Risk Management in the Finnish Customs, a View of a Member State
advertisement
Управление рисками на финской таможне, взгляд со стороны государства ЕС Задача управления рисками • Управление рисками – это ключевой вопрос национальных таможней, который позволяет им установить правильный баланс между контролем и упрощением законной торговли, распределить таможенные ресурсы эффективно • NRAC занимается постоянным процессом управления рисками, в который входят определение угроз и риска, их оценка и анализ и принятие соответствующих мер противодействия. Это позволяет таможне устанавливать контроль над подозрительными грузами и упростить законную торговлю. Задача управления рисками • Обеспечение установки контроля, направленного на риски, на основе анализа рисков. (4 серия статей в CCIP) • Анализ рисков проводится на каждом этапе цепочки поставок. Риски безопасности рассматриваются сражу же на этапе декларации (AREX, ELEX, NCTS), а экономические риски рассматриваются, когда товары проходят таможенное оформление (ITU, ELEX NCTS), по мере уточнения информации. Основные обязанности правоохранительных органов и управление рисками • Обеспечение безопасности и законности международных цепочек поставки (интересы ЕС и государства) • Обеспечение правильности и единства налогообложения • Обеспечение соблюдения импортных и экспортных ограничений • Контроль безопасности товаров • Обеспечение соблюдения особого законодательства Роль таможни в сотрудничестве с исполнительными органами Министерство Минфин МВД Налоговое управление Экспортный контроль, корпоративный аудит, серая экономика Профилактика преступности, паспортный контроль LIPRE, оружие, деньги Контроль интенсивного трафика, меры безопасности в портах Полиция Пограничная служба Транспорт и коммуникации Финское ведомство по транспортной безопасности (Trafi) с/х и лесных угодей Орган прод. безопасности (Evira) FEOGA, продовольственные продукты, болезни растений и Ведомство по сельским вопросам (Mavi) животных МИД Управление внешних экономических дел, Продукты двойного назначение, включая оружие массового управление политики уничтожения, международные торговые правила, например по таможенной стоимости и происхождению Социальных вопросов и Ведомство по лекарственным средствам Медикаменты здравоохранения (Fimea) Надзорный орган благосостояния Алкоголь, табак и здоровья (Valvira) Радиоактивные материалы Орган по радиационной безопасности (STUK) Образования Организации по правам собственности, Копирайт Совет по антиквариату Объекту культурной ценности Окружающей среды Экологическая администрация (SYKE) Отходы, химикаты, CITES, обязательства по нефтяному Фонд компенсации при нефтяном ущербу загрязнении Министерство занятости и Орган по технологии безопасности (Tukes) Химикаты, потребительские товары, взрывчатые вещества, экономики Совет по патентами и регистрации интеллектуальная собственность Обороны Министерство обороны Оборонное оборудование Юстиции Прокуратура, Генерал Anssi Karti Предварительное расследование и следствие Стратегическая архитектура электронной Основа управления рисками таможни Единое окно SEAP Единая электронный доступ ECIP Инфопортал европейской таможни SPEED Единый портал для ввода/вывода данных с 3-ми странами Среда единых тарифов Импорт Транзит Экспорт АИС AES NCTS-TIR Автомат. Автомат. импорт. экпорт. система NCTS система (централиз. Новая (централиз. оформление) оформление) компьютериз. Транзитная ICS ECS система Система Система контроля контроля импорта экспорта EORI: Регистрация экономич. оператора и идентификац. система УЭО : уполномоч. экономич. Операторы SASP: Единые авторизации по упрощенным процедурам REX: зарегистрированные экспортеры Контекст: Таможня и безопасность • 11 сентября • Дополнения о безопасности к таможенному кодексу (Статья 648/2005) • Система управления рисками на таможне (CRMF) • Йеменский инцидент – октябрь 2010г. • Оценка системы управления рисками – июнь 2012г. Слабые стороны •Качество и доступность торговых данных, •Потребность в новых формах партнерства с торговыми компаниями, •Потребность в расширении признания статуса УЭО •Неравномерная реализация законодательства, не достаточная эффективность Движение вперед: потенциальные варианты • Повышение качества и доступности торговых данных; • Качество данных • Постоянная работа над воздушными грузами как основа • Документирование договоренностей, для получения данных от перевозчика и прочих сторон (учет разных бизнес-моделей) • Доступность данных • Как можно скорее и до погрузки • В несколько MS. Изменение в документации может привести к данным, указываемым в более, чем одном 1 MS. Сотрудничество таможенных органов Международная деятельность Торговля Межведомственная деятельность Усиление потенциала Контроль по необходимости Обеспечение доступа к инфо о рисках и данных Улучшение качества данных Упрощение и конкуренция Защита Сотрудничество заинтересованных сторон Движение вперед: Предварительная оценка – вмешательство по необходимости 1- До погрузки: прямые угроза, например, взрывное устройство, спрятанное в грузе, инфекция, 2- Пункт первого въезда в ЕС: прямые, не учтенные пунктом 1 3- Место разгрузки: риски, требующие контроль на границе, например, запрещенные или опасные товары, незаконная торговля 4.- Пункт назначения: Предварительный контроль не требуется, например, при соблюдении правил безопасности продукта, финансовом аудите Погрузка товаров Прибытие товаров в первый пункт въезда на территорию ЕС Оценка рисков Вмешательство (контроль) по необходимости Пятиэтапный контроль цепочек поставок 1. До погрузки: Безопасность 2. У внешней границы ЕС: безопасность 3. У границы Финляндии: Точность налогов, соответствие законам 4. На объекте клиента: Точность налогов, соответствие законам 5. Экспорт на внешней границе ЕС 3.-5. Профилактика преступление 1.-5. Анализ рисков Средства управления рисками • Управление рисками направление на управление рисками экономических операторов • таможенных процедур (контроли по модели контролей) а также • товарами (выпуск, задержание) • Анализ рисков присутствует на каждом этапе цепочки поставок, риски безопасности рассматриваются уже на этапе декларации, а экономические риски, когда товары проходят таможенное оформление, по мере уточнения информации EMCS Анализ рисков – организация • Роль NRAC: - Отслеживать сообщения EMCS. - Анализ данных системы EMCS. - Анализ рисков прибывающего/отбывающего движения. - Информировать о необходимости проверки, особенно, прибывающего движения. - Управление договорами с другими государствами ЕС – по прибытию и отбытию товаров и отчетности. - Правила ловушки. Меры направленные на потоки товаров в таможенных органах Авторизация Оценка рисков и обеспечение качества Определение залога Предв. декларация Извещение о прибытии Хранение Транзит Выпуск в св. обращение Анализ рисков, контроль складов, контроль товаров, лабораторный анализ, корпоративный аудит Международные операции Оценка угроз, опер. данные, предварительное расследование Залог Налоги Налоги Контроль платежеспособности Оплата и выпуск залога Последующие налоги и сборы Анализ рисков/организация • NRAC (Национальный центр анализа рисков) анализирует инициативе и устанавливает правила по рискам/ловушкам в системе таможенного оформления. • NRAC также анализирует информацию из стат. органов и разных внешних и внутренних источников и создает свои профили рисков. • NRAC обменивается информацией о рисках со странами ЕС (CRMS RIF). Методы работы Контроль NRAC -Национальные индикаторы -Общие правила по рискам -Анализ Внешняя торговля Центр таможенной декларации - Обработка случаев, отобранных системой анализа рисков - Связь с центром анализа рисков Анализ рисков по конкретным случаям Контроль Декларация Фаза1: Правила ловушки Фаза2: Мишени риска и правила по рискам = баллы, установленные по декларациям / грузам Учет Фаза 3: Случайная выборка Выпуск Данные таможни для аналитики и расследования Выявления и случаи в месяц при операционном анализе рисков в системах таможенной декларации 2011-2013 Процедуры контроля Операторы Декларации, анализируемые системой Отчеты контроля Обработчик Задания Глава контрольной группы Приказы контроля Контроллер Результаты контроля • Пример эффективного анализа рисков и применения технологии : • Интеграция осуществлена финской IT компанией – рентгеновские изображения ре и изображения сканирования поезда, а также грузовые манифесты поездов Система VR Cargo KULTU имеет информацию о поезде, вагоне, контейнере и манифесте Изображения рентгенного сканирования поезда Nuctech THSCAN RF6010 Система распознавания поезда Visy Train Gate и интеграция с JUTU Дальнейшие разработки • Центры анализ рисков (NRAC) и электронное таможенное оформление в основном будут интегрированы, также как и риск-анализ и анализ преступности • В центрах таможенного оформления снизится ручная обработка отобранных/целевых данных • Интерфейсы между системами будут созданы в течение нескольких лет • Эффективность контроля будет усовершенствована в ЕС (общий анализ рисков стал обязательным с 1.1.2011 ICS и 23.1.2012 ECS) Сертификаты УЭО позволяют • Применение упрощенных процедур в таможенных органах (AEOC) • Упростить контроль безопасности (AEOS), • Или оба эти аспекта (AEOF) • Особое обращение с держателями сертификата УЭО UCC в области управления рисками и таможенного контроля Контрабанда сигарет и индикаторы рисков (EU CRMS RIF) • Контейнеры, следующие из Китая, через Финляндию и Великобританию в Ирландию • Анализ рисков • Неправильных номер контейнера, вес 9450 кг • Документный контроль, анализ манифеста, подобных случаев ранее - 400, гофрированные листы • Применение собаки, сначала отреагировала, но при вскрытии – без реакции, покрытый груз + скрытый груз • Установлена связь с таможней Ирландии • Физический досмотр, без сканнера • Налоги на 2.9 млн. евро • Уголовное расследование Открытый контейнер Способ упаковки Таможенные сотрудники на работе 62 381 коробок сигарет «Фэст» и «Jin Ling» Новые явления •Опасные товары, •отходы и •Экологические преступления Спасибо! Anssi.Kartila@tulli.fi Глава отдела управления рисками
