РЕДАкцИОННый СОвЕт - Федеральная служба по финансовому
advertisement
СОДЕРЖАНИЕ № 2/2013 ОКТЯБРЬ Вступительное слово директора Росфинмониторинга Ю.А. Чиханчина 5 Цель – прозрачный горизонт 6 Итоги российского председательства в ЕАГ 11 Система ВКС: сквозь время и расстояние 16 Финансовая разведка Беларуси 20 Добиваться максимальной прозрачности и эффективности 25 О потенциале нового антиотмывочного закона 30 Закон должен оздоровить экономическую ситуацию 35 Налоговое преступление как предикатное по отношению к отмыванию денег 39 Семинар ЕАГ/АТГ: пример перспективного сотрудничества 44 Основное внимание – прозрачности и идентификации 50 Россия приняла эстафету президентства в ФАТФ 55 В зоне внимания ФАТФ – специалисты правовой сферы 58 В ФСКН впервые прошло совместное заседание коллегий Федеральной службы Российской Федерации по контролю за оборотом наркотиков и Федеральной службы по финансовому мониторингу 62 Кадровая политика в контексте вызовов времени 67 В МУМЦФМ за парты сели преподаватели 70 В конце июня 2013 года прошла Рабочая встреча Президента Российской Федерации В.В. Путина с директором Федеральной службы по финансовому мониторингу Ю.А. Чиханчиным 72 Заявление председателя Совета безопасности Российской Федерации Н.П. Патрушева «О четвертой международной встрече высоких представителей, курирующих вопросы безопасности» 75 Из материалов пресс-конференции Президента Российской Федерации по итогам встречи глав государств и правительств «Группы восьми» 77 Страны-участники G20 продолжат борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма 78 Чиновники, депутаты и банкиры обсудили в Хорватии будущее российской банковской системы 79 Совещание в Новосибирске 81 3 Редакционный совет Уважаемые читатели! Председатель редакционного совета Заместитель председателя редакционного совета сия Чиханчин Ю.А. Овчинников В.В. в Группе разработки фи- Значимым событием стало и создание с 1 сентября нансовых мер по борьбе с единого мегарегулятора в лице Банка России, кото- отмыванием денег (ФАТФ). рый на своей платформе обеспечит консолидиро- Это – высокая оценка тех ванный надзор и регулирование широкого перечня усилий, которые мы при- участников финансового сектора. С июля 2013 года Рос- лагаем, ЧЛЕНЫ РЕДАКЦИОННОГО СОВЕТА Короткий Ю.Ф. Бобрышева Г.В. председательствует совершенствуя Клименченок А.С. Ливадный П.В. Петренко А.Г. Скобелкин Д.Г. Фролов А.Н. Шибин В.А. РЕДАКЦИЯ Главный редактор Иванова И.В. Заместитель главного редактора Редакторобозреватель Ответственный секретарь Журналисткорреспондент Паскаль А.В. Кукушкин П.В. Лисина И.А. Литвинов К.В. Ситуация в экономике остается сложной. Инвестиционный климат все еще недостаточно благоприятен, противодействия отмыванию доходов. Но борьба с уровень коррупции по-прежнему высок. Эти пробле- незаконными финансовыми операциями не окончена. мы актуальны не только для нашей страны, но и для Нам предстоит еще долгий путь. Председательство в всего мира. Сегодня у нас в результате сложения не- ФАТФ накладывает дополнительную ответственность скольких внешних и внутренних факторов возникла на Россию. Требует работать на опережение в борьбе уникальная ситуация, окно возможностей. Мы можем с использованием новых технологий, финансовых ин- сейчас, опираясь на решения саммита «Большой ститутов и механизмов в целях сокрытия грязных де- восьмерки» в Лох-Эрне и саммита «Большой двад- нег, а также источников их происхождения. Достиже- цатки» в Санкт-Петербурге, на 134-ФЗ, существенно ние этих целей заключается не только в надлежащем оптимизировать работу в направлении минимизации выполнении контрольно-надзорных функций, но во негативных явлений в экономике. многом в реализации нормотворческих полномочий. Нечаев В.П. живших в него свои знания. систему национальную Глотов В.И. количества высококлассных профессионалов, вло- Что является основным лейтмотивом этих решений? В этой связи важным событием является недавно Необходимость повышения прозрачности экономи- вступивший в силу Федеральный закон № 134-ФЗ «О ки: через установление бенефициарных владельцев внесении изменений в отдельные законодательные компаний, через повышение собираемости налогов, акты РФ в части противодействия незаконным фи- через увеличение прозрачности оффшорных юрис- нансовым операциям», который направлен на созда- дикций. Страны «Восьмерки» уже сформировали и ние условий для выявления и пресечения незаконных опубликовали национальные планы по повышению финансовых операций, легализации преступных до- прозрачности экономики. Россия, действуя в миро- ходов, уклонения от уплаты налогов и таможенных вом тренде, имеет сегодня возможность получить с платежей. Данный закон внес поправки в более чем Запада не только критику наших усилий по укрепле- 20 различных федеральных законов. Отдельные из- нию государственности, но поддержку и понимание, менения коснулись Налогового, Уголовного, Уголов- в том числе в рамках правовой помощи и оперативно- но-процессуального и Гражданского кодексов. При- го взаимодействия, как с правоохранительными, так нятие закона явилось результатом труда большого и с налоговыми и надзорными органами. Всегда ваш, Ю.А. Чиханчин, председатель редакционного совета 4 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 5 ТЕМА НОМЕРА ЦЕЛЬ – ПРОЗРАЧНЫЙ ГОРИЗОНТ 134-й Федеральный закон как правовая основа борьбы с незаконными финансовыми операциями национальными компаниями и транснациональны- ный закон № 134-ФЗ от 28.06.2013 «О внесении ми корпорациями, ужесточению государственного изменений в отдельные законодательные акты финансового контроля. В соответствующую систе- Российской Федерации в части противодействия му ведущие мировые игроки стремятся вовлечь незаконным финансовым операциям». На мой и офшорные юрисдикции, имея в виду добить- взгляд, неплохой, работоспособный закон, при ся такого результата, когда уплата налогов будет подготовке которого участники проявили как спо- осуществляться, в основном, по месту получения собность к компромиссу, так и профессионализм, прибыли, стимулируя тем самым развитие нацио- обогатив российское право несколькими новыми нальных экономик. институтами – например, механизмами выявления По поводу необходимости этих мер ведущие мировые державы достигли полного единодушия. бенефициарных владельцев или замораживания террористических активов. Соответствующие задачи поставлены и закрепле- Учитывая тематику журнала, не собираюсь ком- ны в руководящих документах на встрече лидеров ментировать весь закон, остановлюсь на его «ан- Наталья Викторовна Бурыкина, Восьмерки, состоявшейся в июне этого года в Лох- тиотмывочной» части. Председатель Комитета Государственной Думы по финансовому рынку Эрне, и на сентябрьском Петербургском саммите менять, достигнет своей цели - созданию реаль- G20. Для России такая постановка вопроса не ста- ных препятствий для легализации преступно на- ла неожиданностью – мы немало пострадали от житого имущества посредством установления коррупционных схем, являющихся нашей главной юридических мер ответственности за противо- проблемой, во многом порождающей остальные, правное поведение в данной области и изъятия от незаконного вывода капиталов за рубеж, от на- из оборота незаконного полученного имущества ваться обеспечение эффективного про- логовых уклонистов. При этом мы активнейшим и извлекаемого из него дохода с учетом новых по- тиводействия отмыванию преступных образом сотрудничаем с ФАТФ, где находимся на ложений Уголовного кодекса и налогового зако- доходов, образовавшихся в результате хорошем счету. нодательства. Одной из главных тем актуальной мировой повестки дня продолжает оста- Поэтому задача по выработке законодательных Закон содержит ряд заслонов и фильтров, на- механизмов борьбы с незаконными финансовыми правленных на борьбу с набившими оскомину операциями, очевидная как для законодателей, фирмами-однодневками. Так, в законе уточняется так и для исполнительной власти, изначально предусмотренный законодательством перечень была в центре внимания российского парламен- оснований для отказа в государственной реги- Учитывая масштаб отрицательных последствий, та. Естественно, мы с огромным вниманием отнес- страции юридических лиц (Федеральный закон от которые влечет легализация преступно нажитых лись ко внесенному Правительством в декабре 8 августа 2001 года № 129-ФЗ «О государствен- капиталов, понятна озабоченность мирового сооб- прошлого года соответствующему законопроек- ной регистрации юридических лиц и индивиду- щества этой тематикой. Естественно, выявление ту. Изначально там было достаточно не до конца альных предпринимателей»), например лишение и изъятие преступных доходов тем эффективнее, продуманных положений, которые были подвер- судом физического лица - учредителя (участника) чем понятнее структура экономики, чем яснее пра- гнуты справедливой критике депутатами и пред- юридического лица, права заниматься предпри- вила игры и чем прозрачнее финансовые потоки. принимательским сообществом. Но мы – парла- нимательской деятельностью на определенный На достижение этих целей направлена глобаль- ментарии, представители исполнительной власти, срок, либо дисквалификация такого лица в поряд- ная кампания по повышению прозрачности эконо- независимые эксперты – вместе поработали над ке реализации КоАП. мики, выявлению бенефициарных собственников текстом проекта, отбросили ненужное, учли поже- Кроме того, с точки зрения предотвращения физических лиц, реально стоящих за крупными лания друг друга – в результате родился извест- возможного противоправного использования па- незаконного оборота наркотиков, торговли людьми, оружием, и других трансграничных преступлений. Наталья Викторовна Бурыкина 6 Думается, что здесь он, если его грамотно при- № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 7 спортных данных интересным представляется по- реализации правил внутреннего контроля в целях При этом в соответствии с нормами п.11 статьи ложение, предусматривающее, что физическое ПОД/ФТ у работников организации, осуществляю- 7 (в новой редакции) всем организациям (в том лицо вправе направить в регистрирующий орган щей операции с денежными средствами или иным числе кредитным организациям) предоставлено письменные возражения относительно предстоя- имуществом, возникают подозрения, что операция право отказать в выполнении распоряжения кли- щего внесения данных о нем в ЕГРЮЛ. совершается в целях ОД/ФТ. ента о совершении операции, за исключением основания операций по зачислению денежных средств, по- приостановления операций по банковским счетам ступивших на счет физического или юридическо- организаций, не обеспечившим связь с налоговы- го лица, в случае, если в результате реализации Устанавливаются дополнительные Еще более рельефно важная роль банков проявляется через предоставление им права: ми органами. Налоговые органы наделяются правом получать от банков сведения об открытии счетов, вкладов (депозитов) физических лиц, не являющихся инди- ■■ видуальными предпринимателями, а также спра- отказаться от заключения договора правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что операция совершается в целях ОД/ФТ. Получается, что кредитная организация са- вок о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) Особо подчеркну, что устанавливать бенефици- об остатках денежных средств на счетах вкладах арных владельцев согласно принятому закону № с физическим или юридическим мостоятельно (депозитах), выписок по операциям на счетах, по 134-ФЗ кредитные и прочие финансовые органи- лицом в соответствии с правилами решает, заключать или не заключать договор вкладам (депозитам) вышеуказанных лиц в предус- зации должны исключительно доступными для них внутреннего контроля кредитной банковского счета (вклада) при наличии пред- мотренных законом случаях и при наличии согла- способами, не превращаясь в своего рода опе- организации в случае наличия усмотренных законом оснований с клиентами с сия руководства ФНС России. ративные службы, а главное неуклонно соблюдая подозрений о том, что целью высоким уровнем риска вовлеченности в отмы- законы. заключения такого договора является вание преступных доходов или финансирование совершение операций в целях терроризма. Теперь обратимся к специфическим антиотмывоч- банковского счета (вклада) в каждом конкретном случае ным механизмам. Новая редакция Федерального за- Кроме того, новыми положениями Закона № кона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии 115-ФЗ установлена обязанность организаций, легализации (отмывания) доходов, легализации (отмыванию) доходов, полученных пре- осуществляющих операции с денежными сред- полученных преступным путем, или согласно которому все организации, взаимодей- ступным путем, и финансированию терроризма» ствами или иным имуществом, при приеме на об- финансирования терроризма; ствующие в финансовой сфере, являются актив- предусматривает обязанность для организаций, служивание клиентов – юридических лиц получать осуществляющих операции с денежными средства- информацию о целях установления и о предпо- ми или иным имуществом, устанавливать бенефици- лагаемом характере их деловых отношений и на арных владельцев своих клиентов. регулярной основе принимать меры по опреде- Целью введения этого института является им- лению целей финансово-хозяйственной деятель- плементация в федеральное законодательство ности, финансового положения и деловой репута- положений, ции своих клиентов. содержащихся в Рекомендациях ФАТФ (в редакции от февраля 2012 года), обе- При этом в соответствии с нормами п.11 статьи принятия организаци- 7 организациям предоставлено право отказать в ей – субъектом Закона № 115-ФЗ решения по выполнении распоряжения клиента о совершении отнесению той или иной операции к необычной, операции, за исключением операций по зачисле- подозрительной с наступлением предусмотрен- нию денежных средств, поступивших на счет фи- ных законодательных последствий, а также усло- зического или юридического лица, по которой не вий для исполнения обязанности по предостав- представлены документы, необходимые для фик- лению информации в Росфинмониторинг его сирования информации в соответствии с положе- получении запроса. ниями 115-ФЗ, а также в случае, если в результате спечение возможности 8 № 2/2013 ОКТЯБРЬ ■■ расторгнуть договор банковского счета (вклада) с клиентом в случае принятия в течение календарного года двух и более решений об отказе в выполнении распоряжения клиента о совершении операции на основании пункта 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ. (Порядок расторжения договора банковского счета и порядок распоряжения остатка денежных средств на счете конкретизированы изменениями, вносимыми данным 134ФЗ в Гражданский кодекс Российской Федерации). Таким образом, мы движемся в мировом тренде, ными участниками борьбы с отмыванием. Мы рассматриваем эти меры как первый шаг к новому для России механизму организации работы кредитных учреждений. Во-первых, через «досье клиента», ведение которого является в антиотмывочной деятельности первым принципом для кредитных организаций. Во-вторых, посредством направления в финансовую разведку сообщенийотчетов о подозрительной деятельности, а не сведений об отдельных сомнительных операциях, выявленных комплайенс-службами через механизм внутреннего контроля. Кроме изложенных выше, в Федеральный закон № 115-ФЗ внесен еще ряд изменений, однако особое внимание обращает на себя применение института блокирования (замораживания) тер- № 2/2013 ОКТЯБРЬ 9 рористических активов, в совокупности с инсти- сверку своих клиентов на предмет их наличия в тутом приостановления операций, возможно, на- соответствующем Перечне. Вместе с тем, в силе остается механизм приоста- правленных на финансирование терроризма. Так, исходя из смысла применения института новления операции с денежными средствами или применитель- иным имуществом, за исключением операций по но к целям и направленности указанной нормы зачислению денежных средств, поступивших на в совокупности с Рекомендациями ФАТФ, акти- счет физического или юридического лица, что в вы организаций и физических лиц, в отношении свою очередь не противоречит, а дополняет собой которых имеются сведения об их причастности механизм замораживания. блокирования (замораживания), Итоги российского председательства в ЕАГ к экстремистской деятельности или терроризму Естественно, что в настоящее время правопри- (лица, занесенные в Перечень), а также активы, менительная практика по реализации новых норм Константин Владимирович Литвинов, принадлежащие организации или физическому Федерального закона № 115-ФЗ отсутствует, не заместитель главного редактора лицу, в отношении которых имеются достаточ- актуализированы подзаконные акты Правитель- ные основания подозревать их причастность к ства и Банка России. Говорить о том, что Закон террористической деятельности (в том числе к полноценно заработал, можно будет только тог- финансированию терроризма) при отсутствии да, когда эта нормативная база появится. оснований для включения в перечень, подлежат Однако в целом контуры нового облика антиот- С момента подписания Соглашения ного заседания ЕАГ (июнь 2011 г., Москва) по замораживанию, что предполагает запрет на осу- мывочной системы созданы 134-м Федеральным об институционализации Евразийской инициативе Председателя Евразийской группы, ществление операций с денежными средствами, законом, введены основные институты, предус- группы по противодействию легализа- в то время помощника президента Российской иным имуществом и ценными бумагами, принад- мотренные Лох-Эрнскими договоренностями – лежащими указанным лицам. это есть сегодня далеко не у каждого государ- ции преступных доходов и финансиро- с ства «Двадцатки», включая наиболее развитые денежными средствами или иным имуществом, страны. Законодатели внесли свою лепту в по- должна выявлять активы указанных лиц, для чего Организация, осуществляющая операции ванию терроризма в международную Федерации О.А. Маркова. На 15-м Пленарном заседании ЕАГ (ноябрь 2011 г., Нью-Дели, Индия) на двухлетний срок был избран новый организацию с постоянно действующим Председатель – Ю.А. Чиханчин, руководитель вышение прозрачности экономического горизон- органом – Секретариатом – прошло два Федеральной службы по финансовому монито- на момент вступления в силу изменений (а впо- та – теперь дело за правоприменителем. Задача с половиной года. рингу. В ноябре 2013 года, на 19-м Пленарном следствии – не реже чем раз в три месяца) для же парламентариев – в дальнейшем развивать организаций введена обязанность осуществлять законодательство в сфере ПОД/ФТ. Если обратиться к хронологии, то подписание Соглашения состоялось в ходе 14-го Пленар- заседании ЕАГ в Ашхабаде, Россия складывает свои полномочия и передаёт председательство Индии. 14 Пленарное заседание ЕАГ. Москва, 2011 год 10 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 11 Два года назад был разработан документ «План действий председателя ЕАГ Ю.А. Чиханчина на 2011-2013 гг.», обратившись к которому сегодня можно подвести итоги - что из запланированного и в какой мере удалось осуществить. Укрепление позиций государств – членов ЕАГ в рамках глобальной и Евразийской региональной систем ПОД/ФТ. Активизация работы в рамках ЕАГ по противодействию финансированию наркобизнеса, преступности и терроризма. Осенью 2012 года была создана Рабочая группа по противодействию наркобизнесу, преступности и терроризму, в рамках которой ведётся работа по многим направлениям, связанным с информационным взаимодействием подразделений финансовой Государствам – членам ЕАГ оказывается экс- разведки. Кроме того, Рабочая группа заложила пертная поддержка на заседаниях рабочих основу для наполнения повестки дня Совета ру- групп и в ходе Пленарных заседаний ФАТФ. Од- ководителей ПФР государств-участников СНГ и ним из основных достижений ЕАГ на этом тре- имеет в числе своих достижений ряд практических ке является снятие Туркменистана с процедуры результатов по противодействию преступным про- усиленного мониторинга ФАТФ в июне 2012 г., явлениям. В деятельности Рабочей группы прини- а также успешная работа по оказанию содей- мают активное участие ряд наблюдателей ЕАГ. ствия Кыргызстану и Таджикистану. Повышение результативности и авторитетности экспертных миссий, консультаций, семинаров, тренингов, в целях повышения эффективности национальных систем ПОД/ФТ государств – членов ЕАГ. Специалисты из России, а также из Беларуси, Кыргызстана и Таджикистана, приобрели серьёзный опыт работы в Секретариате ЕАГ. Появилась традиция проводить тематические Подготовка к очередным раундам взаимных оценок ФАТФ и ЕАГ, активное участие в работе по подготовке методологических материалов в рамках ФАТФ и РГТФ, повышение уровня подготовки экспертов-оценщиков и методического обеспечения экспертной деятельности ЕАГ, внедрение новых технологий в работу экспертов-оценщиков. Подписание соглашения о ЕАГ в 2011 году, г. Москва редному раунду оценок ЕАГ будет проводиться обучение экспертов-оценщиков, а также подготовка государств-членов к взаимной оценке с помощью обучающих семинаров. Следует отметить, что общий уровень компетентности делегаций в сфере ПОД/ФТ Активизация работы с государствами – членами и наблюдателями ЕАГ в целях повышения уровня их участия в деятельности ЕАГ и в оказании технического содействия в рамках ЕАГ. в ЕАГ заметно вырос, а некоторые главы делегаций теперь являются признанными экспертами мирового уровня. Секретариат ЕАГ работал над расширением партнерских отношений с МАНИВЭЛ (совместный се- Сегодня всё делопроизводство Секретариата минар проведён в 2012 году), АТГ (в сентябре 2013 ЕАГ является электронным, что позволяет значи- года прошёл совместный типологический семинар тельно повысить оперативность взаимодействия с в Монголии) и МЕНАФАТФ (прорабатывается воз- делегациями. В рамках ЕАГ разрабатываются до- можность проведения совместного типологиче- кументы к новому раунду взаимных оценок, ведут- ского семинара в 2014 году). Серия семинаров с семинары непосредственно перед Пленарными Подготовка к очередным раундам оценок ФАТФ и ся обсуждения текущих вопросов с государства- другими РГТФ является положительным примером заседаниями. Помимо Москвы, такие семинары ЕАГ заключается, в том числе, и в выработке новых ми-членами и наблюдателями ЕАГ, которые нельзя горизонтального сотрудничества в рамках семей- прошли в Индии, Беларуси, идет подготовка к процедур взаимных оценок ЕАГ, которые во многом назвать простыми, учитывая долгосрочность дей- ства ФАТФ. Идёт обмен лучшими практиками даже региональному семинару по замораживанию основываются на процедурах оценки ФАТФ, при ствия принимаемых нормативных правовых актов и с теми группами, с которыми ЕАГ не имеет наблю- террористических активов в Ашхабаде, который этом сохраняя в определённой степени региональ- прочих документов, а также тот факт, что взаимные дательских отношений – например, с западноаф- намечен на ноябрь 2013 года. В целом можно го- ную специфику. В октябре 2013 года ФАТФ примет оценки в соответствии с новой методологией ФАТФ риканской Группой ГИАБА. ворить о существенном повышении авторитета свои процедуры и, основываясь на них, ЕАГ в ходе будут проводиться не только на техническое соот- Состоялись рабочие встречи с секретариатами ЕАГ в рамках глобальной системы ПОД/ФТ за 19-го Пленарного заседания планирует утвердить ветствие, как это было прежде, но и на эффектив- ФАТФ, АТГ, МАНИВЭЛ и МЕНАФАТФ, по резуль- последние два года. собственные процедуры. В рамках подготовки к оче- ность работы национальных систем ПОД/ФТ. татам которых достигнут ряд договоренностей об 12 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 13 активизации горизонтального взаимодействия, возможном проведении совместных мероприя- тить возросшую активность других стран – наблюдателей ЕАГ, таких как Литва, Польша, Турция. тий, взаимном участии в типологических исследованиях, обмене опытом и лучшими практиками, а также обмене экспертами в ходе взаимных оценок. Регулярно с помощью системы видеоконференцсвязи проводятся совместные заседания и круглые столы с представителями подразделе- Инициация в рамках ЕАГ новых типологических исследований с учётом новаций, определённых новой редакцией Рекомендаций ФАТФ и новых рисков в сфере ПОД/ФТ. ЕАГ работает по самым актуальным типологиче- Москве, превратился в полноценный исполни- ским темам. Серьезным проектом, инициирован- тельный орган международной организации, где ным Российской Федерацией, является исследо- постоянно работают представители государств- вание, связенное с потоком денежных средств членов ЕАГ, что положительным образом сказы- от афганских наркотиков. В этом исследовании вается на укреплении взаимодействия внутри принимают участие ряд заинтересованных стран, Евразийской группы. Постоянно ведётся рабо- входящих в ФАТФ и ЕАГ. В 2013 году завершено та над повышением квалификации сотрудников исследование под руководством Индии, касающе- Секретариата, етко распределены обязанности еся отмывания денег через рынок ценных бумаг. между сотрудниками. По итогам всех мероприятий Секретариат ЕАГ Секретариат ЕАГ сегодня – это стабильно В ходе мероприятий ЕАГ регулярно представля- готовит и направляет делегациям государств – чле- работающая международная структура, кото- ЕАГ взаимодействует и со структурами ООН, ется актуальная информация по вопросам текущих нов ЕАГ отчетные документы и справочные мате- рый решает не только вопросы субстантив- в том числе в сериях региональных семинаров и инициатив и работе, проводимой в сфере типологий. риалы (на русском и английском языках), которые ного миссиях Контртеррористического комитета ООН. В данном вопросе Евразийская группа даже не- дают возможность детально ознакомиться с об- риата есть свой бюджет, что позволяет взять Недавно наблюдателем ЕАГ стала Монголия, сколько расширила первоначальные планы. На суждаемыми вопросами и принятыми решениями. на себя административно-технические функ- и монгольские специалисты прошли обучение 19-м Пленарном заседании ЕАГ планирует присо- в Международном учебно-методическом центре единится к исследованию АТГ, связанному с добы- финансового мониторинга. Также следует отме- чей, транспортировкой и рынками золота. ний финансовой разведки и надзорных органов государств-членов ЕАГ. ции. *** ет содержания Секретариат участие в мероприятий. ЕАГ У регулярно заседаниях Секрета- принима- Рабочей группы ФАТФ по глобальной сети (GNCG), занимаюТакже следует подчеркнуть, что Секретариат ЕАГ, штаб-квартира которого находится в щейся вопросами развития взаимодействия ФАТФ и РГТФ. 13 Пленарное заседание ЕАГ, г. Москва 14 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 15 Международный учебно-методический центр финансового мониторинга Если говорить о тематике наиболее интересных мероприятий, проведенных в первом полугодии 2013 г., то среди них можно выделить следующие: ■■ надлежащая проверка клиентов ■■ ПФР по линии борьбы с наркобизнесом; представителями установленных Система ВКС: сквозь время и расстояние нефинансовых предприятий и профессий с учетом измененных Рекомендаций ФАТФ ■■ методика применения рискориентированного подхода в сфере ■■ ■■ ■■ финансовой разведки; ■■ Алина Владимировна Паскаль, ■■ Константин Геннадьевич Сорокин, советник МУМЦФМ разведки, надзорных и правоохранительных органов, частного сектора из разных го- Этот способ коммуникации был развернут в рамках оказания технического содействия Российской Фе- разведок России, Беларуси, Казахстана, Таджики- собрать их всех за одним столом перего- стана и Узбекистана. Оператором системы, отвечаю- воров предельно оперативно и без пере- щим за ее эксплуатацию и сопровождение мероприя- задача успешно решается в рамках Евра- тий, является Международный учебно-методический центр финансового мониторинга (МУМЦФМ). С помощью системы ВКС проводятся обучающие зийской группы по противодействию ле- мероприятия (лекции, семинары), круглые столы, гализации преступных доходов и финан- дискуссии, обсуждения отчетов о прогрессе стран, сированию терроризма (ЕАГ). Уже более трёх лет существует и активно развивается система видеоконференцсвязи (ВКС). 16 деятельности подразделений финансовой разведки; ■■ специалистов по юридическим вопросам, лучшие международные практики; ■■ опыт ПФР по взаимодействию с правоохранительными органами отмывание денег с использованием по вопросам противодействия терроризму страховых (перестраховочных) и экстремизму; ■■ финансового мониторинга; и перестрахования; рынок драгоценных металлов и ■■ стратегический анализ (функции и задачи, методология, процесс осуществления драгоценных камней: опыт борьбы анализа, возможности информационной с отмыванием доходов, полученных системы при осуществлении стратегического от незаконной добычи или оборота анализа, результаты анализа); драгоценных металлов или драгоценных камней (в т.ч. особенности требования к организации внутреннего контроля в субъектах первичного с использованием страховых продуктов ■■ схемы отмывания доходов с использованием банковских продуктов, борьбы с отмыванием денег активно используется подразделениями финансовых оценка эффективности (результативности) адвокатов и других независимых организаций, практические аспекты дерации странам ЕАГ. На сегодняшний день система сударств Евразийского региона... Как мещений в пространстве? С 2010 года эта ■■ ■■ и финансирования терроризма и контроль на предмет ПОД/ФТ; финансовой решения; отмывание денег посредством нотариусов, а также их государственное регулирование Представители доходов, имеющиеся проблемы и пути их обмен опытом по организации системы обучения в сфере ПОД/ФТ; пресс-секретарь МУМЦФМ практика выявления и расследования преступлений по легализации преступных информационное взаимодействие налоговых органов с подразделениями схемы легализации преступных доходов (экспертная оценка); ПОД/ФТ в финансовых организациях Современные технологии на службе у финансовых разведок ЕАГ повышение эффективности деятельности ■■ отмывание денег посредством вывода законодательства, актуальные вопросы денежных средств в офшорные юрисдикции совещания и обмен опытом по актуальным вопросам. выявления предикатных преступлений (ведение ПФР внутренних списков На такие мероприятия приглашаются представители и контроля за финансовыми операциями); и классификации офшорных зон). частного сектора и заинтересованных государственных органов. № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 17 Помимо плановых тематических мероприятий, приятий с использованием системы ВКС, согласо- проводимых по ежегодному плану ЕАГ, формиру- ванный в рабочем порядке с заинтересованными емого из тем, предложенных государствами-члена- странами. Ожидается, что проект будет представ- ми ЕАГ, система ВКС используется также для про- лен на утверждение в ходе очередного Пленарного ведения и внеплановых мероприятий – например, заседания ЕАГ в ноябре 2013 г. при отборе абитуриентов в Институт финансовой и экономической безопасности (ИФЭБ) МИФИ. Для *** прохождения собеседования будущему студенту вовсе не обязательно покупать билет в Москву, Говоря о возможных перспективах развития поскольку есть возможность пообщаться с препо- системы ВКС, хочется отметить, что МУМЦФМ, давателями в виртуальном режиме. В настоящее как оператор системы, в 2013 году планирует за- время контур ВКС расширен за счет подключения вершить обновление технических средств, в том ИФЭБ, что даст возможность будущим финансо- числе оборудования для синхронного перевода. вым разведчикам не только участвовать в темати- Это позволит обеспечить полноценное участие в ческих обучающих семинарах, но и наблюдать за проводимых мероприятиях представителей англоя- проведением некоторых плановых мероприятий по зычных стран. Для того, чтобы перспектива такого линии ЕАГ. Это позволит получить практическое участия стала реальностью, необходимо одно – же- представление о деятельности финансовой раз- лание и готовность партнеров по ЕАГ. В отдаленной перспективе развития ВКС – под- литься наработками с англоговорящими странами ключение к работе Межрегиональных управлений без ВКС крайне затруднительно. Если говорить о Уже сейчас система ВКС активно используется Росфинмониторинга (МРУ). На сегодня Росфин- наших зарубежных партнерах, то без использова- Безусловно, каждый этап такого развития потре- в образовательном процессе – в частности, в теку- мониторинг располагает обособленным совре- ния системы ознакомиться с опытом индийских или бует организационного (вопросы прокладки каналов щем году выпускники ИФЭБ из стран ЕАГ защища- менным контуром ВКС, включающим в себя поми- китайских коллег сотрудникам МРУ затруднитель- и поставки оборудования), технологического (согла- ли дипломы в прямом эфире, а их будущие коллеги мо центрального аппарата также и МРУ. В случае но, поскольку это возможно только в ходе прове- сование стандартов оборудования) и финансового и руководители ПФР стран могли задать интересу- сопряжения контуров ВКС Росфинмониторинга и дения международных мероприятий. обеспечения. И тут для заинтересованных стран пре- ющие вопросы. ЕАГ, а также развития систем ВКС в странах ЕАГ, Другим важным направлением работы системы доставлены самые широкие возможности для сотред- Видеоконференцсвязь обладает и более широ- может стать реальной ситуация, когда сотрудники ВКС могло бы стать ее использование в образо- ничества. В перспективе же выстроенная система по- ким потенциалом для использования. Например, отдаленного МРУ будут обсуждать с коллегами из вательном процессе в рамках сетевого институ- зволит подразделениям финансовой разведки стран на базе МУМЦФМ по обращению в Росфинмонито- финансовых разведок КНР или Индии проходящую та в сфере ПОД/ФТ – сначала Российской Фе- активнее обмениваться опытом в целях содействия ринг Евразийской экономической комиссии было на базе ИФЭБ защиту выпускника данной страны дерацией, а в дальнейшем и другими странами развитию и укреплению национальных систем ПОД/ организовано обсуждение проекта договора Тамо- на английском языке. СНГ/ЕАГ. ФТ государств – участников видеоконференцсвязи. ведки и будет полезно при подготовке специалистов. женного союза об информационном обмене. Или иная ситуация: на базе одного из МРУ вид- В настоящее время планируется дальнейшее ный российский преподаватель-практик (напри- расширение контура ВКС, а ряд подразделений мер, руководитель крупного банка) читает двухча- финансовой разведки уже выразили заинтересо- совой курс по «узкой» антиотмывочной теме, а его ванность участия в системе. Перспективным ви- выступление с переводом на английский язык смо- дится возможное сотрудничество по линии Совета трят во всех странах контура ВКС (центральные глав подразделений финансовой разведки СНГ. аппараты и территориальные подразделения). По- В настоящее время МУМЦФМ подготовил обнов- рой найти время для поездки в Москву такому пре- ленный проект Регламента по проведению меро- подавателю-практику не всегда возможно, а поде- 18 *** № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 19 Беларусь, Закон Республики Беларусь «О мерах по пре- рекомендациями ФАТФ (Группы разработки фи- дотвращению легализации доходов, полученных нансовых мер борьбы с отмыванием денег) и ос- преступным путем, и финансирования терро- новывалось на положительном опыте зарубежных ристической деятельности» заложил основы подразделений финансовой разведки в сфере и механизм функционирования национальной борьбы с отмыванием денег и финансированием системы Республики Беларусь по предотвра- терроризма. щению легализации доходов, полученных пре- торым Подразделения финансовой разведки стран ЕАГ Финансовая разведка Беларуси присоединилась Республика ступным путем, и финансирования террористи- Деятельность Департамента направлена на О Департаменте финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь выполнение следующих основных задач: ■■ полученных преступным путем, и финансирования террористической начальник управления координации и международного сотрудничества деятельности; Департамента финансового мониторинга Комитета государственного контроля Республики Беларусь ■■ ■■ ных оснований, свидетельствующих о том, что финансовая операция связана с легализацией создание и обеспечение Президента подлежащих особому контролю. ринга Комитета госу- доходов, полученных преступным путем, либо финансированием террористической деятельности направляет соответствующую информацию и материалы в орган уголовного преследования. В целях выполнения поставленных задач Депар- Приоритетным направлением в работе являет- таментом осуществляется целый комплекс специ- ся выявление подозрительных финансовых опе- альных функций и полномочий. раций, связанных с: К ним относятся обеспечение функционирова- ■■ легализацией преступных доходов; ■■ функционированием схем нелегального дарственного контроля ния информационно-аналитической системы, сбор Республики Беларусь. Ука- и анализ информации о подозрительных финан- зом Президента Республики Беларусь совых операциях, запрашивание необходимой оборота на территории республики информации (документов), направление сообще- промышленных и продовольственных ний в правоохранительные органы, контроль за товаров; от 23 июля 2012 г. № 328 учреждены геральдический знак–эмблема и Знамя Виталий Викторович Просвиров осуществлении особого контроля осуществляет сотрудничества; информации о финансовых операциях, финансового монито- В соответствии с Законом Департамент при финансовых операциях и при наличии достаточ- системы учета, обработки и анализа разован Департамент Беларусь. осуществление международного В сентябре 2003 г. Указом ки Беларусь был об- митета государственного контроля Республики сбор и анализ информации о подозрительных функционирования автоматизированной Республи- место занимает орган финансового мониторинга – Департамент финансового мониторинга Ко- принятие эффективных мер по предотвращению легализации доходов, Виталий Викторович Просвиров, ческой деятельности, в которой центральное деятельностью лиц, осуществляющих финансовые Департамента финансового мониторин- операции, приостановление расходных финан- га Комитета государственного контроля. совых операций, информационный обмен с зару- ■■ происхождения бюджетным и государственным предприятиям; бежными финансовыми разведками, заключение Создание Департамента финансового монито- 20 международных межведомственных договоров, ринга (далее – Департамент) было обусловлено участие в деятельности международных организа- требованиями международных конвенций, к ко- ций и иное. № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ фактами поставок товаров сомнительного ■■ незаконным оттоком денежных средств за рубеж; 21 ■■ Финансовая разведка включена в перечень упол- функционированием схем хищения номоченных органов по Соглашению от 17 мая бюджетных средств. ■■ «серыми» финансовыми потоками, проходящими через территорию Республики Беларусь. опыта и повышения квалификации сотрудников финансовых разведок. 2007 г. между Правительством Республики Бела- В 2012–2013 годах по результатам конкурса на русь и Правительством Латвийской Республики о лучшее дело группы «Эгмонт» Департамент дважды сотрудничестве в борьбе с организованной пре- получил сертификат (диплом) за активный вклад. ступностью, незаконным оборотом наркотических В этих целях в Департаменте создана и посто- средств, психотропных веществ и прекурсоров, янно совершенствуется информационно-анали- терроризмом и иными видами преступлений и по По итогам участия в конкурсе среди под- тическая система, позволяющая выявлять подо- Договору от 8 декабря 2003 г. между Правитель- разделений финансовых разведок «Луч- зрительные финансовые операции, которые могут ством Республики Беларусь и Правительством шее дело группы Эгмонт», состоявшегося в быть связаны с легализацией доходов, полученных Республики Польша о сотрудничестве в борьбе с рамках 21-го пленарного заседания группы преступным путем, и финансированием террори- преступностью. «Эгмонт» (г. Сан-Сити, ЮАР), Департамент Здание ДФМ стической деятельности. Необходимо также отметить участие ДФМ Бе- финансового мониторинга Комитета госкон- Департаментом получен доступ ко многим базам С момента своего создания Департаментом уста- ларуси в подготовке Договора государств - участ- троля Республики Беларусь был отмечен за данных государственных органов. В этих целях новлены контакты с ПФР 80 зарубежных стран. ников Содружества Независимых Государств о представленный на конкурс материал с на- осуществляется доработка функциональных воз- Наиболее активно информационный обмен осу- противодействии легализации (отмыванию) пре- циональным примером по раскрытию схемы можностей системы, а также оперативная разра- ществляется с Россией, Литвой, Латвией, Украи- ступных доходов и финансированию терроризма, легализации преступных доходов. ботка программного обеспечения. ной, Кипром и Германией. который подписан 5 октября 2007 г. в г. Душанбе (Таджикистан) главами государств-участников Такой высокой оценки удостоилась работа В настоящее время осуществляется разработка За 2012 и 6 месяцев 2013 г. в финансовые раз- и внедрение автоматизированной системы учета, ведки зарубежных стран было направлено 291 со- обработки и анализа информации о финансовых общение, получено 246 сообщений. Получаемая Совместно с правоохранительными органами ных доходов, проведенная специалистами операциях, подлежащих особому контролю, Де- по международным каналам информация от зару- Департамент финансового мониторинга прини- финансовой разведки в сотрудничестве с партамента финансового мониторинга Комитета бежных финансовых разведок после проведения мает участие в реализации проводимых государ- Департаментом финансовых расследований государственного контроля в качестве проекта анализа была направлена в правоохранительные ствами–членами Организации Договора о кол- Комитета госконтроля и иностранными под- Национальной программы ускоренного развития органы. По некоторым фигурантам возбуждены лективной безопасности операций «Нелегал» (по разделениями финансовой разведки. В ре- услуг в сфере информационно-коммуникацион- уголовные дела. противодействию незаконной миграции граждан зультате была пресечена деятельность зару- Расширяется правовая основа международного третьих стран и торговле людьми) и «Канал» (ре- бежных компаний, легализующих денежные За 2012 и 6 месяцев 2013 г. было подготовлено сотрудничества Департамента. К настоящему вре- гиональная антинаркотическая операция постоян- средства, и перекрыт канал транзита денег и направлено в органы уголовного преследования мени финансовой разведкой Беларуси подписаны ного действия). через белорусские банки. С целью пресе- более 3000 информационно-аналитических мате- соглашения о сотрудничестве с подразделениями В 2007 году риалов в отношении более 9000 юридических лиц финансовой разведки 17 стран. ных технологий на 2011 – 2015 годы. СНГ и вступил в силу 23 сентября 2008 г. по пресечению схемы отмывания незакон- на 15-ом пленарном заседании чения незаконных транзакций, финансовая группы «Эгмонт», которое прошло в г. Гамильтон разведка Беларуси приостановила расход- и 15000 физических лиц, по результатам отработки Департамент является уполномоченным орга- (Бермудские острова), при поддержке финансо- ные операции пяти иностранных компаний. которых применено административных штрафов и ном по Меморандуму от 21 сентября 2006 г о вых разведок России и Украины было принято На их счетах было арестовано около 1 млн. доначислений к уплате налогов на сумму порядка взаимопонимании между Комитетом государ- решение о принятии финансовой разведки Бела- долларов США, которые в дальнейшем были 350 млрд. руб., взыскано в бюджет более 135 млрд. ственного контроля Республики Беларусь и На- руси в члены группы «Эгмонт» – неформального обращены в доход государства. Из-за того, рублей. Пресечена деятельность 740 лжеструктур. родным банком Китая по вопросам сотрудниче- объединения финансовых разведок (на данный что в незаконной деятельности использова- Активно развивается международное сотрудни- ства в сфере обмена финансовой информацией, момент 139), созданного для поддержки нацио- лись лжеструктуры с наименованиями, иден- чество в сфере предотвращения легализации до- связанной с легализацией (отмыванием) дохо- нальных программ по борьбе с отмыванием де- тичными реальным компаниям, данная схема ходов, полученных преступным путем, и финанси- дов, полученных преступным путем, и финанси- нег, обеспечения оперативного обмена финансо- получила условное название «Зеркала». рования террористической деятельности. рованием терроризма. вой разведывательной информацией, передачи 22 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 23 Отдельно следует выделить участие ДФР Бе- Беларусь были организованы мероприятия 18-го Пле- ларуси в работе Евразийской группы по проти- нарного заседания ЕАГ – совместный семинар ЕАГ и водействию легализации преступных доходов группы «Эгмонт», заседания рабочих групп и пленар- и финансированию терроризма (ЕАГ), которая ное заседание ЕАГ. Впервые с визитом Беларусь по- была образована 6 октября 2004 г. на учреди- сетили председатель группы «Эгмонт», заместитель тельной конференции в г. Москве с участием руководителя ПФР Бельгии Будевин Верхельст и пре- шести государств-учредителей — Беларуси, Ка- зидент ФАТФ (Группы разработки финансовых мер по захстана, Китая, Кыргызстана, России, Таджи- борьбе с отмыванием денег) Бьорн С. Аамо. кистана. Впоследствии к ЕАГ присоединились Узбекистан, Индия и Туркменистан. Государство и бизнес Добиваться максимальной прозрачности и эффективности По поручению Президента Республики Бела- Беседа с заместителем директора ОАО «Россети» Николаем Николаевичем Варламовым русь интересы Республики Беларусь в ЕАГ представляет Департамент финансового мониторинга. В 2008 году эксперты ЕАГ провели оценку действующей в Республике Беларусь системы противодействия легализации доходов, полученных незаконным Константин Владимирович Литвинов, путем, и финансированию террористической деятель- заместитель главного редактора ности на соответствие международным стандартам. По итогам оценки был подготовлен отчет, в котором эксперты положительно оценили степень выполнения белорусской стороной Рекомендаций ФАТФ и предло- Руководитель ПФР Беларуси, председатель Совета глав ПФР СНГ А.В. Максименко ФБ: В чем, на Ваш взгляд, заключается по- нятие «прозрачности» для компании? Есть ли жили дальнейшие конкретные пути совершенствования национальной системы в данной сфере. принципиальное различие для госкорпораций? В рамках 18-го пленарного заседания ЕАГ со- Активное участие представители Департамента стоялось первое организационное заседание Со- Н.В.: «Россети» является крупнейшей инфра- принимают в деятельности рабочих групп и пленар- вета руководителей подразделений финансовой структурной публичной компанией России, кото- ного заседания ЕАГ. разведки государств – участников СНГ. Беларусь рая функционирует в наиболее значимой отрасли Совместно с зарубежными коллегами проводятся ти- в лице директора Департамента Максименко экономики страны – электроэнергетике. Более пологические исследования в сфере противодействия А.В. избрана председательствующей страной на того: наша компания в соответствии с Указом пре- легализации доходов, полученных преступным путем, и 2013 год. зидента входит в перечень системообразующих Указанный Совет образован по инициативе бело- предприятий и имеет стратегическое значение для При Департаменте функционируют межведом- русской стороны в соответствии с Соглашением российской экономики. Исходя из этих посылов, мы ственная рабочая группа по координации взаимо- об образовании Совета руководителей подразде- в полной мере осознаём высокую степень ответ- действия в сфере противодействия легализации лений финансовой разведки государств – участни- ственности перед обществом, перед регуляторами, доходов, полученных преступным путем, и финанси- ков СНГ, подписанным 5 декабря 2012 г. в г. Ашха- перед органами власти, потому считаем необходи- рованию террористической деятельности, и рабочая баде главами государств СНГ. финансированию террористической деятельности. Николай Николаевич Варламов мым постоянно совершенствовать свою политику в группа по изучению типологий легализации доходов, Благодаря поддержке ЕАГ и МУМЦФМ (Россия) полученных преступным путем, и финансирования Департаментом регулярно используется система Здесь можно сказать о нескольких направлениях. террористической деятельности. видеоконференцсвязи для проведения междуна- В первую очередь, думаю, следует сказать о про- родных мероприятий обучающего и рабочего ха- зрачности деятельности компании вообще. Разного рактера. рода экспертные советы, а также такой элемент, В мае 2013 г. в г. Минске Департаментом совместно с другими государственными органами Республики 24 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ области обеспечения прозрачности деятельности. 25 как открытое правительство, максимально широко приличные – речь идёт о миллиардных суммах), власти и регуляторы. Наша деятельность макси- обсуждают публичные инициативы, направленные раскрывали информацию о своих бенефициарах. мально плотно регламентирована федеральными органами исполнительной власти, в частности - Ми- на то, чтобы обеспечить инвестиционную привлекательность и нашей компании, и государства в целом. ФБ: Тема бенефициаров сегодня весьма нистерством энергетики и Федеральной службой Второе направление – прозрачность деятельности актуальна и обсуждаема как на внутрирос- по тарифам. Но есть и много других инстанций, с компаний, входящих в нашу структуру, с точки зрения сийском, так и на международном уровне. которыми приходится работать, потому что сфера закупок. Тема достаточно чувствительная, о чём мы В России вступил в силу Закон 134-ФЗ, где бизнеса достаточно большая: здесь и вопросы зем- можем судить и по СМИ, и по критике в адрес разно- дано определение бенефициарного владельца. леустройства, и вопросы безопасности объектов – го рода заказов, размещаемых на публичном сайте Н.В.: Посмотрим, как он будет работать. Новая промышленной, экологической. Поэтому взаимоот- zakupki.gov.ru, относительно целесообразности этих формулировка, думаю, требует определённой пра- ношения с регуляторами, следование требованиям закупок. Со своей стороны внутри компании в плане воприменительной практики по данному вопросу. законодательства ставит нас в некие рамки, в кото- общекорпоративного стандарта мы определились: Но, возвращаясь к нашей специфике, мы требу- рых компания должна функционировать. нужна максимальная прозрачность, максимальная ем от каждого возможного подрядчика данных о прибыли. Основная цель госкомпаний – создание ФБ: Считаете ли Вы необходимым шагом эффективность, максимальное использование со- бенефициаре с раскрытием полной информации. инфраструктурных объектов, что является важным для госкомпаний раскрывать информацию о временных технологий, электронных площадок и т.п. Повторюсь: тот принцип, который в силу корпора- стратегическим интересом. Что касается компании своих контрагентах и менеджерах, полностью для того, чтобы обеспечить, во-первых, конкурент- тивных правил компании «Россети» заложен в по- «Россети», мы контролируем более 70 процентов раскрывать бенефициаров всех их дочерних ность по закупкам, а во-вторых, выбор возможных нятии «знай своего подрядчика», у нас присутству- распределительных сетей и более 90 процентов структур? Ряд СМИ писали о том, что неглас- исполнителей наших заказов. Мы ставим своей це- ет. Своих подрядчиков мы знаем. магистральных сетей электросетевого комплекса но топ-менеджмент таких компаний говорит о Мы, конечно, не собираемся останавливаться на страны. И основной нашей целью является долго- бессмысленности этого шага. Как ваша ком- достигнутом. Общие цели работы по повышению срочное обеспечение надёжного, качественного, пания решает эту задачу? Компании, входящие в группу компаний «Россе- прозрачности связаны с достижением нами уровня доступного энергоснабжения потребителей Рос- ти», используют специальные отчётные показатели передовых международных стандартов. Необходи- сийской Федерации. по открытости закупочных процедур, на основании мо максимально соответствовать тем требованиям, Можно без преувеличения сказать, что мы обе- что касается декларирования сведений о доходах. которых мы оцениваем и принимаем управленче- которые предъявляет государство к нашей компа- спечиваем энергетическую целостность государ- Эта работа нами проводится. Известно, что такие ские решения в отношении тех, кто не в полной нии, успешно противостоять вызовам и угрозам на ства. И эта задача тесно перекликается с обе- требования применяются к чиновникам федераль- мере соответствуют этому показателю. международном правовом поле. спечением энергетической безопасности России. ных органов исполнительной власти, причём уже Конечно, решая эти задачи, мы не забываем об не один год. А в прошлом году вышло соответству- лью привлечение максимально широкого круга подрядчиков, не забывая про малый и средний бизнес. Н.В.: Тема важная и очень чувствительная. Я уже обозначил наши подходы и наработки в том, И, наконец, третье направление, которому в по- Основная задача нашей компании – обеспечить следнее время уделяется значительное внима- доверие. И не только инвесторов, но в первую оче- инвестиционной компании, ющее Распоряжение Правительства Российской ние, – прозрачность наших контрагентов. Здесь я редь со стороны потребителей. Мы понимаем, что- создании новой инфраструктуры. Более того, ин- Федерации в отношении декларирования сотруд- говорю о производной от прозрачности самой про- бы завоевать это доверие, нужно сделать очень фраструктура электросетевого комплекса должна никами госкорпораций. цедуры по закупке, то есть о ходе исполнения тех много. Компания должна быть надёжной, а для этого развиваться опережающими темпами по сравне- Мы не стоим в стороне и уже провели два срока или иных заказов, проектов, которые делаем либо мы должны быть прозрачными, открытыми и ответ- нию с развитием того или иного региона, и вообще декларационной кампании – за 2011 и 2012 годы. мы, либо компании, входящие в наш холдинг. Есть ственными в отношении всех тенденций российско- экономики. Доступность присоединения к электри- Это потребовало серьёзных усилий со стороны такое понятие, и в Законе 115-ФЗ оно присутству- го законодательства и международных стандартов. ческим сетям – это одно из условий успешного ве- наших кадровых служб, наших сотрудников, боль- дения бизнеса для других хозяйствующих субъек- шинство из которых отнеслось с пониманием к тов, которое мы должны создавать. данной работе. Более того, мы действуем даже не- ет – знай своего клиента. Если брать нашу специфику, то можно перефразировать так: знай свое- ФБ: Какие дополнительные риски в плане го подрядчика. Ещё на преддоговорной стадии мы ведения бизнеса присутствуют в работе го- требуем, чтобы все компании, которые хотят при- скомпаний? привлекательности С точки зрения дополнительных рисков стоит сколько шире того объёма декларирования, кото- также сказать о том, что деятельность любой есте- рый распространяется на госчиновников и сотруд- нимать участие в наших закупочных процедурах Н.В.: Надо сказать, что интересы госкомпаний ственной монополии связана с большим количе- ников госкорпораций. Помимо непосредственно (а объёмы инвестиционных программ у нас очень не всегда совпадают с получением максимальной ством требований, которые предъявляют органы сотрудников нашей компании, их супругов и детей, 26 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 27 в число декларантов также включены их родители, госучастием информации о своих бенефициа- шой конкурс, проходят предквалификацию по вообще обсуждается целесообразность тех или родные братья и сестры. рах. Насколько российское законодательство различным параметрам, в том числе присутствует иных проектов, на которые должны быть направ- Я бы не стал говорить, что наличествует некое готово к реализации инициативы Правитель- и такая позиция, как деловая репутация, где мож- лены средства федерального бюджета. Мы уже кулуарное обсуждение этой темы, в том плане, что ства РФ по обеспечению раскрытия бенефи- но предусмотреть некие понижающие коэффи- проходили процедуру, когда инвестиционная про- делать это неправильно, нецелесообразно и т.д. циаров госкомпаний? В разных государствах циенты, если компания имеет связи с офшорной грамма на год рассматривается с публичными слу- Будучи компанией с государственным участием и наличествует различное определение бене- юрисдикцией. Здесь есть правовые вопросы, ко- шаниями на площадке Министерства энергетики понимая свою ответственность, мы соответствую- фициарного собственника, а в некоторых его торые следует продумать, потому что мы должны Российской Федерации. щим образом подбираем сотрудников, у которых может просто и не существовать. Есть ли пути найти определённый баланс между требованием Кроме того, появились требования о привлече- должно быть государственное мышление, которые решения проблемы раскрытия бенефициаров законодательства по ограничению конкуренции и нии независимых экспертов, как российских, так понимают, что это общий тренд, что в данном слу- компаний, зарегистрированных в офшорах? по тем требованиям, которые я обозначил с точки и иностранных, для проведения технологического чае можно говорить об определенном плюсе в пла- Не создает ли это дополнительных рисков? зрения деофшоризации (чтобы одно не привело и ценового аудита ряда инвестиционных проектов, к другому). которые либо финансируются из федерального не обеспечения прозрачности и открытости. Н.В.: Вопрос подразумевает анализ нового федерального закона – 134-ФЗ. Хочу сразу огово- Данные наработки носят с нашей стороны ини- бюджета, либо их суммарная ёмкость составляет риться: наша компания не является субъектом ис- циативный характер, поскольку пока нет чёткого несколько миллиардов рублей. Иначе говоря, при- полнения данного федерального закона. Но в то требования закона, который бы говорил о том, что влечение независимых экспертов, подготовка про- же время мы стараемся максимально внимательно компании электросетевого комплекса должны его аудированного заключения – это элементы, кото- следить за последними новациями как в россий- соблюдать. В данном случае мы играем на опере- рые должны послужить для оценки тех решений, ском законодательстве, так и в международных жение, поскольку понимаем, что речь идёт о пози- которые будут использоваться под тот или иной стандартах, которые являются для нас неким ори- ции руководства нашей страны и общем междуна- проект. ентиром, которые следует внедрять в свои корпо- родном тренде. Ну и, наверное, не стоит забывать о таком элементе, как наличие обособленных банковских сче- ративные стандарты. Я уже говорил, что принцип «знай своего клиен- ФБ: В одном из своих выступлений пре- та» давно нашел отражение в 115-ФЗ. Поэтому, мьер–министр Медведев ют данный механизм для контроля и мониторинга При этом я не стал бы забывать, что есть и меж- что касается бенефициаров – вопрос обозначен, подчеркнул: «На федеральном уровне долж- средств на тот или иной инвестиционный проект, дународные инициативы, которые не в последнюю мы работаем. Офшоры – тема непростая, и мы пы- на быть сформирована система мониторинга которым компания занимается. Суть заключается очередь продвигает и Российская Федерация. За- таемся найти своё решение, чтобы соответство- эффективности бюджетных расходов, а также в следующем: банк – кредитная организация – «со- канчивается наше председательство в «G20», и вать тем задачам, которые ставятся перед нами на оценки эффективности использования финан- бирает» у себя как заказчика на обслуживание, так как раз одной из тем российского председатель- самом высоком уровне. Первые лица страны не- совых ресурсов, передаваемых государствен- и исполнителя работ. И помимо взаимоотношений ства была оптимизация налогового планирования. однократно заявляли о деофшоризации экономи- ным корпорациям». Как, по-вашему, можно «заказчик – исполнитель» появляется третья сто- Звучали темы борьбы с коррупцией, обеспечения ки, и этот тезис планомерно проводится в жизнь. наладить контроль за огромными бюджетными рона – «банк», которая тоже старается максималь- прозрачности. Поэтому здесь, я считаю, наша ком- Свои закупочные процедуры мы настраиваем та- деньгами, переданным госкорпорациям? но подробно и максимально творчески подходить пания должна находиться в тренде развития со- ким образом, чтобы компании, приходящие к нам бытий, соответствуя предъявляемым требованиям на те или иные работы, были с российской ре- можности и даже несколько опережая и расширяя те требо- гистрацией, либо их бенефициарные владельцы стать хорошим стимулом для развития той или иной вания, которые в плане декларирования распро- также были под юрисдикцией Российской Феде- компании. Ясно, что бюджетные средства должны То есть появление третьей стороны – будь то от- страняются на чиновников и других сотрудников рации. быть максимально защищены от возможного их не- крытые площадки, где выступают эксперты, или целевого использования. кредитные банковские организации – на мой взгляд, госкорпораций. Сейчас мы продумываем механизмы, у нас есть России Дмитрий тов. Ряд крупнейших российских банков предлага- Н.В.: В непростых экономических условиях возбюджетного финансирования могут к оценке того проекта, которым инвестиционные проекты закрываются вплоть до анализа акта приёма/передачи работ. определённые планы для того, чтобы делать оцен- Считаю, что с точки зрения прозрачности и це- может быть достаточно эффективным механизмом ФБ: Пока нет четкого механизма обязатель- ку компаний по параметру деловой репутации. левого направления таких активов в последнее по целевому использованию средств и федераль- ного раскрытия контрагентами компаний с Собственно, все компании, приходящие на боль- время создано много механизмов и площадок, где ного бюджета, и собственных ресурсов компании. 28 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 29 На страже безопасности О потенциале нового антиотмывочного закона рации внесены изменения, направленные на соз- сфере охраняемой законом тайны. В наш адрес по- дание условий для предотвращения, выявления и ступило 103 сообщения о том, с какими проблемами пресечения финансовых операций, в том числе с сталкиваются оперативные подразделения полиции использованием фирм-однодневок, и легализации при выполнении возложенных на них обязанностей преступных доходов, финансирования терроризма, по выявлению, раскрытию, пресечению престу- уклонения от уплаты налогов и таможенных плате- плений, розыску лиц, их совершивших. 62 % таких жей, а также получения коррупционных доходов. сообщений, поступивших из 64 территориальных В рамках подготовки проекта этого федерально- органов МВД России, содержали предложения по го закона и его доработки в тесном взаимодействии изменению действующего законодательства Рос- с Комитетом Государственной Думы по финансово- сийской Федерации, регламентирующего порядок му рынку МВД России удалось решить проблему, истребования и получения органами внутренних связанную с отсутствием правовых возможностей дел информации, содержащей охраняемую зако- Иван Сергеевич Иванов, получения оперативными подразделениями сведе- ном тайну. заместитель начальника Договорно-правового департамента МВД России ний, составляющих банковскую тайну, при реше- Федеральный закон информации, при нии задач оперативно-розыскной деятельности по осуществлении органами внутренних дел своих иным, кроме налоговых, составов преступлений, а полномочий в подавляющем большинстве случаев также с отсутствием оснований для направления возникала необходимость в получении сведений, результатов ОРД налоговым органам. составляющих именно банковскую тайну. При этом от 28 июня 2013 г. более чем в половине случаев направления за- могли предоставляться только справки по опера- просов в кредитные организации подразделения № 134-ФЗ «О вне- циям и счетам юридических лиц и индивидуальных полиции не получили необходимую информацию. сении предпринимателей при выявлении, предупрежде- В качестве оснований неисполнения запросов фи- нии и пресечении налоговых преступлений. Инфор- гурировали, в частности, указания на гарантирован- мация по счетам и вкладам физических лиц, либо ную законом тайну банковского счета, банковского по операциям и счетам юридических лиц и инди- вклада и операций по счету; на отсутствие в зако- водействия незаконным финансовым видуальных предпринимателей по иным составам нодательстве такого оперативно-розыскного меро- операциям» является одним из наибо- преступлений могла быть предоставлена только ор- приятия как направление запросов в организации лее знаковых федеральных законов в гану предварительного следствия по возбужденно- и должностным лицам; и, разумеется, на отсутствие му уголовному делу с согласия руководителя след- законодательной возможности получения органами ственного органа. внутренних дел сведений, составляющих банков- изменений Российской Федерации в части проти- сфере правового регулирования противодействия преступности, принятых в текущем году. 30 представленной Как мы помним, ранее органам внутренних дел в отдельные законодательные акты Иван Сергеевич ИВАНОВ Согласно Все это зачастую вызывало трудности в правоприменительной практике, что подтверждалось скую тайну, при выявлении и раскрытии иных, кроме налоговых, составов преступлений. многочисленными предложениями территориаль- Очевидно, что в сложившейся ситуации воз- Проект этого Федерального закона разработан ных органов МВД России и иных подразделений и можности для документирования противоправной во исполнение поручения Президента Российской организаций системы МВД России по корректиров- деятельности лиц с целью их последующего при- Федерации (от 12 января 2012 г. № Пр-65). Феде- ке соответствующих законодательных норм. влечения к уголовной ответственности, в особен- ральным законом «О внесении изменений в отдель- В этой связи Договорно-правовым департамен- ности за совершение ими преступлений экономи- ные законодательные акты Российской Федерации том МВД России был проведен мониторинг практи- ческой и коррупционной направленности, были в части противодействия незаконным финансовым ки применения территориальными органами МВД существенно ограничены. В ряде случаев орга- операциям» в законодательство Российской Феде- России законодательства Российской Федерации в нам внутренних дел все же удавалось получить № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 31 необходимую информацию посредством обраще- шения, установил более серьезные гарантии обо- розыскной деятельности в налоговые органы для лежащих обязательному контролю, а также обязан- ния в суд либо взаимодействия с иными органа- снованности ее получения, чем это установлено в использования при реализации полномочий по кон- ности организаций, осуществляющих операции с ми, например, органами прокуратуры, Росфин- ряде государств, таких, например, как Беларусь, тролю и надзору за соблюдением законодательства денежными средствами или иным имуществом. мониторингом, что, однако значительно снижало Украина (где для получения банковской тайны не- о налогах и сборах, по обеспечению представления Серьезным изменениям подверглись меры по оперативность принимаемых мер по выявлению и обходимо лишь согласие прокурора), США (где не интересов государства в делах о банкротстве и при противодействию легализации (отмыванию) пре- раскрытию преступлений. требуется никакого согласования), Швейцария, Ав- реализации полномочий в сфере государственной ступных доходов. Так, кредитные организации те- стрия, Лихтенштейн. регистрации юридических лиц, а также устанав- перь наделены правом не только отказаться от дений показал, что предоставление оперативным ливающих, что представление результатов опера- заключения договора банковского счета (вклада) подразделениям полиции более широкого доступа тивно-розыскной деятельности налоговому органу с физическим или юридическим лицом в случаях, осуществляется на основании постановления ру- предусмотренных Федеральным законом «О про- ководителя органа, осуществляющего оперативно- тиводействии легализации (отмыванию) доходов, розыскную деятельность, в порядке, предусмотрен- полученных преступным путем, и финансированию ном ведомственными нормативными актами. терроризма», но и при определенных обстоятель- Таким образом, анализ полученных нами све- к банковской тайне наиболее востребовано правоприменительной практикой. Результаты проведенного мониторинга были положены в основу тех нововведений, которые удалось реализовать в принятом Федеральном законе, направленном на противодействие незаконным финансовым операциям. Так, в соответствии с изменениями статья 26 Федерального закона «О банках и банковской деятель- Одним из важнейших для правоохранительной системы аспектов законодательной новации является установление порядка доступа к банковской тайне для всех органов исполнительной власти, уполномоченных на осуществление оперативно-розыскной деятельности Федеральным законом «Об оперативно-розыскной деятельности». Следует отметить, что принятие Федерального за- ствах расторгнуть договор банковского счета (вкла- кона призвано также значительно усилить контроль да). Последнее возможно, если в течение календар- за легализацией (отмыванием) доходов, полученных ного года приняты два и более решения об отказе преступным путем. в выполнении распоряжения клиента о совершении Так, внесены изменения в Федеральный закон операции. Причиной отказа может быть непред- «О противодействии легализации (отмыванию) до- ставление клиентом необходимых документов или ходов, полученных преступным путем, и финансиро- наличие у кредитной организации оснований счи- ванию терроризма», направленные на пресечение тать такую операцию подозрительной. Право отка- незаконных финансовых операций с учетом новых заться от заключения договора банковского счета предпринимателей, а также по операциям, счетам рекомендаций Группы разработки финансовых (вклада) у кредитных организаций имелось и ранее, и вкладам физических лиц, при наличии сведений о мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), приня- но оно имело более формальные основания, чем те, ности» дополнена положением, наделяющим должностных лиц органов, уполномоченных осуществлять оперативно-розыскную деятельность, правом получать у кредитной организации справки по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных признаках подготавливаемых, совершаемых или со- Применительно к органам внутренних дел воз- тых в феврале 2012 года. В частности, расширен которые предоставляются Федеральным законом вершенных преступлений, а также о лицах, их под- можность доступа к банковской тайне предостав- перечень организаций, обязанных участвовать в № 134-ФЗ. Последний предусматривает, что для та- готавливающих, совершающих или совершивших, лена не только подразделениям по борьбе с нало- исполнении требований названного Федерального кого отказа достаточно лишь подозрений о том, что если нет достаточных данных для решения вопроса говыми преступлениями, но и иным оперативным закона, актуализированы перечень операций, под- целью заключения договора является совершение о возбуждении уголовного дела. При этом выдавать- подразделениям полиции, например, осуществляю- операций в целях легализации (отмывания) дохо- ся такие справки будут по решению суда, а переч- щим борьбу с незаконным оборотом оружия, нар- дов, полученных преступным путем, или финанси- ни должностных лиц, правомочных направлять в суд котиков, культурных ценностей, финансированием рования терроризма. запрос о предоставлении сведений, составляющих терроризма и экстремизма и иными опасными вида- банковскую тайну, должны быть установлены норма- ми преступлений. Кроме того, Федеральный закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Еще одной важной для совершенствования пра- Российской Федерации в части противодействия воохранительной деятельности в сфере противо- незаконным финансовым операциям» вводит допол- действия операциям нительные правовые инструменты, которые могут мере соответствует зарубежному опыту в данной правовой новацией является внесение в статью 11 быть использованы в целях пресечения упомянутой сфере. Более того, российский законодатель, Федерального закона «Об оперативно-розыскной деятельности. К ним относится возможность бло- определив в качестве обязательного условия по- деятельности» кирования (замораживания) денежных средств или лучения банковской тайны наличие судебного ре- возможность направления результатов оперативно- тивными правовыми актами соответствующих федеральных органов исполнительной власти. Следует отметить, что такой подход в полной 32 незаконным финансовым изменений, предусматривающих № 2/2013 ОКТЯБРЬ иного имущества организаций или физических лиц. № 2/2013 ОКТЯБРЬ 33 В соответствии с рекомендациями ФАТФ Уголов- конные деяния должна наступать только в случаях ный кодекс Российской Федерации дополнен по- умышленного их совершения. Норма не будет по- ложениями, предусматривающими конфискацию зволять привлекать к уголовной ответственности доходов от преступлений экономической направ- руководителей законопослушных компаний, и ее ленности и определяющими ответственность за применение не окажет отрицательного влияния на легализацию (отмывание) доходов, полученных пре- иностранные инвестиции в российскую экономику. ступным путем, а также за общественно опасные Установлена уголовная ответственность за не- нарушения законодательства в части трансгранич- законное перемещение через таможенную гра- ного перемещения валютных средств. ницу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС на- Из определения легализации (отмывания) пре- личных денежных средств в валюте Российской ступных доходов исключено положение о том, что Федерации и (или) в иностранной валюте, а также данное понятие не применяется к ряду преступлений дорожных чеков либо внешних или внутренних экономического характера. Ранее законодатель не ценных бумаг. Закон должен оздоровить экономическую ситуацию Сергей Ашотович Аракелов, заместитель руководителя Федеральной налоговой службы все преступления относил к предикатным для пре- Увеличены санкции статьи 16.4 Кодекса Россий- ступлений, связанных с легализацией (отмыванием) ской Федерации об административных правонару- преступных доходов. Например, таковыми не могли шениях, предусматривающей ответственность за быть невозвращение из-за границы иностранной недекларирование либо недостоверное деклари- В конце июня подписан валюты в крупном размере (ст. 193 УК), уклонение рование физическими лицами иностранной валюты Федеральный закон от уплаты таможенных платежей (ст. 194 УК), нало- или валюты Российской Федерации. Кроме того, говые преступления (ст. ст. 198 - 1992 УК). В новой внесены изменения в указанный кодекс, расширяю- «О внесении изме- редакции статей 174 и 174.1 УК, устанавливающих щие перечень лиц, чьи обращения могут рассматри- ответственность за легализацию преступных дохо- ваться в качестве поводов для возбуждения дела об з а ко н о д а т е л ь н ы е дов, не предусматривается никаких исключений для административном правонарушении. акты Российской Фе- квалификации отдельных действий в качестве лега- нений в отдельные дерации в части противодействия не- Полагаем, что принятие Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные законным Новые редакции статей 193 и 193.1 Уголовного акты Российской Федерации в части противодей- кодекса Российской Федерации, устанавливающие ствия незаконным финансовым операциям» будет ряд положений которого уже вступили ответственность за уклонение от исполнения обя- иметь занностей по репатриации денежных средств в ино- последствия как с точки зрения снижения уровня странной валюте или валюте Российской Федера- криминализации российской экономики, так и с ции, а также за совершение валютных операций по позиции обеспечения наибольшего соответствия переводу денежных средств в иностранной валюте российского международным дерации о необходимости обеспечить или валюте Российской Федерации на счета нере- стандартам. Это, в свою очередь, повлечет улучше- реализацию мер, направленных на по- зидентов с использованием подложных документов, ние инвестиционного климата и повышение уров- вышение должны устранить недостатки действующей нор- ня безопасности деятельности законопослушных мы и обеспечить эффективное противодействие предпринимателей. Следует также отметить значи- деятельности хозяйственных обществ, уголовно-правовыми мерами незаконному вывозу тельный антикоррупционный потенциал принятого капитала за границу. Ответственность за эти неза- Федерального закона. лизации (отмывания) упомянутых доходов. благоприятные операциям», в силу. социально-экономические законодательства финансовым Данный закон разрабатывался по поСергей Ашотович Аракелов ручению Президента Российской Фе- прозрачности финансовой включая противодействие уклонению от налогообложения в Российской Федерации. 34 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 35 В целях исполнения поручения Президента Рос- Очевидно, что действующее законодательство вается, что такая информация является общедо- сти, повысит прозрачность и простоту взаимодей- сийской Федерации в закон были включены, в том позволяло недобросовестным субъектам пред- ступной для ознакомления, размещается в сети ствия с налоговыми органами. числе предложения, направленные на создание принимательства беспрепятственно и в конечном Интернет на официальном сайте федерального В свою очередь упрощение документооборота условий, усложняющих использование различных итоге безнаказанно использовать порядок госу- органа исполнительной власти, уполномоченного между налогоплательщиками и налоговыми ор- инструментов, направленных на незаконную мини- дарственной регистрации как в целях уклонения на ведение реестра дисквалифицированных лиц. ганами повысит оперативность информирования мизацию налогов, включая создание и использова- от уплаты обязательных платежей в бюджет путем Плата за доступ к указанной информации, разме- друг друга, сократит споры, связанные с работой ние организаций «однодневок». создания организаций «однодневок», так и совер- щенной в Интернете, не взимается. Вместе с тем, организаций доставки корреспонденции, и при- шения иных противоправных действий. заинтересованные лица вправе за плату получить ведет к сокращению количества истребуемых до- Так, уже вступило в силу положение вышеупо- сведения из указанного реестра в виде выписки кументов. мянутого Федерального закона, расширяющее или справки об отсутствии запрашиваемой ин- Остановимся на них подробнее. основания для применения механизма взыскания недоимки, числящейся за налогоплательщиком по итогам налоговой проверки (не только в случае перечисления выручки на счета зависимых (дочерних) обществ или основных (преобладающих, участвующих) обществ, как было установлено Налоговым кодексом Российской Федерации до внесения Федеральным законом № 134-ФЗ изменений, но и в случае вывода активов в период проведения налоговой проверки), что позволит в случае исчерпания налоговыми органами установленных Налоговым кодексом Российской Федерации процедур принудительного взыскания недоимки в бесспорном порядке непосредственно с проверяемого налогоплательщика, взыскать задолженность с зависимых (дочерних) обществ, основных (преобладающих, участвующих) обществ или признанных судом иным образом зависимыми с налогоплательщи- Вступившие в силу положения, не изменяя концепцию заявительного порядка регистрации юридических лиц и сроков ее проведения, устанавливают обязанности регистрирующего органа по проведению проверки достоверности данных, включаемых в реестр, информированию заинтересованных лиц о предстоящей государственной регистрации изменений устава юридического лица и о предстоящем включении данных в Единый государственный реестр юридических лиц, расширяют перечень оснований для отказа в государственной регистрации. формации. ляют налоговые декларации в электронном виде, представлению декларации в электронной фор- подавляющее большинство налогоплательщиков ме по телекоммуникационным каналам связи по ведут бухгалтерский и налоговый учет в электрон- налогу на добавленную стоимость налогопла- ном виде. тельщиками, налоговыми агентами и лицами, не Вступили в силу изменения в Гражданский кодекс Российской Федерации и Федеральный закон Также с 1 января 2014 года налоговым органам являющимися налогоплательщиками, в случае предоставляется право требовать выставления и (или) получения ими счетов-фак- при проведении камеральной налоговой провер- тур при осуществлении предпринимательской ки уточненной налоговой декларации, в которой деятельности в интересах другого лица на основе уменьшена сумма налога. При этом налогопла- договоров поручения, договоров комиссии либо тельщик, представивший пояснения, вправе до- агентских договоров, Кроме того, в состав налого- полнительно представить выписки из регистров вой декларации включаются данные книги продаж налогового и (или) бухгалтерского учета и иные до- и книги покупок. кументы, подтверждающие достоверность данных, В целом предлагаемая норма направлена на сни- пояснения внесенных в налоговую декларацию. жение административных барьеров для бизнеса, С 1 июля 2014 года вступает в силу норма, даю- сокращение финансовых и временных издержек щая право налоговым органам получать информа- на подготовку и представление налоговой отчетно- цию о счетах физических лиц, а также сведения о движении по счетам в случае проведения налоговых проверок в отношении этих лиц или истребования документов. пятствовать переводу выручки и выводу активов уплате налогов. время более 80 % налогоплательщиков представ- С 1 января 2014 года вводится обязанность по ком, за которым числится недоимка и будет прес целью избежания исполнения обязанности по При этом следует учитывать, что в настоящее Совокупность указанных изменений позволит, Необходимо отметить, что сведения о движении в том числе обеспечить достоверность сведений, по счетам физических лиц могут быть запрошены включаемых в Единый государственный реестр только в случаях, установленных Налоговым кодек- юридических лиц. сом Российской Федерации, и при наличии согла- Также вступили в силу изменения в Кодекс Рос- сия руководителя вышестоящего налогового орга- сийской Федерации об административных право- на или руководителя (заместителя руководителя) Необходимо отметить, что объективная потреб- нарушениях, предусматривающие повышение до- ФНС России. ность в изменении законодательства о регистра- ступности информации, содержащейся в реестре С 2015 года уточняются обязанности налогопла- ции юридических лиц существует давно. дисквалифицированных лиц. Законом устанавли- тельщиков в части получения от налогового орга- «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей». 36 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 37 на документов в электронной форме и направле- снятия административных барьеров, практиче- ния квитанции о приеме таких документов. ски отсутствуют нормы, позволяющие оператив- Указанной обязанности корреспондирует норма но реагировать на уклонение от уплаты налогов. о расширении оснований для приостановления Тем самым фактически созданы неравные эко- операций по счетам налогоплательщиков - орга- номические условия для добросовестных и недо- низаций в случае неисполнения обязанности по бросовестных налогоплательщиков. МЕЖДУНАРОДНЫЙ БЛОК НАЛОГОВОЕ ПРЕСТУПЛЕНИЕ как предикатное по отношению к отмыванию денег передаче налоговому органу квитанции о приеме требования о представлении документов, требования о представлении пояснений, уведомления о вызове в налоговый орган. Данные изменения направлены на обеспечение налогоплательщиком связи с налоговым органом. Кроме того, с 2015 года налоговые органы получат право затребовать пояснения и документы, а также проводить иные мероприятия налогового Евгений Михайлович Воловик, контроля, в том числе такие как осмотр, право руководитель Департамента информации и коммуникаций МУМЦФМ доступа на территорию проверяемого при проведении камеральной проверки налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость. Необходимо принимать во внимание, что пере- Ряд семинаров, состо- численные выше меры направлены не только на Все указанные изменения направлены на борь- расширение прав налоговых органов и ужесто- бу с недобросовестными налогоплательщиками явшихся на прошед- чение налогового контроля, но и на совершен- и будут способствовать в дальнейшем их уходу с шей в июле 2013 г. в г. ствование налогового администрирования и соз- рынка, что в целом приведет к оздоровлению эко- дание равной конкурентной среды. номической ситуации и даст возможность тем, кто Сан-Сити (ЮАР) пле- При масштабном законотворчестве в последние годы в налоговой сфере, особенно в части нарной неделе Группы строит свой бизнес в соответствии с законом, ра- Эгмонт, был посвящен роли финансо- ботать в нормальной, конкурентной среде. вой разведки в пресечении налоговых преступлений. Она возрастает в связи с объективной ситуацией в мире, которая складывается под влиянием множества обстоятельств: последствий финансового кризиса, падения темпов экономичеЕвгений Михайлович Воловик ского роста, старения населения и т.д. В этих условиях власти всех стран ищут способы увеличить налоговые поступления. 38 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 39 Промышленно развитые государства прилага- получить информацию не только о лицах, непосред- сового расследования по запросу налоговой служ- Из таблицы следует, что в Австралии финразвед- ют новые усилия в целях наращивания потока на- ственно совершающих налоговое преступление, но бы или правоохранительного органа, с другой – в ка работает, в основном, на увеличение налоговых логовых поступлений в государственные бюджеты. и об их родственниках, деловых партнерах и т.д. проведении инициативного финансового расследо- поступлений в бюджет. Борьба с уклонением от уплаты налогов обостря- Однако наиболее важным и при этом уникальным вания и последующей передаче сформированного Между тем, поверхностный анализ показывает, ется, активизировалось наступление на налоговые ресурсом ПФР, отсутствующим у других ведомств, дела по инстанции для дальнейшего производства. что даже в странах, в которых налоговые ведомства убежища, офшорная тематика становится дежур- в Группе Эгмонт называют международный инфор- Любопытно, что в некоторых странах налоговое ве- традиционно являются основными потребителями ной на международных форумах и совещаниях раз- мационный обмен. Если сравнивать обмен в Группе домство является своеобразным субъектом первично- «продуктов» финансовой разведки, и сотрудниче- личных форматов. с информационным обменом между другими ве- го финансового мониторинга. Так, например, в Латвии ство между ними приносит ощутимые плоды с точки Естественным продолжением этой борьбы явля- домствами (к примеру, в рамках оказания взаимной налоговый орган может передавать в ПФР сообщения зрения мобилизации значительных дополнительных ется и противодействие отмыванию доходов, полу- правовой помощи), то его ключевой характеристи- о подозрительной деятельности налогоплательщиков, налоговых доходов в бюджет, статистика преследо- ченных в результате совершения налоговых престу- кой является высокая скорость. Налоговые службы а налоговики Нигерии направляют в финразведку со- вания за отмывание денег от налоговых преступле- плений. Профессиональное сообщество отмечает могут активно эксплуатировать эту особенность для общения о подозрительных операциях по результатам ний выглядит не столь радужно. сегодня большую важность работы по пресечению получения из-за рубежа информации о движении проведенных налоговых проверок. отмывания доходов от налоговых преступлений. Эти денег налогоплательщиков. Запросы – ответы, передача дел инициативных Надо отметить, что ПФР в отдельных странах финансовых расследований – это не единствен- Международный обмен банковской информацией активно работают на налоговые ведомства. Так, в ные формы взаимодействия финразведки и нало- может играть ключевую роль в раскрытии случаев Индии основным потребителем информационной говой службы. В Сербии для работы по налоговым Особое место на мероприятиях Группы Эгмонт в уклонения от уплаты налогов. То, что эта информа- «продукции» финансовой разведки является имен- преступлениям формируются межведомственные Сан-Сити отводилось обсуждению роли подразде- ция бесценна, показывает хищение данных работ- но налоговая служба. То же самое можно наблюдать оперативные группы в составе работников налого- ления финансовой разведки в национальной систе- ником женевского банка HSBC Private Bank и их в Ирландии: согласно отчету министерства юстиции вой службы, финансовой разведки и прокуратуры. ме борьбы с налоговыми преступлениями. Считает- передача в минфин Франции. Позднее данные были за 2009 – 2011 гг., в этот период были получены со- Функция прокурора в таких группах заключается в ся, что финразведка способна внести свой вклад, в переданы другим странам, в частности, Италии. Ин- общения о 38984 подозрительных операциях, 80 % надзоре за ходом расследования и оперативной вы- том числе, в: формация позволила привлечь к ответственности которых имели отношение к уплате налогов и взно- даче разрешений на производство процессуальных многих налоговых уклонистов. сов в систему социального обеспечения. А фин- действий. доходы составляют все более заметную долю в общемировом потоке грязных денег. ■■ выявление налоговых преступников и их Разумеется, строить сотрудничество на краже разведка Австралии в 2011-2012 финансовом году Спецификой налоговых преступлений является данных нельзя, однако его вполне можно организо- показала такую статистику передачи дел выполнен- большая сложность их расследования. Междуна- получение разведывательной вать на легальной основе. Этим активно занимают- ных ею финансовых расследований в ведомства: родная практика указывает на трудности в юриди- финансовой информации в отношении ся ведущие промышленные страны Запада. преступлений; ■■ налогоплательщиков, предположительно совершивших налоговые преступления; ■■ выявление бенефициаров юридических лиц и образований, использованных для совершения налоговых преступлений и т.д. Суммарный размер дел, (австра­ лийский доллар) Суммарный размер дел, (австралийский доллар) 3745 252 млн. доначисленных налогов ния денег, полученных в результате налогового пре- В Департамент услуг населению 973 3,1 млн. экономии средств в годовом исчислении* Зарубежные эксперты отмечают, что преступле- В прочие ведомства и правоохранительные органы 305 Опыт зарубежных стран показывает, что при расследовании налоговых преступлений и отмывания денег, полученных в результате их совершения, Кол-во переданных дел решающее значение имеет тесное взаимодействие органа финансовой разведки и налогового ведом- В налоговую службу ства. ПФР ведет двусторонний обмен информацией Для решения этих задач ПФР обладают ресур- с национальной налоговой службой: финразведка сами, отсутствующими у других ведомств. В фин- использует в своей работе базы данных налогового разведку стекается информация о подозрительных ведомства и передает в него для дальнейшего про- операциях, это ведомство, как правило, имеет воз- изводства сформированные ею дела финансовых можность затребовать у сообщающих лиц необхо- расследований. Как и в работе по другим видам димые дополнительные данные. Зарубежные экс- предикатных преступлений, функция ПФР может за- перты подчеркивают, что финразведка способна ключаться, с одной стороны, в проведении финан- 40 чески корректном определении источника проис- № 2/2013 ОКТЯБРЬ бывает непросто установить момент совершения налогового преступления, размер преступного дохода, момент начала и завершения цикла отмываступления. ния по уклонению от уплаты налогов корпорациями, структура собственности и управления которыми может быть весьма запутанной, расследуются зна- (http://www.austrac.gov.au) * Речь, по-видимому, идет о пресечении махинаций с перечислением пенсионных взносов. № 2/2013 ОКТЯБРЬ хождения преступных денег. Кроме того, нередко чительно сложнее, чем преступления налогоплательщиков - физических лиц. Одновременно подчеркивают, что при расследовании дел в отношении 41 корпораций может эффективно использоваться ся не в состоянии сделать предположение о составе Выступающие на семинарах Группы Эгмонт под- норма уголовной ответственности юридических предикатного преступления (будь это незаконный черкивали, что в своей работе по выявлению на- лиц (там, где она есть в национальном законода- оборот наркотиков, коррупция, уклонение от уплаты логовых преступников субъекты первичного мони- тельстве). налогов и т.д.). торинга системы ПОД/ФТ не должны дублировать Согласно Рекомендации 3 новой редакции Стан- Вместе с тем, как сообщают некоторые финан- налоговые органы. То есть, кредитная организа- дартов ФАТФ, страны обязаны включить серьезные совые разведки, в странах, где налоговое престу- ция не должна заниматься налоговыми провер- налоговые преступления в состав предикатных по пление уже определенное время входит в число ками в попытке установить правильность уплаты отношению к отмыванию преступных доходов. Но- предикатных по отношению к отмыванию, им удает- налогов налогоплательщиком. Информация, кото- вация ФАТФ ставит перед национальной системой ся строить работу на основе перечней признаков. рой в принципе могут обладать субъект первично- ПОД/ФТ любой страны множество задач. Одной из В Нигерии, например, в число таких признаков, в го финансового мониторинга и налоговая служба, первоочередных обычно называют выстраивание частности, входят: различна: в поле зрения сообщающего лица на- практической работы по формированию субъектами первичного мониторинга сообщений о подо- ■■ ■■ средствами, позволяющими выявлять операции, логовых преступлений и отмыванием соответствую- ■■ рые возникают перед странами в связи с включени- декларацией налогоплательщика (в данном слу- ем налоговых преступлений в состав предикатных чае – клиента финансовой организации). Спра- к отмыванию денег. Видно, что проблем немало. реализация недвижимости без уплаты налога ведливости ради отметим, что в некоторых стра- Залогом их успешного решения, как показывает на товары и услуги (аналога НДС); нах банк вправе запросить у клиента налоговую зарубежный опыт, является заинтересованная и декларацию, но сделать это он может только при слаженная работа всех участников национальной решении вопроса о предоставлении ипотечного системы ПОД/ФТ, прежде всего, финансовой раз- кредита. ведки и налоговой службы. рост объема наличных расчетов компании, предоставление ею «нестандартных» займов; щих доходов. Речь идет, в частности, о признаках клиентов и операций, возможно связанных с нало- налоговой документацией, в частности, налоговой отчетности; такова была позиция финансовой разведки Швей- предположительно связанные с совершением на- Таковы, вкратце, лишь некоторые задачи, кото- отсутствии у него установленной налоговой преступлениями, и их анализу в ПФР. В частности, ■■ «необычные» сведения в бухгалтерской говым преступлением. Подготовка перечня таких отчетности, например, совершение крупных признаков может вылиться в непростую задачу. От операций наличными; экспертов Вольфсбергской группы можно даже услышать мнение, что построить такой перечень невозможно в принципе, и из сложившейся ситуации лучше выходить следующим образом: ■■ составить перечень признаков, которые могут указывать на целую группу преступлений, в которую могут входить и налоговые; ■■ формировать сообщения о подозрительной деятельности на основании этих признаков; ■■ более точно устанавливать предикат на последующих этапах расследования. ■■ прямые махинации: подделка залоговых и других документов, клонирование сайта налоговой службы и т.д. Такой перечень может вызвать недоумение: нетрудно видеть, что для использования перечисленных признаков необходимы документы (налоговая и бухгалтерская отчетность), которых у сообщающего лица в другой стране может и не быть. Среди международной общественности превалирует мнение, что на начальном этапе перечни признаков подозрительных клиентов и операций финансовые организации должны получать из на- Тем более что обычно сообщающие лица могут логового ведомства. По мере накопления ими опыта направлять в финразведку сообщения о подозри- подготовки сообщений перечень может быть уточ- тельных операциях даже в случае, если оказывают- нен и расширен. 42 ходится только клиент и его операции, налоговый орган, со своей стороны, располагает отчетной крупному государственному контракту, при зрительной деятельности, связанной с налоговыми царии. Сообщающее лицо должно быть вооружено операции подрядчика, работающего по № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 43 Семинар ЕАГ/АТГ: пример перспективного сотрудничества Константин Владимирович Литвинов, заместитель главного редактора С 23 по 27 сентября т.г. в столице Мон- нимающей стороной являлось Прави- голии Улан-Баторе прошёл совместный тельство Монголии в лице Банка Мон- семинар ЕАГ/АТГ по типологиям и укре- голии. От Российской Федерации все плению потенциала. организационные вопросы взял на себя Международный учебно-методический Выступление П.В. Ливадного Важность и значение столь представительного нейшего развития конструктивного взаимодей- мероприятия подчеркнули все высокие гости, вы- ствия двух РГТФ: «Типологические исследования ступившие с приветственным словом. Открывав- и проблематика укрепления потенциала являются ший семинар первый заместитель Управляющего важными составляющими нашей работы. Уверен, Банка Монголии г-н Б. ДЖАВКХЛАН подчеркнул: что и здесь мы сможем найти значительное коли- Для участия зарегистрировались более центр финансового мониторинга. Рос- 250 представителей из 37 стран Евра- сийскую делегацию возглавил статс- «Борьба с отмыванием денег и финансированием чество точек соприкосновения, общих интересов, зии и Тихоокеанского региона, а также секретать – заместитель директора Рос- терроризма невозможна без отлаженного взаи- сможем обменяться опытом и выработать необхо- ряда международных организаций. При- финмониторинга Павел Ливадный. модействия, призванного помогать обмениваться димые нам решения». Открытие семинара. Президиум 44 № 2/2013 ОКТЯБРЬ мнениями и более эффективно работать над рас- После церемонии открытия состоялся краткий крытием преступлений. Считаю, что этот семинар обзор программы семинара. О целях, задачах и сможет содействовать укреплению наших связей». деятельности своих организаций в сфере типоло- Исполнительный секретарь АТГ г-н Г. ХУК особо гий рассказали представители ЕАГ, АТГ и ФАТФ. отметил схожесть задач, стоящих перед ЕАГ и АТГ: Затем вниманию участников были представлены «Это первое наше совместное мероприятие, хотя специальные презентации: «Расследования отмы- между двумя РГТФ давно имеются тесные связи: вания денег и вызовы Монголии» (докладчик г-н Г. у нас несколько общих государств - членов и на- ЭРДЕНБАТ, Монголия), «Оборот золота в Китае» блюдателей, есть общие границы, общие задачи и (докладчик г-н ЧЖАН ЯН, Китайская Народная Ре- схожие сложности, с которыми мы сталкиваемся в спублика), «Финансовые потоки, связанные с не- борьбе с отмыванием денег и финансированием законным производством и оборотом афганских терроризма». В свою очередь, Исполнительный наркотиков, и сопутствующие им отмывание денег секретарь ЕАГ г-н Б. ТОРОПОВ обратил внимание и финансирование терроризма» (докладчик г-жа на то, что семинар закладывает основы для даль- А. БОБЫЛЬКОВА, Российская Федерация). № 2/2013 ОКТЯБРЬ 45 Секционные заседания по типологиям заверши- не АТГ, но поскольку торговля наркотиками носит лись 25 сентября презентацией результатов, и в трансграничный характер, то и противодействие этот же день открылся семинар по укреплению по- этому явлению нужно оказывать сообща. Также тенциала АТГ/ЕАГ. достигнуты договоренности о расширении сотруд*** Вопросы коррупции, оборота золота и наркотиков, ничества в части взаимных оценок национальных систем ПОД/ФТ государств-членов обеих РГТФ и обмене экспертами для их проведения. некоммерческих организаций и электронных денег Не случаен был и выбор Монголии в качестве места являются актуальными для обеих РГТФ. И меропри- проведения семинара: страна в географическом от- ятие в полной мере подтвердило, что ЕАГ и АТГ, не- ношении находится как бы на границе регионов ЕАГ смотря на определённые различия в формате про- и АТГ, плюс её связывают давние тесные отношения ведения подобных форумов, могут сотрудничать, с Россией – экономические, культурные, общая про- причём весьма продуктивно. К примеру, ЕАГ офи- тяжённая граница. Следует отметить, что несколько циально присоединится к исследованию по обороту выступлений представителей Монголии на семинаре золота, которое ведёт АТГ, только в ноябре с. г. на были на русском языке. Помог взаимопониманию своем 19-м Пленарном заседании, хотя де-факто та- участников и организованный МУМцфм синхронный кая работа уже ведётся. перевод (русско-английский и англо-русский). В ходе мероприятия достигнут ряд важных дого- В целом семинар прошёл в очень дружествен- ворённостей, в том числе в части работы над со- ной, максимально открытой и деловой атмосфере, вместными исследованиями финансовых потоков, и о первой успешной практике совместного мас- связанных с наркотрафиком в Океании. Равно как штабного мероприятия двух РГТФ будет доложено и вопросы, связанные с т.н. «Золотым треугольни- на ближайшем заседании рабочей группы ФАТФ по ком», который географически находится в регио- типологиям. Гордон ХУК – Исполнительный секретарь АТГ (Австралия): В наших планах – расширение членства в АТГ. По Уставу, мы вправе принимать все страны, находящиеся в границах Азиатско-Тихоокеанского региона, и каждая такая страна имеет право обратиться с заявлением о приёме в члены АТГ. В частности, мы ведём переговоры с такими странами, как КНДР – о членстве и статусе наблюдателя. В активной стадии переговоры с ещё тремя странами: Микронезия, Тувалу и Кирибати. Уверен, что члены АТГ будут рады, если нам поступит заявка о вступлении от Российской Федерации. Россия присутствует в Азиатско-Тихоокеанском регионе, и наше пленарное заседание единогласно утвердило её принятие в статусе наблюдателя. Сопредседатели АТГ периодически обсуждают вопрос о полном членстве России, и пока все высказывания относительно такой перспективы, которые я слышал, исключительно позитивные. Знаю, что Россия является членом других международных организаций – ФАТФ, МАНИВЭЛ, ЕАГ, но это не является препятствием для получения членства и в АТГ – Китай и Индия являются одновременно членами ФАТФ, ЕАГ и АТГ. Не могу говорить от имени всех членов АТГ, но моя личная точка зрения такова: если Россия присоединится к АТГ, это сыграет положительную роль в нашей работе. Думаю, у АТГ среди прочих РГТФ самые тесные отношения именно с ЕАГ: у нас общие члены и наблюдатели, и довольно много общего в стоящих перед нами задачах. Этот семинар – первый, который мы проводим совместно с ЕАГ. Все комментарии, мнения об этом мероприятии, которые я услышал, были очень воодушевляющими. На этой неделе мы несколько раз обменялись мнениями по поводу семинара с Исполнительным секретарём ЕАГ Борисом Тороповым и пришли к общему выводу, что это первый шаг к серии дальнейших мероприятий. Они могут принимать иную форму – тренинги, обучения и даже совместное ежегодное Пленарное заседание двух РГТФ. Также мы обсуждали возможность подключения экспертов из ЕАГ к взаимным оценкам в АТГ. И, соответственно, наоборот. Мы не только радуемся данной перспективе, но будет всячески способствовать такому обмену для пользы нашего общего дела. Участники семинара 46 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 47 Павел ШУСТ, аналитик ассоциации «Электронные деньги» (Россия): Хотелось бы выразить особую благодарность организаторам за приглашение к участию представителей частного сектора. Мы получили возможность рассказать регуляторам и подразделениям финансовой разведки о том, какую роль виртуальные валюты играют в глобальной платежной экосистеме, какие риски они могут представлять для прозрачности финансовой системы, а также чем обусловлен интерес к ним со стороны некоторых категорий потребителей. Криптовалюты и виртуальные валюты – это относительно новое явление. Однако, несмотря на постепенный рост этого сектора, он остается крайне малоизученным. Тем временем, использование этих технологий для совершения расчетов заставляет аналитиков по всему миру искать ключ к пониманию популярности нефиатных валют, а специалистов по борьбе с отмыванием денег – анализировать их риски с точки зрения финансовых преступлений. В связи с этим, трудно переоценить значимость семинара по виртуальным валютам, проведенного под эгидой АТГ и ЕАГ в Монголии. Пожалуй, первое в своем роде мероприятие по данной тематике собрало участников из множества юрисдикций: от России до Австралии и от Соединенных Штатов до Японии. Участники поделились своими наработками в области классификации и регулирования виртуальных валют, реальными примерами проведенных расследований. По результатам дискуссий, обмена мнениями как на самом семинаре, так и на его полях, участники согласились продолжить изучать развитие сектора, обмениваться информацией о распространении виртуальных валют и предпринимать только такие шаги по его регулированию, которые бы соответствовали уровню реального риска. Мы сошлись во мнении, что виртуальные валюты могут иметь потенциал для расширения доступности финансовых услуг, а их взаимодействие с регулируемым финансовым сектором может существенно снижать имеющиеся риски. ‣ 48 № 2/2013 ОКТЯБРЬ В рамках подготовки к семинару АТГ распространила среди своих юрисдикций опросник по виртуальным валютам и выяснила, что в некоторых странах вовсе не имеют представления о данной технологии. Я убежден, что прошедший в Улан-Баторе семинар внес значительный вклад в понимание сектора в азиатско-тихоокеанском и евразийском регионах. Это позволит более эффективно исполнять требования 15-й Рекомендации ФАТФ по новым технологиям и использовать потенциал этой финансовой инновации в пользу потребителей, государства и мировой финансовой системы в целом. В свою очередь Ассоциация «Электронные деньги» готова продолжить делиться своим опытом и имеющимися аналитическими наработками со всеми заинтересованными сторонами. Мы бы хотели искренне поблагодарить Секретариаты ЕАГ и АТГ за подготовку столь насыщенного семинара и выразить признательность Правительству Монголии и Банку Монголии за радушный прием, оказанный нам в Улан-Баторе. Балеш КУМАР – сопредседатель рабочей группы по типологиям АТГ (Индия): Это был первый совместный семинар АТГ/ЕАГ, что, я считаю, стало одним из факторов, повлиявших на его успех. Хотелось бы, чтобы таких семинаров – и по типологиям, и по наращиванию потенциала – было больше. Для Индии этот фактор особенно важен, поскольку наша страна является одновременно членом и ЕАГ, и АТГ, и ФАТФ. Поскольку мы были членом АТГ задолго до вступления в Евразийскую группу, нам хотелось бы поделиться накопленным опытом с коллегами из ЕАГ, очередное Пленарное заседание которой состоится очень скоро в Ашхабаде. Очень важно налаживание такого взаимодействия как на уровне ФАТФ, так и на уровне региональных групп. АТГ и ЕАГ – ближайшие группы по многим параметрам. № 2/2013 ОКТЯБРЬ 49 ОСНОВНОЕ ВНИМАНИЕ – прозрачности и идентификации В рамках работы Комитета по проведению вза- В рамках состоявшегося традиционного обмена имных оценок государств были рассмотрены от- информацией об инициативах ПОД/ФТ на профиль- четы различных уровней мониторинга Албании, ных международных площадках было подробно Болгарии, Боснии и Герцеговины, Венгрии, Грузии, рассказано о запуске инициированного Россией в Македонии, Монако, Словакии, Сан-Марино, Укра- ФАТФ исследования по проблеме выявления неза- ины и Хорватии. конных финансовых потоков, связанных с произ- По результатам взаимной оценки улучшили свои водством и оборотом афганских наркотиков. показатели Болгария, Монако и Хорватия, добив- Впервые в данном мероприятии приняли участие шись повышения рейтингов, в том числе по ключе- специалисты межрегиональных управлений Феде- вым и базовым рекомендациям. ральной службы по финансовому мониторингу. Инесса Андреевна Лисина, журналист-корреспондент 16-20 сентября 2013 года в Страсбурге со- Повестка заседания включала в себе ши- стоялось 42-е пленарное заседание Коми- рокий круг вопросов – изменения в Устав тета экспертов Совета Европы по оценке организации и наделение правом голоса мер противодействия отмыванию денег новых и финансированию терроризма (МАНИ- о ходе разработки Четвертой директивы ВЭЛ) – региональной группы по типу ФАТФ. ЕС по вопросам ПОД/ФТ и иные. 50 государств-членов, ВАЛЕНТИНА КОНИЧЕВА – заместитель начальника отдела приоритетных направлений деятельности МРУ Росфинмониторинга по Центральному федеральному округу ФБ: Что Вам дала поездка на заседание МАНИВЭЛ в профессиональном плане? информация № 2/2013 ОКТЯБРЬ В.К.: В течение 4 лет основным направлением моей деятельности является проведение финансовых расследований и макроаналитических исследований. Работа в структуре Росфинмониторинга, безусловно, дала мне знания о деятельности ФАТФ, разрабатывающей и внедряющей международные стандарты в сфере ПОД/ФТ, о региональных группах по типу ФАТФ, осуществляющих распространение международных стандартов и борьбу с ОД/ ФТ в различных регионах мира. Однако понять в большей мере специфику деятельности данных организаций и познакомиться с инструментами принятия решений мне позволило именно пребывание на данном пленарном заседании МАНИВЭЛ. ‣ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 51 ФБ: Повестка 42 пленарного заседания МАНИВЭЛ была довольно обширной – от общих организационных вопросов до отчетов по взаимным оценкам государств-членов. Какие темы Вы бы выделили в качестве основных? В.К.: В соответствии со спецификой деятельности самой организации, одна из первых рассмотренных тем была посвящена такому инструменту как «оценка» в целом. Обсуждались этапы ее проведения, информация, необходимая оценщикам в выездной миссии, форма, в которой сведения должны предоставляться оценщикам и другие вопросы. Для эффективной деятельности, как региональной группы, так и национальных систем ПОД/ФТ, важна квалификация оценщиков, сотрудников ПФР, сотрудников финансовых учреждений, поэтому в начале заседания было уделено отдельное внимание обучению. Также были рассмотрены обучающие программы, инициируемые рядом стран, в том числе и Российской Федерацией. В центре внимания был и вопрос борьбы с транснациональной организованной преступностью. Важной мерой в борьбе с указанной проблемой является конфискация активов, которая служит не только разрушению «базы» организованной преступности, но и может стать средством возмещения ущерба, нанесенного государству. Одной из основных тем, остро обсуждаемых в последнее время на различных конференциях и совещаниях, является повышение прозрачности юридических лиц, идентификация (установление) бенефициарных владельцев. Данное пленарное заседание не стало исключением, и особое внимание уделялось этому вопросу. 52 № 2/2013 ОКТЯБРЬ ФЕДОР ИВАНОВ – главный специалист-эксперт отдела надзорной деятельности и правового обеспечения МРУ Росфинмониторинга по СевероЗападному федеральному округу. ФБ: Как сотрудник отдела надзорной деятельности и правового обеспечения, какую новую, полезную профессиональную информацию Вы получили от коллег из других государств-членов МАНИВЭЛ? Ф.И.: Благодаря участию в данном заседании МАНИВЭЛ я на практике получил подтверждение своих теоретических знаний о формировании международной и, в дальнейшем, национальной систем ПОД/ ФТ, а также стал свидетелем функционирования этой системы на международном уровне. За время работы Пленума, обсуждения отчетов взаимных оценок, были рассмотрены многие вопросы имплементации норм международноых стандартов в национальные правовые системы. В ходе обсуждения отчетов взаимных оценок было уделено большое внимание вопросам выявления бенефициарных владельцев активов, определение которых появилось в российском законодательстве о ПОД/ ФТ с вступлением в силу Федерального закона № 134 от 28.06.2013. В рамках рассмотрения вопросов надзора за соблюдением законодательства о ПОД/ ФТ появилась возможность сравнить в общем виде принципы функционирования надзорных органов в России и других странах, а также их взаимодействие между собой. ФБ: Какие темы вызвали наибольшие обсуждение на данном пленарном заседании? Ф.И.: Если не ограничиваться основными вопросами повестки Пленума МАНИВЭЛ, то я бы отметил недолгое, но напряженное обсуждение вопроса, связанного с решением Европейского суда по делу Ясина Кади. Его имя должно быть исключено из списка лиц, связанных с террористической деятельностью. ‣ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 53 Представитель США, а также некоторые эксперты выразили свою озабоченность возможными последствиями для международной системы ПОД/ФТ, связанными с данным судебным прецедентом. Таким образом, в результате данного судебного акта деятельность по защите прав человека в Европе может войти в конфронтацию с международной системой ПОД/ФТ. ФБ: Что на Ваш взгляд стало главным итогом заседания? Ф.И.: В целом, основным итогом заседания стало утверждение отчетов Хорватии, Монако и Болгарии, а также других государств в соответствии с повесткой Пленума. Обсуждались предложения по изменению Устава МАНИВЭЛ, предоставляющие право голоса новым государствам и территориям, в т.ч., коронным владениям Великобритании (Джерси, Гернси и о. Мэн). Однако, с моей точки зрения, немаловажным итогом подобного рода международных встреч является возможность участников ознакомиться с деятельностью своих коллег из других государств, проанализировать складывающиеся тенденции международной политики в сфере ПОД/ФТ. Были оглашены результаты работы представителей Комитета на других международных форумах по ПОД/ФТ, объявлены планы проведения мероприятий. Был заслушан доклад по вопросу, связанному с изменением методологии процедуры взаимных оценок в будущем, а также о необходимости подготовки специалистов в соответствии с данными изменениями, в том числе проведение объединенного тренинга (ЕАГ, МАНИВЭЛ и ФАТФ). Россия приняла эстафету президентства в ФАТФ В Осло новый глава Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег обозначил приоритеты своей работы Ирина Валериевна Иванова, главный редактор В июле 2013 года президент- совых услуг и мерами по противодействию ство в Группе разработки отмыванию денег и финансированию тер- финансовых мер борьбы с роризма, а также повышение внимания отмыванием денег — ФАТФ — к проблеме легализации доходов от нало- перешло к России. Пройдя говых преступлений. путь из «черного списка» в 2002 году до кресла главы этой международной организации спустя почти 11 лет, Все это, безусловно, окажет влияние на развитие и функционирование национальной системы ПОД/ФТ Российской Федерации, а значит, отразится и на нашей повседневной деятельности. Российская Федерация встала в авангарде борьбы с «грязными» деньгами. Глав- угрозы, возникшие от незаконного использования глобальной финансовой системы. Она не только установила международные стандарты, которые ства россиянин В.П. Нечаев, сменивший сегодня известны как Рекомендации, но и внедри- на этом посту норвежца Бьорна С. Аамо, ла эффективный механизм контроля за их соблю- международных стандартов в ходе нового № 2/2013 ОКТЯБРЬ ФАТФ была основана 24 года назад, в ответ на ными приоритетами своего президент- объявил дальнейший курс на соблюдение 54 Россия: путь из черного списка к президентству дением во всех странах. Впоследствии эта работа была поддержана Советом Безопасности ООН и «Большой двадцаткой», которые обязали страны раунда взаимных оценок, поиск баланса выполнять эти требования. Сейчас около 180 госу- между повышением доступности финан- дарств придерживаются этих стандартов. № 2/2013 ОКТЯБРЬ 55 Появление такой структуры, как ФАТФ открыло новые возможности противодействия национальным и транснациональным формам отмывания преступных доходов и финансирования терроризма. Был создан действенный механизм взаимных оценок, позволяющий создать систему «давления» на Основные задачи на ФАТФ в 2013-2014 годах, в рамках министерского Мандата от 20 апреля 2012 года те страны, которые не выполняют Рекомендации ФАТФ и, как следствие, не соответствуют международным требованиям. Попадание в «черные спи- ■■ эффективной реализации ски» бьет не только по репутации государства, но и создает реальные экономические проблемы за счет ограничения взаимодействия с финансовыми ин- пересмотренных Рекомендаций. ■■ Начало четвертого раунда взаимных оценок, в т.ч. обучение экспертов по ститутами, падения инвестиционной привлекатель- использованию Методологии. ности. Санкции ФАТФ – это экономические потери. Россия прошла большой путь — из «черного спи- Поощрение и содействие ■■ Дальнейшее развитие глобальной ска» в 2002 году в полноправные члены, чей голос сети ФАТФ в сотрудничестве играет важную и, зачастую, решающую роль на с РГТФ и соответствующими международными организациями, этой международной площадке. 21 июня 2013 года особенно оказание содействия Российская Федерация приняла эстафету прези- В.П. Нечаев, президент ФАТФ 2013-2014 гг.: «Пересмотренные Рекомендации выделяют важность рискориентированного подхода в борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма. Во-первых, это означает, что страны будут иметь эффективные процессы оценки рисков для того, чтобы определить, оценить и понять свои риски отмывания денег и финансирования терроризма, и обеспечить направление оперативных, административных и надзорных ресурсов в области, где риски для ОД и ФТ выше. Во-вторых, что финансовым учреждениям и установленным нефинансовым предприятиям и профессиям придется проводить оценки рисков ОД и ФТ в отношении различных категорий клиентов, продуктов и стран. Сотрудничество и координация с частным сектором, а также между составляющими элементами частного сектора являются важным звеном этой работы». РГТФ в их подготовке к новому дентства в ФАТФ. Вступающий в должность предсе- раунду взаимных оценок. дателя В.П. Нечаев озвучил цели своей работы на ■■ Один из ключевых приоритетов нового главы инструменты особенно уязвимы для их использо- Работа на улучшение ФАТФ – доступность финансовых услуг. Эту же взаимодействия с Группой Эгмонт тему на пленарном заседании подняла и королева Одним из приоритетов России в ФАТФ заявлена и Подразделений Финансовой Нидерландов Максима, как специальный предста- антинаркотическая тема. По инициативе Российской витель Генерального секретаря ООН по вопросам Федерации впервые проводится исследование фи- Расширение контактов финансовой доступности, которая говорила о во- нансовых потоков от опиатов. Отследить потоки нар- стем противодействия отмыванию доходов и фи- и взаимодействия с частным влечении в легальный финансовый сектор неза- котиков все же удается силами правоохранительных нансированию терроризма Рекомендациям ФАТФ. сектором и гражданским обществом. щищенных слоев населения. Сегодня многие бан- органов. Пройти по следу денег куда сложнее – не Продолжение оценки рисков ки боятся таких клиентов из-за высоких рисков. Но все средства возвращаются в страну-производитель и новых угроз целостности именно эти опасения приводят к тому, что в мире наркотиков, они могут оседать и в других странах. глобальной финансовой системы. растет оборот «грязных» наличных денег. Новые Исследование будет завершено к июню 2014 года. 2013-2014 гг., поставив на первое место подготовку к 4-му раунду взаимных оценок. На год президентства России ложится тяжелое Разведки бремя принятия правил и процедур проведения взаимных оценок соответствия национальных си- Такая работа по линии ФАТФ и комитета Совета Европы будет проводиться и в нашей стране с уче- ■■ ■■ том доработанной методики оценки государств на соответствие международным стандартам. В течение года председательствования Норвегии ФАТФ ■■ ческого соответствия Рекомендациям ФАТФ и эффективности систем противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма. И, как стандарты ФАТФ, принятые в 2012 году, предпо- Сегодня среди основных усилий ФАТФ – разработ- лагают, что каждая страна разработает и утвер- ка механизма по выявлению конечных собственников дит национальную оценку рисков, что поможет юридических лиц. Установление и учет бенефициар- Совершенствование финансовым организациям предлагать легальные ных владельцев компаний – ключевой компонент лю- организационных и рабочих финансовые продукты на приемлемых для ФАТФ бой антиотмывочной системы. В России решить эту требованиях к проблемным клиентам. проблему должен помочь новый закон № 134-ФЗ «О Дальнейшее взаимодействие с Группой 20 по вопросам коррупции. завершила и приняла Методологию оценки техни■■ вания террористическими организациями. методов ФАТФ в целях повышения эффективности и результативности. Кроме того, на пленарной неделе в Осло были внесении изменений в отдельные законодательные будет следовать той линии, которая была заложена затронута и другая актуальная проблема: интер- акты Российской Федерации в части противодей- предшественниками. нет и онлайновые платежные системы. Подобные ствия незаконным финансовым операциям». заявил В.П. Нечаев, российское председательство 56 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 57 Принципы поведения юристов Международной ассоциации юристов В зоне внимания ФАТФ – специалисты правовой сферы 1. Независимость. Юрист должен быть независимым и беспристрастным при консультировании или представлении интересов своих клиентов. Инесса Андреевна Лисина, 2. Честность, добросовестность и справедливость по отношению к клиентам, специальный корреспондент суду, коллегам и иным лицам. 3. Конфликт интересов. Юрист не должен занимать позицию, при которой инте- Согласно результатам исследования, по самым разнообразным вопросам, в том числе ресы клиента противоречат интересам проведенного специалистами компа- сокрытию доходов, неуплате налогов, отмыванию этого юриста, другого юриста или нии Visa Europe, объем теневой эконо- денег и осуществлению иной противозаконной другого клиента, если только иное не деятельности. В связи с этим становится неуди- разрешено законом, действующими мики Европейского Союза в 2012 году вительным особое внимание ФАТФ к уязвимости Казалось бы, в профессиональных сообществах специалистов правовой сферы в вопросах ПОД/ юристов, адвокатов, нотариусов и иных близких по ния, либо если на это получено разре- гим данным – примерно 2,2 миллиарда ФТ. Этой теме и был посвящен отчет ФАТФ, вы- роду деятельности профессий существуют обще- шение клиента. евро. При наличии таких значительных пущенный в июне 2013 года. принятые стандарты и этические рамки, в грани- составил свыше 1,9 трлн евро. По дру- финансовых средств у преступников неизменно возникает вопрос: как их легализовать и ввести в реальный сектор экономики? Одной из отличительных черт данного до- цах которых специалисты осуществляют свою дея- кумента стало сочетание аналитической ин- тельность. К примеру, Международная ассоциация формации об участии специалистов правовой юристов (МАЮ) разработала «Международные сферы в практике, связанной (напрямую или принципы поведения юристов». Это стало одной из косвенно) с отмыванием денег и/или финанси- возможных мер по противодействию ОД/ФТ. рованием терроризма, и конкретных примеров Но в ситуации, когда перед специалистами В процесс отмывания преступных доходов могут судебных решений различных государств с ро- правовой сферы встает выбор – получение зна- быть вовлечены юристы, нотариусы, финансовые мано-германской и англо-саксонской правовой чительной прибыли от незаконных сделок или консультанты и иные представители правовой системой. соблюдение требований к профессиональному сферы. Это те профессионалы, которые могут Другой особенностью стало использование све- оказывать содействие в разработке и реализации дений, полученных в ходе опросов 28 государств- схем, необходимых для проведения незаконных членов и ассоциированных членов ФАТФ, а также Усложняется ситуация и трудностью при- финансовых операций. поведению, зачастую выбор делается не в пользу последних. правилами профессионального поведе- 4. Конфиденциальность/профессиональная тайна. Юрист должен сохранять конфиденциальность и обладать защитой на сохранение конфиденциальности в отношении дел своих нынешних или прошлых клиентов, если иное не разрешено или не требуется в соответствии с законом и/или действующими правилами профессионального поведения. 5. Интересы клиента. Юрист обязан ставить интересы клиента превыше всего, при условии, что это не противоречит саморегулируемых организаций и профессио- менения наказания к специалистам правовой его обязанностям по отношению к суду Профессиональный опыт, знание законода- нальных объединений из 32 стран. Это дало воз- сферы. Это связано с несколькими фактами. и интересам правосудия, а также со- тельства, судебной практики дает этим специ- можность получить наиболее полную картину по Во-первых, трудно собрать достаточные доказа- блюдать законы и этические нормы. алистам возможность консультировать клиентов теме исследования. тельства для подтверждения их соучастия в схе- 58 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 59 мах по отмыванию денег, в том числе и с учетом (доверительными фондами) и компаниями, требований о соблюдении юристами принципа которые, например, могут использоваться профессиональной тайны. Доступ к таким све- в дальнейшем для перевода денежных дениям для подразделений финансовой развед- средств. ки затруднен. Во-вторых, согласно данным, полученным ФАТФ по результатам исследования, специалисты по правовым вопросам зачастую идут на сделку со следствием во избежание подрыва своей репутации, лишения лицензии (источника ■■ 5. Ведение дел клиентов. 6. Участие в судебных разбирательствах. 7. Учреждение и управление 8. Оказание помощи и финансирование социации. Поэтому большинство дел не доходят террористических организаций и лиц, до стадии судебного разбирательства. причастных к финансированию терроризма, Клиент проявляет чрезмерную участии в террористической скрытность или уклончивость по деятельности или деятельности, вопросу о своих персональных данных, связанной с финансированием о происхождении денег или личности терроризма. бенефицарного владельца. благотворительными организациями. дохода) и исключения из профессиональной ас- Наиболее распространенным наказанием для Доклад ФАТФ предлагает перечень признаков операций для специалистов по юридическим вопросам при проведении операций и сделок: ■■ учрежденные ими организации, имеют веских на то оснований, уклоняется отношение к стране, представляющей от личного контакта, предоставляет высокий риск ОД/ФТ. за совершение экономических специалистов правового сектора, чья вина в лега- ■■ лизации доходов или финансировании терроризма Однако не всегда специалисты правовой сферы доказана, становятся дисциплинарные санкции. вовлечены в деятельность по отмыванию доходов Однако это недостаточная мера, и вряд ли возмож- осознанно, зачастую они могут даже не догады- лица, фигурирующего в списках ность их применения может считаться существен- ваться об этом. Это связано с тем, что преступни- участников или подозреваемых в ной мерой противодействия экономическим пре- ки наиболее широко задействуют те финансовые ступлениям. услуги, которыми каждый день пользуются клиен- Клиент является/связан с сообщником Сделки совершаются без очевидных коммерческих оснований и целей. преступлений. ■■ Клиенты, их представители или Клиент пользуется услугами агента без поддельные документы, имеет судимость под видом благотворительной деятельности. ■■ ■■ Одни и те же стороны/лица неоднократно участвуют в операциях (сделках) в течение короткого промежутка времени и др. В отчете ФАТФ выделен ряд способов ты с законными целями. В ряде случаев специали- ОД/ФТ, в которых могут быть задействованы стам трудно определить, когда сделка направлена букве закона, выполняют свои профессиональ- ями, ограничивают специалистов по правовым специалисты по правовым вопросам, или для на сокрытие или отмывание денежных средств. ные требования и не желают быть вовлечёнными вопросам в действиях в интересах клиентов, кото- осуществления которых требуются их услуги/ В связи с этим в докладе ФАТФ представлены в деятельность, связанную с отмыванием денег и/ рые пытаются незаконным образом использовать консультации: признаки операций, которые должны вызвать по- или финансированием терроризма. Кроме того, юридические услуги в целях ОД/ФТ. вышенное внимание специалистов при проведе- этические профессиональные Безусловным является тот факт, что отказ от нии сделки. правила и руководящие указания в области ПОД/ участия в противозаконной деятельности в наи- Особая сложность состоит в том, что практиче- ФТ, устанавливаемые саморегулируемыми орга- большей степени зависит от самих специалистов ски невозможно предусмотреть или определить низациями и профессиональными объединени- правовой сферы. 1. Использование клиентских счетов в незаконных (противоправных) целях. 2. Сделки с недвижимостью (в том числе по поддельным документам). 3. Недвижимость – одна из сфер, в которую направляется значительное количество инвестиций, как со стороны преступников, так и законопослушных граждан, что позволяет достаточно эффективно скрывать преступные доходы. 4. Создание и управление трастами 60 обязательства, все возможные признаки операций. Их всегда следует рассматривать применительно к обстоятельствам конкретного дела. Отдельные признаки сами по себе могут не являться основанием для подозрений в отмывании денег, но служат поводом для того, чтобы получить от клиента дополнительную информацию. Общепризнано, что подавляющее большинство специалистов по правовым вопросам следуют № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 61 В.П. Иванов, директор ФСКН «Современная криминология рассматривает наркопреступность прежде всего, как криминальный бизнес, как вопрос извлечения баснословной прибыли. В ФСКН впервые прошло совместное заседание коллегий Федеральной службы Российской Федерации по контролю за оборотом наркотиков и Федеральной службы по финансовому мониторингу Так, в ходе учений «ГРОМ-2013» в Киргизии, на маршрутах транзита афганских опиатов удалось еще раз уточнить формирование цены на героин по всему маршруту его транспортировки через среднюю Азию в Россию. Если в Афганистане 1 кг героина стоит 1 тысячу долларов, в соседних с Афганистаном странах – порядка 3 тысяч долларов, в регионе Ферганской долины он торгуется за 20 тысяч долларов, то на территории Российской Федерации он приносит уже 100 тысяч долларов за килограмм. Такая динамика эскалации цены, по сути, означает такую же эскалацию преступности. Если в Афганистане расследуется 2,5 тысячи наркопреступлений ежегодно, то в России – 250 тысяч». Ирина Валериевна Иванова, главный редактор 24 сентября 2013 года под председа- за оборотом наркотических средств тельством директора ФСКН России и психотропных веществ и подраз- В.П. Иванова и директора Росфин- делений Росфинмониторинга в рам- мониторинга Ю.А. Чиханчина прошло ках оперативного документирования совместное заседание коллегий Фе- и расследования преступлений, со- деральной службы Российской Феде- вершенных организованными груп- рации по контролю за оборотом нар- пами и преступными сообществами, котиков и Федеральной службы по связанных с легализацией (отмыва- финансовому мониторингу. Темой ме- нием) доходов от незаконного оборо- роприятия стал вопрос «О состоянии та наркотиков». взаимодействия органов по контролю 62 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 63 На заседании было отмечено, что в современных условиях легализация преступных до- Ю.А. Чиханчин, директор Росфинмониторинга: ходов приобрела транснациональный характер и создала финансовую базу для деятельности организованной преступности. Накопление «В результате скоординированных действий ФСКН России, Росфинмониторинга, ведомств США, ОАЭ, Республики Казахстан и Республики Беларусь, во взаимодействии с Интерполом, в конце 2012 года на территории ОАЭ удалось задержать главаря одного из крупных международных наркокартелей. В феврале этого года наркобарон был экстрадирован из ОАЭ в Российскую Федерацию, где ему предъявлено обвинение. капитала преступными формированиями, внедрение его в легальный гражданский оборот, а также использование за пределами страны позволяет получить значительные преимущества в конкурентной борьбе, создает неблагоприятный климат для любых инвестиций и ведет к подрыву национальной экономики. Примером эффективного взаимодействия ФСКН России и Росфинмониторинга является региональная антинаркотическая операция «Канал». Она объединила в себе подразделения финансовой разведки и правоохранительные органы стран членов ЕАГ т ОДКБ. Операция показала высокую результативность нашей совместной работы и международного сотрудничества». В.П. Иванов, директор ФСКН «Это – мировой опыт, который активно используется в США, причем используется в течение 22 лет. Мы ведем оперативно-розыскную работу, используем источники информации, по нашим делам проходит ряд физических лиц, ряд юридических лиц, чьи возможности так или иначе использовались для перевозки наркотиков. В частности, через Оренбург прошла большая партия героина, которую мы задержали в Московской области, порядка 150 кг. Транспортировала фирма, которая зарегистрирована в регионе, а поставщиком являлась компания в одном из азиатских государств. Стало быть, эта фирма может быть связана с транспортировкой наркотиков. Если мы получаем эту информацию, и она находит свое подтверждение, то в соответствии с законом, который мы предлагаем принять, эта компания попадает в список, и рекомендуется с ней не заключать никаких соглашений, никаких торговых, агентских договоров. И точно так же это касается физических лиц. Мы предлагаем нашим партнерам обратить на это внимание и блокировать счета данной компании. Таким образом это может стать сильнейшим инструментом воздействия на экономическую составляющую наркобизнеса». 64 № 2/2013 ОКТЯБРЬ Одним из вопросов, который был поднят на заседа- антинаркотического ведомства для защиты экономи- нии, стал вопрос неурегулированности в России за- ки от негативного воздействия наркоденег стала идея конодательства, позволяющего эффективно контро- установить компетенцию на составление списка за- лировать транзакции, проводимые через офшоры и рубежных физических и юридических лиц, которые, финансовые убежища, создающего благоприятные по данным уполномоченных органов, связаны с кон- возможности для отмывания и легализации крими- трабандой наркотиков в нашу страну, федеральным нальных денег. Поэтому одним из предложений главы законом. Ю.А. Чиханчин, директор Росфинмониторинга: «Такая практика на сегодняшний день есть, и она очень активно используется, когда формируется Перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. Есть Перечень международный, есть и российский. Финансовые институты замораживают счета конкретных лиц. И это – положительный результат». № 2/2013 ОКТЯБРЬ 65 Справка относительно порядка формирования списков наркоторговцев в соответствии с положениями «Закона о внесении в список зарубежных наркобаронов» Президент США готовит ежегодный доклад Постоянному комитету по разведке, комитетам Образование и наука в системе ПОД/ФТ органов судебной власти, международных отношений, вооруженных сил и бюджетной комиссии Палаты представителей и Сената США, в двух вариантах: открытая часть (публичное Кадровая политика в контексте вызовов времени В соответствии с вышеназванным Законом, под- выявление и уточнение крупных иностранных писанным Президентом США 3 декабря 1999 г., в наркоторговцев для применения к ним санкций рамках введения экономических санкций против в соответствии с настоящим законом) и закры- иностранных лиц, занимающихся международной тая часть (детальное описание санкций, приме- наркоторговлей или иным образом вовлеченных в няемых согласно этого закона, включая ответ- нее, Министр финансов США, Генеральный проку- ственных за выполнение и ресурсы, которые рор США, Министр обороны США, Секретарь Гос- направлены на выполнение этих санкций в пре- Константин Владимирович Литвинов, департамента США и директор ЦРУ, консультируясь дыдущем году, а также информацию по деятель- заместитель главного редактора друг с другом, предоставляют Президенту США со- ности новых наркобаронов). ответствующую информацию для составления доклада в соответствии с политическими задачами. Эти сведения также направляются Директору управления Администрации Президента США по национальной политике в сфере борьбы с нарко- При этом необходимо отметить, что подобные списки предусмотрено составлять по всем государствам, крупные наркобароны которых причастны к международной наркоторговле. Если Президент США приходит к выводу, что 11 июля 2013 г. в актовом зале «Рос- Почетным гостем мероприятия стал доктор эко- финмониторинга» состоялась защита номических наук, профессор Виктор Зубков – первый руководитель Росфинмониторинга и основа- человек, ранее попавший в список крупных ино- дипломов студентов из государств Ев- Закон включает в себя один список, в котором странных наркоторговцев, более не замешан разийской группы, обучающихся в Ин- перечислены крупные наркоторговцы, их органи- в подобной деятельности, то он вправе опубликовать общественное уведомление о таком ституте финансовой и экономической дипломные работы, представленные к защите, об- зации и иностранные лица, которые оказывают выводе. безопасности (ИФЭБ) МИФИ. В меро- ратив внимание на хороший уровень проработки помощь наркобаронам и чья деятельность угро- тиками. жает национальной безопасности, внешней политике и экономике США. Cписок наркоторговцев размещен по адресу: приятии приняли участие главы фи- http://www.treasury.gov/ofac/downloads/t11sdn.pdf нансовых разведок Казахстана, Рос- и актуальность разрабатываемых студентами тем. Во вступительном слове В.А. Зубков рассказал о формировании службы финансового мониторинга: – Была проведена соответствующая работа с Казахстана и Таджикистана участво- МИФИ, и ректор откликнулся на наш призыв. Это зи), Генеральный директор МУМЦФМ было правильное решение, потому что к нам стали приходить подготовленные кадры, а практика в Росфинмониторинге помогала молодым людям адапти- Галина Бобрышева, директор ИФЭБ роваться и проводить в дальнейшем эффективную Владимир Овчинников, представите- работу. ли руководства Росфинмониторинга и профессорско-преподавательского состава ИФЭБ МИФИ. № 2/2013 ОКТЯБРЬ в заседании экзаменационной комиссии и изучил сии и Таджикистана (представители вали в режиме видеоконференцсвя- 66 тель ИФЭБ. Виктор Алексеевич принял участие № 2/2013 ОКТЯБРЬ ИФЭБ был образован в 2006 году на базе Московского инженерно-физического инсти- тута (МИФИ) для подготовки кадров в области ПОД/ФТ. В 2009 году институт впервые произ- 67 вел набор иностранных студентов. В настоящий информационных технологий, финансового права, закон об образовании, вступающий в силу 1 сентя- также вузы Казахстана. Вопросы расширения се- момент в ИФЭБ обучаются студенты из 8 госу- экономики, частично физики и т.д. То есть у нас бря с.г., предполагает сетевую форму взаимодей- тевого института прорабатываются с Белоруссией, дарств Евразийского региона. Процесс обуче- люди нацеливаются на результат. Конкурс в таких ствия вузов: Арменией и другими государствами Евразийской ния курирует Международный учебно-методи- группах очень высокий, студенты понимают, что – Мы уже начали работу по конструированию Се- ческий центр финансового мониторинга. Летом им обеспечивается хорошая интересная работа. тевого института. В рамках данной формы вузы не По завершении мероприятия В.А. Зубков побла- 2012 года состоялся первый выпуск: 5 молодых Бренд МИФИ также подразумевает, что на послед- теряют своей самостоятельности, но проводят об- годарил руководство Росфинмониторинга и МИФИ специалистов финансовых них курсах занятия ведут практикующие специали- мен студентами, преподавателями, учебными про- за приглашение на защиту дипломов и поделился разведок Казахстана, Кыргызстана и Украины. сты, и студентам преподаются все новейшие раз- граммами. Условия, создаваемые новым законом впечатлениями: А в 2013 году ИФЭБ подготовил уже 38 выпуск- работки в той или иной степени доступа. об образовании, идеально ложатся на ту схему, – Работа была непростая, но, тем не менее, я пополнили ряды группы. ников, из них 30 россиян и 8 представителей Сегодня в антиотмывочной системе страны за- которую стремятся внедрить у себя ведущие вузы вижу, что она выстроилась. Ежегодно Росфинмо- стран ЕАГ: Армения – 1, Казахстан – 2, Кыргыз- няты почти 80 тысяч юридических лиц. С этой точ- в федеральных округах. Мы считаем, что их нара- ниторинг принимает новых людей с дипломами, и стан – 1, Молдова – 1, Таджикистан – 3. ки зрения развитие образования в области ПОД/ ботанная культура обучения будет востребована в вот мне представилась возможность ознакомить- Ректор НИЯУ «МИФИ» Михаил Стриханов отме- ФТ – одна из основных задач Института. В насто- том числе и при подготовке специалистов для ра- ся с результатами нового шага развития: сегодня тил, что начиналась работа очень скромно – в пер- ящее время прорабатывается серьёзный вопрос боты в антиотмывочной системе и стараемся рас- защищались не только студенты МИФИ, но и сту- вый год было порядка 10 студентов в группе, а в на- о расширении подготовки специалистов с выс- ширить систему, заложенную Виктором Алексее- денты других стран. Мы долго к этому шли, стре- стоящее время институт можно назвать большим, и шим образованием в области антиотмывочной вичем Зубковым и развивавшуюся на базе МИФИ мились, чтобы к процессу обучения подключались его потребности постоянно растут. системы, включая не только Москву и МИФИ, но и в виде подготовки кадров высшей квалификации учащиеся стран евразийского региона. Это, конеч- – Существует бренд МИФИ: студент получает федеральные округа, и страны, входящие в СНГ. для России и стран, входящих в ЕАГ. Стремимся но, очень важно. фундаментальные знания на первых курсах, а за- Потребность в кадрах испытывают все службы, внедрить её в другие вузы, в том числе вузы госу- тем их реализует под заказ работодателя. В дан- перечисленные в антиотмывочном законе, что был дарств, входящих в СНГ. ном случае работодателем является Росфинмони- недавно принят Государственной Думой. Директор Согласие на вхождение в Сетевой институт в в плане подготовки высококвалифицированных торинг, поэтому получается органическая стыковка ИФЭБ Владимир Овчинников пояснил, что новый сфере ПОД/ФТ уже дали Финансовый университет специалистов. Мы видим новые вызовы времени при Правительстве Российской Федерации, Ди- – и коррупционные, и связанные с незаконными пломатическая академия при Министерстве ино- финансовыми потоками, с нестабильностью об- странных дел, Тихоокеанский государственный становки во многих регионах мира. Наша финан- университет, Уральский федеральный универси- совая разведка развивается, и не случайно пре- тет, Санкт-Петербургский политехнический уни- зидент ФАТФ в настоящее время – представитель верситет, Нижегородский национальный иссле- России. Десять лет назад мы могли об этом только довательский университет имени Лобачевского, а мечтать. 68 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ Считаю, что и Президент, и Правительство Российской Федерации ведут правильную политику 69 В МУМЦФМ за парты сели преподаватели Константин Владимирович Литвинов, заместитель главного редактора связанные с ответственностью за несоблюдение Ермек БЕЙШЕЕВ, законодательства в сфере ПОД/ФТ (изменения про- главный инспектор Аналитической группы Отдела экспертизы отдельных операций Управления инспектирования Национального банка Кыргыз- изошли как в уголовном, так и в административном С 10 по 12 сентября в Международном левой инструктаж) сотрудников, что позволило праве), а также новые типологии. Подвёл черту под учебно-методическом финан- подготовить свыше 13 500 сотрудников частного семинаром круглый стол на тему «Актуальные вопро- сового мониторинга прошёл семинар сектора и подотчётных организаций. В нынешнем сы подготовки специалистов в сфере ПОД/ФТ», где – Материал семинара, предложенный слушате- году партнёрами МУМЦФМ являются уже 74 орга- обсуждались вопросы взаимодействия МУМЦФМ с лям, был достаточно исчерпывающим. Нам, как низации, при этом численность имеет тенденцию организациями-партнёрами и развитие системы под- представителям соседней республики, интересно к росту. Учитывая, что нотариусы являются субъ- готовки кадров, которые вытекают как из 134-ФЗ «О ознакомиться с опытом наших российских коллег. ятельность в сфере противодействия ектами федерального закона 115-ФЗ «О противо- внесении изменений в отдельные законодательные Мы довольны и уровнем организации. А получен- отмыванию преступных доходов и фи- действии легализации (отмыванию) доходов, по- акты Российской Федерации в части противодей- ная информация, без сомнения, будет применена нансированию терроризма». лученных преступным путем, и финансированию ствия незаконным финансовым операциям», так и из нами в практической работе. терроризма», МУМЦФМ заключил соглашение с нового Закона об образовании в Российской Феде- Помимо представителей России обучение прохо- Федеральной нотариальной палатой, сотрудники рации, вступившем в силу 1 сентября с.г. дили сотрудники учебно-методического центра при которой прошли обучение по специально разрав- Лекторами семинара стали наиболее опытные со- подразделении финансовой разведки Киргизской ботанной программе в сфере ПОД/ФТ, с учетом трудники Росфинмониторинга, иных государственных республики, а также представители Национального специфики нотариальной деятельности. органов и организаций, осуществляющих деятель- центре по теме «Подготовка специалистов, осуществляющих образовательную де- ской Республики: Павел СМЫСЛОВ, юрист по вопросам организации внутреннего контроля «ФКД Консалт»: Первый день семинара был посвящён международ- ность в сфере ПОД/ФТ. Участники задавали много – Пройдя курс обучения в МУМЦФМ, хочу ска- захстана, Таджикистана и Узбекистана участвовали ным стандартам и основам антиотмывочной систе- вопросов, в особенности на лекции «Современные зать, что остался очень доволен. Чувствуется в мероприятии в режиме видеоконференцсвязи. мы, новациям и перспективам развития российского педагогические подходы к подготовке кадров в сфере высокий профессионализм преподавателей, на Целью семинара было обновление и систематиза- законодательства, связанным как с принятием новой ПОД/ФТ» (лектор – начальник отдела Департамента все задаваемые мною вопросы я получил исчер- ция профессиональных знаний, умений и навыков редакции Рекомендаций ФАТФ, так и с принятием государственной политики в сфере высшего образо- пывающие ответы, сразу видна обратная связь. у преподавателей, осуществляющих подготовку ка- федерального закона 134-ФЗ. Во второй день вни- вания Министерства образования и науки Российской Обратил внимание и на очень дружный коллектив дров в сфере противодействия отмыванию денег и манию участников были представлены вопросы ор- Федерации Ирина Евгеньевна Апыхтина). Центра, что, безусловно, оказывает благотворное финансированию терроризма. ганизации надзорной деятельности и осуществления По завершении программы семинара участ- влияние на качество работы. Желаю сотрудникам В прошлом году 72 организации заключили со- внутреннего контроля подотчётными организациями. ники получили свидетельства, подтверждающие успехов и надеюсь на дальнейшее плодотворное глашение с МУМЦФМ и проводили обучение (це- В завершающий день рассматривались изменения, прохождение обучения. сотрудничество. банка Кыргызстана. Коллеги из ПФР Беларуси, Ка- 70 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 71 Блок новостей В конце июня 2013 года прошла Рабочая встреча Президента Российской Федерации В.В. Путина с директором Федеральной службы по финансовому мониторингу Ю.А. Чиханчиным Владимир Путин обсудил с директором группа по выработке мер противодействия отмыва- Федеральной службы по финансовому нию преступных доходов. Россия, как Вы сказали, мониторингу Юрием Чиханчиным пред- стала председательствовать. Здесь, я считаю, что очень большая заслуга всех И появление закона, о котором мы с Вами уже нималась «восьмёркой», и у нас появился новый министерств, ведомств и в первую очередь Вас, по- рассказывали и который Вы поддержали, это за- норматив в законе – бенефициарство. Хотя это тому что Вы подписали в своё время Указ о при- кон о противодействии финансовым незаконным очень сложная, трудная задача. В какой-то степе- зации по разработке финансовых мер нятии закона. Очень тяжёлый был закон, три раза операциям. Мы прошли все инстанции. Он даст ни это будет решать вопрос деофшоризации. борьбы с отмыванием денег. останавливался – вплоть до того, что было вето. нам возможность совместно с появлением мега- Второй блок вопросов – это финансовая до- регулятора в лице Центрального банка как раз, я ступность или расширение финансовых услуг думаю, выйти на те задачи, которые стоят. в электронном (банковском) виде. Это даст нам стоящее председательство России в ФАТФ – межправительственной органи- Это, на наш взгляд, даёт возможность ещё раз В. ПУТИН: Юрий Анатольевич, с 1 июля Россия подчеркнуть, что Россия выполняет все требова- будет председательствовать в международной ор- ния ФАТФ, которые поддерживаются и Советом Задача как председателя: мы рассматрива- ганизации ФАТФ, которая занимается борьбой с Безопасности ООН, и «восьмёркой», и «двадцат- ем несколько вопросов, я докладывал уже об отмыванием денег, полученных незаконным путем. кой». Вы говорили [об этом] на очередной встрече этом – в первую очередь это, конечно, внедрение Но здесь нужно учитывать, что и преступный «восьмёрки». новых стандартов в России и приведение в со- мир не бездействует: он активно использует Мы в рамках этой организации сотрудничаем возможность в какой-то степени сократить и оборот наличной валюты. с коллегами довольно давно, более того – даже Это говорит о том, что «антиотмывочная» систе- ответствие нормативных актов. С этим законом, электронные кошельки, «Яндекс-деньги», и мы вот здесь, на Востоке, на бывшем советском про- ма России сегодня соответствует всем тем требо- о котором Вы говорили, мы в общей сложности должны выработать со всеми министерствами и странстве, выстраиваем с коллегами соответ- ваниям международных форумов, о которых го- внесли изменения больше чем в 20 законов. ведомствами новые меры, новые подходы. ствующие отношения и даже помогаем организо- ворится, и привлекательность России, исходя из вать эту работу. этого, становится выше. На сегодняшний день надо выпустить более И третий вопрос, который мы для себя ста- 20 постановлений Правительства и более 20 вим, – это, конечно, укрепление региональных Какие Вы видите приоритеты нашего предсе- Какие задачи мы на сегодняшний день ставим внутриведомственных документов, нормативных групп по типу ФАТФ. Россия на сегодняшний дательства? Как складываются отношения по со- в связи с председательствованием? Безусловно, актов, а также где-то примерно два указа Пре- день председательствует в Евразийской группе: вместной работе с коллегами из других россий- первая и самая главная задача – это не потерять зидента. То есть требуется ещё большая работа. это страны бывшего Советского Союза, Китай, ских ведомств и с иностранными партнёрами? тот уровень, ту планку, которая на сегодняшний Безусловно, это даст нам возможность сконцен- день выставлена международным сообществом. трировать усилия на тех задачах, которые стоят Я хотел бы сказать, что на очередном пленар- Учитывая, что появились новые стандарты, мы перед ФАТФ, и в первую очередь это задача, свя- ном заседании на прошлой неделе [отмечено] – должны их внедрить. занная с бенефициарством. Эта проблема под- мы единственная региональная группа (всего Ю. ЧИХАНЧИН: Действительно, на прошлой неделе было пленарное заседание ФАТФ, это как раз 72 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ Индия. 73 ФАТФ оценила 180 стран), которая не имеет их отправляли, будут через видеоконференцию стран, находящихся в черном и сером списках. присутствовать на госэкзаменах и задавать во- Это большая заслуга России в первую очередь, просы, и своих выпускников будут принимать на- это и заслуга всего Евразийского сообщества, и, зад на работу к себе. То есть это такой большой безусловно, Вас, потому что Вы много раз под- вопрос, который требует решения с площадки нимали этот вопрос. ФАТФ, с площадки Евразийской группы. Я счи- Еще одна проблема, которую мы должны сегодня решить, – это вопрос о подготовке кадров Заявление председателя Совета безопасности Российской Федерации Н.П. Патрушева «О четвертой международной встрече высоких представителей, курирующих вопросы безопасности» таю, что мы с теми задачами, которые поставлены, обязательно справимся. и обучения (потому что появляются новые стан- На следующий год будет 25 лет ФАТФ. России дарты), они должны быть специалистами как в доверено провести большое пленарное заседа- финансовых организациях, так соответственно и ние у себя. Порядка 800 человек приедет к нам в правоохранительных органах, судебной власти из 180 стран, это очень большое меро­приятие. Участники встречи с удовлетворением заслушали приветственное послание Президента Российской Федерации В.В.Путина. Было также и государственных органах. В общей сложности, оглашено приветственное послание форуму Ге- где-то около 200 тысяч сотрудников различного В. ПУТИН: Хорошо. уровня работают в системе противодействия от- Вы уже упомянули о необходимости выстро- мыванию. нерального Секретаря ООН Пан Ги Муна. ■■ ить работу с Центральным банком – я обращаю Участники встречи были единодушны в том, В связи с этим мы планируем создание так на- на это внимание: это действительно важная что международная обстановка по-прежнему зываемого сетевого института, объединяюще- задача – имея в виду, что на базе Центрально- характеризуется наличием как традиционных, го (виртуально, конечно) в первую очередь три го банка сейчас будет строиться мегарегуля- так и новых вызовов и угроз безопасности, московских вуза: МИФИ, где готовят хороших тор всех наших финансовых вопросов. а также дальнейшим стиранием грани между айтишников; Финансовую академию (Финансо- И после укрепления нормативно-правовой вый университет), где работают специалисты базы, о которой Вы тоже сказали, нам нужно процессами в результате глобализации в области финансов и кредитов; специали- будет (так же как это сделано в других стра- и обострения мировых экономических, стов Дипакадемии, где язык и международное нах, во многих странах во всяком случае) под- социальных и финансовых проблем. право. готовить свой национальный план по борьбе с внутригосударственными и международными Николай Патрушев ■■ В этих условиях укрепление национальной, Плюс к нам присоединяются, к этому сетевому отмыванием денег, по борьбе с уклонением от институту, региональные вузы: это крупный Тихо- уплаты налогов, с деофшоризацией – с пони- океанский университет, Сибирский университет, манием того, кто является конечным бенефи- 2 - 4 июля 2013 года в г. Владивостоке со- требует постоянного поиска эффективных Ростовский федеральный университет и четыре циаром той или другой компании. стоялась четвертая международная встре- и своевременных подходов и решений. региональной и всеобщей безопасности иностранных курса. То есть это у нас такое на- Вся эта большая работа нам предстоит, и я ча высоких представителей, курирующих правление. Они будут связаны единой методоло- очень рассчитываю на то, что и ваше ведом- гией, единой системой обучения. Мы думаем, что ство внесёт в неё свой заметный вклад. Без вопросы безопасности. В ее работе приня- это очень хороший результат. вашего ведомства подготовить такой наци- Решение этой задачи предполагает, прежде всего, конструктивный диалог, формирование атмосферы взаимного доверия и учета ли участие делегации 60 стран, представ- интересов друг друга, добросовестное Я хотел бы сказать, что в ближайшие дни у ональный план будет невозможно, поэтому ляющие советы безопасности, аппараты сотрудничество, а также повышение нас как раз защита выпускников-иностранцев, прошу Вас с самого начала включиться в эту президентов и глав правительств, мини- ответственности за принимаемые меры которых мы обучаем. Мы будем у них дистанци- работу. стерств и ведомств, участвующих в вы- онно принимать экзамен, то есть они будут сдавать здесь, а представители тех стран, которые 27 июня 2013 года, Москва, Кремль. Фото Пресс-службы Кремля. № 2/2013 ОКТЯБРЬ Высокие представители акцентировали работке политики в области безопасности важность дальнейшего укрепления ведущей своих стран, а также руководство Органи- роли ООН и ее Совета Безопасности зации Объединенных Наций. 74 ■■ № 2/2013 ОКТЯБРЬ в поддержании мира и урегулировании 75 конфликтов, а также договорились сфере в целях повышения эффективности атмосферы взаимопонимания и доверия курирующих вопросы безопасности. продолжать совместную работу по защиты объектов транспортной между высокими представителями, В 2014 году российская сторона повышению эффективности деятельности инфраструктуры и своевременного координирующими вопросы безопасности и организует очередную встречу, существующих и вновь создаваемых предупреждения потенциальных выработке соответствующей политики о времени и месте проведения которой многосторонних и двусторонних механизмов противоправных действий. в своих странах. будет сообщено дополнительно. По инициативе делегации Китайской ■■ Признано целесообразным продолжить в сфере безопасности. ■■ ■■ В деловом и конструктивном духе Народной Республики было продолжено практику проведения международных участники встречи обсудили вопросы начатое на предыдущих встречах встреч высоких представителей, международного сотрудничества в сфере высоких представителей обсуждение борьбы с легализацией доходов, полученных вопросов обеспечения международной незаконным путем, и финансированием информационной безопасности как терроризма. Отмечена необходимость нового и все более актуального вызова наращивания взаимодействия в указанной современности. Участники встречи сфере через многосторонние и двусторонние отметили, что совместная многолетняя механизмы с целью привлечения широких работа постепенно закладывает основы кругов мировой общественности, для плодотворного сотрудничества в бизнеса, средств массовой информации, данной области, однако для налаживания научных и образовательных учреждений практического взаимодействия все еще к противодействию отмыванию денег и предстоит выработка единых критериев финансированию терроризма. Эта работа и подходов под эгидой Организации является важным фактором укрепления Объединенных Наций. Из материалов пресс-конференции Президента Российской Федерации по итогам встречи глав государств и правительств «Группы восьми» 18 июня 2013 года, Лох-Эрн, Северная Ирландия ВОПРОС: Владимир Владимирович, кипрская Позиция самого Премьер-министра господина С интересом заслушано сообщение ситуация обнажила проблему офшоров. И здесь Кэмерона заключается в том, что нужно с этими делегации Российской Федерации на повестке дня вроде бы стояли вопросы борь- офшорами бороться и раскрывать всю имеющу- о современном этапе конвергенции наук бы с офшорами, Вы поднимали неоднократно эту юся там информацию. и технологий как альтернативного ответа проблему, в том числе в президентском Послании. Я считаю, что избыточная офшоризация рос- на новые вызовы и угрозы глобального Как, по Вашим ощущениям, существует прогресс сийской экономики наносит нам существенный На основании доклада делегации характера. Подчеркивалась необходимость в решении этого вопроса? вред, потому что мы, как правило, не знаем ко- Российской Федерации и содоклада формирования нового эффективного делегации Соединенных Штатов Америки международного механизма обеспечения были обстоятельно рассмотрены основные направления укрепления международной глобальной и региональной безопасности и послужит значительным вкладом в дело ■■ противодействия терроризму, экстремизму, транснациональной организованной преступности и наркотрафику. ■■ Сайт Совета безопасности Российской Федерации http://www.scrf.gov.ru/ и региональной транспортной безопасности. Высокие представители акцентировали внимание на росте угроз для критических объектов транспортной инфраструктуры, подчеркнули настоятельную необходимость разработки дополнительных мер по их нейтрализации и высказались за выработку универсальных стандартов в указанной 76 ■■ нечного бенефициара. Наши потенциальные инВ. ПУТИН: Что меня очень порадовало – ока- весторы опасаются приходить в этой связи к нам безопасного развития и использования залось, что деофшоризация, борьба с офшора- в экономику зачастую с серьёзными инвестиция- конвергентных технологий. ми – это не только наша проблема, но и проблема ми, потому что не понимают, с кем имеют дело, и всей мировой экономики. Собственно говоря, мы так далее. Это общая серьёзная проблема. Состоявшийся форум, как и предыдущие международные встречи высоких представителей, курирующих вопросы безопасности, в г. Сочи в 2010 году и в г. Екатеринбурге в 2011 году, и в г. СанктПетербурге в 2012 году, был весьма полезным, способствовал формированию № 2/2013 ОКТЯБРЬ и так это себе представляли, но то, что британ- Должен отметить, что Россия ещё не прошла ское председательство возьмёт как бы эстафет- тот путь, который прошли многие другие страны ную палочку в свои руки и пойдёт впереди, даже по борьбе с офшорами. Мы только сейчас прини- вести будет за собой всех остальных участников маем закон по раскрытию конечного бенефици- дискуссии, это меня очень порадовало. Тем более ара. Этот закон прошёл Государственную Думу, что мы знаем, что под британской юрисдикцией сейчас находится в Совете Федерации. Как толь- находится большинство сегодняшних офшоров. ко пройдёт этот законопроект Совет Федера- № 2/2013 ОКТЯБРЬ 77 ции, я, безусловно, его подпишу. И после этого И вторая новация, которая нами уже сделана, – Также лидеры «Группы двадцати» поручают ми- в отношении бенефициарных собственников ком- мы, так же как и другие страны – члены «вось- это изменение в налоговое законодательство, нистрам финансов подать пример и представить к паний и других форм правовых отношений, таких мёрки», предложим национальный план борьбы в соответствии с которым мы взяли на себя обя- следующей встрече обновленную информацию о как трасты, странами G20. с офшорами. Естественно, всё в рамках разумного зательства предоставлять необходимую инфор- принятых мерах по выполнению стандартов ФАТФ и не нарушая действующие принципы и право- мацию своим коллегам из налоговых служб дру- вые нормы. гих стран, разумеется, на основе взаимности. По материалам ИТАР-ТАСС. Чиновники, депутаты и банкиры обсудили в Хорватии будущее российской банковской системы Страны-участники G20 продолжат борьбу с отмыванием денег и финансированием терроризма Стрельна, 6 сентября 2013 г. С 21 по 24 сентября в Сплите прошел Особо стоит отметить выступление представи- Российский Национальный банковский теля Банка России. С докладом на тему «Совер- Форум «Банкизация России и мировой шенствование и развитие банковского надзора. Как говорится в Санкт-Петербургской сирования терроризма, одновременно признавая декларации лидеров «Группы двадца- достигнутый странами прогресс в области выпол- опыт развития банковских услуг», в ко- ти», принятой по итогам саммита, «мы нения стандартов ФАТФ. торым приняли участие представители России» выступил директор Департамента над- Росфинмониторинга. зора за системно значимыми кредитными орга- подтверждаем свою приверженность целям Группы разработки финансо- «Мы поддерживаем усилия всех стран по сни- Практические вопросы применения кредитными организациями нормативных документов Банка низациями ЦБ РФ Ковригин Михаил Анатольевич, жению рисков, вызванных непрозрачностью деятельности юридических лиц и правовых ме- В деловой части со словами приветствия к участ- в котором, в частности, было освещено каким об- вых мер борьбы с отмыванием денег / ханизмов, и призываем принять меры по обеспе- никам форма выступили Президент Ассоциации разом принятые Банком России меры способству- ФАТФ/ в части борьбы с отмыванием чению выполнения стандартов ФАТФ в отноше- российских банков Гарегин Тосунян, Первый заме- ют сдерживанию рынка необеспеченных потреби- денег и финансированием терроризма нии выявления бенефициарных собственников ститель Председателя Совета Федерации ФС РФ тельских ссуд. компаний и других форм правовых отношений, Александр Торшин, Чрезвычайный и полномочный С докладом на тему «Последние изменения таких как трасты, что также важно с точки зре- посол Российской Федерации в Республике Хор- в законодательстве в сфере ПОД/ФТ» выступил за- ния проблем налогообложения», – говорится ватия Роберт Маркарян, Президент Хозяйственной меститель директора Федеральной службы по фи- в декларации. Палаты Хорватии Надан Видашевич и мэр г.Сплита нансовому мониторингу В.И. Глотов. и подчеркиваем ее ключевой вклад в борьбу с другими преступлениям, такими как налоговые преступления, коррупция, терроризм и незаконный В документе подчеркивается, что «мы обеспе- Иво Балдасар. В своем выступлении он рассказал о последних чим, чтобы эта информация была своевременно С докладом на тему «Ключевые факторы инве- изменениях в законодательстве в сфере противо- доступна для правоохранительных органов, на- стиционной привлекательности: взгляд России» действия легализации (отмыванию) доходов, по- В особенности страны G20 поддерживают де- логовых служб и других заинтересованных орга- выступил президент Ассоциации российских бан- лученных преступным путем, и финансированию ятельность, направленную на выявление и мони- нов власти в соответствии с законодательными ков Гарегин Тосунян. терроризма, в частности о Федеральном законе торинг процессов в юрисдикциях, для которых требованиями о конфиденциальности информа- В своем докладе он привел рейтинг стран Балкан- характерны высокие риски и стратегические недо- ции, например, распространяемой через цен- ского полуострова по легкости ведения бизнеса и статки в области борьбы с легализацией денежных тральных регистраторов и другие аналогичные индекса восприятия коррупции, а также оценил пря- средств, полученных преступным путем, и финан- механизмы». мые иностранные инвестиции из РФ в эти страны. оборот наркотиков». 78 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 134-ФЗ, который 26 июня 2013 подписан Президентом России. «Закон новый и о результатах его применения говорить еще рано. Мы понимаем проблемы част- 79 Совещание в Новосибирске 3 октября 2013 года в резиденции пол- тельные акты Российской Федерации номочного представителя Президента в части противодействия незаконным Российской Федерации в Сибирском финансовым федеральном округе под председа- стандартов ФАТФ. тельством В.А. Толоконского состоя- национальной системы ПОД/ФТ, но вместе с тем положений в нормативных правовых актах Банка надеемся на сотрудничество, в том числе со сто- России. По мнению Нечаева некоторые требова- роны профессиональных сообществ», - заявил он, ния Банка России носят формальный характер и в также выразив благодарность профессионально- настоящее время устарели и должны быть инстру- му банковскому сообществу за активное сотруд- ментом для привлечения кредитных организаций в ничество и за те результаты, которые удается до- ответственности. стичь совместными усилиями. Еще одной важной темой VII Российского Наци- О необходимости совершенствования законода- онального банковского Форума прозвучал доклад тельства в сфере платежных услуг, о регулирова- Генерального секретаря Банковской Ассоциации нии отношений банков и заемщиков – потребителей стран Центральной и Восточной Европы Иштвана и регулировании корпоративного кредитования в Лендьела: «Базель III – новые реалии». В докладе части защиты прав кредиторов в рамках своего до- были отмечены сильные и слабые стороны новых клада на тему «Актуальные вопросы банковского требований. приняли участие новых статс- секретарь – заместитель директора Федераль- охранительных и надзорных органов ной службы по финансовому мониторингу П.В. округа, посвященное организации со- Ливадный, заместитель директора Федеральной ложений Федерального закона от 28 сектора, а также приведены примеры спорных мероприятии и лось совещание руководителей право- вместной работы по реализации по- ного сектора связанные с переформатированием В операциям» службы по финансовому мониторингу Г.В. Бобрышева, представители центральных аппаратов федеральных органов исполнительной власти, Банка июня 2013 года № 134-ФЗ «О внесе- России, а также органов государственной власти нии изменений в отдельные законода- Сибирского федерального округа. Полномочный представитель Президента РФ В.А. Толоконский: «Федеральный закон №134 усиливает и ответственность за все противоправные действия в финансовой сфере, и расширяет ряд административных и оперативных возможностей по профилактике и пресечению незаконных финансовых операций. Эти инновации законодательства и сложный этап развития экономики нашей страны предполагает и более эффективную работу всех органов государственной власти и предполагает более эффективную, боле качественную, более тесную консолидацию усилий всех структур в этом процессе». регулирования» рассказал заместитель Председа- Оценку теневого банковского бизнеса дал ди- теля Правления ОАО «Альфа-Банк» Сенин Влади- ректор Департамента стратегического анализа мир Борисович. и разработок Внешэкономбанка Владимир Ан- В своем докладе статс-секретарь — замести- но и для всего мира. Курс на решение этих про- Также в работе форума принимал участие Пре- дрианов. В частности, в своем докладе «Теневой тель директора Росфинмониторинга П.В. Ливад- блем задан на самом высоком международном зидент АКБ «Российская финансовая корпорация» банковский бизнес: последствия для российской ный еще раз подчеркнул важность принятия этого уровне: решения саммитов «Большой восьмер- Андрей Нечаев. В своем докладе «О совершен- экономики» Андрианов указал что, общий объем закона, так как вопросы противодействия неза- ки» в Лох-Эрне и «Большой двадцатки» в Санкт- ствование банковского регулирования» он озву- теневой экономики России оценивается пример- конным финансовым операциям и финансирова- Петербурге демонстрируют четкий курс на по- чил острые проблемы регулирования кредитного но в 46% ВВП. нию терроризма актуальны не только для России, вышение прозрачности национальных экономик. 80 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ 81 Для России изменения законодательства в части ральным законом №134 от 28.06.2013., стали до- противодействия незаконным финансовым опе- полнительным инструментарием для оптимизации рациям, которые были введены в действие Феде- работы в этом направлении. П.В. Ливадный, статс-секретарь — заместитель директора Росфинмонитоирнга: «Что является основным мотивом решений этих международных саммитов? Необходимость повышения прозрачности экономики через установление бенефициарных владельцев компаний, через повышение собираемости налогов, через повышение прозрачности оффшорных юрисдикций. Сегодня мы имеем уникальную возможность получить с Запада не критику наших усилий по укреплению государственности, а поддержку и понимание, в том числе, в рамках правовой помощи и оперативного взаимодействия с соответствующими западными службами, как правоохранительными, так и налоговыми и надзорными. Этим совещанием мы начинаем целую серию мероприятий, запланированных к проведению в федеральных округах. Эта инициатива Росфинмониторинга, поддержанная Администрацией Президента РФ, вызвана достаточно серьезным изменением обстановки и необходимостью укрепления взаимодействия в связи с принятием 134-ФЗ, который во многом заложил основу совершенно нового способа организации работы по противодействию незаконным финансовым операциям, по борьбе с экономической преступностью и особенно с легализацией преступных доходов, так же, как и с финансированием терроризма». Адрес редакции: Международный учебнометодический центр финансового мониторинга. 119017, Москва, Старомонетный переулок, д. 31, стр. 1. E-mail: info@mumcfm.ru. 82 № 2/2013 ОКТЯБРЬ № 2/2013 ОКТЯБРЬ Издатель: Автономная некоммерческая организация «МУМЦФМ». Тираж 500 экземпляров. 83 Автономная некоммерческая организация «МУМЦФМ» 2013 г.
