Лист 02 РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ январь

IIIII
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
Код раздела 02
Страница № 0 4
Форма по КНД 1 1 5 1 0 0 6
5 0 2 9 1 3 8 4 4 2 / 5 0 2 9 0 1 0 01
ИНН\КПП организации
Лист 02
РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ
январь—июнь
за
2002 г.
отчетный (налоговый) период
(руб.)
Показатели
1
Доходы от реализации (Приложение № 1)
Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (Приложение № 2)
Внереализационные доходы
Внереализационные расходы
в том числе:
убыток, образовавшийся при уступке права требования (в соответствии с п. 2 ст. 279 НК РФ)
Итого прибыль (убыток) (строка 010 – строка 020 + строка 030 – строка 040)
Доходы по операциям с ценными бумагами, облагаемые по иным ставкам, а также доходы в виде дивидендов
(доходов от долевого участия в иностранных организациях) (Лист 04)
Сумма положительного сальдо курсовых разниц, возникших с даты поступления иностранной валюты на счет предприятия
или организации и до даты принятия ОВГВЗ серии III к бухгалтерскому учету в доле, приходящейся на реализованные
(выбывшие) государственные ценные бумаги (для первичных владельцев)
Положительное сальдо от переоценки ценных бумаг по рыночной стоимости, ранее включенное в налоговую базу
по налогу на прибыль в доле, приходящейся на реализованные (выбывшие) государственные ценные бумаги
(для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации)
Сумма положительного сальдо курсовых разниц по ОВГВЗ серии III, приходящихся на реализованные (выбывшие)
государственные ценные бумаги (для первичных владельцев ценных бумаг, полученных в результате новации)
Часть процентного дохода, подлежащего исключению при погашении государственных ценных бумаг,
полученных в результате новации, в пределах прибыли от погашения указанных ценных бумаг
Сумма прибыли по операциям с ценными бумагами, направляемая на покрытие убытка по ценным бумагам,
полученным в результате новации
Доходы от долевого участия в других организациях, а также проценты по государственным и муниципальным
ценным бумагам, налог с которых удержан налоговым агентом (источником выплаты дохода)
Прибыль, полученная Банком России от осуществления деятельности, связанной с выполнением им функций,
предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
Льготы, предусмотренные ст. 2 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ:
предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона № 2116-1
предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона № 2116-1
предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона № 2116-1
предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона № 2116-1
Налоговая база (строка 050 – строка 060 – строка 070 – строка 071 – строка 072 – строка 073 – строка 074 – строка 080 –
– строка 090 – строка 100 – строка 110 – строка 120 – строка 130)
Сумма убытка или части убытка, полученного в предыдущем (предыдущих) налоговом (налоговых) периоде (периодах)
(строка 100 Приложения № 4 к Листу 02)
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот
в том числе:
в бюджет субъекта Российской Федерации
в местный бюджет
Налоговая база для исчисления налога:
в федеральный бюджет (строка 140 – строка 150) + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07 +
+ строка 110 Листа 10 + строка 590 Листа 11)
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 140 – строка 150 – строка 160) + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 +
+ строка 230 Листа 07 + строка 110 Листа 10 + строка 590 Листа 11)
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений абз. 5 п. 1 ст. 284 НК РФ)
Код
строки
2
010
020
030
040
041
050
Сумма
3
1 060 000
857 000
34 000
40 300
—
196 700
060
—
070
—
071
—
072
—
073
—
074
—
080
20 000
090
—
100
110
120
130
—
—
—
—
140
176 700
150
—
—
160
170
—
—
180
176 700
190
191
176 700
—
Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:
Подпись ________________________________________
www.rnk.ru
Дата
2 9
0 7
2 0 0 2
ÐÎÑÑÈÉÑÊÈÉ ÍÀËÎÃÎÂÛÉ ÊÓÐÜÅÐ ¹ 16, 2002
21
IIIII
IIIII
IIIIII
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
Код раздела 02
Страница № 0 5
Форма по КНД 1 1 5 1 0 0 6
5 0 2 9 1 3 8 4 4 2 / 502 9 0 1 0 0 1
ИНН\КПП организации
1
В местный бюджет (строка 140 – строка 150 – строка 170) + строка 120 Листа 05 + строка 120 Листа 06 + строка 230 Листа 07 +
+ строка 110 Листа 10 + строка 590 Листа 11)
Ставка налога на прибыль — всего, (%)
в том числе: в федеральный бюджет
в бюджет субъекта Российской Федерации
в бюджет субъекта Российской Федерации (с учетом положений абз. 5 п. 1 ст. 284 НК РФ)
в местный бюджет
Сумма исчисленного налога на прибыль — всего,
в том числе: в федеральный бюджет (строка 180 х строка 220 : 100)
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 190 х строка 230 : 100) + (строка 191 х строка 231 : 100)
в местный бюджет (строка 200 х строка 240 : 100)
Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период — всего,
в том числе: в федеральный бюджет
в бюджет субъекта Российской Федерации
в местный бюджет
Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и засчитываемая в уплату налога согласно
специальной Декларации (расчета), принятой налоговым органом
в том числе: в федеральный бюджет
в бюджет субъекта Российской Федерации
в местный бюджет
Сумма налога на прибыль к доплате* — всего (строка 250 – строка 290 – строка 330, если строка 250 больше суммы строк 290 и 330),
(строка 380 + строка 390 + строка 400),
в том числе: в федеральный бюджет
в бюджет субъекта Российской Федерации
в местный бюджет
Сумма налога на прибыль к уменьшению* — всего (строка 250 – строка 290 – строка 330,
если строка 250 меньше суммы строк 290 и 330) (строка 420 + строка 430 + строка 440),
в том числе: в федеральный бюджет
в бюджет субъекта Российской Федерации
в местный бюджет
Сумма ежемесячных авансовых платежей* на ________ квартал 200_____года — всего
(строка 250 – строка 250 Декларации за предыдущий отчетный период),
в том числе: в федеральный бюджет по сроку 28
в федеральный бюджет по сроку 28
в федеральный бюджет по сроку 28
в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28
в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28
в бюджет субъекта Российской Федерации по сроку 28
в местный бюджет по сроку 28
в местный бюджет по сроку 28
в местный бюджет по сроку 28
Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ,
причитающаяся к уплате по отчетным периодам текущего года:
в федеральный бюджет (строка 081 или строка 082 или строка 083 или строка 084 или строка 085 Листа 12 или эти же строки Листа 13)
в бюджет субъекта Российской Федерации (строка 091 или строка 092 или строка 093 или строка 094 или строка 095 Листа 12
или эти же строки Листа 13)
в местный бюджет (строка 101 или строка 102 или строка 103 или строка 104 или строка 105 Листа 12 или эти же строки Листа 13)
Количество сроков уплаты по отчетным периодам текущего года
Сумма налога на прибыль, исчисленная в соответствии с п. 6, 8 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ,
июля 2002 г.
причитающаяся к уплате* по сроку 28
в том числе: в федеральный бюджет
в бюджет субъекта Российской Федерации
в местный бюджет
2
3
200
210
220
230
231
240
250
260
270
280
290
300
310
320
176 700
24
7,5
14,5
—
2
42 409
13 253
25 622
3534
33 001
10 313
19 938
2750
330
340
350
360
—
—
—
—
370
380
390
400
9408
2940
5684
784
410
420
430
440
—
—
—
—
450
460
470
480
490
500
510
520
530
540
—
—
—
—
—
—
—
—
—
—
550
3125
560
570
580
6042
833
6
590
600
610
620
1667
521
1007
139
* Суммы авансовых платежей и суммы налога на прибыль, подлежащие «к доплате», «к уменьшению» или «к уплате», отражены на Листах 02, 03, 04. По организациям, имеющим обособленные подразделения, для доплаты, уменьшения или уплаты сумм авансовых платежей и сумм налога на прибыль в части федерального бюджета используются данные Листа 02, а в части бюджетов субъектов Российской Федерации и местных
бюджетов — данные Приложений № 5 и 5а к Листу 02.
Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю:
2
9
число
0
7
месяц
2
0
0
Подпись руководителя организации
2 Подпись главного бухгалтера
год
Отметка работника налогового органа _____________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
22
ÈÇÄÀÒÅËÜÑÊÀß ÏÎÄÏÈÑÊÀ Â ÀÃÅÍÒÑÒÂÅ «ÏÐÎÌÅÒÅÉ-ÀÑÒ»: (095) 274-24-00, 274-23-92, 277-12-32, 737-80-43
IIIII
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
Код раздела 18
Страница № 0 6
Форма по КНД 1 1 5 1 0 0 6
5 0 2 9 1 3 8 4 4 2/ 50 2 9 0 1 0 0 1
ИНН\КПП организации
Лист 12
Расчет налога на прибыль организаций с сумм,
которые ранее не учитывались при формировании налоговой базы
(для организаций, переходящих на метод начисления)
(руб.)
Код
строки
2
Показатели
1
Сумма
3
Доходы — всего (сумма строк с 011 по 017), в том числе:
010
810 000
выручка от реализации, определенная согласно подп. 1 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
011
800 000
суммы штрафов, пеней или иных санкций за нарушение договорных обязательств
согласно подп. 2 п. 1 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 №110-ФЗ
012
10 000
иные внереализационные доходы согласно подп. 2 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
013
—
суммы, образовавшиеся от изменений размера обязательств и требований по финансовым инструментам
срочных сделок согласно подп. 3 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
014
—
остатки неиспользованных средств резервов согласно подп. 4 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
015
—
иные доходы в виде сумм, подлежащих единовременному восстановлению согласно
подп. 4 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 №110-ФЗ
016
—
суммы отрицательных разниц от переоценки ценных бумаг согласно
подп. 6 п. 1 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
017
Расходы — всего (сумма строк с 021 по 029), в том числе:
020
645 000
себестоимость реализованных, но не оплаченных по состоянию на 31 декабря 2001 года включительно
товаров (работ, услуг) согласно подп. 1 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
021
500 000
сумма недоначисленной амортизации по объектам основных средств, стоимость которых составляет
менее 10 000 рублей (включительно) или срок эксплуатации которых менее 12 месяцев согласно
подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
022
50 000
сумма недоначисленной амортизации по объектам нематериальных активов согласно
подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
023
20 000
сумма недоначисленной амортизации по малоценным и быстроизнашивающимся предметам,
переданным в производство согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
024
—
сумма расходов будущих периодов согласно подп. 3 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
025
75 000
суммы штрафов, пеней или иных санкций за нарушение договорных обязательств согласно
подп. 4 п. 2 ст.10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
026
—
иные внереализационные расходы согласно подп. 4 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
027
—
суммы, образовавшиеся от изменений размера обязательств и требований по финансовым инструментам
срочных сделок согласно подп. 5 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
028
—
суммы положительных разниц от переоценки ценных бумаг согласно
подп. 7 п. 2 ст. 10 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ
029
Прибыль (строка 010 – строка 020)
030
Из прибыли исключаются: Доходы, облагаемые по ставкам, установленным п. 4 ст. 284 НК РФ
040
—
предусмотренные п. 4 ст. 6 Закона № 2116-1
041
—
предусмотренные абз. 10 п. 6 ст. 6 Закона № 2116-1
042
—
предусмотренные абз. 14 п. 6 ст. 6 Закона № 2116-1
043
—
—
—
165 000
Льготы, предусмотренные ст. 2 Федерального закона от 06.08.2001 № 110-ФЗ:
www.rnk.ru
ÐÎÑÑÈÉÑÊÈÉ ÍÀËÎÃÎÂÛÉ ÊÓÐÜÅÐ ¹ 16, 2002
23
IIIII
IIIII
IIIIII
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
Код раздела 18
Страница № 0 7
Форма по КНД 1 1 5 1 0 0 6
5 0 2 9 1 3 8 44 2/ 5 0 2 9 0 1 0 0 1
ИНН\КПП организации
1
предусмотренные абз. 27 п. 6 ст. 6 Закона № 2116-1
Сумма прибыли, исключаемая из налоговой базы в связи с предоставлением дополнительных льгот:
в бюджет субъекта Российской Федерации
в местный бюджет
Налоговая база, облагаемая по ставкам, установленным п. 1 ст. 284 НК РФ
в федеральный бюджет (строка 030 – строка 040 – строка 041 – строка 042 – строка 043 – строка 044)
в бюджет субъекта Российской Федерации
(строка 030 – строка 040 – строка 041 – строка 042 – строка 043 – строка 044 – строка 045)
в местный бюджет (строка 030 – строка 040 – строка 041 – строка 042 – строка 043 – строка 044 – строка 046)
Налоговая база, облагаемая по ставке 15% (подп. 1 п. 4 ст. 284 НК РФ)
Налоговая база, облагаемая по ставке 0% (подп. 2 п. 4 ст. 284 НК РФ)
Ставки налога, предусмотренные п. 1 ст. 284 НК РФ(%):
в федеральный бюджет
в бюджет субъекта Российской Федерации
в местный бюджет
Сумма налога на прибыль всего
(строка 080 + строка 090 + строка 100) , в том числе:
в федеральный бюджет всего
(строка 050 х строка 060 : 100 + строка 053 х 15 : 100), в том числе:
по отчетным периодам 2002 года
по отчетным периодам 2003 года
по отчетным периодам 2004 года
по отчетным периодам 2005 года
по отчетным периодам 2006 года
в бюджет субъекта Российской Федерации
(строка 051 х строка 061 : 100), в том числе:
по отчетным периодам 2002 года
по отчетным периодам 2003 года
по отчетным периодам 2004 года
по отчетным периодам 2005 года
по отчетным периодам 2006 года
В местный бюджет (строка 052 х строка 062 : 100), в том числе:
по отчетным периодам 2002 года
по отчетным периодам 2003 года
по отчетным периодам 2004 года
по отчетным периодам 2005 года
по отчетным периодам 2006 года
Сумма налога на прибыль по итогам 2001 года (справочно)
В том числе: в пределах 10%
в пределах от 10% до 70%
свыше 70%
Достоверность и полноту сведений, указанных в данном расчете, подтверждаю:
2
9
число
0
7
месяц
2
0
0
2
044
3
—
045
046
—
—
050
165 000
051
052
053
054
165 000
165 000
—
—
060
061
062
7,5
14,5
2
070
39 600
080
081
082
083
084
085
12 375
3125
4625
4625
—
—
090
091
092
093
094
095
100
101
102
103
104
105
110
111
112
113
23 925
6042
8942
8941
—
—
3300
833
1233
1234
—
—
100 000
10 000
60 000
30 000
Подпись руководителя организации
2 Подпись главного бухгалтера
год
Отметка работника налогового органа _____________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Отметка специалиста по учету ____________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
24
ÈÇÄÀÒÅËÜÑÊÀß ÏÎÄÏÈÑÊÀ Â ÀÃÅÍÒÑÒÂÅ «ÏÐÎÌÅÒÅÉ-ÀÑÒ»: (095) 274-24-00, 274-23-92, 277-12-32, 737-80-43