоков и ликвидности. Этот процесс включает в себя оценку ожидаемых денежных
потоков и наличие высококачественного обеспечения, которое может быть использовано для получения дополнительного финансирования в случае
необходимости.
9.2. Банк владеет портфелем разнообразных, пользующихся большим спросом активов, которые могут быть быстро реализованы за
денежные средства. Банк также имеет открытые кредитные линии, средства по которым он может использовать в целях выполнения требований
ликвидности. Также Банк имеет денежный депозит (обязательный резерв) в НБРБ, размер которого определяется в зависимости от привлеченных
средств клиентов.
9.3. Анализ и регулирование ликвидности проводится банком на основании требований, установленных нормативными документами
НБРБ. По состоянию на 1 января 2013 года показатели ликвидности ЗАО «Идея Банк» составили:
Обязательный минимальный
показатель ликвидности согласно
требованиям НБРБ
Показатель текущей ликвидности (соотношение активов, которые могут быть
получены или реализованы в течение 30 дней к обязательствам, которые могут
быть урегулированы в течение 30 дней)
Показатель краткосрочной ликвидности (соотношение активов, которые могут
быть получены или реализованы в течение 1 года к обязательствам, которые
могут быть урегулированы в течение 1 года)
Показатель мгновенной ликвидности (соотношение активов «до востребования»
к обязательствам «до востребования»)
2012 год
2011 год
70,0%
204,9%
285,2%
1,0
4,1
2,1
20,0%
530,4%
603,9%
9.4
В таблице ниже представлены финансовые требования и обязательства банка по состоянию на 1 января 2013 года в разрезе сроков,
оставшихся до погашения (расчет представлен с учетом требований Национального банка по расчету ликвидности, утвержденных Постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь № 137 от 28.09.2006г.):
На 01.01.2013 г
Финансовые
обязательства:
Средства Национального
банка
Средства
кредитных
организаций
Средства клиентов
Прочие обязательства
Итого
финансовые
обязательства
На 01.01.2013 г.
Финансовые
Требования:
Средства в других банках
Средства в ценных
бумагах
Кредиты клиентам
Прочие требования
Итого финансовые
требования
«до востребования
От 31 до 90
дней
До 30 дней
От 91 до 180
дней
От 181 дня
до 1 года
Бессрочные и с
просроченными
сроками
Более 1 года
Итого
-
-
-
-
-
-
-
-
105,4
89 580,7
19 608,0
34 020,0
-
-
-
143 314,1
217 661,1
1 119,5
71 238,1
27 187,2
42 265,7
12 065,9
87 279,8
1 307,8
49 350,4
2 142,0
906 108,1
30,3
0,5
1 373 903,2
43 853,2
218 886,0
188 006,0
73 939,6
122 607,6
51 492,4
906 138,4
0,5
1 561 070,5
129 258,5
70 777,2
24 195,0
62 128,0
-
85,7
Бессроч-ные и
с просроченными
сроками
-
4 091,6
-
-
-
-
1 028,4
-
4 374,7
49 552,5
21 206,7
110 381,7
6 792,0
135 967,6
86,4
204 182,1
100,8
587 330,0
2 115,1
23 211,8
4 621,7
1 110 625,7
39 297,4
137 724,8
141 536,4
141 368,7
198 182,0
204 282,9
590 559,2
27 833,5
1 441 487,5
«до востребования
От 31 до 90
дней
До 30 дней
От 91 до 180
дней
От 181 дня до
1 года
Более 1 года
Итого
286 444,4
5 120,0
На 01.01.2012 г
Финансовые
обязательства:
Средства Национального
банка
Средства
кредитных
организаций
Средства клиентов
Прочие обязательства
Итого
финансовые
обязательства
На 01.01.2012 г.
Финансовые
Требования:
Средства в других
банках
Кредиты клиентам
Прочие требования
Итого финансовые
требования
«до востребования
От 31 до 90
дней
До 30 дней
От 91 до 180
дней
От 181 дня до
1 года
Бессроч-ные и
с просроченными
сроками
Более 1 года
Итого
-
8 072,4
26 624,0
-
27 979,8
-
-
62 676,2
1 274,3
23 472,0
-
-
-
-
-
24 746,3
76 358,2
1 647,5
41 476,7
8 704,2
91 362,5
7 789,3
34 289,9
0,1
131 921,0
1 979,0
161 551,0
1 785,1
-
536 959,3
21 905,2
79 280,0
81 725,3
125 775,8
34 290,0
161 879,8
163 336,1
-
646 287,0
«до востребования
От 31 до 90
дней
До 30 дней
От 91 до 180
дней
От 181 дня до
1 года
Бессроч-ные и
с просроченными
сроками
Более 1 года
-
Итого
30 695,3
44 566,9
-
-
-
-
75 262,2
1 685,9
21 664,7
3 968,1
47 923,9
3 012,6
49 488,1
33,1
77 577,4
361,2
162 395,5
2 601,2
6 260,1 365 309,7
1 195,3
12 857,4
32 381,2
70 199,7
50 936,5
49 521,2
77 938,6
164 996,7
7 455,4
453 429,3
9.5. Далее приведен анализ финансовых обязательств по срокам погашения, показывающий договорные недисконтированные денежные
потоки, т.е. суммы к уплате в соответствии с условиями действующих договоров.
На 01.01.2013 г.
Средства банков
Средства клиентов
Ценные бумаги, выпущенные банком
Производные финансовые обязательства
Прочие обязательства
Обязательства по финансовым гарантиям и
непокрытым аккредитивам
Обязательства по кредитам и неиспользованным
кредитным линиям
До 1 месяца
90 700,6
346 207,0
1 743,7
24,0
5 834,2
15 733,0
1-3 месяца
19 608,0
118 688,7
43,0
12 065,9
3 -12 месяца
34 020,0
393 378,5
73 924,2
200,1
3 449,8
От 1 года до 5
лет
1 082 732,8
707,0
30,3
Свыше 5
лет
747,0
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Итого
144 328,6
1 941 007,0
77 164,9
224,1
21 380,2
15 733,0
Итого финансовые требования
На 01.01.2012 г.
Средства НБРБ
Средства банков
Средства клиентов
Ценные бумаги, выпущенные банком
Производные финансовые обязательства
Прочие обязательства
Обязательства по финансовым гарантиям и
непокрытым аккредитивам
Обязательства по кредитам и неиспользованным
кредитным линиям
Итого финансовые требования
460 242,5
До 1 месяца
13 023,7
24 928,6
98 401,7
2 926,0
71,3
6 580,8
4 467,0
150 399,1
150 405,6
504 972,6
1 083 470,1
1-3 месяца
26 991,7
122 252,7
14 035,0
1 837,8
3 -12 месяца
29 266,8
343 661,0
75 691,0
-
От 1 года до 5
лет
16 068,6
-
432,0
366,7
-
-
798,7
-
-
-
-
4 467,0
-
781 002,4
165 549,2
448 985,5
16 068,6
747,0
2 199 837,8
Свыше 5
лет
-
Итого
69 282,2
24 928,6
580 384,0
92 652,0
71,3
8 418,6
9. Процентный риск
10.1. Риск изменения процентной ставки - процентный риск, связанный с вероятностью изменений в стоимости финансовых инструментов в
связи с изменениями процентных ставок.
10.2. Большинство кредитных договоров банка и других финансовых активов и пассивов, по которым начисляются проценты, имеют
плавающую процентную ставку, либо условия договора предусматривают возможность изменения ставки процента кредитором. Руководство банка
осуществляло мониторинг процентной маржи банка, в связи с чем банк не нес существенного риска изменения процентной ставки и
соответствующего риска в отношении денежных потоков.
10.
Валютный риск
11.1. Валютный риск – риск того, что справедливая стоимость финансового инструмента или объем будущих потоков денежных средств по
нему будут изменяться вследствие изменения курсов иностранных валют.
11.2. Указанное ниже состояние открытой валютной позиции банка оказало положительное влияние на значение и величину финансового
результата от операций с иностранными валютами в целом.
11.3. В следующей таблице представлены валюты, по которым ЗАО «Идея Банк» имел наиболее значительные величины открытых
валютных позиций на начало года, а также соблюдение нормативов ограничения валютного риска (короткая позиция представлена со знаком «-»,
длинная позиция представлена со знаком «+»):
Нормативы
ограничения
валютного риска
Суммарная
открытая позиция
Чистая
открытая
позиция
-USD
-EUR
-RUB
-CHF
-PLN
Чистая
открытая
позиция
по
форвардным сделкам
Сумма (млн.
руб.)
2012 год
% от норматив-ного
капитала
Сумма (млн.
руб.)
2011 год
% от нормативного капитала
Изменение в
валютном курсе, в %
в 2012 г.
20,0%
+26 903,5
14,5%
+22 012,4
16,3%
10,0%
10,0%
10,0%
10,0%
10.0%
+9 082,3
-3 204,8
-8 160,6
+17 795,7
4,9%
1,7%
4,4%
9,6%
+ 8 709,5
+ 6 229,5
+ 2 649,8
+2 654,4
-454,6
6,4%
4,6%
2,0%
2,0%
0,3
10,0%
-
-
-1 566,0
1,2%
+ 2,6%
+ 5,0%
+ 8,0%
+ 6,0%
+13,7%
11.4. Бухгалтерский баланс в разбивке по валютам за вычетом резервов:
На 1 января 2013 года
BYR
USD
Другие валюты
EUR
Итого
Активы:
Денежные средства
89 309,6
25 107,2
11 088,2
15 404,1
140 909,1
Средства в НБРБ
Средства в банках
Ценные бумаги
127 772,1
13,5
-
72 485,4
5 138,3
112 660,3
-
96 474,7
-
127 772,1
281 633,9
5 138,3
Кредиты клиентам
1 039 154,1
40 672,4
19 073,7
-
1 098 900,2
37 390,4
-
-
-
37 390,4
ОС и НМА
Прочие активы
42 334,5
110,0
56,7
-
42 501,2
Итого активы
1 335 974,2
143 513,3
142 878,9
111 878,8
1 734 245,2
6 000,3
17 502,6
48 028,1
72 797,5
144 328,5
Средства клиентов
Ценные бумаги, выпущенные банком
Производные финансовые обязательства
1 135 160,0
599,0
224,1
56 405,8
-
109 372,7
-
16 966,6
75 815,9
-
1 317 905,1
76 414,9
224,1
Прочие обязательства
Итого обязательства
25 397,6
1 167 381,0
136,2
74 044,6
22,9
157 423,7
4,0
165 584,0
25 560,7
1 564 433,3
Обязательства:
Средства банков
Капитал
Уставный фонд
55 322,6
-
-
-
55 322,6
Резервный фонд
Накопленная прибыль
Фонд переоценки статей баланса
21 392,3
76 914,2
16 182,8
-
-
-
21 392,3
76 914,2
16 182,8
169 811,9
74 044,6
157 423,7
165 584,0
169 811,9
Итого капитал
Итого капитал и обязательства
На 1 января 2012 года
1 337 192,9
BYR
USD
Другие валюты
EUR
1 734 245,2
Итого
Активы:
Денежные средства
39 654,7
11 617,4
9 444,3
15 528,3
76 244,7
Средства в НБРБ
Средства в банках
Кредиты клиентам
39 659,5
6,0
349 690,8
16 728,4
63 634,6
9 086,9
151 769,9
4 690,9
694,6
6 575,8
-
208 157,8
74 907,3
359 472,3
ОС и НМА
23 454,4
138,0
14 736,6
-
-
23 454,4
Имущество, предназначенное для продажи
Прочие активы
105,9
467 340,0
101 173,2
166 599,7
22 104,1
757 217,0
Итого активы
Обязательства:
138,0
14 842,5
Средства Национального банка
67 246,2
-
-
-
67 246,2
1 165,8
197,1
15 145,6
8 376,0
24 884,5
Средства клиентов
Ценные бумаги, выпущенные банком
296 049,8
7 251,6
21 992,4
-
145 208,5
-
3 880,9
73 368,0
467 131,6
80 619,6
Производные финансовые обязательства
Прочие обязательства
Итого обязательства
71,3
8 333,4
380 118,1
64,7
22 254,2
18,9
160 373,0
1,5
85 626,4
71,3
8 418,5
648 371,7
Капитал
Уставный фонд
55 322,6
-
-
-
55 322,6
Резервный фонд
21 392,3
-
-
-
21 392,3
-
-
-
22 254,2
160 373,0
85 626,4
Средства банков
Накопленная прибыль
Фонд переоценки статей баланса
Итого капитал
20 313,0
11 817,4
108 845,3
Итого капитал и обязательства
488 963,4
11.
20 313,0
11 817,4
108 845,3
757 217,0
Рыночный риск
12.1. Рыночный риск – это риск изменений в стоимости финансового инструмента в результате изменений рыночных цен, независимо от
того, вызваны ли эти изменения факторами, специфичными для конкретной инвестиции или эмитента, или факторами, влияющими на все ценные
бумаги, обращающиеся на рынке. Банк подвержен рыночному риску в связи с влиянием общих или специфичных изменений на рынке на его
продукты.
12.2. Для управления рыночным риском банк использовал периодическую оценку потенциальных убытков, которые могут быть понесены в
результате негативных изменений конъюнктуры рынка, и устанавливал адекватные ограничения на величину допустимых убытков, а также
требования в отношении нормы прибыли и залогового обеспечения.
12.
Информация о резервах на покрытие возможных убытков
13.1. Формирование специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным на балансе, банк
производил в соответствии с нормативными документами НБРБ и внутренними локальными нормативными документами банка, разработанными на
их основе. Классификация активов, условных обязательств и формирование резервов осуществлялось на момент возникновения актива (условного
обязательства), а в последующем - на момент получения информации о возникновении (изменении степени) риска (изменение финансового
положения должника, эмитента ценных бумаг, контрагента по условным обязательствам, изменение качества обслуживания актива, а также наличие
иных сведений о рисках должника, эмитента ценных бумаг, контрагента по условным обязательствам).
13.2. Общая величина резервов регулируется в банке в зависимости от суммы задолженности по активам и условных обязательств, а также
от группы риска, к которой они отнесены, в последний рабочий день отчетного месяца.
13.3. Классификация активов (условных обязательств), не требующих подтверждения и предварительного анализа, осуществляется в день
возникновения оснований изменения оценки уровня риска.
13.4. По состоянию на 1 января 2013 года специальные резервы на покрытие возможных убытков по активам и операциям, не отраженным
на балансе, банком сформированы в полном объеме.
13.5. Информация о движении резервов по активам банка, подверженным кредитному риску, приведена в следующей таблице:
2012 год
Сумма сформированного резерва по состоянию на начало отчетного периода
Доначислено за год – всего:
В том числе за счет:
- изменения качества задолженности
- изменения официального курса белорусского рубля
Уменьшено за год – всего
В том числе за счет:
- использования на списание безнадежной задолженности
- погашения задолженности
-вследствие изменения качества задолженности
- изменения официального курса белорусского рубля
Сумма сформированного резерва по состоянию на конец отчетного периода
2011 год
9 684,1
79 949,2
3 064,6
30 985,2
79 231,7
717,5
54 932,6
30 254,4
730,8
24 365,7
10 213,9
44 112,5
0,0
606,2
34 700,7
3 124,5
21 101,3
0,0
139,9
9 684,1
13.6. По операциям, не отраженным на балансе, банком в 2012 году сформирован резерв в размере 217,5 млн. рублей.
13.7. Резерв по операциям с ценными бумагами в течение 2012 года сформирован в размере 1% от суммы задолженности,
классифицированной по 1й группе риска в размере 10,3 млн. рублей.
13.
Политика управления капиталом
14.1. Система управления капиталом включает контроль и проверку уполномоченным и исполнительными органами банка, обоснованную
оценку капитала с учетом характера, масштаба деятельности банка и принимаемых рисков.
14.2. С учетом определенной на 2012 год стратегии развития, предусматривающей укрепление позиции на рынке банковских услуг,
концентрируя усилия на повышении качества и расширении спектра услуг на основе совершенствования банковских и информационных технологий
при достаточном для развития банка уровне прибыльности, ликвидности и минимизации рисков, основной задачей банка являлось укрепление
капитала за счет собственных источников с учетом выполнения нормативных требований по формированию фондов.
14.3. Уставный фонд банка по состоянию на 1 января 2013 года составил 55 322,6 млн. рублей (номинал акции 3 306 000 белорусских
рублей), количество простых акций – 16 734 и по сравнению с размером уставного фонда, сформированного по состоянию 1 января 2012 года, не
изменился.
14.4. По состоянию на 1 января 2013 года все фонды банка, включая уставный, сформированы и отражены в учете банка в белорусских
рублях.
14.5. Выкупа собственных акций в течение 2012 года банк не осуществлял.
14.6. В 2012 году банком не проводилось начисление дивидендов.
14.7. В 2012 и 2011 годах банк не производил выпуска потенциальных простых акций, которые в будущем будут (могут быть)
конвертированы. В связи с вышеизложенным, банком не рассчитывалась величина разводненной прибыли на простую акцию.
14.8. В 2012 году резервный фонд банка не увеличился и составил 21 392,3 млн. рублей (за предыдущий период – 21 392,3 млн. рублей).
14.9. Фонд переоценки основных средств за отчетный год изменился на 4 365,4 млн. рублей и составил 16 182,8 млн. рублей (за
предыдущий период – 11 817,4 рублей).
14.10. Капитал банка на 1 января 2013 года по отчету форма 3 «Отчет об изменении капитала за 2012 год» составлял 169 811,9 млн.рублей.
14.11. За 2012 год капитал увеличился на 60 966,6 млн. рублей. Изменение капитала обусловлено за счет:
- переоценки основных средств в размере 4 365,4 млн. рублей;
- прибыли отчетного года в размере 56 601,2 млн. рублей.
14.
Достаточность капитала.
15.1. Банк осуществляет активное и эффективное управление уровнем достаточности капитала с целью защиты от рисков, присущих его
деятельности. Уровень достаточности капитала оценивается и контролируется с использованием нормативов, установленных Инструкцией о
нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденной Постановлением
Правления Национального банка Республики Беларусь № 137 от 28.09.2006г с изменениям и дополнениями.
15.2. Коэффициент достаточности капитала, рассчитанный в соответствии с вышеуказанной Инструкцией, составлял:
Основной капитал
Дополнительный капитал
Итого нормативный капитал
Активы, взвешенные с учетом риска
Норматив достаточности капитала, %
2012 год
92 614,4
92 614,4
185 228,8
1 139 755,9
16,3
2011 год
76 414,1
70 337,5
146 751,6
397 825,5
36,9
15.3. ЗАО «Идея Банк» по состоянию на 1 января 2013 года не выполнил требование Инструкции о нормативах безопасного
функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, утвержденной постановлением Национального банка
Республики Беларусь от 28 сентября 2006 г. № 137, в части норматива минимального размера нормативного капитала для действующего банка,
имеющего право на осуществление банковских операций по привлечению денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными
предпринимателями, во вклады (депозиты) и (или) открытию и ведению счетов таких физических лиц.
Национальный банк Республики Беларусь в соответствии с Постановлением от 19 февраля 2013 за несоблюдение по состоянию на 1 февраля
2013 г. лицензионного требования о наличии нормативного капитала не менее минимального размера, установленного Национальным банком
Республики Беларусь, ввел с 1 марта 2013 г. ограничение на осуществление ЗАО «Идея Банк» банковских операций по привлечению денежных
средств физических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты) в виде непревышения объема привлеченных на счета и (или) во вклады(депозиты)
денежных средств физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, размера таких привлеченных средств по состоянию на 1
февраля 2013 г.
Национальный банк Республики Беларусь в соответствии с Предписанием № 27-16/21 от 22 февраля 2013 года предписал ЗАО «Идея Банк» в
срок до 1 мая 2013 г. устранить нарушение норматива минимального размера нормативного капитала, установленного в сумме, эквивалентной 25,0
млн. евро и обеспечить недопущение нарушения в будущем.
15.
Операции со связанными сторонами.
16.1. В соответствии с Национальным стандартом финансовой отчетности 24 «Раскрытие информации о связанных сторонах» (НСФО 24)
связанными считаются стороны, одна из которых имеет возможность контролировать или в значительной степени влиять на операционные и
финансовые решения другой стороны.
16.2. Связанными с банком сторонами по состоянию на 1 января 2013 года являются акционеры банка, владеющие более 5% акций банка:
Getin International S.a.r.l (Люксембург);
Финансовых операций с акционерами банка в отчетном году не производилось.
По состоянию на 1 января 2013 года у Банка имеются остатки по текущему счету Getin International S.a.r.l в размере 1 733,3 млн. руб.
16.3. Связанным юридическим лицом, находящимся вместе с Банком под общим контролем (имеющим общую с банком контролирующую
сторону), по сосотоянию на 1 января 2012 признавались TOWARZYSTWO UBEZPIECZEN EUROPA SPOLKA AKCYJNA (Польша), Getin Holding
S.A. (Польша), Getin Noble Bank S.A. (Польша), Getin Noble Securities. В течение 2012 года TOWARZYSTWO UBEZPIECZEN EUROPA SPOLKA
AKCYJNA (Польша), Getin Noble Bank S.A. (Польша) и Getin Noble Securities вышли из состава группы и на 1 января 2013 года не являются
связанными юридическими лицами, находящимся с Банком под общим контролем. Таким образом, связанными юридическими лицами,
находящимися вместе с Банком под общим контролем, по состоянию на 1 января 2013 признавались Getin Holding S.A. (Польша), Idea Bank
(Польша)
По состоянию на 1 января 2013 года у Банка имеются привлеченные субординированные кредиты от Getin Holding S.A. (Польша) на сумму
7,4 млн. евро (83 916 млн. рублей в эквиваленте), а также привлеченный межбанковский кредит от Idea Bank (Польша) на сумму 15,0 млн. польских
злотых (41 792,7 млн. руб. в эквиваленте)
По состоянию на 1 января 2012 года банком был привлечен займ в сумме 5 млн. евро (54 000,0 млн.рублей в эквиваленте) от
TOWARZYSTWO UBEZPIECZEN EUROPA SPOLKA AKCYJNA (Польша).
16.4. Процентные расходы, уплаченные банком за 2012 год Getin Holding S.A. (Польша), составили:
- проценты по субординированному кредиту – 5 811,3 млн. рублей.
Процентные расходы, уплаченные банком за 2012 год TOWARZYSTWO UBEZPIECZEN EUROPA SPOLKA AKCYJNA (Польша) до момента
выхода компании из состава группы, составили:
- проценты по займу – 381,7 млн. рублей.
Процентные расходы, уплаченные банком за 2012 год Idea Bank (Польша), составили:
- проценты по привлеченному межбанковскому кредиту – 76,5 млн. рублей.
16.5. Обязательства банка на 1 января 2013 по операциям со связанными сторонами :
Субординированные кредиты, полученные от клиентов
Начисленные процентные расходы по субординированным кредитам
Привлеченный МБК
Начисленные процентные расходы по МБК
Средства на текущем счете
Итого:
83 916,0
1 265,8
41 792,7
35,0
1 733,3
128 742,8
16.6. Объемы операций со связанными сторонами – физическими лицами, являющимися ключевым управленческим персоналом, сальдо на
конец года, а также соответствующие суммы доходов и расходов за год представлены ниже:
2012 год
13,9
12,3
8 321,5
Кредиты клиентам
Средства клиентов (депозиты)
Процентные доходы
Процентные расходы
Комиссионные доходы
Расходы на персонал
2011 год
214,8
12,4
37,9
8,1
21,1
3 849,3
16.7. Операции со связанными сторонами осуществлялись банком на рыночных условиях. Резервы по сомнительным долгам по выданным
кредитам ключевому управленческому персоналу не создавались.
16.8. Вознаграждение ключевому управленческому персоналу включает в себя:
2012 год
Заработная плата и премиальные выплаты
Отчисления в ФСЗН и Белгострах
Итого
17.
6 657,9
1 663,6
8 321,5
2011 год
3 602,9
246,4
3 849,3
Деятельность ЗАО «Идея Банк» в разбивке по сегментам.
В деятельности ЗАО «Идея Банк» по совершаемым операциям, оказываемым услугам выделяются два основных сегмента:
«Корпоративный бизнес» - операции, совершаемые с участием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;
«Розничный бизнес» - операции, совершаемые с участием физических лиц.
Данные сегменты удовлетворяют критериям признания, и Банк не выделял дополнительно отчетные сегменты, так как величина доходов
выделенных сегментов составляет более 75% от величины доходов Банка. Представленное раскрытие информации по отчетным сегментам не
тождественно управленческой отчетности Банка в связи с тем, что управленческая отчетность составляется Банком не по всем статьям финансовой
отчетности.
Сегмент
Размер доходов операционного
Доля от величины совокупных доходов
сегмента
Корпоративный бизнес
Розничный бизнес
Итого по сегментам
Прочие
Итого доходов Банка
Банка, %
17 624,7
504 700,1
522 324,8
22 758,1
545 082,9
3,2%
92,6%
95,8%
4,2%
100,0%
Ниже приведена информация по отчетным сегментам за 2012 год:
Процентные доходы
Процентные расходы
Чистый процентный доход
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Чистый комиссионный доход
Чистый доход по операциям с ценными бумагами
Чистый доход по операциям с иностранной валютой (включая переоценку)
Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами
Чистые отчисления в резервы
Прочие доходы
Операционные расходы
Прочие расходы
Налог на прибыль
Прибыль
Корпоративный
бизнес
10 874,7
Розничный
бизнес
122 385,7
Прочие
21 195,9
Итого
154 456,3
(111 388,3)
(153 456,6)
(4 749,2)
(269 594,1)
(100 513,6)
(31 070,9)
16 446,7
(115 137,8)
5 818,9
348 885,8
271,4
354 976,1
(24,9)
(18 414,2)
(5 308,0)
(23 747,1)
5 794,0
330 471,6
(5 036,6)
331 229,0
-
-
(2,8)
(2,8)
505,3
28 058,9
(1 494,7)
27 069,5
-
-
8 511,8
8 511,8
(3 272,4)
(28 308,80)
(4 516,2)
(36 097,4)
425,8
5 369,7
2 785,5
8 581,0
-
-
(143 223,8)
(143 223,8)
-
(4 562,1)
(7 368,9)
(11 931,0)
-
-
(12 397,3)
(12 397,3)
-
-
56 601,2
56 601,2
Активы сегментов на 1 января 2013 года:
Кредиты клиентам
Средства в расчетах
Ценные бумаги
75 282,4
1 072,5
1 018,1
1 019 479,3
3 066,0
-
4 120,2
1 094 761,7
4 138,5
5 138,3
Прочие активы
ИТОГО активы
2 598,7
79 971,7
18 962,3
1 041 507,6
608 645,7
612 765,9
630 206,7
1 734 245,2
763 836,3
549 978,0
-
1 313 814,3
30 308,5
3 999,3
798 144,1
46 106,4
91,5
596 175,9
170 113,3
170 113,3
76 414,9
4 090,8
170 113,3
1 564 433,3
Обязательства сегментов на 1 января 2013 года:
Средства клиентов
Ценные бумаги, выпущенные банком
Средства в расчетах
Прочие обязательства
ВСЕГО обязательства
Ниже приведена информация по отчетным сегментам за 2011 год:
Процентные доходы
Процентные расходы
Чистый процентный доход
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Чистый комиссионный доход
Чистый доход по операциям с ценными бумагами
Чистый доход по операциям с иностранной валютой (включая переоценку)
Чистый доход по операциям с производными финансовыми инструментами
Чистые отчисления в резервы
Прочие доходы
Операционные расходы
Прочие расходы
Налог на прибыль
Прибыль
Корпоратив-ный
бизнес
8 447,6
(22 852,4)
(14 404,8)
4 951,5
(615,3)
4 336,2
(523,5)
135,9
-
Розничный
бизнес
41 990,9
(34 831,9)
7 159,0
94 747,8
(7 737,7)
87 010,1
(8 695,8)
3 030,7
(1 604,5)
-
Прочие
7 406,8
(10 589,7)
(3 182,9)
72,7
(1 172,6)
(1 099,9)
0,7
27 506,3
(12 968,9)
(322,8)
841,6
(59 696,7)
(2 468,1)
(4 739,6)
20 313,0
Итого
57 845,3
(68 274,0)
(10 428,7)
99 772,0
(9 525,6)
90 246,4
0,7
27 506,3
(12 968,9)
(9 542,1)
4 008,2
(59 696,7)
(4 072,6)
(4 739,6)
20 313,0
Активы сегментов на 1 января 2012 года:
Кредиты клиентам
Средства в расчетах
Прочие активы
ИТОГО активы
31 378,8
31 378,8
327 466,8
626,7
328 093,5
397 744,7
397 744,7
358 845,6
626,7
397 744,7
757 217,0
231 039,7
236 091,9
-
467 131,6
7 251,6
1 127,1
239 418,4
73 368,0
98,0
309 557,9
99 395,4
99 395,4
80 619,6
1 225,1
99 395,4
648 371,7
Обязательства сегментов на 1 января 2012 года:
Средства клиентов
Ценные бумаги, выпущенные банком
Средства в расчетах
Прочие обязательства
ВСЕГО обязательства
18.
Отчет о движении денежных средств
18.1. В приложении к отчету о движении денежных средств представлена информация о составе денежных средств и их эквивалентов.
18.2. В 2012 году чистый прирост денежных средств и их эквивалентов составил 224 992,8 млн. рублей. Чистый поток денежных средств,
использованных на ведение операционной деятельности, составил 233 001,8 млн. рублей (за 2011 год чистый поток денежных средств, полученных
от операционной деятельности составил, 101 084,8 млн. рублей); чистый поток денежных средств, использованных на инвестиционную
деятельность, составил - -15 863,9 млн. рублей (за 2011 год – -9 268,5 млн. рублей); чистый поток денежных средств, полученных от финансовой
деятельности, составил 0 млн. рублей (за 2011 год – 0 млн.рублей). Влияние изменений валютного курса на денежные средства и их эквиваленты
составило 7 854,8 млн. рублей (за 2011 год – 25 859,4 млн. рублей).
18.3. При составлении отчета о движении денежных средств не учитывались неденежные операции банка, так как они не оказывают
воздействия на текущие потоки денежных средств.
В таблице ниже представлена информация о неденежных операциях в 2012 и 2011 годах по каждому символу отчета о движении денежных
средств в разрезе характера неденежной операции и ее суммы:
Символ отчета о движении
денежных средств
Характер неденежной операции
2012 г.
2011 г.
Начисленные, но невыплаченные расходы
70
3 093,3
13 909,9
Начисленные, но не полученные доходы
70
21 474,1
5 411,3
Начисленные, но неполученные штрафы от клиентов
Изменение стоимости (переоценка) иностранной валюты в соответствии с
законодательством
Погашение задолженности резервами
70
492,7
803,9
70
5 746,0
10 213,9
12 457,1
3 124,5
Исполнение требований по получению денежных средств, путем
получения активов, отличных от денежных средств
70
-
-
Амортизация основных средств и нематериальных активов
71
5 826,1
1 392,0
Руководитель
______________
(подпись)
Главный бухгалтер ______________
(подпись)
Дата подписания
28 марта 2013 г
Т.М.Медведева
(И.О.Фамилия)
Е.М.Папушева
(И.О.Фамилия)
70
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИДЕЯ БАНК"
Форма 2801
РАСЧЕТ
ДОСТАТОЧНОСТИ НОРМАТИВНОГО КАПИТАЛА
по состоянию на 1 января 2013 года
(млн.бел.руб.)
№ п/п
Показатели
Код
Сумма
Степень
риска, %
1
2
АКТИВ
Кредитный риск
3
4
5
0001
0002
0004
6000
140 909,1
120 704,1
7 068,0
0,0
2395
0,0
6001
240,0
2396
6926
0,0
0,0
6002
0,0
6003
0,0
Сумма для
расчета
достаточности
капитала,
(гр.4*гр.5)
6
1.
1.1.
1.2.
1.3.
1.4.
1.5.
1.6.
1.7.
1.7.1
1.8.
1.9.
I группа риска
Наличные денежные средства, драгоценные металлы и драгоценные камни
Средства в Национальном банке
Средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном банке
Средства в центральных (национальных) банках стран группы "А", междунароных финансовых
организациях и банках развития
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, обеспеченные
гарантиями Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства,
Национального банка, номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения с
использованием данных ценных бумаг
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями,
поручительствами правительств, центральных (национальных) банков стран группы «А»,
международных финансовых организаций и банков развития; гарантийными депозитами денег в
белорусских рублях, в ОКВ (если валюта гарантийного депозита совпадает с валютой долга), в СКВ;
залогом ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «А»,
международных финансовых организаций и банков развития, другими способами обеспечения с
использованием данных ценных бумаг
Ценные бумаги Правительства, Национального банка, номинированные в белорусских рублях
Облигации банков Республики Беларусь, номинированные в белорусских рублях, обеспеченные
залогом ценных бумаг Правительства (кроме именных приватизационных чеков "Имущество"),
Национального банка, номинированных в белорусских рублях
Ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы «А»,
международных финансовых организаций и банков развития
Кредитная задолженность республиканских органов государственного управления в белорусских
рублях
1.10.
1.11.
1.12.
2.
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
2.10.
2.11.
2.12.
Всего активов по I группе риска для расчета достаточности нормативного капитала (графа 4 =
(строки 1.1+1.2+1.3+1.4+1.5+1.6+1.7+1.71+1.8+1.9) графы 4)
Созданные специальные резервы на покрытие возможных убытков по активам, подверженным
кредитному риску, включая резерв на покрытие возможных убытков по портфелям однородных
кредитов, и под обесценивание ценных бумаг
Итого активов по I группе риска для расчета достаточности нормативного капитала (графа 4 =
(строки 1.10-1.11) графы 4)
II группа риска
Ценные бумаги Правительства, Национального банка, номинированные в иностранной валюте
Ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы «В», банков
группы «А», местных органов управления и самоуправления стран группы «А», юридических лиц
группы «А»
Платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков группы «А», юридических лиц группы «А»
Средства в центральных (национальных) банках стран группы «В», банках группы «А»
Кредитная задолженность республиканских органов государственного управления в иностранной
валюте
Кредитная задолженность местных органов управления и самоуправления стран группы «А»,
юридических лиц группы «А»
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные
гарантиями Правительства, Национального банка; кредитная задолженность, межбанковские
кредиты и депозиты в белорусских рублях, в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных
бумаг Правительства, Национального банка, номинированных в иностранной валюте, другими
способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг; кредитная задолженность,
межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг
Правительства, Национального банка, номинированных в белорусских рублях, другими способами
обеспечения с использованием данных ценных бумаг, гарантийными депозитами денег в
белорусских рублях
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные залогом ценных
бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «В», банков группы «А»,
местных органов управления и самоуправления стран группы «А», юридических лиц группы «А»,
другими способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями,
поручительствами правительств, центральных (национальных) банков стран группы «В», банков
группы «А», местных органов управления и самоуправления стран группы «А», юридических лиц
группы «А»
Кредитная задолженность, обеспеченная залогом драгоценных металлов
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты, застрахованные от риска невозврата
(непогашения) и (или) просрочки возврата (погашения) долга в страховой организации-юридическом
лице группы «А»
Требования к банкам группы "В", банкам, небанковским кредитно-финансовым организациям
Республики Беларусь, срок погашения которых по первоначальному договору составляет 90 дней и
менее
6004
268 921,2
7154
2,4
7155
268 918,8
2397
6005
0,0
0,0
6006
6007
6008
0,0
0,0
0,0
6009
0,0
6010
0,0
6011
0,0
6012
0,0
6013
6014
0,0
0,0
6015
59 421,6
0
0,0
2.13.
2.14.
2.15.
3.
3.1.
3.2.
3.3.
4.
4.1.
4.2.
4.3.
4.4.
4.5.
4.6.
Всего активов по II группе риска (графа 4 = (строки 2.1+2.2+2.3+2.4+2.5+2.6+2.7+2.8+2.9+2.10+
2.11+2.12) графы 4)
Созданные специальные резервы на покрытие возможных убытков по активам, подверженным
кредитному риску, включая резерв на покрытие возможных убытков по портфелям однородных
кредитов, и под обесценивание ценных бумаг
Итого активов по II группе риска для расчета достаточности нормативного капитала (графа 4
= (строки 2.12-2.13) графы 4)
III группа риска
Кредитная задолженность, образовавшаяся в результате предоставления физическим лицам кредитов
на строительство (приобретение) жилых помещений, полностью обеспеченная залогом жилых
помещений, принадлежащих на правах собственности данным физическим лицам, залогом
имущественных прав данных физических лиц на строящиеся (приобретаемые) жилые помещения
Созданный специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам, подверженным
кредитному риску, включая резерв на покрытие возможных убытков по портфелям однородных
кредитов
Итого активов по III группе риска для расчета достаточности нормативного капитала (графа 4
= (строки 3.1-3.2) графы 4)
IV группа риска
Ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы «С», банков
группы «В», банков, небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь,
местных органов управления и самоуправления стран группы «В», местных исполнительных и
распорядительных органов Республики Беларусь, юридических лиц группы «В» (кроме сумм,
отнесенных к строкам 1.71 и 2.12)
Платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков группы «В», юридических лиц группы «В»
(кроме сумм, отнесенных к строке 2.12)
Средства в центральных (национальных) банках стран группы «С», в банках группы «В», в банках,
небанковских кредитно-финансовых организациях Республики Беларусь (кроме сумм, отнесенных к
строке 2.12)
Кредитная задолженность местных органов управления и самоуправления стран группы «В»,
местных исполнительных и распорядительных органов Республики Беларусь, юридических лиц
группы «В»
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные залогом ценных
бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «С», банков группы «В»,
банков, небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь, юридических лиц
группы «В», местных органов управления и самоуправления стран группы «В», местных
исполнительных и распорядительных органов Республики Беларусь, другими способами
обеспечения с использованием данных ценных бумаг (кроме сумм, отнесенных к строке 2.12)
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями,
поручительствами правительств, центральных (национальных) банков стран группы «С», банков
группы «В», банков, небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь,
юридических лиц группы «В»; местных органов управления и самоуправления стран группы «В»,
местных исполнительных и распорядительных органов Республики Беларусь (кроме сумм,
отнесенных к строке 2.12)
6016
59 421,6
6017
594,2
6018
58 827,4
6019
1 226,9
6020
12,3
6021
1 214,6
6022
4 091,6
6023
0,0
6024
224 725,9
6025
0,0
6026
0,0
6027
0,0
20
11 765,5
35
425,1
4.7.
4.8.
4.9.
4.10.
4.11.
5.
5.1.
5.2.
5.3.
6.
6.1.
6.2.
6.3.
6.4.
6.5.
6.6.
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты, застрахованные от риска невозврата
(непогашения) и (или) просрочки возврата (погашения) долга в страховой организации-юридическом
лице группы «В»
Требования к банкам группы "С", срок погашения которых по первоначальному договору составляет
90 дней и менее
Всего активов по IV группе риска (графа 4 = (строки 4.1+4.2+4.3+4.4+4.5+4.6+4.7+4.8) графы 4)
Созданные специальные резервы на покрытие возможных убытков по активам, подверженным
кредитному риску, включая резерв на покрытие возможных убытков по портфелям однородных
кредитов, и под обесценивание ценных бумаг
Итого активов по IV группе риска для расчета достаточности нормативного капитала (графа 4
= (строки 4.9-4.10) графы 4)
V группа риска
Активы (требования), включенные в розничный портфель
Созданный специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам, подверженным
кредитному риску, включая резерв на покрытие возможных убытков по портфелям однородных
кредитов,
Итого активов по V группе риска для расчета достаточности нормативного капитала (графа 4
= (строки 5.1-5.2) графы 4)
VI группа риска
Ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы «D», банков
группы «С», местных органов управления и самоуправления стран группы «C», местных органов
управления и самоуправления стран группы «D», юридических лиц группы «C», юридических лиц
Республики Беларусь (кроме сумм, отнесенных к строке 4.8)
Платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков группы «С», юридических лиц группы «С»,
юридических лиц Республики Беларусь (кроме сумм, отнесенных к строке 4.8)
Средства в центральных (национальных) банках стран группы «D», банках группы «С» (кроме сумм,
отнесенных к строке 4.8)
Кредитная задолженность местных органов управления и самоуправления стран группы «C»,
местных органов управления и самоуправления стран группы «D», юридических лиц группы «C»,
юридических лиц Республики Беларусь
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные залогом ценных
бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы «D», банков группы «С»,
местных органов управления и самоуправления стран группы «C», местных органов управления и
самоуправления стран группы «D», юридических лиц группы «C», юридических лиц , Республики
Беларусь, другими способами обеспечения с использованием данных ценных бумаг (кроме сумм,
отнесенных к строке 4.8)
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты, обеспеченные гарантиями,
поручительствами правительств, центральных (национальных) банков стран группы «D», банков
группы «С», местных органов управления и самоуправления стран группы «С», местных органов
управления и самоуправления стран группы «D», юридических лиц группы «C», юридических лиц
Республики Беларусь (кроме сумм, отнесенных к строке 4.8)
6028
0,0
6029
0,0
6030
6031
228 817,5
4 266,3
6032
224 551,2
6033
6034
1 028 809,9
14 862,8
6035
1 013 947,1
6036
1 028,4
6037
0,0
6038
2 296,9
6039
56 237,9
6040
0,0
6041
0,0
50
112 275,6
75
760 460,3
6.9.
6.10.
6.11.
6.12.
6.13.
6.14.
6.15.
6.16.
6.17.
6.18.
7.
7.1.
7.2.
7.3.
7.4.
7.6.
7.7.
7.8.
7.9.
7.10.
Кредитная задолженность, межбанковские кредиты и депозиты, застрахованные от риска невозврата
(непогашения) и (или) просрочки возврата (поагашения) долга в страховой организацииюридическом лице группы «C», юридическом лице Республики Беларусь
Прочая кредитная задолженность, не вошедшая в I-V, VII группы
Долевое участие в уставном фонде юридического лица в размере до 20%
Здания, сооружения и другие основные средства (за вычетом начисленной амортизации)
Прочие активы, не вошедшие в I-V, VII группы
Просроченная задолженность, по активам (за исключением ценных бумаг); задолженность по
активам (за исключением ценных бумаг) с ненаступившими сроками погашения,
классифицированная по IV-V группам риска*, - в части активов (за исключением ценных бумаг),
отнесенных к I-VI группам
Ценные бумаги, не оплаченные в срок; векселя и депозитные сертификаты (кроме не оплаченных в
срок), классифицированные по IV-V группам риска; акции, облигации и иные ценные бумаги,
классифицированные по III-IV группам риска, * - в части ценных бумаг, отнесенных к I-VI группам
Всего активов по VI группе риска (графа 4 = (строки 6.1+6.2+6.3+6.4+6.5+6.6+6.9+6.10
+6.11+6.12+6.13+6.14+6.15) графы 4)
Созданные специальные резервы на покрытие возможных убытков по активам, подверженным
кредитному риску, включая резерв на покрытие возможных убытков по портфелям однородных
кредитов, и под обесценивание ценных бумаг и другие резервы на возможные потери
Итого активов по VI группе риска для расчета достаточности нормативного капитала (графа 4
= (строки 6.16-6.17) графы 4)
VII группа риска
Ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы «Е», банков
группы «D», местных органов управления и самоуправления стран группы «Е», юридических лиц
группы «D»
Средства в центральных (национальных) банках стран группы «E», банках группы «D»
Платежные инструменты (дорожные чеки и др.) банков группы «D», юридических лиц группы «D»
Кредитная задолженность местных органов управления и
самоуправления стран группы «E»,
юридических лиц группы «D»
Просроченная задолженность, классифицированная по III группе риска; задолженность,
классифицированная по IV-V группам риска, * - в части кредитной задолженности, платежных
инструментов (дорожных чеков и др.), задолженности по средствам, размещенным в других банка
(включая межбанковские кредиты (депозиты), отнесенных к данной группе
Ценные бумаги, не оплаченные в срок; векселя и депозитные сертификаты (кроме не оплаченных в
срок), классифицированные по IV-V группам риска; акции, облигации и иные ценные бумаги,
классифицированные по III-IV группам риска, * - в части ценных бумаг, отнесенных к данной
группе
Всего активов по VII группе риска (графа 4 = (строки 7.1+7.2+7.3+7.4+7.6+7.7) графы 4)
Созданные специальные резервы на покрытие возможных убытков, подверженным кредитному
риску, и под обесценивание ценных бумаг
Итого активов по VII группе риска для расчета достаточности нормативного капитала (графа
4 = (строки 7.8-7.9) графы 01)
6044
0,0
6045
6046
6047
6048
6049
899,1
0,0
36 633,8
20 985,5
23 211,9
6690
0,0
6050
141 293,5
6051
14 962,7
6052
126 330,8
6053
0,0
6054
6055
6056
0,0
0,0
0,0
6058
0,0
6691
0,0
6059
6060
0,0
0,0
6061
0,0
100
126 330,8
150
0,0
8.
9.
9.1.
9.2.
9.3.
9.4.
9.5.
9.6.
10.
10.1.
10.2.
11.
11.1.
11.2.
12.
13.
13.1.
13.2.
13.3.
13.4.
13.5.
13.6.
13.7.
13.8.
13.9.
13.10.
13.10-1.
13.11.
14.
Итого активов, подверженных кредитному риску, для расчета достаточности нормативного
капитала (графа 6 = (строки 1.12+2.15+3.3+4.11+5.3+6.18+7.10) графы 6)
Рыночные риски
Величина рыночного риска (графа 4 = (строки 9.1+9.2.+9.3+9.4) графы 4)
Процентный риск
Фондовый риск
Валютный риск
Товарный риск
Значение для расчета достаточности нормативного капитала (графа 02 = (строка 9 графы
4хА*)
Значение для расчета достаточности основного капитала (графа 6 = (строка 9 графы 4хА**)
Операционный риск
Величина операционного риска
Значение для расчета достаточности нормативного капитала (графа 6 = (строка 10 графы 4хА**)
Значение для расчета достаточности основного капитала (графа 6 = (строка 10 графы 4хА***)
Итого активов для расчета:
достаточности нормативного капитала (графа 6 = (строки 8+9.5+10.1) графы 6)
достаточности основного капитала (графа 6 = (строки 8+9.6+10.2) графы 6)
Взвешенная сумма внебалансовых обязательств
Нормативный капитал
Основной капитал (капитал I уровня)
Зарегистрированный уставный фонд
Эмиссионный доход
Фонды и прибыль прошлых лет, подтвержденные аудиторской организацией (аудитором индивидуальным предпринимателем), кроме фонда дивидендов
Собственные акции банка, небанковской кредитно-финансовой организации, переданные ему (ей) в
залог
Выкупленные собственные акции
Убытки прошлых лет
Убытки текущего года
Нематериальные активы (за вычетом начисленной амортизации)
Вложения в уставные фонды дочерних банков, небанковских кредитно-финансовых организаций и
иных дочерних юридических лиц
Долевые участия (в размере 20% и более в уставном фонде юридического лица)
Относящиеся к прошлым годам просроченные, а также начисленные и неполученные доходы
Итого капитал I уровня (графа 4 = (строки 13.1+13.2+13.3-13.4–13.5–13.6–13.7–13.8–13.9–13.10)
графы 4)
Дополнительный капитал II уровня
6062
6063
6064
6065
6066
6067
6068
1 011 257,3
2 152,3
0,0
0,0
2 152,3
0,0
26 903,8
6069
6071
6072
6073
53 807,5
7 524,4
94 055,0
188 110,0
6074
6075
6640
1 132 216,1
1 253 174,8
7 539,8
2330
2331
2332
55 322,6
0,0
41 705,3
6692
0,0
0033
2334
2335
0031
2343
0,0
0,0
0,0
756,6
0,0
2344
7308
0,0
3 656,9
2336
92 614,4
14.1.
14.2.
14.3.
14.4.
14.5.
14.6.
14.6.1.
14.6.1
14.61.1.
14.6-2.
14.7.
15.
15.1.
15.1.1.
16.
16.1.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
Прибыль прошлых лет, не подтвержденная аудиторской организацией (аудитором индивидуальным предпринимателем)
Прибыль текущего года с учетом использования
Фонды, сформированные за счет прибыли, включенной в дополнительный капитал, кроме фонда
дивидендов
Суммы переоценки основных средств, незавершенного строительства и неустановленного
оборудования
Суммы переоценки ценных бумаг (за исключением именных приватизационных чеков
"Имущество"), имеющихся в наличии для продажи, прочих статей баланса, принимаемые для
расчета дополнительного капитала (положительная сумма - в размере 70%, отрицательная сумма - в
размере 100%)
Привлеченный долгосрочный субординировавнный кредит (заем)
долгосрочный субординировавнный кредит (заем), принимаемый для расчета дополнительного
капитала (в размере не более 50 процентов строки 13.11 графы 4)
Сформированные общие резервы
общие резервы, принимаемые для расчета дополнительного капитала (в размере не более 1,25
процента строки 8 графы 6)
относящиеся к текущему году просроченные доходы и доходы, начисленные и неполученные в срок
свыше 30 дней со дня их начисления
Итого капитал II уровня (графа 4 = (строки 14.1+14.2+14.3+14.4+14.5+14.6.1+14.61.1) графы 4)
Дополнительный капитал III уровня
Привлеченный краткосрочный субординировавнный кредит (заем)
краткосрочный субординировавнный кредит (заем), принимаемый для расчета дополнительного
капитала (в размере, не превышающем: [нормативный капитал (строки 13.11+14.7) графы 4 минус
(активы (строки 8+10.1) графы 6 плюс взвешенная сумма внебалансовых обязательств (строка 12
графы 6) x 0,08(0,12)****] x 2,5 (не более суммы по сроке 9 графы 4))
Итого дополнительный капитал (II и III уровня) (графа 4 = (строки 14.7+15.1.1) графы 4)
дополнительный капитал (II и III уровня), принимаемый для расчета нормативного капитала
(строка 16 графы 4 в сумме, не превышающей строку 13.11 графы 4)
Превышение суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров и взаимосвязанных с ними лиц
над ее максимальным размером
Иммобилизация
Недосозданный специальный резерв на покрытие возможных убытков по активам, подверженным
кредитному риску, включая резерв на покрытие возможных убытков по портфелям однородных
кредитов
Недосозданный резерв под обесценивание ценных бумаг
Недосозданный специальный резерв на покрытие возможных убытков по операциям, не отраженным
на балансе
Предоставленный субординированный кредит (заем)
Выданные займы
Имущество, переданное банком, небанковской кредитно-финансовой организацией в доверительное
управление
2337
0,0
6693
2338
56 601,2
0,0
0084
16 182,8
2340
0,0
2341
5891
83 916,0
46 307,2
6922
6923
0,0
0,0
7309
11 213,7
2342
107 877,5
6076
6077
0,0
0,0
6078
6079
107 877,5
92 614,4
5557
0,0
0083
0032
0,0
0,0
2467
6694
0,0
0,0
2345
6130
6695
0,0
0,0
0,0
25.
26.
27.
24.
Нормативный капитал (графа 4 = (строки 13.11+16.1–17–18–19–20–21-22-23-24) графы 4)
Достаточность нормативного капитала
(нормативный капитал (строка 25 графы 4/(активы (строка 11.1 графы 6) плюс взвешенная сумма
внебалансовых обязательств (12 графы 6) х 100), %
Достаточность основного капитала
(основной капитал (строка 13.11 графы 4/(активы (строка 11.2 графы 6) плюс взвешенная сумма
внебалансовых обязательств (12 графы 6) х 100), %
Нормативный капитал для расчета суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров и
взаимосвязанных с ними лиц (графа 4 = (строки 13.11+16.1–18–19–20–21-22-23-24) графы 4)
Председатель Правления
Т.М.Медведева
Главный бухгалтер
Е.М.Папушева
Исполнитель
Л.С.Маляревич
2346
185 228,8
2347
16,3
2468
7,3
6115
185 228,8
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИДЕЯ БАНК"
Форма 2807
ОТЧЕТ
о размере специальных резервов на покрытие возможных убытков
по активам и операциям, не отраженным на балансе,
по состоянию на 1 января 2013 года
Раздел I
Отчет о размере специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, включая резерв на покрытие возможных
убытков по портфелям однородных кредитов
(миллионов бел.руб.)
В том числе
№
Группа риска
1
2
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
Сумма по
балансу, всего
белорусских
рублей
иностранной
валюты
Размер
отчислений в
резерв, %
Сумма
расчетного
резерва,
всего
4
6
3
5
7
Кредиты (кроме микрокредитов), выданные юридическим лицам (кроме банков)
I
12687,8
1 078,9
11 608,9
1,0
126,9
II
1594,0
0,0
1 594,0
10,0
159,4
III
1581,8
11,7
1 570,1
30,0
474,5
IV
0,0
0,0
0,0
50,0
0,0
V
0,0
0,0
0,0
100,0
0,0
Итого:
15 863,6
1 090,6
14 773,0
х
760,8
Кредитная задолженность физических лиц
I
996 090,8
996 090,8
0,0
1
9 960,9
II
4 321,6
4 321,6
0,0
10
432,2
III
15 864,5
15 864,5
0,0
30
4 759,4
IV
10 514,6
10 514,6
0,0
50
5 257,2
V
5 411,0
5 411,0
0,0
100
5 411,0
Итого:
1 032 202,5
1 032 202,5
0,0
х
25 820,7
Микрокредиты
I
53 416,7
12 222,8
41 193,9
1
534,2
II
606,8
26,9
579,9
10
60,7
III
5 284,5
1 392,3
3 892,2
30
1 585,4
IV
1 301,6
675,6
626,0
50
650,8
V
155,2
155,2
0,0
100
155,2
Итого:
60 764,8
14 472,8
46 292,0
х
2 986,3
Средства по операциям РЕПО
В том числе
белорусских
рублей
иностранной
валюты
8
9
10,9
0,0
3,5
0,0
0,0
14,4
Сумма
фактически
созданного
резерва,
всего
В том числе
Отклонение (+, -),
(графа 10 - графа 7)
белорусских
рублей
иностранной
валюты
10
11
12
13
116,0
159,4
471,0
0,0
0,0
746,4
126,9
159,4
474,5
0,0
0,0
760,8
10,9
0,0
3,5
0,0
0,0
14,4
116,0
159,4
471,0
0,0
0,0
746,4
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
9 960,9
432,2
4 759,4
5 257,2
5 411,0
25 820,7
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
9 960,9
432,2
4 759,4
5 257,2
5 411,0
25 820,7
9 960,9
432,2
4 759,4
5 257,2
5 411,0
25 820,7
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
122,2
2,7
417,7
337,8
155,2
1 035,6
412,0
58,0
1 167,7
313,0
0,0
1 950,7
534,2
60,7
1 585,4
650,8
155,2
2 986,3
122,2
2,7
417,7
337,8
155,2
1 035,6
412,0
58,0
1 167,7
313,0
0,0
1 950,7
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
6.1
6.1
6.2
6.3
6.4
6.5
6.6
7.1
7.2
7.3
7.4
7.5
7.6
8.1
8.2
8.3
8.4
8.5
8.6
9.1
9.2
9.3
I
0,0
0,0
II
0,0
0,0
III
0,0
0,0
IV
0,0
0,0
V
0,0
0,0
Итого:
0,0
0,0
Выдача (продажа) векселей с отсрочкой оплаты
I
0,0
0,0
II
0,0
0,0
III
0,0
0,0
IV
0,0
0,0
V
0,0
0,0
Итого:
0,0
0,0
Средства, размещенные в других банках
I
127 008,5
8,7
I
148 092,7
4,8
II
0,0
0,0
III
11 343,2
0,0
IV
0,0
0,0
V
0,0
0,0
Итого:
286 444,4
13,5
Финансовая аренда (лизинг)
I
1 324,8
1 324,8
II
0,0
0,0
III
47,3
47,3
IV
422,7
0,0
V
0,0
0,0
Итого:
1 794,8
1 372,1
Исполненные обязательства за третьих лиц
I
0,0
0,0
II
0,0
0,0
III
0,0
0,0
IV
0,0
0,0
V
0,0
0,0
Итого:
0,0
0,0
Векселя
I
1 028,4
0,0
II
0,0
0,0
III
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1
30
50
100
100
х
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1
10
30
50
100
х
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
126 999,8
148 087,9
0,0
11 343,2
0,0
0,0
286 430,9
x
1
10
30
50
100
х
1 480,8
0,0
3 403,0
0,0
0,0
4 883,8
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1 480,8
0,0
3 403,0
0,0
0,0
4 883,8
1 480,8
0,0
3 403,0
0,0
0,0
4 883,8
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1 480,8
0,0
3 403,0
0,0
0,0
4 883,8
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
422,7
0,0
422,7
1
10
30
50
100
х
13,2
0,0
14,2
211,4
0,0
238,8
13,2
0,0
14,2
0,0
0,0
27,4
0,0
0,0
0,0
211,4
0,0
211,4
13,2
0,0
14,2
211,4
0,0
238,8
13,2
0,0
14,2
0,0
0,0
27,4
0,0
0,0
0,0
211,4
0,0
211,4
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1
10
30
50
100
х
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1 028,4
0,0
0,0
1
10
30
10,3
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
10,3
0,0
0,0
10,3
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
10,3
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
9.4
9.5
9.6
10.1
10.2
10.3
10.4
10.5
10.6
11.1
11.2
11.3
11.4
11.5
11.6
12.1
12.2
13.1
13.2
13.3
13.4
13.5
13.6
IV
0,0
0,0
0,0
50
V
0,0
0,0
0,0
100
Итого:
1 028,4
0,0
1 028,4
х
Финансирование под уступку денежного требования (факторинг)
I
0,0
0,0
0,0
1
II
0,0
0,0
0,0
10
III
0,0
0,0
0,0
30
IV
0,0
0,0
0,0
50
V
0,0
0,0
0,0
100
х
Итого:
0,0
0,0
0,0
Иные активы, подверженные кредитному риску
I
0,0
0,0
0,0
1
II
0,0
0,0
0,0
10
III
0,0
0,0
0,0
30
IV
0,0
0,0
0,0
50
V
0,0
0,0
0,0
100
Итого:
0,0
0,0
0,0
х
Портфели однородных кредитов
0,0
0,0
0,0
Итого:
0,0
0,0
0,0
х
По всем кредитам и другим активам банка, подверженным кредитному риску
I
1 339 649,7
1 010 730,8
328 918,9
1
II
6 522,4
4 348,5
2 173,9
10
III
34 121,3
17 315,8
16 805,5
30
IV
12 238,9
11 190,2
1 048,7
50
V
5 566,2
5 566,2
0,0
100
Итого:
1 398 098,5
1 049 151,5
348 947,0
х
0,0
0,0
10,3
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
10,3
0,0
0,0
10,3
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
10,3
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
12 126,3
652,3
10 236,5
6 119,4
5 566,2
34 700,7
10 107,2
434,9
5 194,8
5 595,0
5 566,2
26 898,1
2 019,1
217,4
5 041,7
524,4
0,0
7 802,6
12 126,3
652,3
10 236,5
6 119,4
5 566,2
34 700,7
10 107,2
434,9
5 194,8
5 595,0
5 566,2
26 898,1
2 019,1
217,4
5 041,7
524,4
0,0
7 802,6
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Форма 4501
Раздел II
Расчет размера специального резерва под
обесценивание ценных бумаг
(миллионов
бел.руб.)
№
Вид
ценн
ой
бума
ги
Полное
наименова
ние
эмитента
1
2
3
I группа риска
II группа риска
III группа риска
IV группа риска
ВСЕГО
Страна
эмитен
та
Валюта
номина
ла
ценной
бумаги
Цена
приобрете
ния
ценной
бумаги в
валюте
номинала
Количество ценных бумаг, штук
Номиналь
ная
стоимость
ценных
бумаг
Стоимость
ценных
бумаг по
цене
приобрете
ния
Валю
та, в
котор
ой
созда
н
резерв
Расчетн
ая
сумма
резерва
Фактичес
кая сумма
резерва
Отклонение (+, –)
(графа 12 минус
графа 11)
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
-
-
-
-
-
-
х
х
х
х
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
х
-
-
-
Раздел III
Расчет размера специального резерва
на покрытие возможных убытков по условным обязательствам, подверженным кредитному риску
(миллионов бел.руб.)
№
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.2
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
В том числе
Группа
риска
Сумма
условных
обязательств,
всего
белорусских
рублей
иностранной
валюты
2
3
4
5
Размер
отчислений
в резерв, %
Сумма
расчетного
резерва,
всего
белорусских
рублей
иностранной
валюты
Сумма
фактически
созданного
резерва,
всего
6
7
9
10
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Гарантийные обязательства
I
0,0
0,0
0,0
1
0,0
II
0,0
0,0
0,0
10
0,0
III
0,0
0,0
0,0
30
0,0
IV
0,0
0,0
0,0
50
0,0
V
0,0
0,0
0,0
100
0,0
Итого:
0,0
0,0
0,0
х
0,0
Обязательства по предоставлению денежных средств
I
15 063,4
9 901,7
5 161,7
1
150,6
II
669,3
290,0
379,3
10
66,9
III
0,0
0,0
0,0
30
0,0
IV
0,0
0,0
0,0
50
0,0
V
0,0
0,0
0,0
100
0,0
Итого:
15 732,7
10 191,7
5 541,0
х
217,5
Иные условные обязательства
I
0,0
0,0
0,0
1
0,0
II
0,0
0,0
0,0
10
0,0
III
0,0
0,0
0,0
30
0,0
IV
0,0
0,0
0,0
50
0,0
V
0,0
0,0
0,0
100
0,0
х
Итого:
0,0
0,0
0,0
0,0
По всем условным обязательствам, подверженным кредитному риску
I
15 063,4
9 901,7
5 161,7
х
150,6
II
669,3
290,0
379,3
10
66,9
III
0,0
0,0
0,0
30
0,0
IV
0,0
0,0
0,0
50
0,0
V
0,0
0,0
0,0
100
0,0
х
Итого: 15 732,7
10 191,7
5 541,0
217,5
В том числе
В том числе
Отклонение (+, -),
(графа 8 - графа 7)
белорусских рублей
иностранной
валюты
8
9
10
11
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
99,0
51,6
150,6
99,0
51,6
0,0
29,0
37,9
66,9
29,0
37,9
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
128,0
89,5
217,5
128,0
89,5
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
99,0
29,0
0,0
0,0
0,0
128,0
51,6
37,9
0,0
0,0
0,0
89,5
150,6
66,9
0,0
0,0
0,0
217,5
99,0
29,0
0,0
0,0
0,0
128,0
51,6
37,9
0,0
0,0
0,0
89,5
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Председатель Правления
Т.М.Медведева
Главный бухгалтер
Е.М.Папушева
Л.С.Маляревич
Исполнитель
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ИДЕЯ БАНК"
Форма 2809
Расчет ликвидности
по состоянию на 1 января 2013 года
(млн.бел.руб.)
№п/п
1|
Статьи баланса
Код
Сумма по
балансу
2
3
4
до 30
дней
5
График погашения
от 181
от 31 до
от 91 до
дня до 1
90 дней
180 дней
года
6
7
8
более
года
9
Процент
ликвидности
Фактическая
ликвидность
10
11
АКТИВ
1. Наличные денежные средства, драгоценные металлы и драгоценные камни
7217
140 909,1
100
140 909,1
2. Средства в Национальном банке
7218
120 704,1
100
120 704,1
3. Средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном банке
7219
7 068,0
3.1. фиксированная часть резервных требований на счете фонда обязательных резервов на дату
расчета ликвидности
6924
7 068,0
3.2. средства, депонированные сверх суммы фиксированной части резервных требований на
счете фонда обязательных резервов на дату расчета
6925
0,0
4. Средства в других банках, небанковских кредитно-финансовых организациях
0003
286 444,4
70 777,2
24 195,0
62 128,0
0,0
85,7
100 265,9
6080
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
4.1.1. до востребования
6081
0,0
100
0,0
4.1.2. со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день
6082
0,0
100
0,0
4.1.3. с договорными сроками
6083
0,0
7310
0,0
2440
0,0
0,0
В том числе:
100
0,0
В том числе:
4.1. средства в центральных (национальных) банках стран группы "А", международных
финансовых организациях и банках развития, банках группы "A"
в том числе:
4.1.4. просроченная задолженность; задолженность с ненаступившими сроками погашения,
классифицированная по IV-V группам риска
4.2. межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, обеспеченные гарантиями
Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства, Национального
банка, номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения исполнения
обязательств с использованием данных ценных бумаг; межбанковские кредиты и депозиты,
обеспеченные гарантиями, поручительствами правительств, центральных (национальных)
банков стран группы "А", международных финансовых организаций и банков развития;
гарантийными депозитами денег в белорусских рублях в ОКВ (если валюта гарантийного
депозита совпадает с валютой долга), в СКВ; залогом ценных бумаг правительств,
центральных (национальных) банков стран группы "А", международных финансовых
организаций и банков развития, другими способами обеспечения исполнения обязательств с
использованием ценных бумаг
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
в том числе:
4.2.1. до востребования
2470
0,0
100
0,0
4.2.2. со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день
6084
0,0
100
0,0
4.2.3. с договорными сроками
2471
0,0
7311
0,0
2474
0,0
4.4.1. до востребования
2475
0,0
80
0,0
4.4.2. со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день
6086
0,0
80
0,0
4.4.3. с договорными сроками
2476
0,0
4.4.4. просроченная задолженность; задолженность с ненаступившими сроками погашения,
классифицированная по IV-V группам риска
7312
0,0
4.6. средства в центральных (национальных) банках стран группы "В", банках группы "B"
(кроме средств, отнесенных к строкам 4.2, 4.4)
2290
122 616,9
4.6.1. до востребования
2282
122 616,9
80
98 093,5
4.6.2. со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день
6091
0,0
80
0,0
4.6.3. с договорными сроками *
2283
0,0
2284
0,0
2291
161 530,6
4.7.1. до востребования
2285
4 344,7
50
2 172,4
4.7.2. со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день
6092
0,0
50
0,0
4.7.3. с договорными сроками <*>
2286
157 185,9
4.7.4. просроченная задолженность; задолженность с ненаступившими сроками погашения,
классифицированная по IV-V группам риска **
2287
0,0
4.8. межбанковские кредиты, депозиты, обеспеченные гарантиями, поручительствами, залогом
ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы "С", другими
способами обеспечения исполнения обязательств с использованием данных ценных бумаг
6093
0,0
4.2.4. просроченная задолженность; задолженность с ненаступившими сроками погашения,
классифицированная по IV-V группам риска
4.4. межбанковские кредиты и депозиты в иностранной валюте, обеспеченные гарантиями
Правительства, Национального банка, залогом ценных бумаг Правительства, Национального
банка, номинированных в белорусских рублях, другими способами обеспечения исполнения
обязательств с использованием данных ценных бумаг, гарантийными депозитами денег в
белорусских рублях; межбанковские кредиты и депозиты в белорусских рублях, в иностранной
валюте, обеспеченные залогом ценных бумаг Правительства, Национального банка,
номинированных в иностранной валюте, другими способами обеспечения исполнения
обязательств с использованием данных ценных бумаг; межбанковские кредиты и депозиты,
обеспеченные гарантиями, поручительствами, залогом ценных бумаг правительств
центральных (национальных) банков стран группы "В", другими способами обеспечения
исполнения обязательств с использованием данных ценных бумаг
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
в том числе:
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
98 093,5
в том числе:
4.6.4. просроченная задолженность; задолженность с ненаступившими сроками погашения,
классифицированная по IV-V группам риска **
4.7. средства в банках (небанковских кредитно-финансовых организациях) Республики
Беларусь, центральных (национальных) банках стран группы "С" (кроме средств, отнесенных к
строкам 4.2, 4.4)
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0
70 777,2
24 195,0
62 128,0
0,0
85,7
2 172,4
в том числе:
70 777,2
24 195,0
62 128,0
0,0
85,7
0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
в том числе:
4.8.1. до востребования
6094
0,0
50
0,0
4.8.2. со сроком погашения на следующий за днем размещения рабочий день
6095
0,0
50
0,0
4.8.3. с договорными сроками
6096
0,0
4.8.4. просроченная задолженность; задолженность с ненаступившими сроками погашения,
классифицированная по IV-V группам риска **
2478
0,0
4.9. средства в центральных (национальных) банках стран группы "D", стран группы "E",
банках группы "С", банках группы "D" (кроме средств, отнесенных к строкам 4.2, 4.4, 4.8)
6097
2 296,9
4.9.1. просроченная задолженность; задолженность с ненаступившими сроками погашения,
классифицированная по IV-V группам риска **
6098
0,0
5. Ценные бумаги
0005
5 120,0
В том числе:
5.1. ценные бумаги Правительства, Национального банка, номинированные в белорусских
рублях, ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы "А",
международных финансовых организаций и банков развития, ценные бумаги до востребования
банков группы "A" (кроме именных приватизационных чеков "Имущество", ценных бумаг без
права обращения на вторичном рынке в соответствии с законодательством, ценных бумаг,
переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО), облигации банков Республики
Беларусь, номинированные в белорусских рублях, обеспеченные залогом ценных бумаг
Правительства (кроме именных приватизационных чеков "Имущество"), Национального банка,
номинированных в белорусских рублях
2297
0,0
5.1.1. до востребования
2479
0,0
5.1.2. до 30 дней
2480
0,0
5.2. ценные бумаги Правительства, Национального банка, номинированные в иностранной
валюте, ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы
"В"(кроме ценных бумаг без права обращения на вторичном рынке в соответствии с
законодательством, ценных бумаг, переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО)
2298
0,0
5.2.1. до востребования
2481
0,0
5.2.2. до 30 дней
2482
0,0
5.3. ценные бумаги банков группы "А" (кроме отнесенных к строке 5.1), банков группы "B",
местных органов управления и самоуправления стран группы "А", юридических лиц группы
"А" (кроме ценных бумаг, переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО)
6099
0,0
5.3.1. до востребования
6100
0,0
5.3.2. с договорными сроками
6101
0,0
5.4. ценные бумаги правительств, центральных (национальных) банков стран группы "С"
(кроме ценных бумаг, переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО)
6102
0,0
5.4.1. до востребования
6103
0,0
5.4.2. до 30 дней
6104
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0
0
0,0
0,0
0,0
0,0
1 028,4
2 045,8
100
0,0
80
0,0
в том числе:
в том числе:
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
в том числе:
в том числе:
80
0,0
50
0,0
5.5. ценные бумаги банков, небанковских кредитно-финансовых организаций Республики
Беларусь (кроме ценных бумаг, отенесенных к строке 5.1), местных органов управления и
самоуправления стран группы "В", местных исполнительных и распорядительных органов
Республики Беларусь, юридических лиц группы "В" (кроме ценных бумаг, переданных в залог
или проданных по сделкам РЕПО)
6105
4 091,6
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
5.5.1. до востребования
6106
4 091,6
5.5.2. с договорными сроками
6107
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
5.6. ценные бумаги, не включенные в строки 5.1-5.5 (ценные бумаги Правительства,
Национального банка, не обращающиеся на вторичном рынке в соответствии с
законодательством; именные приватизационные чеки "Имущество"; ценные бумаги
юридических лиц Республики Беларусь; ценные бумаги Правительства, Национального банка,
международных финансовых организаций и банков развития, правительств, центральных
(национальных) банков стран группы "А", группы "В", группы "С", банков группы "А", банков
группы "В", банков, небанковских кредитно-финансовых организаций Республики Беларусь,
местных органов управления и самоуправления стран группы "А", группы "В", местных
исполнительных и распорядительных органов Республики Беларусь, юридических лиц группы
"А", группы "В", переданные в залог или проданные по сделкам РЕПО; ценные бумаги
правительств, центральных (национальных) банков стран группы "D", группы "Е", ценные
бумаги банков группы "С", банков группы "D", местных органов управления и самоуправления
стран группы "С", группы "D", юридических лиц группы "С", "D")
0096
1 028,4
0,0
0,0
0,0
0,0
1 028,4
0,0
0,0
0,0
0,0
1 028,4
2 045,8
в том числе:
50
2 045,8
в том числе:
5.6.1. до востребования
6108
0,0
5.6.2. с договорными сроками
0097
1 028,4
5.7. ценные бумаги, не оплаченные в срок; векселя и депозитные сертификаты (кроме не
оплаченных в срок), классифицированные по IV-V группам риска; акции, облигации и иные
ценные бумаги, классифицированные по III-IV группам риска**
2483
0,0
6. Кредитная задолженность, задолженность по предоставленным займам юридических и
физических лиц, платежные инструменты (дорожные чеки и др.)
0007
1 110 625,7
49 552,5
110 381,7
135 967,6
204 182,1
587 330,0
0,0
6.1. с договорными сроками
6.2. просроченная кредитная задолженность, просроченные платежные инструменты
(дорожные чеки и др.); кредитная задолженность, платежные инструменты с ненаступившими
сроками погашения, классифицированные по IV-V группам риска **;просроченная
задолженность по предоставленным займам
6 (в части задолженности, классифицированной по I группе риска в целях создания
специального резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным
кредитному риску))
6696
1 087 413,9
49 552,5
110 381,7
135 967,6
204 182,1
587 330,0
0,0
0016
23 211,8
7777
48 526,1
7. Долевое участие в уставном фонде юридического лица до 20%
0022
0,0
0
8. Нематериальные активы (за вычетом начисленной амортизации)
7220
756,6
0
9. Здания, сооружения и другие основные средства (за вычетом начисленной амортизации)
0023
36 633,8
10. Прочие активы
2394
39 297,4
10.1. до востребования
2484
4 374,7
10.2. бессрочные и с просроченными сроками
2485
4 621,7
0
В том числе:
В том числе:
0
0
21 206,7
6 792,0
86,4
100,8
2 115,1
11. Полученные обязательства по предоставлению денежных средств, гарантийные
обязательства, обязательства приказодателя по аккредитивам
2348
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
в том числе:
11.1. обязательства, полученные от: центральных (национальных) банков стран группы "А",
международных финансовых организаций и банков развития, Правительства и Национального
банка; банков группы "А"
7140
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
11.1.1. до востребования
7141
0,0
11.1.2. с договорными сроками
11.2. обязательства, полученные от: центральных (национальных) банков стран группы "В",
банков группы "В"
7142
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
7143
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
11.2.1. до востребования
7144
0,0
11.2.2. с договорными сроками
7145
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
11.3. обязательства, полученные от банков, небанковских кредитно-финансовых организаций
Республики Беларусь, центральных (национальных) банков стран группы "С"
7146
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
11.3.1. до востребования
7147
0,0
11.3.2. с договорными сроками
7148
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
11.4. обязательства, полученные от центральных (национальных) банков стран группы "D",
стран группы "Е", банков группы "С", банков группы "D"
7149
0,0
11.5. обязательства, полученные от юридических и физических лиц
7150
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
11.5.1. до востребования
7151
0,0
11.5.2. с договорными сроками
7152
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
13. Итого активов (строки 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 )
13.1. итого активов для расчета мгновенной ликвидности (графа 11 = (строки 1 + 2 + 3.2 + 4.1.1
+ 4.1.2 + 4.2.1 + 4.2.2 + 4.4.1 + 4.4.2 + 4.6.1 + 4.6.2 + 4.7.1 + 4.7.2 + 4.8.1 + 4.8.2 + 5.1.1 + 5.2.1 +
5.3.1 + 5.4.1 + 5.5.1 + 5.6.1 (в части ценных бумаг Правительства, Национального банка, не
обращающихся на вторичном рынке в соответствии с законодательством, переданных в залог
ценных бумаг юридических лиц Республики Беларусь) + 10.1 + 11.1.1 + 11.2.1 + 11.3.1 + 11.5.1)
графы 4
13.2. итого активов для расчета текущей ликвидности (графа 11 = строка 13.1 графы 11 +
(строки 5.1.2 + 5.2.2 + 5.4.2) графы 4 + (строки 4.1.3 + 4.2.3 + 4.4.3 + 4.8.3 +4.6.3 + 4.7.3 + 5.3.2
+ 5.5.2 + 5.6.2 (в части ценных бумаг Правительства, Национального банка, не обращающихся
на вторичном рынке в соответствии с законодательством, переданных в залог или проданных
по сделкам РЕПО, чеков "Имущество", ценных бумаг юридических лиц Республики Беларусь;
ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы "А", группы
"В", группы "С", международных финансовых организаций и банков развития, банков группы
"А", банков группы "В", банков, небанковских кредитно-финансовых организаций Республики
Беларусь, местных органов управления и самоуправления стран группы "А", группы "В",
местных исполнительных и распорядительных органов Республики Беларусь, юридических
лиц группы "А", группы "В", переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО) + 6.1 + 10
+ 11 ) графы 5)
0046
1 747 559,1
141 536,4
141 368,7
198 182,0
204 282,9
590 559,2
в том числе:
в том числе:
в том числе:
в том числе:
363 924,9
2486
397 041,1
2487
538 577,5
14. Расчет соотношения ликвидных и суммарных активов
14.1. ликвидные активы (графа 11 =
(1+2+3.2+4.1.1+4.1.2+4.2.1+4.2.2+4.4.1+4.4.2+4.6.1+4.6.2+4.7.1+4.7.2+4.8.1+ 4.8.2+5.1+5.2 (в
части ценных бумаг Прав-ва, Нац. банка, номинир. в ин. валюте (кроме ценных бумаг без права
обр. на втор. рынке в соотв-вии с закон-вом, переданных в залог)) + 5.2.1 (в части ценных
бумаг прав-в, центр. (нац.) банков стран группы "В") + 5.2.2 (в части ценных бумаг прав-в,
центр. (нац.) банков стран группы "В") +5.3.1+5.4.1+5.4.2+5.5.1+5.6.1 (в части ценных бумаг
Прав-ва, Нац.банка без права обр. на втор. рынке в соот-вии с закон-вом, юр. лиц РБ)) графы 4
+ (строки 4.1.3+4.2.3+4.4.3+4.8.3+4.6.3+4.7.3+5.3.2+5.5.2+5.6.2 (в части ценных бумаг Прав-ва,
Нац.банка без права обращения на втор. рынке в соотв. с закон-вом, переданных в залог или
проданных по сделкам РЕПО, юр. лиц РБ, ценных бумаг прав-в, центр. (нац.) банков стран
группы "А",стран группы "В",стран группы "С", межд. фин. орг-ций и банков развития, банков
группы "А", банков группы "В", банков РБ, местных органов упр. и самоупр. стран группы
"А",стран группы "В", местных исполн. и распор. органов РБ, юр. лиц группы "А", группы "В",
переданных в залог или проданных по сделкам РЕПО) + 6.1 (в части зад-сти, класс-ной по
I группе риска)) графы 5 + (строки 11.1.1 + 11.2.1 + 11.3.1. + 11.5.1) графы 4 + (строки 11.1.2. +
11.2.2. + 11.3.2 + 11.5.2)графы 5)
2349
14.2. суммарные активы (графа 4 = (строка 13 - строка 3) графы 4)
2350
14.3. соотношение ликвидных и суммарных активов (графа 11 = ((строка 14.1 графы 11 / строка
14.2 графы 4) x 100), %
2351
Статьи баланса
Код
511 969,7
1 740 491,1
29,4
Сумма по
балансу
до 30
дней
График погашения
от 181
от 31 до
от 91 до
дня до 1
90 дней
180 дней
года
более
года
Процент
ликвидности
Фактическая
ликвидность
ПАССИВ
1. Остатки на текущих (расчетных) счетах юридических лиц (кроме неснижаемых остатков и
зарезервированных средств в соответствии с заключенными договорами)
0047
34 482,4
2488
8 640,0
0048
105,4
0049
143 208,7
3.1. до востребования
0050
0,0
60
0,0
3.2. со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день
3.3. с договорными сроками возврата (в том числе неснижаемые остатки и зарезервированные
средства на корреспондентских счетах других банков в соответствии с заключенными
договорами)
6110
0,0
100
0,0
0051
143 208,7
3.4. с просроченными сроками
0085
0,0
100
0,0
В том числе:
1.1. остатки на текущих (расчетных) счетах юридических лиц для расчета мгновенной и
текущей ликвидности
2. Средства на корреспондентских счетах других банков, небанковских кредитно-финансовых
организаций (кроме неснижаемых остатков и зарезервированных средств в соответствии с
заключенными договорами)
3. Депозиты других банков, небанковских кредитно-финансовых организаций, кредитные
ресурсы, полученные от других банков, небанковских кредитно-финансовых организаций,
кроме Национального банка (в том числе неснижаемые остатки и зарезервированные средства
на корреспондентских счетах других банков в соответствии с заключенными договорами)
89 580,7
19 608,0
34 020,0
0,0
20
6 896,5
20
21,1
0,0
0,0
В том числе:
89 580,7
19 608,0
34 020,0
0,0
0,0
4. Банковские вклады (депозиты), займы и иные привлеченные средства юридических и
физических лиц (в том числе неснижаемые остатки и зарезервированные средства на текущих
(расчетных) в соответствии с заключенными договорами)
0052
1 339 420,8
71 238,1
42 265,7
87 279,8
49 350,4
906 108,1
36 635,8
4.1. банковские вклады (депозиты), займы и иные привлеченные средства юридических лиц (в
том числе неснижаемые остатки и зарезервированные средства на текущих (расчетных) в
соответствии с заключенными договорами)
6255
755 967,8
20 093,6
38 844,3
37 053,5
35 482,3
470 913,3
30 716,2
в том числе:
4.1.1. для расчета мгновенной и текущей ликвидности
6256
55 718,3
4.1.2. до востребования
6257
153 580,8
4.1.3. с договорными сроками
6258
602 387,0
4.1.4. с просроченными сроками ***
6259
0,0
4.2. банковские вклады (депозиты), займы и иные привлеченные средства физических лиц
6275
583 453,0
4.2.1. для расчета мгновенной и текущей ликвидности
6276
1 807,3
4.2.2. до востребования
6277
29 597,9
4.2.3. с договорными сроками
6278
553 855,1
4.2.4. с просроченными сроками <*>
6279
0,0
5. Кредитные ресурсы Национального банка, кредиты, полученные от Правительства
0058
0,0
5.1. до востребования
2393
0,0
100
0,0
5.2. однодневные расчетные кредиты Национального банка
6112
0,0
100
0,0
5.3. с договорными сроками возврата
2288
0,0
5.4. с просроченными сроками
2289
0,0
100
0,0
6. Пассивное сальдо по корреспондентскому счету банка (небанковской кредитно-финансовой
организации) в других банках (небанковских кредитно-финансовых организациях)
0061
0,0
60
0,0
7. Прочие пассивы
0062
43 853,2
7.1. до востребования
2490
1 119,5
в том числе:
7.1.1. средства в расчетах, подлежащие перечислению банкам (в части расчетов по
межбанковским переводам)
7153
942,0
7.2. с просроченными сроками
2491
0,5
8. Кредитный эквивалент условных обязательств
2352
7 462,3
8.1. до востребования
6113
7 462,3
10. Итого пассивов (строки 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8)
0064
1 568 532,8
10.1. итого пассивов для расчета мгновенной ликвидности (графа 11 = (строки 1.1 + 2 + 3.1 +
3.2 + 3.4 + 4.1.1 + 4.1.4 + 4.2.1 + 4.2.4 + 5.1 + 5.2 + 5.4 + 6 + 7.1 + 7.2 + 8.1) графы 4)
2492
20
20 093,6
38 844,3
37 053,5
35 482,3
470 913,3
51 144,5
3 421,4
50 226,3
13 868,1
435 194,8
51 144,5
3 421,4
50 226,3
13 868,1
435 194,8
100
30 716,2
0,0
5 919,6
в том числе:
0,0
0,0
0,0
0,0
20
5 919,6
100
0,0
0,0
0,0
В том числе:
0,0
27 187,2
0,0
12 065,9
0,0
1 307,8
0,0
2 142,0
0,0
30,3
942,0
В том числе:
100
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
942,0
7 462,3
В том числе:
100
188 006,0
73 939,6
122 607,6
51 492,4
906 138,4
7 462,3
51 957,7
74 853,3
10.2. итого пассивов для расчета текущей ликвидности (графа 11 = строка 10.1 графы 11 +
(строки 3.3 + 4.1.3 + 4.2.3 + 5.3 + 7 + 8 ) графы 5)
11. Несоответствие в графике сроков погашения (+, - между активами и пассивами с графиком
погашения до 1 года)
12. Отрицательные несоответствия, не компенсированные положительными разницами в
предыдущие периоды
2493
262 859,3
0065
-46 469,6
67 429,1
75 574,4
152 790,5
0066
46 469,6
0,0
0,0
0,0
13. Сумма отрицательных несоответствий
0067
14. Сумма требуемой ликвидности (графа 11 = (строка 10 + строка 13) графы 11 пассива)
0068
89 133,4
0069
4,1
2494
530,4
2495
204,9
15. Краткосрочная ликвидность (фактическая ликвидность (строка 13 графы 11 актива) /
требуемая ликвидность (строка 14 графы 11 пассива))
16. Мгновенная ликвидность (строка 13.1 графы 11 актива) / (строка 10.1 графы 11 пассива) x
100, %
17. Текущая ликвидность (строка 13.2 графы 11 актива) / (строка 10.2 графы 11 пассива) x 100,
%
46 469,6
Т.М.Медведева
Председатель Правления
Е.М.Папушева
Главный бухгалтер
Л.С.Маляревич
Исполнитель
80
37 175,7