(алокации) расходов ГО по направлениям бизнеса и филиалам
advertisement
Пример алокации расходов Головной организации банка на объекты сети ПРИМЕР: «СТРУКТУРА КОРПОРАТИВНОЙ КЛИЕНТСКОЙ БАЗЫ» ЭТАПЫ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ РАСХОДОВ 1. Распределение расходов ГО по подразделениям ГО 2. Распределение подразделений ГО на общебанковские и специализированные 3. Распределение расходов специализированных подразделений по объектам сети в соответствии с драйверами 4. Распределение по объектам сети расходов общебанковских подразделений ГО 5. Получение итогового распределения расходов ГО по объектам сети 2 ПРИМЕР: «СТРУКТУРАРАСХОДОВ КОРПОРАТИВНОЙ КЛИЕНТСКОЙ БАЗЫ» 1. РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ГО ПО ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМ ГО Расходы ГО Расходы на персонал Раскраска расходов по подразделениям ГО - Подразделение 1 ..…ХХХ руб. - Подразделение 2 ..…ХХХ руб. - Подразделение 3 ..…ХХХ руб. - Подразделение 4 ..…ХХХ руб. ………. - Подразделение N ..…ХХХ руб. ----------------------------------------ИТОГО……………………..ХХХХ руб. Расходы на помещения (аренда, ремонт, коммуналка…) Раскраска по подразделениям ГО пропорционально занимаемой площади Другие расходы, относимые на подразделения (их прямые расходы) Раскраска по соответствующим подразделениям =100% расходов ГО 3 2. СТРУКТУРА ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ ГО ДЛЯ АЛОКАЦИИ ПО РЕГИОНАМ ПРИМЕР: «СТРУКТУРА КОРПОРАТИВНОЙ КЛИЕНТСКОЙ БАЗЫ» I Подразделения полностью (>90%) задействованные в бизнес-блоках, не связанных с сетью Подразделения ГО Подразделения ГО для распределения на объекты сети Специализированные подразделения Подразделения (сотрудники), напрямую и полностью задействованные работе с конкретными регионами (региональные директора, управляющие директора) Подразделения, напрямую и полностью задействованные в конкретных процедурах Прочие, общебанковские подразделения Драйвер – Численность персонала объектов сети III Драйвер – показатель из числа измерителей соответствующей процедуры II 4 2.1. ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ БИЗНЕС-БЛОКОВ, НЕ СВЯЗАННЫХ С СЕТЬЮ (I) ПРИМЕР: «СТРУКТУРА КОРПОРАТИВНОЙ КЛИЕНТСКОЙ БАЗЫ» БЛОК Блок операций на рынках капитала и инвестиционно-банковских услуг Подразделение Весь Блок Департамент анализа и управления рисками Блок "Инвестиционный банкинг" Операционный Блок Департамент поддержки операций инвестиционного блока Блок «Корпоративный бизнес» Департамент корпоративных клиентов Блок «Корпоративный бизнес» Департамент корпоративного бизнеса Блок «Корпоративный бизнес» Департамент корпоративных проектов Департамент по работе с проблемными активами корпоративного бизнеса Отдел по работе с проблемными активами Москвы и Московской области Блок «Розничный бизнес» Управление частным капиталом 5 ПРИМЕР:2.2. «СТРУКТУРА КОРПОРАТИВНОЙ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ КЛИЕНТСКОЙ БАЗЫ» «СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЕ» (II) БЛОК БЛОК "КОРПОРАТИВНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "КОРПОРАТИВНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "КОРПОРАТИВНЫЙ БИЗНЕС" Департамент по работе с проблемными активами КБ Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент проверки и работы с проблемной задолженностью Департамент анализа и управления рисками Департамент анализа и управления рисками Департамент анализа и управления рисками Департамент анализа и управления рисками Залоговое Управление Операционный Департамент БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" БЛОК "РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС" Подразделение Департамент малого и среднего бизнеса Департамент регионального корпоративного бизнеса Кредитный департамент Отдел региональной задолженности (ДО Москвы) Управление проверки и работы с проблемной задолженностью "Северо-Запад" Отдел по работе с проблемными активами МСБ Московского региона Управление по работе с проблемными активами МСБ - региональный отдел договоры подряда Отдел проверки клиентов малого и среднего бизнеса НЕТ ОТДЕЛА Управление по работе с задолженностью - региональный отдел УРЗ - отдел мониторинга задолженности Отдел проверки физических лиц - это в каком подразделении РУКОВОДСТВО (департамента и управлений) Отдел анализа и контроля Управление по работе с задолженностью - тут только Руководство Группа мониторинга партнеров Управление проверки кредитных заявок Группа кредитных рисков корпоративных клиентов Группа рисков малого и среднего бизнеса Группа рисков розничного кредитования Группа портфельных рисков и резервирования Все Управление расчетов Руководство Департамент маркетинга и поддержки продаж Департамент розничных технологий Дирекции по продажам (региональные) Поволжье СЗФО Сибирь Москва и МО Центр ДРБ руководство ДРБ Управление андеррайтинга ДРБ Управление ипотечного кредитования ДРБ Управление розничного кредитования ДРБ Управление розничного обслуживания Договоры подряда ДРП руководство ДРП Управление продаж инвестиционных продуктов ДРП Управление развития региональных продаж ДРП Управление развития эмиссии, эквайринга и партнерских проектов ДРП Управление развития ипотеки ДРП Управление развития автокредитования ДРП Отдел развития кредитования в торговой сети по МиМО ДРП Управление развития кредитования в торговой сети, кроме МиМО ДРП Управление розничных продаж Руководство ДРП Управление розничных продаж Отдел продаж в автосалонах ДРП Управление розничных продаж Отдел продаж в розничных сетях ДРП Управление розничных продаж Отдел продаж в офисах обслуживания Драйвер Количество кредитов в кредитном портфеле МСБ Количество кредитов в корпоративном кредитном портфеле Количество кредитов в корпоративном кредитном портфеле Сумма проблемных кредитов Филиал "Петровский" (ГО филиала) Москва Только региональная сеть - размер просроченного КП МСБ Размер проблемного кредитного портфеля Размер просроченного КП МСБ Только региональная сеть - размер проблемного КП МСБ+Розница Размер проблемного кредитного портфеля Размер просроченного КП розницы Размер просроченного КП МСБ+Розница Размер просроченного КП МСБ+Розница Размер просроченного КП МСБ+Розница Размер проблемного кредитного портфеля Размер просроченного КП МСБ+Розница Размер корпоративного кредитного портфеля Размер кредитного портфеля МСБ Размер кредитного портфеля Розницы Размер кредитного портфеля (К+М+Р) Кредитный портфель (кроме УРМ POS) Оборот по счетам МФР Дт+Кт Численность персонала Розничного блока в объекте сети Численность персонала Розничного блока в объекте сети Численность персонала Розничного блока в объекте сети внутри каждой дирекции - по закрепленным объектам, драйвер - численность персонала Розничного блока в объекте сети внутри каждой дирекции - по закрепленным объектам, драйвер - численность персонала Розничного блока в объекте сети внутри каждой дирекции - по закрепленным объектам, драйвер - численность персонала Розничного блока в объекте сети внутри каждой дирекции - по закрепленным объектам, драйвер - численность персонала Розничного блока в объекте сети внутри каждой дирекции - по закрепленным объектам, драйвер - численность персонала Розничного блока в объекте сети внутри каждой дирекции - по закрепленным объектам, драйвер - численность персонала Розничного блока в объекте сети Численность персонала Розничного блока в объекте сети Сумма розничного кредитного портфеля Сумма ипотечного портфеля Сумма розничного кредитного портфеля Численность персонала Розничного блока в объекте сети Численность персонала Розничного блока в объекте сети Численность персонала Розничного блока в объекте сети Численность персонала Розничного блока в объекте сети Численность персонала Розничного блока в объекте сети Численность персонала Розничного блока в объекте сети Сумма ипотечного портфеля Сумма портфеля автокредитов по ДО Москвы и МО - пропорционально сумме ПОС-кредитов только по рег.сети - пропорционально сумме ПОС-кредитов Численность персонала Розничного блока в объекте сети Москва - Сумма портфеля автокредитов Москва - Сумма портфеля ПОС-кредитов Численность персонала Розничного блока в объекте сети 6 ПРИМЕР: «СТРУКТУРА КОРПОРАТИВНОЙ КЛИЕНТСКОЙ БАЗЫ» 2.3. ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ БЛОКОВ, СВЯЗАННЫХ С СЕТЬЮ (III) БЛОК РУКОВОДСТВО Управление делами Департамент стратегии Департамент по работе с персоналом Департамент учета и отчетности БЛОК "СЕТЬ" БЛОК IT Блок PR Департамент безопасности Департамент Комплаенс Департамент управленческой информации Управление внутреннего контроля и аудита Финансово-экономический департамент Юридический Департамент БЛОК "КОРПОРАТИВНЫЙ БИЗНЕС" Департамент по работе с проблемными активами корпоративного бизнеса Департамент по работе с проблемными активами корпоративного бизнеса Департамент по работе с проблемными активами корпоративного бизнеса Департамент по работе с проблемными активами корпоративного бизнеса Департамент анализа и управления рисками Департамент анализа и управления рисками Департамент анализа и управления рисками Департамент анализа и управления рисками Департамент анализа и управления рисками Операционный Департамент Операционный Департамент Операционный Департамент Операционный Департамент Операционный Департамент Операционный Департамент Подразделение все все весь весь весь весь весь весь весь весь весь все весь весь РУКОВОДСТВО + Управление маркетинга, аналитики и технологий РУКОВОДСТВО (департамента и управления) Отдел контроля исполнительного производства Отдел сопровождения Отдел сопровождения процедур банкротства РУКОВОДСТВО Департамента и Блока коммерческого банкинга Группа операционных рисков Проектная группа Блок методологии и моделирования Группа методологии рисков коммерческого банка РУКОВОДСТВО Управление валютного контроля, кроме Отделов ВК Управление кассовых операций Центральное операционное Управление Управление пассивных операций Управление активных и пассивных операций 7 ПРИМЕР: «СТРУКТУРА КОРПОРАТИВНОЙ КЛИЕНТСКОЙ БАЗЫ» 3-4-5 – ПРИМЕР – распределение расходов ГО по объектам сети Объекты сети I уровня Отделение 1 Отделение 2 Отделение 3 Отделение 4 Отделение 5 Отделение 6 Отделение 7 Отделение 8 Отделение 9 Отделение 10 Отделение 11 Отделение 12 Отделение 13 Отделение 14 Отделение 15 Отделение 16 Отделение 17 Отделение 18 Отделение 19 Отделение 20 Отделение 21 Отделение 22 Отделение 23 Отделение 24 ИТОГО 3. Расходы «специализированных» подразделений ГО (II) -31 098 -5 953 -15 341 -16 999 -5 069 -7 062 -8 767 -2 907 -5 492 -3 563 -5 053 -4 018 -4 962 -4 486 -4 303 -3 356 -5 134 -1 229 -3 487 -818 -3 195 -3 669 -93 808 -12 375 -252 147 4. Расходы общебанковских подразделений ГО (III) -32 428 -5 067 -11 958 -17 633 -6 688 -6 891 -6 485 -3 648 -5 472 -4 459 -6 688 -4 459 -5 878 -4 053 -3 851 -5 270 -6 891 -2 229 -6 891 -2 027 -5 878 -6 081 -144 101 0 -305 023 5. ВСЕГО алоцированных расходов -63 526 -11 020 -27 299 -34 632 -11 757 -13 953 -15 252 -6 555 -10 964 -8 022 -11 741 -8 477 -10 840 -8 539 -8 154 -8 626 -12 025 -3 458 -10 378 -2 845 -9 073 -9 750 -237 909 -12 375 -557 170 8 ПРИМЕР: КЛИЕНТСКОЙ БАЗЫ» ПРИМЕР«СТРУКТУРА – алокация КОРПОРАТИВНОЙ расходов ГО – в разрезе бизнес-блоков Корпоративный бизнес, 67 млн. руб. 12% 11% МСБ, 59 млн. руб. 77% Розничный бизнес, 431 млн. руб. 9 ПРИМЕР – Влияние КОРПОРАТИВНОЙ алокации на финансовый результат отделений ПРИМЕР: «СТРУКТУРА КЛИЕНТСКОЙ БАЗЫ» тыс.руб. Отделение 1 Отделение 2 Отделение 3 Отделение 4 Отделение 5 Отделение 6 Отделение 7 Отделение 8 Отделение 9 Отделение 10 Отделение 11 Отделение 12 Отделение 13 Отделение 14 Отделение 15 Отделение 16 Отделение 17 Отделение 18 Отделение 19 Отделение 20 Отделение 21 Отделение 22 Отделение 23 Отделение 24 ИТОГО Аллоцированные АХР Всего -63 526 -11 020 -27 299 -34 632 -11 757 -13 953 -15 252 -6 555 -10 964 -8 022 -11 741 -8 477 -10 840 -8 539 -8 154 -8 626 -12 025 -3 458 -10 378 -2 845 -9 073 -9 750 -237 909 -12 375 -557 170 Без аллокации Фин.рез. АХР 27 655 -83 554 -6 580 -15 957 -55 745 -25 178 35 358 -36 610 1 582 -13 858 688 -13 720 -288 -9 442 2 478 -5 166 8 649 -12 470 1 792 -10 429 -42 278 -12 137 449 -10 382 1 901 -14 808 -1 048 -8 464 -4 054 -9 151 2 451 -8 562 6 017 -8 229 -2 569 -7 129 -830 -8 649 -2 326 -4 008 14 399 -7 992 -1 327 -11 773 369 422 -475 907 355 794 -813 574 CIR 75% 170% -82% 51% 90% 95% 103% 68% 59% 85% -40% 96% 89% 114% 180% 78% 58% 156% 111% 238% 36% 113% 56% 70% С аллокацией Фин.рез. АХР -35 871 -147 080 -17 600 -26 977 -83 044 -52 477 726 -71 242 -10 176 -25 615 -13 265 -27 673 -15 540 -24 694 -4 078 -11 722 -2 315 -23 434 -6 230 -18 451 -54 019 -23 878 -8 028 -18 859 -8 939 -25 648 -9 587 -17 003 -12 209 -17 305 -6 175 -17 188 -6 008 -20 254 -6 027 -10 587 -11 208 -19 027 -5 171 -6 853 5 327 -17 065 -11 077 -21 522 131 514 -713 816 -189 001 -1 358 369 CIR 132% 288% -172% 99% 166% 192% 270% 153% 111% 151% -79% 174% 153% 229% 340% 156% 142% 232% 243% 407% 76% 206% 84% 116% 10
