HYPERION SYSTEM 9 PLANNING

HYPERION SYSTEM 9 PLANNING:
«Решение задач бюджетного планирования для
компаний нефтегазовой и нефтехимической
отраслей на базе решений Oracle-Hyperion»
ПРЕЗЕНТАЦИЯ
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 2
Всего страниц: 22
СОДЕРЖАНИЕ:
1. Структура и задачи решения……………………………………………………….……………………..3
2. Hyperion Planning………………………………………………………………………….………………..5
2.1. Автоматизируемые процессы……………………………………………………………………………..………………….5
2.2. Архитектура, характеристика Hyperion Planning……………………………………………………………..……………..5
2.3. Функциональность Hyperion Planning…………………………………………………………………………..……………6
3. Демо-стенд: постановка задачи………………………………………………………………….………..8
3.1. Финансовая структура……………………………………………………………………………………………….………..8
3.2. Бюджетный цикл……………………………….……………………………………………………………………….……..9
3.3. Структура бюджетов………………………………………………………………………………………….……………….9
3.4. Консолидация……………………………………………………………………………………………………...…………10
3.5. Работа с версиями……………………………………………………………………………………………………………10
3.6. Анализ исполнения бюджета………………………………………………………………………………………………..11
4. Показ системы………………….………………………………………………………………….………11
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 3
Всего страниц: 22
1. С Т Р У К Т У Р А И З А Д А Ч И Р Е Ш Е Н И Я
Типичные проблемы выбора
бюджетного планирования:
решения
для
автоматизации
Внешняя схожесть представленных на рынке решений для бюджетного планирования;
Сложность подтверждения отраслевой экспертизы поставщика;
Сложность четкого формулирования рамок проекта на стадии выбора системы;
Сложность выбора правильной архитектуры решения уже на стадии выбора системы и
подрядчика;
Желание снизить трудоемкость внедрения за счет использования наработок
поставщика решения.
Что мы предлагаем?
Демонстрационный стенд на базе Oracle Hyperion Planning, включающий в себя:
-
-
Модель бюджетного планирования группы нефтяных компаний:
-
Методическое обеспечение Бюджетного управления;
-
Регламентированный бюджетный процесс;
-
Унификация форм, отчетов, показателей, алгоритмов;
-
Доведение целевых показателей до зависимых Компаний;
-
Сбор бюджетных данных;
-
Документирование процесса согласования бюджетов;
-
Выверка внутригрупповых оборотов;
-
Консолидация бюджетов;
-
Расчет ключевых показателей деятельности;
-
Сбор фактических данных и анализ исполнения бюджетов;
-
Построение отчетности.
Набор шаблонов стандартных документов:
-
Методические рекомендации;
-
Бюджетный регламент;
-
Техническое задание;
-
Технический проект;
-
Эксплуатационная документация.
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 4
Всего страниц: 22
Варианты использования демо-стенда:
Предпроектная фаза:
-
Демонстрация возможностей системы и оперативное моделирование дополнительных
потребностей;
-
Обоснование выбора перспективных рамок проекта и перспективной архитектуры
решения на базе работающего прототипа системы;
-
Проведение нагрузочных испытаний системы, выработка и обоснование рекомендаций
по аппаратной платформе;
-
Возможность дифференциации решения от Oracle-Hyperion от решений других
поставщиков
В ходе проекта:
-
Оперативное моделирование изменений, вносимых в бизнес-процессы
бюджетирования на этапе разработки методических документов;
-
Сокращение сроков разработки системы и проектной документации за счет
использования «строительных блоков»;
-
Возможность обучения администраторов и пользователей на прототипе системы.
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 5
Всего страниц: 22
2. H Y P E R I O N P L A N N I N G
2.1 Автоматизируемые процессы
Решаемые задачи:
Автоматизация процесса сбора плановых данных:
•
•
•
Организация ввода плановых данных;
Расчет основных бюджетных показателей;
Расчет Консолидированного бюджета Группы
Автоматизация процесса согласования бюджетов Группы;
Автоматизации процесса анализа и контроля исполнения
бюджета:
•
•
•
Организация загрузки фактических данных;
Расчет отклонений фактических показателей от плановых;
Разработка пакета презентационной отчетности
2.2 Архитектура, характеристика Hyperion Planning
HYPERION PLANNING ЭТО…
Реализация оперативного планирования, прогнозирования и анализа исполнения бюджетов;
Поддержка сложных методологических моделей;
Обеспечение работы большого числа (>200) пользователей;
Гибкая интеграция плановой и фактической информации;
Управление процессом согласования;
Планирование на базе единого справочника бюджетных статей;
Ключевые аналитики:
- Бюджетные статьи;
- ЦФО;
- Временные периоды;
План, как взаимосвязь показателей с использованием расчетов.
2.3 Архитектура Системы
Трехуровневая архитектура
Системы:
Уровень пользователя:
-
Web/HTML
клиент
(ввод
и
анализ
данных, создание отчетности);
-
Windows клиент (интеграция с Excel,
администрирование);
Уровень приложений;
Уровень данных;
Уровень первичных данных (внешние источники
данных, за рамками архитектуры Системы).
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 6
Всего страниц: 22
2.4 Функциональность Hyperion Planning
СРЕДА ПОЛЬЗОВАТЕЛЯ
Функциональные блоки:
Web - интерфейс:
Управление данными;
Управление процессом;
Администрирование
Организация оперативного доступа к данным;
Поддержка стандартных функций работы с данными;
Использование заданных иерархий;
Поддержка комментариев;
Привязка алгоритмов расчета;
Ввод данных с использованием Excel
Рабочее место пользователя – представляет собой список последовательно сгруппированных задач,
описывающих порядок формирования бюджета Компании.
РАБОТА С ДАННЫМИ
Организация работы с данными:
Ввод данных осуществляется в Web-формы;
Формы ввода данных поддерживают возможность:
•
•
•
Элементы
направлений
Добавление инструкций по заполнению;
Добавление примечаний;
Добавление вспомогательной информации.
Ввод данных
Выбор аналитики
Добавление вспомогательной
информации
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Организация загрузки/выгрузки данных
в/из MS Excel
РАСЧЕТЫ: БИЗНЕС-ПРАВИЛА
Использование бизнес-правил:
•
•
•
Графическая среда построения алгоритмов расчета;
Автоматическое документирование;
Простота написания и поддержки;
Написание процедур расчета на внутреннем языке Essbase:
•
•
Возможность использования большого числа функций;
Оптимизация работы сервера.
КОНТРОЛЬ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА
Отслеживание процесса подготовки
бюджета;
Передача функций работы с бюджетом в
рамках его согласования;
Система оповещений при передаче
бюджета на согласование;
Поддержка комментариев при
согласовании
Страница: 7
Всего страниц: 22
Страница: 8
Всего страниц: 22
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
ПОСТРОЕНИЕ ОТЧЕТНОСТИ
Использование Web-интерфейса;
Стандартные генераторы отчетов;
Подготовка регламентированной отчетности;
Возможность экспорта форм Excel с сохранением
форматирования;
Возможность анализа в разрезе аналитических
направлений;
Построение план-факт отчетности с
произвольным уровнем детализации данных
3. Д Е М О - С Т Е Н Д : П О С Т А Н О В К А З А Д А Ч И
3.1 Финансовая структура
Месторожд 2
Месторожд 3
Добыча
Центральная Сибирь
Нефтяная Компания 3
Месторожд 4
Нефтяная Компания 4
Месторожд 5
Месторожд 6
Месторожд 7
Переработка
Нефтеперерабатывающий завод 1
Нефтехимический завод 2
Сбыт
Сеть АЗС 1
Сеть АЗС 2
Трейдинг
Трейдер 1
Трейдер 2
Бизнессегмент:
Добыча
Нефтяная
компания 1
Бизнессегмент:
Переработка
Бизнес-сегмент:
Трейдинг
Реализация
Давальческая
переработка
нефти
Готовые
Нефтегазовая
компания 2
Приобретает Нефть у добывающих компаний
группы по трансфертным ценам;
Нефтяная
Отправляет на переработку по давальческой
компания
3,4
схеме;
Реализует сырье нефтеперерабатывающим
предприятиям по трансфертным ценам, а затем
покупает готовые нефтепродукты по трансфертным ценам;
Реализует полученные нефтепродукты через сеть АЗС;
Основные задачи управления:
Нефтегазовая Компания 2
Месторождение 1
Трейдер
газа
Реализация
нефти
Реализация
нефти
Нефтезавод 1
Нефтепродукты
Реализация
Экспорт,
Внутренний
рынок
Реализация
Схема бизнес-процесса Группы компаний:
В центре бизнеса находится Группа
трейдинговых компаний, которая решает
задачи распределения финансовых и
физических потоков:
Западная Сибирь
Нефтяная Компания 1
нефтепрод-в
Сегмент Добыча представлен
региональной структурой, а каждая
добывающая компания детализируется до
месторождения.
Управляющая Компания
газа, нефти
Добыча;
Переработка;
Сбыт;
Трейдинг.
Группа Компаний
Сегменты
Реализация
Структура группы компаний:
Группа Компаний представляет собой
вертикально-интегрированный холдинг;
Компании, входящие в группу,
подразделяются на следующие бизнес сегменты по видам деятельности:
ия
ац
из
в
ал
дРе
ро
п
е
фт
не
Бизнес-сегмент:
Сбыт
Реализация
Сеть АЗС
нефтепрод-в
Трансфертное ценообразование;
Сложная система внутригруппового финансирования;
Сложный процесс формирования себестоимости готовой продукции от сырья до нефтепродуктов.
Нефтехимический завод
2
Покупатель
(Розница)
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 9
Всего страниц: 22
3.2 Бюджетный цикл
ОПИСАНИЕ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА
Планирование
целевых
показателей
Разработка сценарных условий (объем добычи, прогноз
цен на основные виды сырья и МТР, курсы валют,
прочие макроэкономические показатели)
Формирование целевой версии бюджета
Сбор донных и формирование основных и
операционных бюджетов Компании
Согласование бюджетов
Анализ соответствия целевым показателям
Консолидация
Корректировка бюджета Группы \Целевых показателей
Загрузка фактических данных
План-факт анализ
Прогноз исполнения бюджета
Пересмотр бюджета
Целевая версия
Анализ
исполнения
бюджета
Формирование
бюджета Группы
Факт - План
Версия Проект
ПЕРЕСМОТР
БЮДЖЕТА
ГРУППЫ
Загрузка
фактических
данных
Согласование
бюджета Группы
Версия
Утвержденная
Версия Факт
Анализ отклонений
Целевая\
Утвержденная
Целевая Утвержденная
3.3 Структура бюджетов
Основные бюджеты:
Бюджет Прибылей и Убытков;
Бюджет движение денежных средств;
Бюджет капитальных вложений
Процесс подготовки БПиУ включает:
Подготовка Бюджета Доходов – план
реализации продукции по различным
контрагентам;
Подготовка Бюджета Расходов:
- формирование смет расходов вспомогательного
-
-
Движение
капитальных
вложений
Расходы
будущих
периодов
Сметы
расходов
Инвестиции
Кредиторская
задолженность
Доходы от
реализации
Дебеторская
задолженность
Бюджет
Прибылей
и Убытков
Прочие
доходы и
расходы
Себестоимость
реализации
Запасы
Поступление
денежных
средств
и основного производств;
Бюджет
Движение по
ИнвестиРасход
движения
финансовым
денежных
ционный
распределение расходов вспомогательных
инструденежных
средств
бюджет
ментам
средств
производств на основное (прямым методом,
балансовым методом – через построение систем
Основные формы бюджетов
линейных уравнений);
Формы расшифровок бюджетных данных
формирование смет управленческих и
коммерческих расходов;
расчет себестоимости готовой продукции на основе анализа материально-стоимостных потоков, движения
запасов готовой продукции;
Бюджет БДДС (прямым и косвенным методом);
Бюджет капитальных расходов (позволяет отследить капитальные вложения в разрезе групп
объектов и проектов от финансирования до ввода в эксплуатацию);
Бюджет финансовой деятельности – предназначен для анализа финансовых вложений, в
детализации по финансовым инструментам, т.е. в отдельности по каждому кредиту и займу.
В результате, каждая компания группы имеет не только основные формы отчетности, но и понимание движения дебиторской
и кредиторской задолженности, движения запасов МТР и готовой продукции. В рамках Группы консолидированные
бюджеты и понимание процесса формирования себестоимости на каждом этапе производства. А ведь именно консолидация
бюджетов является наиболее трудоемкой составляющей бюджетного процесс, если не используется промышленная система
бюджетирования.
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 10
Всего страниц: 22
3.4 Консолидация и Условный бюджет
КОНСОЛИДАЦИЯ
Консолидация бюджетов, выверка внутригрупповых оборотов в тесноинтегрированнной группе
компаний, обусловленная непрозрачной структурой владения, делает процесс консолидации одной
из наиболее сложных задач, решаемых в рамках сбора бюджета Группы Компаний;
Консолидированная управленческая отчетность содержит информацию о финансовом положении
и результатах деятельности Группы компаний
Этапы формирования консолидированной отчетности:
-
суммирование данных по статьям отчетности;
определение величины внутригрупповых оборотах и корректировка консолидированных данных;
выделение нереализованной прибыли в запасах.
Консолидированная
смета производственных затрат
Консолидированная ДЗ
и КЗ
Суммирование данных
по статьям
отчетности
Расчет ВГО
Расчет величины
нереализованной
прибыли в запасах
Консолидированный
БДДС
Консолидированный
инвестиционный
бюджет
Консолидированный
Бюджет
Прибылей и
Убытков
УСЛОВНЫЙ БЮДЖЕТ
Для группы компаний, работающей по трансфертному ценообразованию, важно понимать
эффективность каждой компании или сегмента в отдельности, так, как если бы они работали в
рыночных условиях. В связи с чем, необходим расчет «Условного бюджета», при котором
трансфертные цены на сырье и готовую продукцию заменяются рыночными. Дополнительно
вносятся прочие корректировки, индивидуальные для каждого сегмента;
Таким образом, Условный Бюджет Прибылей и Убытков Компании рассчитываются с целью
отобразить деятельность Компании в условиях работы вне группы, как условно самостоятельное
предприятие, исключив влияние трансфертного ценообразования.
3.5 Работа с версиями
Для целей план-факт анализа используется несколько версий бюджетов;
Целевая версия;
Прогноз исполнения;
Утвержденный бюджет.
Процесс согласования осуществляется по версии «Утвержденная»;
План-факт анализ осуществляется по версии «Утвержденная»;
ВВОД ПЛАНОВЫ Х
ДАННЫ Х
С О ГЛАС О ВА Н ИЕ
БЮ ДЖ ЕТОВ
П Л А Н -Ф А К Т
АНАЛИЗ
В е р с и я П р о е кт
У тверж денны й
бюджет
У тверж денны й
бю джет
ОПРЕДЕЛЕНИЕ
ЦЕЛЕВЫ Х
П О КАЗАТЕЛЕЙ
В ерсия цел евая
ЗАГРУЗКА Ф АКТА
В е р с и я Ф а кт
С О ГЛ А С О В А Н И Е
ПЕРЕС М О ТРЕН Н О ГО
БЮ ДЖ ЕТА
ПЕРЕСМ ОТР
БЮ ДЖ ЕТА
В е р с и я П р о е кт 2
В е р с и я П р о е кт 2
Страница: 11
Всего страниц: 22
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
3.6 Анализ исполнения бюджета
Сбор фактических данных осуществляется в аналитиках и форматах, соответствующих
форматам плановых показателей.
Статья доходов/расходов
План
Факт
Отклонение
%
ДОХОДЫ ОТ РЕАЛИЗАЦИИ
10 000 000
10 500 000
500 000
5%
4. П О К А З С И С Т Е М Ы
Процесс формирования бюджета Компании представляет собой ряд последовательно выполняемых
задач по вводу и анализу плановых данных, расчету основных бюджетных показателей и
формированию отчетности.
Рабочее место пользователя – представляет собой список последовательно сгруппированных
задач, описывающих порядок формирования бюджета Компании. Работа со списком задач
позволяет:
1. Задавать сроки выполнения задач;
2. Производить мониторинг просроченных задач, задач к выполнению;
3. Изменять статус отдельной задачи (выполнено \ незавершено);
4. Отмечать зависимые задачи (данный функционал позволяет установить жесткую
последовательность действий – нельзя перейти к последующей задачи, не выполнив
текущую).
Ниже приведен список задач, который необходимо выполнить пользователю, чтобы сформировать
бюджет для Группы Нефтяных Компаний:
1.
Планирование целевых показателей;
2.
Планирование производственных показателей (сценарных условий);
3.
Планирование доходов от реализации;
4.
Планирование смет расходов;
5.
Расчет Бюджета прибылей и убытков;
6.
Бюджет закупок сырья для переработки и товаров для перепродажи;
7.
Бюджет движения запасов и готовой продукции;
8.
Бюджет инвестиций;
9.
Финансовые инструменты;
10. Бюджет движения денежных средств;
11. Бюджет дебиторской и кредиторской задолженности;
12. Анализ соответствия плановых данных целевым показателям;
13. Процесс согласования;
14. Консолидированные бюджеты группы;
15. Условный бюджет;
16. Анализ исполнения бюджета;
17. Формирование презентационной отчетности.
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 12
Всего страниц: 22
Задачи, выполняемые пользователем в Системе при разработке бюджетов Компании,
подразделяются на следующие типы:
1. Ввод данных;
2. Запуск бизнес-правил;
3. Просмотр итоговых данных в отчетных формах;
4. Управление процессом согласования;
5. Просмотр презентационной отчетности.
Задача 1. Планирование целевых показателей
Планирование целевых показателей осуществляется по укрупненным статьям бюджета доходов и
расходов в разрезе продукции и ЦФО.
Тип выполняемой задачи – «Ввод данных».
Пользователь осуществляет следующие действия:
1. Открывает форму «20. Целевые показатели» и вводит данные в web-форму;
2. Добавляет примечания и комментарии к значениям целевых показателей;
3. Добавляет вспомогательную информацию, для расшифровки значений целевых показателей;
4. Устанавливает значения целевых показателей для управленческих расходов, выбрав значение
из списка (рассчитанное на основе данных прошлого года);
5. Переходит к формированию бюджета производственных показателей, воспользовавшись
встроенным меню, для навигации между формами.
Форма. 20. Целевые показатели.
Добавление примечаний и
комментариев к данным
Возможность выбора
значений из списка
Возможность добавления встроенного меню, для
навигации между web-формами
Добавление вспомогательной информации, для
объяснения формирования исходных данных
Задача 2. Планирование производственных показателей
В рамках задачи осуществляется планирование ключевых производственных показателей
(сценарных условий), необходимых для дальнейшего расчета бюджета. Производственные
показатели планируются поквартально.
Тип выполняемой задачи – «Ввод данных».
Для разработки бюджета пользователь осуществляет следующие действия:
1. Открывает форму «Добыча нефти» (см. ниже) и вводит в Систему плановые данные
поквартально;
2. Проверяет, как распределились квартальные данные помесячно.
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Добыча нефти:
Страница: 13
Всего страниц: 22
Распределенные значения
(блокировка значений ячеек позволяет обеспечить неравномерное
распределение квартальных данных по месяцам)
Введенное
Распределенные значения
(по умолчанию, значения, вводимые на значение
квартал, распределяются помесячно
равномерно)
Заблокированная
ячейка
Введенное
значение
3. Открывает форму «Численность персонала» (см. ниже) и вводит в Систему плановые
данные поквартально;
Численность персонала:
Задача 3. Планирование реализации
Типы выполняемых задач:
- «Ввод данных»;
- «Запуск бизнес-правил»;
- «Просмотр итоговых значений в отчетных формах».
«Ввод данных». Пользователь выполняет следующие действия:
1. Открывает форму «Бюджет реализации углеводородного сырья» (см. ниже);
2. Вводит в web-форму предпосылки расчета выручки от реализации - цену и объем реализации.
«Запуск бизнес-правил». Пользователь выполняет следующие действия:
1. Сохраняет введенные данные ;
2. Автоматически (на сохранение) запускается расчет бизнес-правила PL.020.Выручка от
реализации
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 14
Всего страниц: 22
«Просмотр итоговых данных в отчетных формах». Пользователь выполняет следующие
действия:
1. Открывает форму «Итоговый бюджет доходов от реализации». Форма содержит итоговые
данные по выручке от реализации в аналитике видов продукции, услуг.
Задача 4. Сметы расходов
Планирование смет расходов включает в себя следующие этапы:
Сметы расходов вспомогательных производств:
- планирование расходов вспомогательных производств;
- планирование баз распределения;
- распределение расходов вспомогательных производств;
- расчет итоговой сметы вспомогательных производств;
Сметы расходов основного производства;
Сметы управленческих и коммерческих расходов
Для разработки смет пользователь выполняет следующие задачи:
1. «Ввод данных»:
Вносит данные в web-формы по сметам расходов вспомогательного и основного производств,
сметам управленческих и коммерческих расходов;
Вносит базы распределения расходов вспомогательных производств.
2. «Запуск бизнес-правил»:
Запускает бизнес правило «PL.010.Агрегация смет доходов и расходов» для суммирования
данных по сметам расходов;
Запускает бизнес правило «PL.080.Расчет сводной сметы» для расчета итоговой сметы
расходов вспомогательного производства, с учетом распределения.
3. «Просмотр итоговых значений».
Вспомогательное производство – формируются следующие бюджеты:
«Ввод данных»:
1. Пользователь открывает форму «ВП.14 Материальные затраты: материалы, топливо, прочее
сырье» и вводит данные;
1. Пользователь открывает форму «ВП.91 Распределение времени работы бригад по видам работ»
и вводит данные.
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 15
Всего страниц: 22
«Запуск бизнес-правил»: пользователь запускает бизнес правило «PL.080.Расчет сводной сметы»
для расчета итоговой сметы расходов вспомогательного производства, с учетом распределения
«Просмотр итоговых значений»: открывает форму «ВП.91 Смета вспомогательных расходов:
распределение затрат».
Основное производство – формируются следующие бюджеты:
«Ввод данных»: пользователь открывает форму «ВП.14 Материальные затраты: материалы,
топливо, прочее сырье» и вводит данные.
«Запуск бизнес-правил»: пользователь запускает бизнес правило «PL.010.Агрегация смет доходов
и расходов» для суммирования данных по смете основного производства
«Просмотр итоговых значений»: пользователь открывает форму «ВП.91 Смета основного
производства: итого».
Задача 5. Бюджет прибылей и убытков
Для разработки бюджета прибылей и убытков и проверки результирующих данных
пользователю необходимо:
1. Рассчитать бюджет прибылей и убытков, запустив бизнес-правило PL.070.Расчет бюджета
прибылей и убытков;
2. Провалиться до исходных данных по управленческим расходам (используя функционал
встроенного меню);
3. Посмотреть формулу расчета средней заработной платы.
Для формирования бюджета прибылей и убытков пользователь выполняет следующие задачи:
1. «Запуск бизнес-правил» - пользователь запускает бизнес-правило PL.070.Расчет бюджета
прибылей и убытков для расчета бюджета ПиУ;
2. «Просмотр итоговых значений» – пользователь открывает форму «Бюджет прибылей и
убытков» (см. ниже).
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 16
Всего страниц: 22
Возможность просмотра исходных данных сметы управленческих расходов
3. Для просмотра исходных данных по управленческим расходам пользователь открывает форму
«Смета управленческих расходов»
Возможность просмотра исходных данных по расходам на оплату труда
4. Для просмотра исходных данных по заработной плате в части управленческих расходов
пользователь открывает форму «Смета управленческих расходов на оплату труда»
Возможность просмотра формулы расчета средней заработной платы
5. Для просмотра формулы расчета пользователь открывает ссылку, используя функционал
встроенного меню.
Задача 6. Бюджет закупок сырья для переработки и товаров для перепродажи
В рамках реализации данной пользователь осуществляет следующие действия:
1. «Ввод данных»: пользователь вводит данные в следующие формы:
«Бюджет закупки углеводородного сырья для переработки»;
«Бюджет закупки углеводородного сырья для перепродажи»;
Материально-стоимостной баланс - «МСБ. Товары, закупленные у компаний группы».
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 17
Всего страниц: 22
Форма. «Бюджет закупки углеводородного сырья для перепродажи»
2. «Запуск бизнес-правил»: пользователь запускает бизнес-правило «PL.050. Расчет
материально-стоимостного баланса»
3. «Просмотр итоговых значений»: пользователь открывает форму «МСБ. Продукции
Сводный».
Задача 7. Бюджет движения запасов и готовой продукции
В рамках разработки группы бюджетов пользователь осуществляет следующие действия
1. «Ввод данных»: пользователь вводит данные в следующие формы:
«Бюджет закупок МТР по операционной деятельности»;
«Бюджет закупок МТР по инвестиционной деятельности».
2. «Запуск бизнес-правил»: пользователь запускает бизнес-правило «BS.060. Расчет запасов
баланса МТР»;
3. «Просмотр итоговых значений»: пользователь открывает форму «Баланс запасов МТР»
Задача 8. Бюджет инвестиций
В рамках реализации данной задачи пользователь осуществляет следующие действия:
1. «Ввод данных»: пользователь вводит данные в следующие формы
«Капитальные вложения (Освоение)»;
«Ввод в эксплуатацию».
2. «Запуск бизнес-правил»: пользователь запускает бизнес-правило «СХ.010. Агрегация
капитальных вложений»;
3. «Просмотр итоговых значений»: пользователь открывает форму «Капитальные вложения Итого» (см. ниже).
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 18
Всего страниц: 22
Задача 9. Финансовые инструменты
В рамках реализации данной задачи пользователь осуществляет следующие действия:
1. «Ввод данных»: пользователь вводит данные в следующие формы:
Бюджет «Кредиты банков» - формируется в разрезе банков, в отдельности по каждому
кредиту. Отдельно планируется движение по основной сумме кредита и по процентам;
Бюджет «Займы выданные» - отдельно планируются внутригрупповые займы и внешние
займы;
2. «Запуск бизнес-правил»: пользователь запускает бизнес-правило «FIN.010. Агрегация
финансовых показателей»;
3. «Просмотр итоговых значений»: пользователь открывает форму «Итого Финансовые
инструменты»
Задача 10. Бюджет движения денежных средств
Бюджет рассчитывается на основе поступлений и выплат в разрезе видов деятельности:
операционная, инвестиционная и финансовая.
В рамках реализации данной задачи пользователь выполняет следующие действия:
1. «Ввод данных»: пользователь вводит данные в форму «Поступление денежных средств
(операционная деятельность)»;
2. «Запуск бизнес-правил»: пользователь запускает бизнес-правило «CF.010. Агрегация ДДС»;
3. «Просмотр итоговых значений»: пользователь открывает форму «Итого движение денежных
средств».
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 19
Всего страниц: 22
Задача 11. Бюджет дебиторской и кредиторской задолженности
Бюджеты формируются в аналитике контрагентов, направлений реализации (ДЗ), продукции (ДЗ) и
ЦФО.
В рамках реализации данной задачи пользователь выполняет следующие действия:
1. «Ввод данных»: пользователь вводит данные в формы:
Бюджет «Дебиторская задолженность по реализации»;
Бюджет «Кредиторская задолженность».
Задача 12. Анализ соответствия плановых данных целевым показателям
Для целей долгосрочного планирования создана версия «Целевая», по которой планируются
ключевые показатели деятельности предприятия по укрупненным группам статей.
В рамках реализации данной задачи пользователь выполняет следующие действия:
1. Открывает форму «30.Целевые показатели: ПиУ»;
2. Сравнивает значения версий «Целевая» и «Проект», проанализировав рассчитанные в Системе
отклонения плановых показателей от целевых в абсолютных и относительных показателях;
3. При необходимости вносит корректировки в «Проект» бюджета.
Форма. «30.Целевые показатели: ПиУ»
Задача 13. Процесс согласования
Для ускорения процесса согласования бюджетов Компании в Hyperion Planning реализован
функциональный модуль «Управление процессом». Процесс согласования в Hyperion Planning может
быть запущен по отдельным срезам (бюджетным блокам).
Бюджетный блок – это отдельная комбинация элементов направлений «Сценарий», «Версия» и
«ЦФО».
Тип выполняемой задачи «Управление процессом согласования». В рамках выполнения данной
задачи пользователь осуществляет следующие действия:
1.
Принимает\отклоняет бюджетные блоки;
2.
Добавляет аннотации и комментарии к бюджетным блокам в ходе согласования;
3.
Пересылает бюджетные блоки на согласование другим пользователям.
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 20
Всего страниц: 22
Комментарии к бюджетному блоку
Задача 14. Консолидированные бюджеты группы
Процесс формирования консолидированного бюджета группы включает:
Выверку внутригрупповых оборотов;
Корректировку консолидированных данных;
Выделение нереализованной прибыли в запасах.
Пользователь выполняет следующие действия:
1. Открывает формы «ВГО.10 Реализация и закуп продукции», «ВГО.20 Реализация и закуп
услуг» и проверяет результаты выверки ВГО;
Автоматическая
проверка
расхождений по
внутригрупповым
оборотам между
Компаниями
Группы
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 21
Всего страниц: 22
2. «Запуск бизнес-правил»: запускает бизнес-правило «PL.200. Консолидация смет и ПиУ».
3. «Просмотр итоговых значений»: пользователь открывает формы - «Конс.11.
Консолидированная смета производственных затрат», «Конс 20. консолидированный бюджет
Прибылей и Убытков».
Исключение ВГО
(расчет консолидированной сметы)
Задача 15. Условный бюджет
Условный Бюджет Прибылей и Убытков Компании рассчитываются с целью отобразить
деятельность Компании в условиях работы вне группы.
В рамках реализации данной задачи пользователь выполняет следующие действия:
1. «Запуск бизнес-правил»: запускает бизнес-правило «PL.300. Расчет Условного ПиУ».
2. «Просмотр итоговых значений»: пользователь открывает форму «УБ.90.01. Условный бюджет
Прибылей и Убытков»
Задача 16. Анализ исполнения бюджета
В рамках анализа исполнения бюджета в Системе реализуется функционал расчета абсолютных и
относительных отклонений.
В рамках реализации данной задачи пользователь выполняет следующие действия:
1. Открывает форму «Бюджет Прибылей и Убытков (план_факт)» (см. ниже)
2. Сравнивает значения сценариев «Факт» и «Бюджет», проанализировав рассчитанные в Системе
отклонения плановых показателей от фактических в абсолютных и относительных показателях;
3. При необходимости корректирует «Бюджет» последующих периодов.
Hyperion System 9 Planning –
Решение задач бюджетного планирования для компаний нефтегазовой и
нефтехимической отраслей на базе решений Oracle-Hyperion
Страница: 22
Всего страниц: 22
Форма. «Бюджет Прибылей и Убытков (план_факт)»
Задача 17. Формирование презентационной отчетности
Для целей построения презентационной отчетности используется специализированный инструмент
линейки Hyperion System 9 – Hyperion Reports. Основной функционал Hyperion Reports:
Построение регламентированной отчетности;
Обеспечение web-доступа к построенной отчетности;
Построение отчетов с произвольным уровнем детализации и добавлением
дополнительных алгоритмов расчета;
Экспорт отчетов в MS Excel, PDF.
Тип выполняемой задачи – «Просмотр презентационной отчетности».
Для выполнения задачи пользователь переходит к просмотру презентационной отчетности с
помощью ссылки «17.1. Отчетность в PDF».