Бизнес-план «Производство пластиковых окон и - Бизнес

2013
Бизнес-план «Производство
пластиковых окон и дверей»
Разработка инвестиционных проектов.
Получение субсидии, гранта.
«БИЗНЕС-ГРУПП»
e-mail: business.73@mail.ru
СОДЕРЖАНИЕ
1
Резюме
3
2
Ограничительные условия и допущения
8
3
Общее описание предприятия
9
4
4.1
4.2
4.3
4.4
4.5
4.6
Маркетинговый анализ
Продукт. Основные характеристики продукта
Описание Российского рынка изделий из ПВХ
Анализ конкурентной среды
Анализ потребителей
Прогнозный план продаж
Бюджет маркетинга и процедура сбыта продукции
10
10
14
18
22
23
24
5
5.1
26
26
5.7
Производственный план
Описание технологии производства продукции
Планировка производственного помещения, описание участков, требования к
помещению
Потребность в оборудовании, материалах и комплектующих
Анализ мощности предприятия
Производственная программа
Анализ трудоемкости изготовления изделий из ПВХ и потребная численность
производственного персонала
Организационная структура предприятия
6
Календарный план проекта
43
7
Инвестиционный план
43
8
Финансовый план
44
9
Себестоимость производства и выручка от реализации изделий из ПВХ
47
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
10
Коммерческая эффективность проекта
10.1 ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА (для субсидии)
11
Оценка рисков.
31
34
38
39
41
42
50
54
55
1 . РЕЗЮМЕ
Настоящий бизнес-план предусматривает создание цеха по производству
пластиковых окон и дверей.
Цель создаваемого бизнеса:
1. Добиться создания рентабельного производства по изготовлению
пластиковых окон и дверей;
2. Завоевать долю рынка данного сегмента и выйти через год на полные
производственные мощности.
Типовые представители продукта, которые будет изготавливать
создаваемое предприятие.
№
Наименование
продукта
Таблица 1 Типовые представители продукта
Габаритные
Вид изделия
Параметры продукта
размеры
1
Окна,
профиль Novotex, 60
мм
Профиль 4-х
камерный, 2 камерный
стеклопакет,
одностворчатое
L= 2500мм,
Н =1720 мм
2
Входные двери,
профиль КВE 60 мм
Однокамерный
L=900мм,
H =2100 мм
Пластиковые окна имеют много положительных качеств: они
неприхотливы в обслуживании, не требуют дополнительной отделки, имеют
высокие показатели по звукоизоляции, теплоизоляции и герметичности.
Позитивный фактор – это длительный срок эксплуатации оконных конструкций
из ПВХ, напрямую связанный с устойчивостью поливинилхлорида к
ультрафиолету, высокой влажности и перепадам температуры.
В последнее время эксперты отмечают постоянный и устойчивый рост
рынка, так с 2003 до 2007 г. по данным разных источников, средний рост
ежегодно составляет от 27% до 32%. За последние 4-5 лет в общем объеме
заказов на остекление спрос на окна из ПВХ увеличился почти в полтора раза.
Рисунок.1 Емкость рынка светопрозрачных конструкций в России, 2005 г., % (по материалам
исследований маркетингового центра «О.К.Н.А. Маркетинг»)
Рынок потребителей пластиковых групп отличается ярко выраженной
структурой потребителей. Ниша принадлежит частному покупателю. Доля
сегмента частного покупателя в общем объеме оконного рынка является
преобладающей и составляет около 50%. На муниципальные заказы приходится
порядка 20% оконного бизнеса. Сегменту строительства новых объектов и
капитальных ремонтов принадлежит 30% рынка окон из ПВХ.
Рис.2 Сегментирование рынка покупателей
30%
50%
20%
Частные клиенты
Муниципальные заказы
Стоительство новых объектов и кап. Ремонтов
Наша компания будет ориентироваться на все 3 сегмента, но наибольшее
предпочтение будет отдавать частным и корпоративным клиентам.
Таблица 2 . Сведения о основных производителях и дилерах в г.Ульяновске и
Ульяновской области
Профиль,
Цена окна,
Цена двери,
№
Наименование организации
материал
руб.*
руб.*
1 х
х
х
х
2
3
4
5
6
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
х
7
8
х
х
х
х

х
х
х
х
Цена с НДС, без учета монтажа.
На рынке также работают и индивидуальные предприниматели - физические
лица, число которых составляет около 30-40 человек. Таким образом, общее
количество производителей и дилеров на рынке приближается к ста. Доля
начинающей компании на оконном рынке Ульяновской области составляет
около 1 % от общего объема производства.
Прогнозный план продаж определен на основе максимальной мощности
цеха, это 20 изделий из ПВХ в смену, а так же на основе емкости и прогноза
динамики рынка изготовления изделий из ПВХ, указанных выше. Следует
учесть, что в расчетах приведены допущения, что объем производства равен
объему реализации.
На основе данного анализа выход на полную мощность предприятия
осуществится только через год и 2 месяца после начала осуществления
производственной и предпринимательской деятельности.
График 1 Прогнозный план продаж изделий из ПВХ, шт.
1600
1400
1200
1000
800
600
400
200
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.
программа по производству изделий из ПВХ, шт.
программа по производству изделий из ПВХ, м2
Организационная структура предприятия будет создана по нижеследующей
схеме:
Рис. 3 Орг. Структура предприятия
Директор
Бухгалтер
(1 чел.)
Мастер (1 чел.)
Сборщик стекольщик
(4 чел.)
Менеджер
по
продажам
Водитель (1
чел.)
Уборщица
Установщи
ки (2 чел.)
Общий объем инвестиций, необходимых для реализации проекта 2 093 800
руб. с НДС
График 2 Объем инвестиционных затрат, тыс.руб.
Основное
технологическое
оборудование
Вспомогательное
оборудование
Ремонтные и
отделочные работы
помещения под
размещение линии
Пуско-наладочные
работы
Доставка
оборудования
Автомобиль ГАЗ 3302
В данном проекте рассмотрены две возможных схемы финансирования
данного проекта (а также 2 источника финансирования):
1) Финансирование за счет кредитных средств банка
2) Финансирование за счет кредитных средств банка и средств бюджетной
субсидии. (данная схема более подробно рассмотрена в бизнес-плане)
В резюме рассмотрена 1-я схема финансирования проекта
Условия кредитования:
1. Тип кредита - инвестиционный кредит;
2. Валюта кредита- рубли;
3. Срок кредитования- 5 лет;
4. Процентная ставка – 18,5% (на основе программы ОАО «Сбербанк»)
5. Сумма займа – 2 093 800 руб.
График 3 Движение денежных средств по кредиту, тыс. руб.
1 год
2 год
3 год
Задолженность на начало года
4 год
Погашение тела кредита
5 год
Погашение процентов
В расчетах оценки коммерческой эффективности проекта использовались
следующие условия:
 Система налогообложения – УСН;
 Размер страх. отчислений- 30%;
 Ставка налога 15%, «доходы- расходы»;
 Период расчета 2 года;
 Ставка дисконтирования 16%.
График 4 Движение Денежных средств по проекту
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.
ДП от финансовой деятельности
ДП от инвестиционной деятельности
ДП от операционной деятельности
Таблица 3 Показатели коммерческой эффективности проекта
№
1
2
3
4
5
6
Наименование
Простой срок окупаемости
Дисконтированный срок окупаемости
NPV
IRR
Норма доходности дисконтированных
затрат PI
Модифицированная IRR (MIRR)
Показатель
7,24
7,78
16881
24%
Ед. изм.
Мес.
Мес.
тыс. руб.
%
9,50
раз
19%
%
График 4 Дисконтированный ЧДП нарастающим итогом.
20000
15000
10000
5000
Дисконтированный ЧДП …
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
мес.
мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес. мес.
-5000
Данный проект окупится через 8 мес. с момента начала производственнохозяйственной деятельности. При этом уровень NPV составит около 17 млн. руб.
за 2 года. Учитывая объем инвестиций в 2 млн. руб. дисконтированная чистая
стоимость проекта значительно превосходит уровень инвестиционных затрат.
Следует отметить, что IRR = 24% что выше ставки дисконтирования = 16%, что
говорит о хорошем коммерческом потенциале предприятия.
3. ОБЩЕЕ ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ.
Данный проект предполагает создание предприятия по производству
изделий из «ПВХ», а именно, производству пластиковых окон и дверей и
всех прилагающихся к ним элементов.
Цель создаваемого бизнеса:
1.Добиться создания рентабельного производства по изготовлению
пластиковых окон и дверей;
2.Завоевать долю рынка данного сегмента и выйти через год на полные
производственные мощности.
Производство окон и дверей из ПВХ освоено уже более полувека назад.
И с тех пор окна и двери ПВХ пользуются популярностью во всем мире. На
сегодняшний день пластиковые окна- это оптимальный выбор для
большинства людей, решающих проблему остекления. В России
пластиковые окна появились в начале 90-х годов 20-го века и сразу стали
завоевывать своего потребителя. Каждый год аналитиками отмечался рост
спроса на продукцию. В последнее время эксперты отмечают постоянный и
устойчивый рост рынка, так с 2003 до 2007 г. по данным разных
источников, средний рост ежегодно составляет от 27% до 32%. За
последние 4-5 лет в общем объеме заказов на остекление спрос на окна из
ПВХ увеличился почти в полтора раза. Рынок пластиковых окон очень
чувствителен к макроэкономическим и даже к политическим процессам. В
дальнейшем темпы роста будут зависеть от таких факторов, как выделение
и подготовка земельных участков, подведение коммуникаций, развитие
стройиндустрии, наличие рабочей силы, реальных доходов населения,
доступность ипотечных программ.
Выбранная организационно-правовая форма создаваемого предприятияОбщество с ограниченной ответственностью.
Выбранная
система
налогообложенияУпрощенная
система
налогообложения (УСН) по ставке 15% («доходы – расходы») ввиду
высоких затрат на производство и наиболее приемлемой системе
налогообложения.
5. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН.
5.1. ОПИСАНИЕ ТЕХНОЛОГИИ ПРОИЗВОДСТВА ПРОДУКЦИИ
Сам по себе технологический процесс их производства делится на несколько
важных этапов, для которых очень важна последовательность выполняемых
действий, что гарантирует качественный результат:





Заготовки окон пвх и армирующих профилей
Сварка ПВХ профилей
Зачистка углов
Установка импостов
Фурнитура
 Стеклопакеты
1. Изначально, профиль, находящийся на складе комплектующих для
производства пластиковых окон, отправляется в производственный цех. На
первом этапе, с помощью раскройного оборудования, осуществляется раскрой
профиля с учетом технического задания.
От качества выполнения этой операции во многом зависит качество
выполнения оконной конструкции в целом, поэтому следует уделять внимание
расположению хлыстов профиля на станине пилы, и соблюдению четкой
плоскости реза. Размеры заготовок должны соответствовать указанным в
спецификации на производство, которые рассчитываются программой с учетом
запаса под сварку (2,5-3 мм с каждой стороны).
 Резка пластикового профиля. На пиле для резки пластика режем рамный
профиль и профиль створки профиль под углом 45° с двух сторон. Импост,
эркеры, подставочные профиля и т.д., режем под углом 90°. Если Вы
производите более 30 окон в смену, то удобно иметь 2 пилы (на двухголовой
пиле резать рамы и створки под углом 45°, а на одноголовой пиле резать
профили углом 90°.
 Резка металлического (армирующего) профиля выполняется на
специальной пиле по металлу под углом 90°.
 Заготовки ПВХ профиля и заготовки армирующего профиля укладывается в
специальные тележки
2.Фрезерование дренажных каналов.
Для отвода излишней влаги, необходимо сделать дренажные отверстия в
раме, створке и импосте. Расположение дренажных отверстий должно
соответствовать рекомендациям поставщика профиля.
Как видно на рисунке, дренажные отверстия делаются в трех направлениях:
1.
Под углом со стороны стеклопакета (4, 6)
2.
Снизу внешней камеры створки (3)
3.
На лицевой поверхности рамы (5)
Отверстия имеют продолговатую форму, фрезеруются с помощью специального
инструмента (на небольших производствах) или на дренажном станке.
3. Крепление металлического профиля.
В центральную камеру заготовки пластикового профиля устанавливается
армирующий профиль и закрепляется с помощью саморезов 3,9 х 16 (3,9 х 19)
мм. Операцию выполняется с помощью ручного винтоверта (на небольших
производствах) либо на специальном полуавтоматическом либо автоматическом
шуруповерте. Расстояние между саморезами указывается в технологической
документации поставщика профиля.
4. Фрезерование отверстий под ручку и под замок основного запора.
Для установки основного запора (элемент фурнитуры) и ручки, нам необходимо
в профиле створки сделать соответствующие отверстия. Операция выполняется
с помощью копировально-фрезерного станка.
Три сверла делают тройные отверстия под ручку (см.фото), а верхней
фрезой мы по шаблону фрезеруем прямоугольное отверстие под замок
основного запора.
5. Фрезерование торцов импоста.
Для того чтобы установить в раму либо створку
импост,
края
заготовки
импоста
необходимо
соответствующим
образом
обработать.
Операция
выполняется на торцефрезерном станке. Станок имеет
специальную фасонную фрезу, которая придает торцу
импоста контур, необходимый для установки в раму либо
створку. Импостовая фреза предоставляется изготовителем
профиля. Импост крепится к раме либо створке с помощью
механических
соединителей.
После
фрезерования,
необходимо установить на заготовку механические
соединители.
6. Сварка рамного профиля и профиля створки.
На данном этапе заготовки свариваются в единую конструкцию. Операция
выполняется с помощью сварочного станка. Говоря простым языком, станок
нагревает поверхность профилей, после чего происходит смыкание профилей и
остывание пластика. Это один из ответственных этапов сборки конструкции для
того, чтобы сварка была качественной, необходимо обеспечить чистоту
нагревательного элемента станка и поверхности свариваемых профилей,
обеспечить равномерное прилегание заготовки к нагревательному элементу.
Сварочная машина настраивается по временным и температурным
параметрам, давлению сжатия профилей. Настройку станка должен производить
специалист. Рекомендации по режимам сварки, как правило, дается
поставщиком профиля.
7. Зачистка рамного профиля и профиля створки.
В местах сварки профиля образуется наплав сварного шва, который необходимо
удалить. Для выполнения операции применяется устройства либо станок для
зачистки. Станок срезает наплав с лицевых поверхностей профиля
специальными ножами, а зачистная фреза обрабатывает торцевую поверхность
профиля. Таким образом, обработка осуществляется с трех сторон. Под каждый
вид профиля необходима своя фреза.
7. Ручные операции о сборке оконной конструкции.
После зачистки выполняется операции по сборке оконной конструкции.
Необходимо установить импосты, в специальные пазы установить резиновый
уплотнитель, установить фурнитуру. Обучение и инструкции по установке
фурнитуры, необходимые шаблоны предоставляются поставщиком. После
установки фурнитуры, устанавливается створку на раму и устанавливается
фальцевые вкладыши и прокладки под стеклопакет.
8. Резка штапика.
Штапик это профиль, который необходим для крепления стеклопакета в
раме либо створке. Операция по резке выполняется на специальной пиле для
резки штапика, в маленьких цехах резку штапика делают на обычной
маятниковой пиле (это очень неудобно).
После того, как поставлен стеклопакет в раму либо створку, в специальные пазы
мы забиваем штапик. Операция удобно выполнять на специальном стенде
остекления.
После регулирования фурнитуры окно готово к монтажу.