характеристика безопасности финансовых институтов

Пучкина Е.С., кандидат экономических наук, доцент
доцент кафедры «Экономического анализа, статистики и финансов»
Кубанский Государственный университет
Россия, г. Краснодар
Борщев Т.И.
студент
2 курс, факультет «Экономики и финансов»
Россия, г. Краснодар
ХАРАКТЕРИСТИКА БЕЗОПАСНОСТИ ФИНАНСОВЫХ
ИНСТИТУТОВ: ФИНАНСОВЫЙ АСПЕКТ
Аннотация: Статья посвящена раскрытию сущностной характеристики
безопасности финансовых институтов как экономической категории, а также
определению основных направлений ее поддержки и утверждения в условиях
современной экономической ситуации. Актуальность статьи обусловлена
тем, что в современных условиях проблема обеспечения безопасности
финансовых институтов становится системной, она затрагивает и связывает
воедино отдельные страны, регионы, хозяйствующие субъекты, политику,
экономику, финансы и т.п.
Ключевые слова: финансовые институты, государство, финансовокредитная система, безопасность, управление, экономика
Важнейшей составляющей экономической безопасности государства
является безопасность финансовых институтов, без обеспечения которой на
практике невозможно решить ни одну из задач, стоящих перед современным
государством.
Внимание, уделяемое сегодня безопасности финансовых институтов,
не случайно. Очевидно, что для функционирования государства, особенно во
времена реструктуризации финансовых отношений, необходимы огромные
объемы финансовых ресурсов.
________________________________________________________________
«Экономика и социум» №6(19) 2015
www.iupr.ru
Организация и функционирование финансовой системы любой страны
проводится посредством финансовых рынков и финансовых институтов. Под
финансовым институтом понимается учреждение, занимающееся операциями
по передаче денег, кредитованию, инвестированию и заимствованию
денежных средств с помощью различных финансовых инструментов.
Основным назначением финансовых институтов является организация
посредничества, т. е. эффективного перемещения денежных средств (в
прямой или опосредованной форме) от сберегателей к заемщикам.
К финансовым институтам относятся банки, сберегательные институты
(кассы), страховые и инвестиционные компании, брокерские и биржевые
фирмы, инвестиционные фонды и т. п. Финансовый институт обеспечивает
согласование различных потребностей сберегателей и заемщиков. Первые
заинтересованы прежде всего в надежном и относительно безрисковом
размещении собственных средств, подразумевающем (а) ликвидность, т. е.
легкость доступа к своим денежным средствам в случае необходимости, и
получение долгосрочного дохода по приемлемой ставке; вторые - в
возможности мобилизации денежных средств в требуемом объеме для
осуществления различных инвестиционных программ и текущих расходов.
Функции финансовых институтов сводятся к сбережению финансовых
ресурсов; посредничеству; финансовой трансформации; передаче риска;
организации валютных операций; содействию ликвидности; организации
операций по изменению организационно-правовых форм компаний.
Определение
финансовых
институтов
как
ключевого
элемента
финансовой системы страны актуализирует и проблемы их безопасности,
особенно в финансовом аспекте, которую можно обозначит как финансовую
безопасность финансово-кредитной системы на макроуровне и финансовой
безопасности каждого субъекта на микроуровне.
Совокупное состояние финансовых институтов характеризует уровень
финансовой безопасности экономики в целом. В этом смысле понятие
________________________________________________________________
«Экономика и социум» №6(19) 2015
www.iupr.ru
финансовой безопасности столь же широкое, как собственно и толкование
финансов как системы экономических отношений, возникающих в процессе
создания и использования централизованных и децентрализованных фондов
денежных средств. Следовательно, финансовая безопасность представляет
собой чрезвычайно сложную многоуровневую систему, образованную рядом
подсистем, каждая из которых имеет свою структуру и логику развития [1].
В.Ф.
Гапоненко
считает,
в
макроэкономическом
аспекте,
что
«финансовой безопасностью является такое состояние финансово-кредитной
сферы, которое характеризуется сбалансированностью, устойчивостью к
внутренним и внешним негативным воздействиям, способностью этой сферы
обеспечивать эффективное функционирование национальной экономической
системы и экономический рост» [2, с.166].
Однако, приведенные выше формулировки понятия «финансовая
безопасность» отражают только лишь аспекты этой всеобъемлющей
категории и не отражают полностью ее сущность.
Значимость
более
обоснованного
формулирования
категории
«финансовая безопасность» обусловлена тем, что, исходя из содержания,
которое в нее вкладывается, и должны формироваться все элементы
полноценной системы финансовой безопасности.
По нашему мнению, безопасность финансовых институтов на
макроуровне– это:
- важнейшая составляющая экономической безопасности государства,
которая базируется на обеспечении независимости, эффективности и
конкурентности финансово-кредитной сферы государства, которая находит
свое отражение в системе критериев и индикаторов ее состояния,
характеризующих
такие
аспекты,
как
сбалансированность
финансов,
достаточную ликвидность активов, сбалансированность внутреннего и
внешнего долга, дефицита бюджета и наличие необходимых денежных и
золотовалютных резервов;
________________________________________________________________
«Экономика и социум» №6(19) 2015
www.iupr.ru
- уровень защищенности
финансовых
интересов на макро-
и
микроуровнях, уровнях финансовых отношений;
- состояние таможенно-тарифной, финансовой, валютной, бюджетной,
налоговой, денежно-кредитной, расчетной, инвестиционной, банковской и
фондовой систем, которое характеризуется способностью противостоять
внутренним
и
внешним
негативным
предотвращать
внешнюю
гарантировать
финансовую
воздействиям,
недружественную
устойчивость,
способностью
финансовую
а
экспансию,
также
эффективное
функционирование национальной экономики и экономический рост в
условиях расширенного воспроизводства;
- состояние финансовых потоков в экономике, которое может быть
охарактеризовано
сбалансированностью
и
наличием
отработанных
и
эффективных механизмов регулирования и саморегулирования.
На микроуровне, по отношению к объекту, безопасность финансового
института в финансовом аспекте
представляется как «это идеальное
равновесное состояние экономической системы, при котором она способна к
саморегулированию
допустимом
и
максимизации
прибыли
при
экономически
риске». Безопасность можно описать как пространственную
структуру, состоящую из множества факторов экономической безопасности и
их сочетаний, при которых достигается максимизация прибыли при
экономически
допустимом
риске.
При
исследовании
механизмов
формирования системы обеспечения безопасности, необходимо опираться на
постулаты
теории
систем,
системного
управления,
построенных
на
принципах детерминизма. [3, с.21]
Но
специфика
безопасности
финансовых
некоторых
отдельных
институтов
выделяет
финансовых
значимость
инструментов
для
удовлетворения потребностей различных групп инвесторов - населения,
институции, стратегических и портфельных инвесторов, банков и других
групп, как фактора стимулирующего инвестиции в реальный сектор
________________________________________________________________
«Экономика и социум» №6(19) 2015
www.iupr.ru
экономики.
Степень
безопасности
участников
финансово-кредитного
рынка
обусловлена как состоянием экономики в целом, так и отдельных ее
элементов, к примеру, при растущей инфляции гарантировано снижение
сбережений, что вызывает дефицит в запланированных инвестиционных
потоках, и как следствие, снижение уровня ликвидности как в совокупности
финансовых институтов, так и каждого отдельного участника.
О финансовой безопасности отдельных субъектов финансового рынка
можно судить, учитывая составление их рейтингов. При этом рейтинг
финансовых посредников, по мнению специалистов, определяется их
финансовой
устойчивостью,
ликвидностью,
рентабельностью,
эффективностью менеджмента, деловой активностью и т.д. Рейтинг
эмитентов
определяется
привлекательностью
их
ценных
бумаг
для
инвесторов.
Целесообразно рассматривать и вопросы финансовой безопасности
платежных систем.
Проблема финансовой безопасности финансовых институтов на
сегодняшний день переросла национальные границы. В современном мире
растет
уровень
интеграции
и
консолидации
финансовых
рынков,
увеличиваются объемы перетоков капитала и повышается интенсивность его
обращения.
Финансовые
рынки
переживают
революционные
преобразования, вызванные внедрением современных технологий, развитием
средств коммуникации и связи. Проблема, как ее определяет МВФ, состоит в
том, что международное движение капиталов стало значительно свободнее,
чем кто-либо мог себе представить. В поисках оптимальных условий и
максимальной прибыли, через международные валютные рынки проходит
более триллиона долларов в день [4].
Глобализация финансовых рынков способствует созданию более
сложной финансовой среды. Поэтому для сохранения стабильности
________________________________________________________________
«Экономика и социум» №6(19) 2015
www.iupr.ru
международных денежных и финансовых систем необходимо улучшение
нормативов финансовой устойчивости участников финансовых рынков и
наблюдение за ними. В последнее время достигнут прогресс в укреплении
этих нормативов. В частности, достигнуты соглашения о нормативах
достаточности капитала для банков в свете рыночных рисков, а также
улучшения в области раскрытия информации и усиление надзора.
Учитывая многоаспектность безопасности финансовых институтов,
сложность взаимосвязей и их взаимозависимостей, нельзя моментально
определить все ее критические точки и тем более – предложить однозначный
рецепт их ликвидации.
Возможности системы безопасности финансовых институтов зависят
от принципов ее построения, взаимодействия элементов, применяемых
средств и способов.
По мнению М. Ермошенко, определение и безусловное соблюдение
принципов организации финансовой безопасности является предпосылкой
создания и эффективной деятельности системы обеспечения безопасности
финансово-кредитной сферы. При этом к таким принципам он относит:
- необходимость разработки и принятия государственной стратегии
обеспечения
финансовой
безопасности
в
составе
соответствующих
концепций и программ;
- определение
и
утверждение
на
государственном
уровне
национальных интересов финансовой безопасности;
- определение приоритетов и основных направлений государственной
политики в сфере финансовой безопасности;
- наличие совокупности основных критериев финансово-кредитной
сферы с точки зрения соблюдения ее безопасности;
- необходимость
определения
пороговых
значений
индикаторов
экономической безопасности и их сравнения с текущим состоянием;
- определение и четкое выполнение функций и полномочий субъектов
________________________________________________________________
«Экономика и социум» №6(19) 2015
www.iupr.ru
системы финансовой безопасности;
- необходимость структурного формирования и правового оформления
системы финансовой безопасности;
- постоянный
мониторинг
основных
индикаторов
безопасности
финансово-кредитной сферы [5, с.63-64].
Вместе с тем такая позиция, во-первых, отождествляет категории
«финансовая безопасность» и «безопасность финансово-кредитной сферы»,
тогда как вторая является лишь составной частью первой. Во-вторых,
приведенный перечень именно к принципам организации финансовой
безопасности как основных, исходных положений любой теории, основных
правил деятельности можно отнести весьма условно.
На наш взгляд, система обеспечения и повышения безопасности
финансовых институтов должна базироваться на принципах:
- законности (легитимности) (деятельность всех субъектов финансовой
безопасности должна осуществляться исключительно на действующей
правовой основе, в рамках компетенции и в порядке, установленном
правовыми нормами);
- обоснованности (все составляющие системы должны базироваться на
четкой теоретической и методологической основе);
- управляемости (обусловленность иерархичности структуры самой
системой, сложностью и важностью задач, возлагаемых на систему
обеспечения финансовой безопасности, необходимостью безусловного и
непрерывного контроля над их исполнением);
- справедливости и равноправия;
- презумпции, что никакие массовые и грубые нарушения финансовых
интересов (прав) граждан не останутся безнаказанными;
- наличии
и
действенности
правоохранительного
механизма
и
механизма решения правовых споров и конфликтов в сфере финансовой
безопасности;
________________________________________________________________
«Экономика и социум» №6(19) 2015
www.iupr.ru
- многомерности (учет всех аспектов проявления безопасности);
- комплексности
(ни
один
компонент
безопасности
не
может
полностью компенсировать отсутствие другого;
- неделимости (обеспечение безопасности для каждого ее элемента
(субъекта) через соблюдение безопасности для всех элементов (субъектов);
- обеспечения
баланса
финансовых
интересов
на
макро-
и
микроуровне;
- взаимоответственности всех субъектов финансовой безопасности
государства на всех ее уровнях.
Исходя из изученного материала, могут быть сделаны выводы о том,
что понятие безопасности финансовых институтов настолько же широкое,
как и собственно толкование финансов как системы экономических
отношений, которые возникают в процессе создания и использование
централизованных и децентрализованных фондов денежных средств. Кроме
того, безопасность участников финансово-кредитных отношений является
чрезвычайно сложной многоуровневой системой, образованной рядом
подсистем, каждая из которых имеет собственную структуру и логику
развития.
Сложность, комплексность самого явления финансовой безопасности
делает возможным в понятийном плане характеризовать его лишь благодаря
системному методу, в обобщающем виде с возможным выделением
важнейших элементов этой системы в конкретном выражении.
Оценка
уровней
безопасности
финансовых
институтов
должна
базироваться на адекватности оценочных параметров сущности процессов,
являющихся предметом анализа, комплексности, выделении главных
элементов опасностей и угроз, последовательности оценочных мероприятий.
Важным направлением научной мысли в формировании стабильной
экономической
институтов
как
системы
государства
субъекта
и
является
одновременно
изучение
объекта
финансовых
национальной
________________________________________________________________
«Экономика и социум» №6(19) 2015
www.iupr.ru
безопасности государства.
Литература
1. Клоков Е.А. Финансовая безопасность государства: сущность и
современные угрозы // Научный вестник Омской академии МВД России. –
2010. – № 2. – С. 43-47.
2. Гапоненко В.Ф., Маргиев З.В. Экономическая и финансовая
безопасность как важнейшая функция государства в современных условиях //
Вестник Московского университета МВД России. – 2013. – № 12. – С. 165169.
3.
Безуглая
Н.С.
Совершенствование
системы
обеспечения
экономической безопасности предприятия на основе управления рисками (по
материалам краснодарского края).- дис. … канд. эконом. наук: 08.00.05;
[Место защиты: ЮФУ]. - Ростов-на Дону., 2012, - 176 с.
4. Величко М.В., Ефимов В.В., Зазнобин В.М. Концепция денег и
финансового
обращения
как
фактор
обеспечения
экономической
безопасности государства и общества // Известия Санкт-Петербургского
государственного аграрного университета. – 2012. – № 26. – С. 266-270.
5. Ермошенко М. Финансовая безопасность // Вече. – 2008. – № 11. –
С.61-73.
6. Рычкалова Л.А., Эртель А.Г. К вопросу о системе показателей
финансовой безопасности государства // Современная научная мысль. – 2013.
________________________________________________________________
«Экономика и социум» №6(19) 2015
www.iupr.ru
– № 5. – С. 108-113.
7. Гурьянова Л.С., Непомнящий В.В. Концептуальные подходы к
моделированию
финансовой
безопасности
государства
//
Проблемы
экономики (Харьков). – 2012. – № 4. – С. 232-236.
8.
Луцик-Дубовая
Т.А.
Финансовая
безопасность:
оценка
и
направления укрепления. – [Электронный ресурс].- Режим доступа:
http://www.jurnal.org/articles/2014/ekon56.html (Дата обращения 14.12.2015г.)
________________________________________________________________
«Экономика и социум» №6(19) 2015
www.iupr.ru