стратегия развития оао «ЮгорсКая лизинговая Компания»
advertisement
Карминский Антон Александрович 113 Стратегия развития ОАО «Югорская лизинговая компания» Карминский Антон Александрович Родился в г.Томске в1980 году. Образование: 2001 г. -Томский государственный университет систем управления и радиоэлектроники, специальность «Государственное и муниципальное управление», квалификация «менеджер». В настоящее время занимает должность генерального директора ООО «Врота Сибири». Современный уровень российской экономики свидетельствует о значительной потребности России в инвестициях для технического перевооружения и внедрения новых технологий практически во всех отраслях промышленности. В течение последних лет реальной альтернативой установившимся формам финансирования, особенно кредитованию, для приобретения оборудования становится лизинг. Опыт показывает, что развитие лизинговой индустрии в любой стране проходит четкие стадии. Первая – развитие финансовой аренды, при которой арендатор, как правило, выкупает оборудование в конце срока договора, а условия договора остаются неизменными на весь срок его действия. Вторая стадия – более гибкий (разнообразный) лизинг, появление которого обуславливается ужесточением конкуренции на рынке лизинговых услуг. Для стадии гибкого лизинга характерны разнообразные схемы выплат лизинговых платежей с учетом потока наличных средств арендатора. Третья стадия – оперативный лизинг, срок которой намного меньше срока действия оборудования, сдаваемого в лизинг. Переход к этой стадии лизинговой индустрии предполагает появление вторичного рынка оборудования, поскольку у лизингодателя возникает проблема реализации имущества по окончании срока договора лизинга. На следующем этапе ужесточение конкуренции между субъектами лизингового рынка приводит к появлению новых видов услуг, таких как секъюритизация, венчурная аренда и др. И на последней стадии происходит насыщение рынка лизинговых услуг, и основные усилия компаний направляются на сокращение оперативных расходов. Из всего вышесказанного развитие такого бизнеса, как финансовая аренда, обязательно должно быть спланировано и желательно на долгосрочную перспективу. Глава 1. Стратегическое планирование 114 1.1 Основные понятия и составляющие стратегического планирования Что такое стратегическое планирование- это набор действий и решений, предпринятых руководством, которые ведут к разработке специфических стратегий, предназначенных для того, чтобы помочь организации достичь своих целей . Самое главное «стратегическое планирование предполагает переменчивость существующих тенденций……Стратегия должна быть открытой, идти навстречу непредвиденному….» Стратегия компании начинается с образа желаемого, какой должна быть компания через некоторое время, некоторый период, что должна она добиться в будущем, с чем она должна подойти к этому будущему. Образ желаемого будущего – это VISION компании. Движение к VISION – это движение к будущему образу состояния компании, который дает профессиональное представление о бизнес-успехе компании в конкретной стратегической перспективе. Одной из важных причин перехода Югорской лизинговой компании к стратегическому планированию - это качественное изменение конкурентной среды и движение компании к увеличению охвата территорий, на которых компания хочет позиционировать себя и свои услуги. Так что же характерно для долгосрочного планирования: • Оно строится на продлении в будущее уже существующих тенденций; • Оперирует главным образом приростными показателями (то же но больше); • Исходит из сугубо позитивного, оптимистичного варианта развития событий; • Результат есть реализованная цель; • Доверие к прогнозам и моделям воспроизводства и оценки хозяйственных тенденций. Стратегическое планирование состоит в акценте на инноватику , на необходимость непрерывных изменений в самой компании по мере ее движения к будущему. Способность компании к своевременным полноценным нововведениям становится условием достижения этой цели. И это способность, в первую очередь, предопределена типом организационной культуры компании, ее отношениям к направлениям и методам изменений. Концепция развития компании, рассматривается как совокупность процедур согласования процессов воспроизводства, реализуется на разных уровнях управления: • на макроэкономическом уровне – в виде разрабатываемых государственными органами хозяйственного управления прогнозов, бюджетных планов и программ; • на региональном или территориальном уровне – в виде разрабатываемых властными структурами субъПопов С.А. Стратегический менеджмент. М.: Издательство «Дело», 2004 Пригожин А.И. Методы развития организаций. М.: МЦФЭР, 2003 ектов Федерации региональных прогнозов, программ и бюджетных планов; • на мезоэкономическом уровне – в виде разрабатываемых метакорпорациями (межотраслевыми, межрегиональными и международными финансово-промышленными группами) планов, прогнозов и программ развития отраслей и подотраслей, территориально-производственных комплексов и промышленных узлов; • на микроэкономическом уровне – в виде стратегических планов развития компании. Рис. 1. Стратегическое планирование. От прошлого к будущему. Стратегическое планирование – планирование образа желаемого компании в будущем, это планирование движение к заданной цели, и этот путь не всегда является прямолинейным и всегда есть и будут варианты и альтернативы движения. Какова же модель стратегического планирования? В связи с вышеизложенным ОАО «Югорская лизинговая компания», возникнув у истоков зарождения лизинга в России, являясь одним из пионеров в данной области хозяйственной деятельности, и динамично развивая свой финансовый и хозяйственный потенциал, в настоящей работе отражает стратегические планы свой деятельности на перспективу. 1.2 Лизинг – финансирование реального сектора Начало развитию законодательной базы лизинга положил Указ Президента России от 17 сентября 1994 г. №1929 “О развитии финансового лизинга в инвестиционной деятельности”. Указ носил распорядительный характер: Правительству было предписано утвердить Временное положение о лизинге, рассмотреть вопрос о государственной поддержке лизинга (в том числе о предоставлении таможенных льгот при временном ввозе используемых в лизинге товаров), а также подготовить предложения о присоединении РФ к Оттавской конвенции о международном финансовом лизинге 1988 г. В свое время Советский Союз активно участвовал в разработке этой Конвенции, однако не присоединился к ней. Сейчас, с вступлением в силу второй части Гражданского кодекса, Россия присоединилась к Конвенции с заявлением - Федеральный закон от Карминский Антон Александрович 115 Рис. 2. Модель стратегического планирования 116 08.02.1998 N 16-ФЗ. Присоединение к любому международному договору предполагает приведение национального законодательства в соответствие с положениями этого договора, поэтому вполне естественно, что нормы Оттавской конвенции нашли свое отражение и в Гражданском кодексе России, и во Временном положении о лизинге, утвержденном Правительством 29 июня 1995 г., и уже теперь в федеральном законом о финансовой аренде (лизинге) № 164-ФЗ от 29.10.1998 года Федеральный закон о лизинге имеет много положительных сторон для ведения деятельности лизинговых компаний. Построенная на разделении права собственности на актив и права использования этого актива, что относится к правовой сфере деятельности, лизинговая операция, как экономическая форма деятельности, несет в себе элементы кредита, аренды и инвестиций. Считается, что лизинг имеет ряд преимуществ по сравнению с другими формами финансирования. Перечисляемые в литературе преимущества лизинга во многом спорны и по этому требуют подробных объяснений с целью их обоснования, чего в большинстве случаев авторами не делается. Вот перечень тех видимых преимуществ, которые могут получить субъекты лизинговых отношений. Преимущества лизинга для арендаторов: • лизинг предполагает 100-процентное финансирование и не требует быстрого возврата всей суммы долга; • аренда обеспечивает финансирование арендатора в точном соответствии с потребностями в финансируемых активах. Это особенно выгодно мелким заемщикам, для которых просто невозможно столь удобное и гибкое финансирование посредством ссуды или возобновляемого кредита, какое получают более солидные компании. Лизинговое соглашение может быть разработано с учетом специфических особенностей арендаторов; • многие арендаторы имеют долгосрочные финансовые планы в течение реализации, которых их финансовые возможности в значительной степени ограничены. Лизинг позволяет преодолеть такие ограничения и тем самым способствует большей мобильности при инвестиционном и финансовом планировании; • при лизинге вопросы приобретения и финансирования активов решается одновременно; • приобретение активов посредством лизинга выполняет “золотое правило финансирования”, согласно которому финансирование должно осуществляться в течение всего срока использования актива. Если при покупке актива используется заемный капитал, то обычно требуется более быстрое погашение ссуды, чем срок эксплуатации актива; • лизинг повышает гибкость арендатора в принятии решений. В то время как при покупке в кредит существует только альтернатива “не покупать”, при лизинге арендатор имеет более широкий выбор. Из лизинговых контрактов с различными условиями арендатор может выбрать тот, который наиболее точно отвечает его потребностям и возможностям; • в виду того, что лизинговые платежи осуществля- ются по фиксированному графику, арендатор имеет больше возможности координировать затраты на финансирование капитальных вложений и поступления от реализации продукции, обеспечивая тем самым большую стабильность финансовых планов, чем это имеет место при покупке оборудования; • в виду того что частью обеспечения возвратности инвестированных средств считается предмет лизинга, являющийся собственностью лизингодателя, проще получить контракт по лизингу, чем альтернативную ему ссуду на приобретение тех же активов; • при использовании лизинга, арендатор может использовать больше производственных мощностей, чем при покупке того же актива. Временно высвобожденные финансовые ресурсы арендатор может использовать на другие цели; • так как лизинг долгое время служит средством реализации продукции производства, то государственная политика, как правило, направлена на поощрение и расширение лизинговых операций; • в случае низкой доходности арендатора последний может воспользоваться возвратным лизингом, дающим возможность получения льготного налогообложения прибыли • лизинг позволяет арендатору, не имеющему значительных финансовых ресурсов, начать крупный проект; • возможность получения высокой ликвидационной стоимости предмета лизинга в конце контракта является во многих случаях определяющим для принятия лизинга арендаторами; Помимо перечисленного, арендатор имеет ряд преимуществ в учете арендуемого имущества. Среди них: • лизинговые платежи, уплачиваемые арендатором, учитываются у него в себестоимости, то есть средства на их уплату формируются до образования облагаемой налогом прибыли; • лизинг не увеличивает долг в балансе арендатора и не затрагивает соотношений собственных и заемных средств, то есть возможности лизингополучателя по получению дополнительных займов не снижается; • учет и амортизация лизингового имущества производится на балансе лизингодателя. Срок лизинга, как правило, соответствует периоду амортизации предмета лизинга, но срок лизингового контракта обычно бывает меньше. Чем больше срок лизинга и соответственно, ниже остаточная стоимость имущества, тем свободнее условия эксплуатации имущества и дальнейшего его использования; Преимущества лизинга для лизинговых компаний: • право собственности на передаваемое в лизинг имущество дает существенные налоговые льготы. Компании с высоким уровнем облагаемой налогом прибыли не забирают часть налоговых льгот у арендаторов с льготным режимом налогообложения прибыли через более низкую ставку арендной платы, чем проценты по кредиту на приобретение того же имущества; • поскольку передаваемое в лизинг имущество остается в собственности лизингодателя, последний может 117 Карминский Антон Александрович использовать это имущество в непроизводственных целях (например, в качестве дополнительного обеспечения возвратности кредитных средств); • высокая ликвидационная стоимость после ускоренной амортизации предмета лизинга. Возврат ее части после реализации предмета лизинга может принести достаточно большую прибыль; • помощь в продаже продавцу предмета лизинга со стороны лизингодателя. В соответствии с такими соглашениями продавец от лица лизингодателя предлагает клиентам финансирование поставок своей продукции с помощью лизинга; • инвестиции в форме имущества, в отличие от денежного кредита, снижают риск невозврата средств, так как лизингодатель сохраняет право собственности на переданное в лизинг имущество; • основная роль при подготовке и проведении лизинговой операции остается за лизингодателем. Стоимость этих услуг занимает некоторую долю комиссионного вознаграждения лизингодателя; • лизингодатель имеет возможность изыскивать дополнительные финансовые ресурсы для продолжения и расширения деятельности, закладывая сданное в лизинг имущество или уступая право требования лизинговых платежей; • лизинг направляет финансовые ресурсы непосредственно на приобретение материальных активов, тем самым, снимая проблему нецелевого использования кредитных средств; • инвестиции в производственное оборудование посредством лизинга гарантируют генерирование дохода, покрывающего обязательства по лизингу. Преимущества лизинга для продавца лизингового имущества: • продавец предмета лизинга получает дополнительные возможности сбыта своей продукции; • сделка для продавца выглядит менее рисковой, так как лизингодатель берет на себя риск возврата стоимости имущества через лизинговые платежи. Для банков, участвующих в лизинговых операциях, возможны следующие преимущества: • первое, на что указывают банки, - это значительные налоговые преимущества, которые позволяют значительно снизить стоимость сделки. Именно этот фактор способствовал развитию лизинга в западных странах. Более низкая стоимость сделки дает возможность повысить вероятность осуществления проектов и снижает бремя долгов для заемщиков, и, как результат, повышает качество предоставляемых займов; • второе преимущество, действующие на территории России в настоящее время, заключается в том, что законодательные акты недостаточно проработаны для того, чтобы принятая процедура по обращению взыскания на обеспечение не превращалась в затруднительный процесс, занимающий подчас долгое время и в итоге не приносящий ощущения полной уверенности в положительном результате. Лизинг, отчасти, может устранить указанную проблему, поскольку кредитор сохраня- ет за собой право собственности на обеспечение. Возможность усиления права банка по обращению взыскания на обеспечение должно привести к качественному улучшению кредита и сделать жизнеспособными большее число инвестиционных проектов; • передача в лизинг оборудования, произведенного за рубежом, позволит привлечь более дешевые денежные средства от иностранных финансовых учреждений или денежные фонды государств, заинтересованных в экспорте продукции своей промышленности в Россию; • лизинг - относительно новый вид финансирования для нашей страны, способствующий организациям (клиентам банка) осуществлять реорганизацию производства не отвлекая при этом больших денежных ресурсов из оборотных средств; • возможность банка достичь более высокой степени ликвидности кредитного портфеля. Вместе с перечисленными выше преимуществами, лизинг имеет значительные недостатки, проявляющиеся в финансово - кредитной сфере и нерешенных бухгалтерских проблемах: • от долгосрочного кредита лизинг отличается повышенной сложностью организации, которая заключается в большем количестве участников; • для арендатора лизинг может нести в себе ряд недостатков, таких как: • при финансовом лизинге арендные платежи не прекращаются до конца контракта, даже если научно-технический прогресс делает лизинговое имущество устаревшим; • арендатор не выигрывает на повышении остаточной стоимости оборудования; • возвратный международный лизинг, построенный на налоговой основе, оборачивается убытками для страны лизингодателя; • при международных мультивалютных лизинговых сделках отсутствуют полные гарантии от валютных рисков (проблема переносится с одного участника на другого). Простого перечисления видимых преимуществ и недостатков лизинга достаточно для предположения о том, что все таки лизинг может быть эффективной формой инвестиций. Глава 2. Стратегический анализ 2.1. О компании ОАО «Югорская лизинговая компания» создана 14 февраля 1997г. с целью обеспечения стабильного инвестирования денежных средств в производственный капитал на основе принципов: срочности, возвратности и финансовой эффективности. ОАО «Югорская лизинговая компания» создана по инициативе Окружного фонда поддержки предпринимательства и развития конкуренции. На настоящий момент уставный капитал ОАО «Югорская лизинговая компания» составляет 12 миллионов 118 рублей. Валюта баланса на 01.09.2005 г. составила более 4 млрд. рублей. Стоимость чистых активов ОАО «Югорская лизинговая компания», рассчитанных в соответствии с Приказом Минфина РФ и ФКЦБ РФ от 29.01.2003 года за № 10н/03-б/ПЗ на 01.09.2005 г. составила более 360 млн. рублей. Что говорит об эффективности вложенных средств акционеров – рубль инвестиции на прирост капитала компании. Прирост объема продаж компании с момента образования до сегодняшнего дня составил более чем 10 000 %. На конец 2005 года в компании находится более 530 работающих договоров лизинга. Югорская лизинговая компания – открытое акционерное общество, действует на основании: • Устава общества (новая редакция зарегистрирована «24» мая 2002 года, регистрационный № 2455, зарегистрирован отделом по выдаче лицензий и регистрации предприятий администрации муниципального образования город Ханты-Мансийск; • Федерального Закона «О лизинге» № 164-ФЗ от 29.10.1998 года (со всеми изменениями и дополнениями); • Закона Ханты-мансийского автономного округа № 82-оз от 30.12.2003 года «О программе государственной поддержки малого предпринимательства в ХантыМансийском автономном округе на 2004-2008 годы». • Без лицензии на право заниматься лизинговой деятельностью (отменена правительственным постановлением с 2002 года); • Закона Ханты-Мансийского автономного округа от 25 декабря 2000 года N 122-оз “О налоговых льготах в Ханты-Мансийском автономном округе” (с изменениями и дополнениями); • Конвенции УНИДРУА о лизинге; • Иных нормативных актов Правительства РФ. ОАО «Югорская лизинговая компания» в настоящее время осуществляет следующие основные виды деятельности: • осуществление операций финансовой аренды. По данным российского журнала «Лизинг-Ревю» № 3 2004 года ОАО «Югорская лизинговая компания» находится: • на третьем месте - по приобретению холодильного оборудования и передачи его на условиях финансовой аренды; • на восьмом месте - по приобретению торгового оборудования и передачи его на условиях финансовой аренды; • на первом месте - по приобретению деревообрабатывающего и лесозаготовительного оборудования и передачи его на условиях финансовой аренды; • на первом месте - по приобретению дорожной техники и передачи ее на условиях финансовой аренды; • на шестом месте - по приобретению грузового автотранспорта и передачи его на условиях финансовой аренды; • на шестом месте – в рейтинге ведущих универсальных лизинговых компаний России. ОАО «Югорская лизинговая компания» по данным журнала «Эксперт - Урал», , занимает двадцать второе место среди лизинговых компаний России и второе место среди лизинговых компаний Уральского федерального округа по итогам 2005 года. По вышеуказанным рейтинговым показателям можно сказать, что ОАО «Югорская лизинговая компания» является не только крупнейшей региональной лизинговой компанией, а одной из ведущих лизинговых компаний России. По итогам 2005 года общим объем финансирования сделок составит более 300 млн. рублей. ОАО «Югорская лизинговая компания» осуществляет услуги финансовой аренды (лизинга), активно работая на территории Ханты-Мансийского автономного округа, Тюменской области и Свердловской области, привлекая предпринимателей малого бизнеса и крупные промышленные предприятия. Основные преимущества для лизингополучателя при заключении договора лизинга с Югорской лизинговой компанией: • Договор лизинга заключается гораздо быстрее, чем банковский кредит; • Возможность обновления производственные фондов, или развитие, становление бизнеса с нуля, не затрачивая своих собственных оборотных средств; • Имущество приобретается за счет средств лизинговой компании, что не влияет на структуру бухгалтерского баланса лизингополучателя и позволяет привлекать дополнительные инвестиции; • Приобретенное в лизинг имущество учитывается на балансе лизинговой компании и освобождает лизингополучателя от обязанности уплачивать налог на имущество. • Лизинговые платежи относятся на себестоимость производимых предпринимателем товаров, работ, услуг, что оптимизирует налог на прибыль. • При оформлении лизинга требуется минимум гарантий и обеспечений, возлагаемых на лизингополучателя (в большинстве случаев только задаток или аванс); • Кредитование посредством лизинга до 5 лет, срок лизинга практически всегда равен сроку полной амортизации предмета лизинга (выкупная стоимость в конце срока лизинга практически равна нулю, причем рыночная стоимость остается существенной); • При покупке предмета лизинга его стоимость может быть меньше, нежели лизингополучатель будет приобретать его самостоятельно, за счет сложившихся партнерских отношений с поставщиками. • Лизинговая компания имеет право применять ускоренный коэффициент амортизации (до 3-х) и льготу по налогу на имущество (1,1 %), имеется льгота в части страхования предмета лизинга (ГСК «Югория»). • Лизинговая компания индивидуально подходит к технико-экономической оценке проекта, индивидуально подходит к каждому лизингополучателю, предлагая гибкие системы платежей. Условия ОАО «Югорская лизинговая компания» по предоставлению финансовой аренды: 119 Карминский Антон Александрович Показатели баланса компании 120 Информационные показатели деятельности ОАО «Югорская лизинговая компания» Карминский Антон Александрович • Срок лизинга от 6 месяцев до 5 лет; • Сумма разовой сделки не ограничена; • Первоначальный задаток вносится в размере 30 % от стоимости оборудования; • Дополнительное обеспечение или банковская гарантия; • Удорожание предмета лизинга от 14 % до 17 % годовых (в рублях); • Стоимость кредитных ресурсов – в зависимости от кредитных ресурсов компании; • Срок погашения платежей – ежемесячно, поквартально (индивидуально). Виды оборудования, предоставляемого в лизинг: • Деревообрабатывающее оборудование; • Телекоммуникационное оборудование; • Торговое оборудование; • Холодильное оборудование; • Офисное оборудование; • Оргтехника и компьютеры; • Полиграфическое оборудование; • Медицинское оборудование; • Оборудование для фотолаборатории; • Технологическое и машиностроительное оборудование; • Легковые автомобили отечественного и импортного производства; • Грузовые автомобили, прицепы и полуприцепы; • Пассажирский транспорт; • Дорожно-строительная техника; • Строительная техника • Иное оборудование и техника. ОАО «Югорская лизинговая компания» осуществляет как прямой, так и возвратный лизинг, приобретая имущество лизингополучателя. Лизинговая сделка ОАО «Югорская лизинговая компания» 2.2. VISION компании VISION это первое и главное, что отличает стратегию от долгосрочного плана. VISION мощный мотиватор и отражает смысл жизни 121 компании. И формирование образа желаемого компании можно увидеть на следующем рисунке. VISION Югорской лизинговой компании – это желаемые качественные и количественные показатели, которые мы хотим увидеть в будущем. Итак VISON Югорской лизинговой компании: VISION ЮГОРСКОЙ ЛИЗИНГОВОЙ КОМПАНИИ Полная автоматизация лизинговой сделки и оптимизация ее прохождения внутри компании К 2010 году ежегодный объем профинансированных сделок должен быть не менее 1,6 млрд. рублей. Квалификация персонала – залог успеха компании Компания будет иметь в портфеле проекты малого и среднего бизнеса не менее, чем 75 % от всего объема. Четкое и оперативное построение взаимосвязей с подразделениями компаний – филиалами и представительствами Компания будет участвовать в крупных инвестиционных проектах Тюменского региона Стабильные качественные и позитивные отношения с властями территорий где позиционируется Югорская лизинговая компания Компания имеет валового дохода к 2010 году не менее 150 млн. рублей, рентабельность продаж компании составит не менее 30 %. Участие в бюджетном финансировании бизнеса территорийВалюта баланса к 2010 году составит не менее 5,3 млрд. рублей Выпуск своих долговых финансовых инструментов Чистые активы компании составят к 2010 году не менее 500 тысяч рублей Повышение капитализации компаний. Рост уровня дивидендов, увеличение уставного капитала до 100 млн. рублей и обращение акций компании на рынке Рост дивидендов Рост филиальной сети и представительств Компания ориентирована на своего клиента – это малый и средний бизнес России Компания универсальна – для своих клиентов она купит любое имущество. 122 Лизинговая сделка ОАО «Югорская лизинговая компания» 123 Карминский Антон Александрович Итак VISON Югорской лизинговой компании: 124 Компания вышла на рынок ближнего зарубежья и эффективно там работает Разработка методологии инвестирования, реинвестирования и сохранения средств компании для приумножения богатства компании 2.3. Миссия и цели компании Процесс развития компании можно представить в следующем виде: Миссия компании являет собой философию достижения уже закрепленных учредителями в Учредительном договоре и Уставе компании целей. Миссия в том виде, в котором она сформулирована в настоящей работе, подчеркивает основное содержание и направление деятельности ОАО «Югорская лизинговая компания», что позволяет наделить ее собственными отличительными чертами. В то же время, миссия компании имеет очень важную отличительную особенность: миссия ставит во главу угла клиента, а удовлетворение его требований наилуч- шим образом провозглашает основной задачей организации. Миссия компании: • Компания позиционирует себя на рынке как одна из ведущих операторов лизинговых услуг, компания будет в десятке лучших рыночно ориентированных лизинговых компаний России. • Приумножение наших постоянных клиентов – это залог роста компании, роста ее прибыли, капитализации и дивидендов компании. •Компания посвятила себя экономическому развитию своих клиентов через представление им услуг финансовой аренды (лизинга), освоению новых областей в своей сфере лизинга, достижению совершенства в технологии оказания своих услуг. •Компания идет вперед с энтузиазмом, оптимизмом, терпением, энергией и приверженностью делу. •Нашими клиентами являются российские организации и частные предприниматели, которые с уверенностью смотрят в будущее. Наша репутация основана на профессионализме и опыте наших сотрудников, устойчивости на рынке оказываемых услуг. •Компания ориентирована на клиентов малого и среднего бизнеса, как самый инвестиционно привлекательный и перспективный в развитии России; •Компания отстаивает интересы своей профессии и клиентов, активно участвует в профессиональной деятельности на местном уровне. •Нашим наиболее ценным капиталом являются люди. Мы обеспечиваем каждому служащему компании профессиональный рост и удовлетворение потребностей в развитии. Долгосрочные цели компании 1. Завоевание позиций на рынках Свердловской, Тюменской, Омской, Челябинской, Томской, Курганской областей; 2. Выход в ближнее зарубежье, открытие постоянных представительств, в первую очередь, а Казахстане, Украине; 3. Позиционирование на рынке лизинговых услуг – компания в первой десятке лизинговых компаний в России. 4. Высокий уровень качества предоставляемых услуг; Полная автоматизация процесса деятельности компании, внедрение единой информационной системы в компании. 5. Увеличение объемов реализуемых услуг к 2010 году свыше 1,6 млрд. рублей в год; 6. Освоение новых направлений в развитии лизинговых услуг – системы кредитования, системы оплаты лизинговых платежей, системы гарантий оплаты лизинговых платежей; 7. Повышение уровня отношений с инвесторами, банками в целях привлечения заемных средств; Повышение уровня отношений с администрациями регионов – участие в тендерах; 8. Увеличение уставного капитала компании до 100 млн. рублей; 9. Участие акций в биржевых котировках; Выпуск долгосрочных финансовых инструментов компаний; 10. Реструктуризация долгов, целевых инвестиционных проектов и выход на собственные проекты компании; 11. Разработка альтернативных направлений деятельности компании, в том числе: финансовое консультирование, сметное проектирование, разработка инвестиционных проектов; апробация этих направлений, создание методологической и ресурсной базы их продвижения на рынок; 12. Разработка системы (стандарта) управления инвестиционными проектами (сбор и генерирование идей, составление бизнес-планов, вынесение на рассмотрение потенциальных инвесторов и т.д.); 13. Разработка и реализация программы повышения квалификации и профессионализма работников; заключение соглашений с учебными и исследовательскими организациями для создания кадрового резерва и инновационного потенциала компании; 14. Совершенствование финансовой службы, совершенствование работы с представителями и филиалами: 15. Разработка маркетинговой стратегии компании, направленной на: а) создание имиджа компании на рынке Ханты-Мансийского автономного округа и Тюменской области (брендинг) б) представление компании на рынках соседних регионов и в России в целом; 16. Создание и совершенствование системы управления компанией, распределяющей сферы ответственности и полномочий в компании, регламентирующей документооборот и движение информации, позволяющей в режиме реального времени отслеживать состоя- Карминский Антон Александрович 125 ние большинства аспектов деятельности компании. 2.4. Диагностика внешней среды компании Чаще всего анализ внешней среды компании начинается со SWOT-анализа компании. Данный анализ показывает сильные и слабые стороны компании, ее возможности и угрозы со стороны рынка и конкуренции. 2.4.1. SWOT-анализ SWOT-анализ Югорской лизинговой компании На настоящий момент репутация и марка Югорской лизинговой компании, а также несовершенство банковской системы России, позволяет компании получать большой приток лизингополучателей, в частности малого бизнеса, но отсутствие у компании, одна из самых главных на сегодня проблем, долговых финансовых источников кредитования сдерживает быстрый темп роста лизинговых услуг. 2.4.2 PEST-анализ Из бесчисленного множества факторов, характеризующих воздействие внешней среды на компанию, PEST-анализ выделяет четыре основные группы. То есть посредством данного инструмента стратегического анализа исследуются политический, экономический, социокультурный и технологический аспекты внешней среды компании. Проведем PEST-анализ тенденций, имеющих существенное значение для стратегии Югорской лизинговой компании. Представленный PEST-анализ – это инструмент стратегического анализа дальней внешней среды компании. То или иное изменение внешней среды зависит от политики, проводимой властью, от отношений государства с другими государствами. Так скорее всего большое влияние окажет вступление России в ВТО, а это окажет изменение на внутреннюю экономику России, в том числе на российских производителей, усиление конкуренции во всех отраслях производства и услуг, в том числе в сфере лизинга, поэтому тем более разработка стратегического развития (стратегии) для компании сегодня актуально. 2.4.3 Анализ ближней внешней среды Рынок потенциальных лизингополучателей По данным Окружного Фонда поддержки предпринимательства и Развития конкуренции (ХМАО) наиболее приоритетными областями деятельности малого бизнеса и, как следствие, финансирование происходит по следующим направлениям: В настоящее время большая часть малого и среднего бизнеса ориентируется на получение кредитных средств для пополнения оборотных средств и приобретения или обновления своих фондов в специально для этого созданных фондах или лизинговых компания, так как альтернативы получения средств, особенно при становлении бизнеса, у них нет. Малый и средний бизнес, как правило, не являются основными поставщиками налогов в бюджеты всех уровней, особенно на территории Тюменской области, но являются гарантами увеличения числа рабочих мест. Поэтому на сегодня и актуальна господдержка данного бизнеса. С 1997 года Югорская лизинговая компания активно участвует в поддержке малого бизнеса на территории Югра, как участвуя в государственных программах, так и финансируя сделки самостоятельно. В связи с этим компания, в том числе и посредством Окружного Фонда поддержки предпринимательства и Развития конкуренции (ХМАО) получила широкое распространение, как оператора малого бизнеса, тем самым увеличив и в настоящее время приумножая портфель малого бизнеса в своих активах. Доля продукции и услуг, произведенных малыми предприятиями, по-прежнему незначительна и составляет менее 14% от ВВП России. Напомним, что доля малого и среднего бизнеса, например, в ВВП США составляет 50%, а в Италии и Малайзии более 60%. Особенно низок удельный вес малых предприятий, по оценке контролеров, в сельском хозяйстве, в сфере здравоохранения, социального обеспечения, в науке и научном обслуживании и на транспорте (от 0,8% до 3,8%). Этим странам удалось создать комплексную систему государственной поддержки развития малого и среднего бизнеса, основанную в первую очередь на создании законодательной базы и надежной системы защиты прав и интересов предпринимателей, их доступа к льготным долгосрочным кредитным ресурсам, на формировании льготного налогового режима, производственной, финансовой, социальной, рыночной инфраструктур, призванных в конечном итоге служить эффективному развитию этого сектора экономики. Мировая практика свидетельствует о том, что: Во-первых, малый и средний бизнес является важнейшим структурообразующим сектором развитой экономики, деятельность которого напрямую влия- 126 2.4.1. SWOT-анализ 127 Карминский Антон Александрович 2.4.2 PEST-анализ 128 ет на успешное развитие не только крупного бизнеса, но и экономики страны в целом, обеспечивая наполнение внутреннего рынка потребительскими товарами и услугами, рост экспортного потенциала, решение проблем занятости и повышения уровня реальных доходов населения. Во-вторых, в условиях глобализации экономики, которая сопровождается ужесточением соперничества и конкуренции на мировом рынке, именно малый и средний бизнес в силу своей относительно меньшей капиталоемкости, гибкости и маневренности легче, чем крупный производитель, обеспечивает модернизацию производства и обновление номенклатуры выпускаемой продукции, тем самым приспосабливается к меняющимся условиям конъюнктуры рынка и периодически повторяющихся экономических кризисов. Все эти особенности и преимущества частного предпринимательства, развития малых и средних предприятий приобретают особо важное значение применительно к специфическим условиям России. С первых дней образования нового государства наряду с задачами достижения энергетической, топливной и зерновой независимости в качестве важнейшего приоритета была выдвинута задача наполнения внутреннего потребительского рынка товарами и услугами отечественного производства, которая могла и должна была решаться в первую очередь путем ускоренного развития предприятий и отраслей, производящих товары народного потребления. Думаю, нет необходимости доказывать, что в подобных экстремальных условиях значение и роль малых и средних предприятий, частного предпринимательства трудно переоценить. Другая сторона этого вопроса. Демографической особенностью нашей страны являются достаточно высокие темпы роста населения и, следовательно, молодежи, вступающей в трудоспособный возраст. В этой связи обеспечение рабочими местами трудоизбыточного населения, решение проблем безработицы – это одна из самых острых экономических и социальных проблем страны. Не секрет, что наиболее эффективным направлением решения этой задачи является опережающий рост количества малых и средних предприятий, всемерное стимулирование частного предпринимательства. Третья сторона этого вопроса. Известно, что большая часть нашего населения (около 60 процентов) живет в сельской местности. Сегодня именно в сельской местности наиболее остро стоит вопрос трудозанятости и обеспечения источником доходов живущих здесь людей. Одним из действенных механизмов развития малого бизнеса является финансирование малого сектора бизнеса именно «дешевыми» и долгосрочными финансовыми средствами, что позволило бы сектору малого бизнеса гораздо быстрее наращивать свой потенциал и увеличивать долю присутствия на рынке. На сегодня кредитование сферой банков идет достаточно медленно – банки предоставляют кредит предпринимателям только на один год, только под залог недвижимости и под проценты, которые бывают значительно выше, чем действующая ставка рефинансирования. Данное обстоятельство сложено из того, что в стране нет четкой политики финансирования предпринимательства и гарантий для кредитных учреждений. И поэтому механизмы лизинга для целей развития предпринимательства на сегодня наиболее приемлемы, перспективны и актуальны, как в части обновления основных фондов, повышения активности в сфере малого предпринимательства и увеличения инвестиционных потоков в данный сектор экономики. Каждое предприятие, в том числе и малого предпринимательства, на сегодня имеет большую географию взаимосвязей, работая с банками, поставщиками, страховыми компаниями и иными сопутствующими процессу становления, развития и ведения бизнеса участниками рынка. Но данные отношения, взаимосвязи интересов неизменно обуславливают такие цели предпринимателя, как: • Привлечение инвестиций для развития своего про изводства; • Увеличение производственного потенциала или об новление своих основных фондов; • Оптимизация издержек и налогообложения; • Страхование своих рисков; • Увеличение товарооборота за счет своих оборотных средств; • И как следствие увеличение прибыли и стоимости своей компании. Достигая этих целей, предприниматель работает с банком, получая от него заемные средства, работает с поставщиками, получая от них оборудование и другие основные фонды, сотрудничает со страховыми компаниями, уменьшая свои риски при использовании основных фондов, но в целом партнерство предпринимателя выглядит односторонне и не учитывает его интересы в целом. Но выход есть. Что выберет предприниматель-рыночник, вариант, который принесет ему большие издержки или вариант, который принесет ему минимизацию затрат, получение комплекса услуг, и при этом в его кармане останутся средства на освоение своего бизнеса или увеличения собственного товарооборота. Пожалуй, второе. И на сегодня, и не маловажно таким партнером, как для крупного предприятия, так и предпринимателей малого бизнеса может являться лизинговая компания. Рынок капитала В настоящее время банковский сектор после кризиса 1998 года восстановился, но в тоже время кредитные ресурсы банка краткосрочны, это связано и с тем, что банковский сектор опасается вкладывать длинные деньги в проекты, кредитование, а с другой стороны у банка велика доля краткосрочных пассивов, то есть своих обязательств по депозитам, межбанковскому кредитованию. Соответственно, привлеченные средства, банк инвестирует в краткосрочные займы. Также это и связано и с тем, что на рынке банковских услуг очень ма- 129 Карминский Антон Александрович ла доля банков, особенно на региональных рынках, с достаточным собственным капиталом, который в частности многие поутратили в 1998 году. Многие же банки до сих пор видят реальный сектор своего «обогащения» в государственных бумагах и во вторичном рынке ценных бумаг, валютном рынке и иных рынках финансовых инструментов. Но в настоящее время многие крупные банки видят перспективой размещения своих ресурсов именно посредством лизингового кредитования или кредитования лизинговой компании. Данное обстоятельство вызвано естественно уменьшением рисков невозврата своих ресурсов, так как лизинговая компания является по сути гарантом возвратности и в то же время источником дохода банков. Рынок банков Тюмени и Екатеринбурга достаточно велик, особенно филиалами московских банков. Единственное требование таких банков для Югорской лизинговой компании является наличие на территории филиала компании, и в большинстве случаев открытие в банке расчетного счета. Рынок банков Ханты-Мансийского автономного округа определяется наличием крупных региональных банков, таких как, Ханты-Мансийский банк, Сургутнефтегазбанк и другие. Данные банки обслуживают крупные нефтяные корпорации, администрацию округа (они и созданы ими), поэтому не ставят своей передовой целью кредитование предприятий. Вся масса средств таких банков вращается на межбанковском секторе и рынке ценных бумаг и долговых обязательств. В связи с этим с такими банками не всегда можно найти общий язык по кредитованию. В связи с этим стратегия привлечения заемных ресурсов Югорской лизинговой компании необходимо должна строиться на привлечении заемных средств в местах размещения филиалов, представительств, на привлечении небанковских ресурсов и размещении собственных долговых инструментов. Рынок имущества и оборудования (рынок поставщиков) Рынок поставщиков Тюменской. Свердловской областей, достаточно велик. Поэтому проблем для продвижения лизинговых услуг не составляет. Единственное, Югорской лизинговой компании, необходимо выходить напрямую на иностранных поставщиков с целью получения иностранных банковских кредитов. Рынок страховых услуг Югорская лизинговая компания на настоящий момент имеет большой продолжительный опыт работы с Государственной страховой компанией «Югория». В связи с этим, а также с ростом страховых услуг, ГСК «Югория» необходимо также рассматривать как одного из поставщиков кредитных ресурсов. 2.5 Диагностика внутренней среды компании Современная компания – это сложная организационная система. Анализ внутренней среды компании необходим и значим с целью конечного выхода на ее эффективную конкурентную стратегию. Рассмотрим организационную культуру Югорской лизинговой компании. Может ли сама компания и ее коллектив изменяться? Определим, на каком жизненном цикле находится сейчас Югорская лизинговая компания Югорская лизинговая компания в настоящее время находится на стадии стабилизации с небольшим скатом в сторону аристократизации, которая означает что в компании мало инноваций, компания работает также как и год назад (несмотря на рост продаж), компания не видит, что будет завтра, соответственно компании необходимы изменения, а именно разработка стратегии или стратегических изменений дальнейшей жизнедеятельности компании. Организационная культура Югорской лизинговой компании – это совокупность доминирующих стереотипов, норм, правил, которые находят свое логическое воплощение в типичных моделях поведения, взаимодействия членов компании друг с другом с представителями внешней среды. По результатам проведенного анализа можно определить тип организационной культуры Югорской лизинговой компании. Что это означает (доминанты): 1. Компанию характеризуют контроль и структурированность. Действия людей определяются и регулируются формальными процедурами. С другой стороны, отношения в компании «теплые», люди открыты и имеют много общего. 2. Лидерство в компании ассоциируется с четкой координацией и своевременностью действий. Люди любят инновации, но не стремятся их проявлять. 3. В основном стиль управления характеризуется стабильностью отношений. 4. Компания стремится быть на передовых рубежах. Но не выработала подходы, как это сделать. 5. Компания делает упор на стабильность. Важны рентабельность, контроль и порядок в операциях. 130 Как оно есть 6. Критерием успеха компания считает успех на основе своей эффективности, на основе увеличения доли рынка и получения преимуществ в конкурентной борьбе. Таким образом, в настоящее время тип организационной культуры Югорской лизинговой компании –это иерархическо-адхократическая культура с некоторым уклоном, но пока не достаточным в рыночный тип культуры. Как должна выглядеть стратегия компании, а соответственно, и тип организационной культуры с учетом того, что компания имеет рыночные и адхократические посылы для введения изменений. Как оно будет, должно быть Что это означает (доминанты): 1. Компания очень динамична. Сотрудникам нравиться быть на передовом рубеже, творчески работать, активно работать с внешней средой. 2. Компания ориентирована на результат, долю рынка. Люди ориентированы на здоровую конкуренцию и достижение целей. 3. Лидерство ориентировано на результат, инновации и риск. 4. Поощряется индивидуальная ответственность. Высокая конкурентоспособность работников, соревновательность. 5. Компания держит акцент на достижение целей. 6. Компания делает упор привлечение новых ресурсов и принятие вызовов. Ценится апробация нового. Важна конкурентная борьба и победа на рынке. 7. Компания определяет успех на основе развития че- ловеческих ресурсов, новаторства, на основе увеличения доли рынка и своей эффективности. Такая компания в условиях изменяющегося рынка готова следовать дальше и подвержена всем изменениям в целях реализации стратегического плана. Как можно сделать такую организационную культуру компании? 1. Прежде всего создать корпоративный кодекс культуры, регламентирующий все вышеперечисленные лозунги компании для каждого сотрудника; 2. Заложить корпоративную культуру в каждого сотрудника проведением собраний, проведением тренингов; 3. Каждому сотруднику заложить ответственность за свою работу, поощрять ее разными методами, привить сотруднику творчество, инициативность; 4. Выработать четкие стратегии профессионального роста каждого сотрудника; 5. Дать понять каждому сотруднику, как компания получает прибыль от его участия в производственном процессе, и мотивировать его от полученной прибыли; 6. Создать в компании соревновательность для достижения поставленных целей, и эффективности работы. Внутренняя среда Югорской лизинговой компании состоит в следующем: 1. На настоящий момент в компании остался персонал сотрудников, хотящих и далее работать в компании» 2. Компания для себя поставила целью полностью автоматизировать свои производственные процессы управления и работы над проектами; 3. Компания клиентоориентирована – малый и средний бизнес, все бизнес-процессы компании подстроены именно под этот сектор бизнеса; 4. В компании с 01.06.2004 года введены положения о системах премирования каждого сотрудника компании, оценки качества труда и участия сотрудника в прибыли компании на основе получаемых премий; 5. В компании введена система документооборота, позволяющая определить ответственность сотрудника, оценку выполнения планов и результативность компании за период; 6. Компания налаживает документооборот между подразделениями компании и ее представителями; 7. Доходы компании стали первостепенны, все остальное вторично и является средством достижения первичной задачи, цели компании; 8. Генеральный директор – лидер компании, каждый сотрудник идет за лидером, выполняя свои и стратегические цели компании. 131 Карминский Антон Александрович Глава 3. Стратегия компании 3.1. Финансовая стратегия План организации филиалов и представительств 3.2 Организационная структура Югорской лизинговой компании Вышеуказанные показатели имеют минимальное плановое значение, поэтому возможно большее фактическое исполнение стратегического плана. Также не учтена возможность участия Югорской лизинговой компании в тендерах администраций регионов. Участие в тендерах оказывает благоприятное формирование имиджа компании как оператора крупных целевых средств. ОАО «Югорская лизинговая компания может на перспективу использовать ряд стратегических альтернатив, таких как стратегия создания холдинга – когда головная компания превращается в управляющую структуру, которая контролирует и управляет всей инфраструктурой компании, всеми филиалами, обеспечивает структурные единицы капиталом и перераспределяет его между ними. Развитие лизинговых услуг в сфере малого предпринимательства, как в перспективном секторе экономике России, требует альтернативных источников финансирования своей деятельности. Предприниматели обращаются к лизингу в двух слу- чаях. Во-первых, если приобретение оборудования в лизинг более выгодно, чем за счет банковских кредитов. Во-вторых, если предприниматель не имеет надежной кредитной истории для получения банковского кредита. Специфика Югорской лизинговой компании заключается в том, что лизингодатель берет на себя дополнительный риск работать с теми лизингополучателями, которые не имеют достаточной кредитной истории и которым банк бы отказал в предоставлении кредита. К малым предприятиям относятся субъекты малого бизнеса. Заемные средства, привлекаемые малым бизнесом на свободном внутреннем денежном рынке России в 1993-1996 годах, использовались на пополнения оборотных средств предприятий и проведение спекулятивных, краткосрочных торгово-закупочных операций. Высокая цена и короткие сроки банковских кредитов делали инвестирование в техническое перевооружение основного производства малых предприятий невыгодным. Как следствие, для товаропроизводящих малых предприятий доля основных средств, участвующих в производстве продукции на одного работающего в 3-4 132 План освоения проектов финансовой аренды по подразделениям помесячно 133 Карминский Антон Александрович Доходность компании 134 Карминский Антон Александрович 135 раза (в зависимости от отрасли) меньше, чем на предприятиях среднего и крупного бизнеса. Большинство оборудования, используемого малыми предпринимателями, технически и морально устарело. Можно выделить наиболее характерную черту присущую данному сегменту – финансирование малых предприятий является одним из наиболее рискованных видов вложения, в частности, из-за: в отношении лизинга, особенно в области налогообложения, таможни и валютного контроля в части финансирования малого бизнеса. Высокая рискованность таких инвестиций негативно сказывается на цене и сроках кредитов банков для малых предприятий. Кроме этого, кредитные организации неохотно работают с малыми предприятиями изза высоких затрат, сопровождающих сбор и обработку 1. Малые предприятия в подавляющем большинстве не обладают ликвидным залогом; 2. Отсутствие на малых предприятиях высококвалифицированных руководителей высшего и среднего звена; 3. Отсутствие у кредитных организаций реальной возможности контролировать целевое использование заемных денежных средств. И соответственно, проблемы, с которыми сталкиваются лизингодатели, решившие работать с малым бизнесом, можно условно разделить на две части: а) Анализ большого количества экономической и финансовой информации и крайний непрофессионализм в представлении этой информации малыми предприятиями; б) Многообразие оборудования, используемого малыми предприятиями; в) Отсутствие стройной системы нормативных актов финансовой информации и сопровождение кредитных договоров при одной и той же сумме инвестиций по сравнению с большими инвестиционными проектами. Хотя лизинг и может считаться одним из выходов из сложившейся ситуации, так как он позволяет снять некоторые из имеющихся инвестиционных рисков, снижает требования банков к размеру обеспечения, необходимого для предоставления займа. Но лизинг также может привести к появлению других рисков, так например, лизинговая компания может столкнуться с проблемой реализации оборудования служившего залогом. Многие лизинговые компании пытались освоить данный сегмент, но только некоторые из них смогли добиться успеха, такие как, например Югорская лизинговая компания. И именно ключевым фактором для успеха в данном сегменте является то, что данная компания смогла создать эффективный механизм отбора перспективных инвестиционных проектов с минималь- 136 ными издержками, что позволило значительно снизить риск присущий данному сегменту. А также в добавление к этому она обладала важнейшим преимуществом – источником дешевого финансирования за счет кредитования в Окружном фонде поддержки предпринимательства и развития конкуренции. Именно дальнейшая стратегия развития компании в секторе малого и среднего бизнеса поможет добиться успеха. Основными мероприятиями в поддержке среднего и малого бизнеса Ханты-Мансийского автономного округа Югорской лизинговой компанией предпринимательства, в том числе и за счет средств Окружного фонда поддержки предпринимательства и развития конкуренции и Закона Ханты-мансийского автономного округа № 82-оз от 30.12.2003 года «О программе государственной поддержки малого предпринимательства в Ханты-Мансийском автономном округе на 2004-2008 годы».: 1) финансирование проектов по приоритетным направлениям; 2) имущественная поддержка субъектов малого предпринимательства посредством финансового лизинга; 2. Развитие поддержки малого предпринимательства: 1) развитие деятельности филиалов и представительств Югорской лизинговой компании в рамках содействия деятельности среднему и малому бизнесу автономного округа; 2) совершенствование форм лизинга в сфере малого предпринимательства, заключение с Окружным фондом поддержки предпринимательства и развития конкуренции стратегических соглашений о партнерстве и сотрудничестве, определении тарифных условий; 3) содействие развитию инфраструктурных организаций поддержки малого предпринимательства, в том числе консалтинговых структур и общественных объединений предпринимателей; 4) проведение корпоративных семинаров по тематике «лизинг» и приглашение предпринимателей г. Ханты-Мансийска и округа на его слушание; 5) формирование благоприятного общественного мнения о преимуществах лизинга в малом предпринимательстве; 6) проведение анализа предпринимательской среды малого бизнеса, с учетом финансовой и рыночной конъюнктуры. 3.3 Позиционирование на рынке Лизинг сегодня едва ли не единственный внятный элемент промышленной политики. В соответствующих правительственных концепциях он официально признан основным для развития ряда отраслей - производства телекоммуникационного оборудования, автотранспорта, сельскохозяйственной продукции, авиатехники и др. Внесены конструктивные изменения в противоречивое прежде законодательство о лизинге (Закон о лизин- ге, Налоговый кодекс). Наконец, были ликвидированы многие бюрократические барьеры (в частности, выше уже говорилось об отмене лицензирования). С другой стороны, лизинг стал востребован. Пусть в относительно небольших пока объемах, но начали появляться длинные деньги, которым нужны соответствующие малорисковые инструменты. Лизинговая же сделка мало зависит от кредитоспособности получателя средств - она гарантирована имуществом. В России сейчас невозвраты по лизингу не превышают 5%, да и невозвратами их назвать сложно. В подавляющем большинстве случаев это технические задержки на срок от недели до четырех. В ближайшие годы следует ждать не менее, а то и более бурного роста лизинга в России. Во-первых, лизинг - зачастую наиболее эффективный инструмент обновления основных фондов, расширения бизнеса. И если еще пять-шесть лет назад было крайне сложно найти компанию с обоснованным долгосрочным планом (проще говоря, директора не знали, как с толком распорядиться инвестициями), то сейчас ситуация кардинально изменилась. Обновление оборудования, приобретение передовых технологий стало первоочередной задачей. Во-вторых, на фоне рецессии мировой экономики иностранные инвесторы определенно оценят потенциал российского лизинга как прибыльного и довольно надежного инструмента. Крупные западные производители транспорта и оборудования также не упустят возможности воспользоваться столь эффективным инструментом продвижения своих продуктов на растущий российский рынок. И наконец, в-третьих. С 2005 года должно начать действовать новое международное соглашение по регулированию достаточности банковского капитала (так называемый “Базель-2”). Банки в развивающихся странах в большинстве случаев будут вынуждены предъявлять еще более строгие требования к заемщикам. Это, несомненно, даст беспрецедентный импульс развитию менее зарегулированного лизингового бизнеса. Относительная либеральность лизинга в России обусловила две его особенности. Прежде всего, он не- Карминский Антон Александрович сколько отличается от лизинга на Западе. Если там лизинг обычно сочетает черты аренды и кредита, то у нас он чаще больше похож на специфический инструмент проектного финансирования. То есть пока это, как правило, штучный товар. Другая национальная черта - это многообразие направлений в лизинге. Дело в том, что лизинговые компании создавались различными структурами из разных предпосылок. Поэтому и практика работы, психология у них разная. 137 К 2010 году темпы роста вложения средств первой десятки лизинговых компаний увеличатся почти в 4 раза по сравнению с 2004 годом или более чем на 45 млрд. рублей (данное условие сохранится при благоприятном развитии политических и экономических отношений в России). При этом минимальное вложение в первой десятке в 2010 году составит 1,12 млрд. рублей, а максимальное 21,6 млрд. рублей, и при условии, что Югорская лизинговая компания в 2010 году ставит своей целью освоить коммерческих проектов не менее чем на 1,6 млрд. рублей за 2010 год, Югорская лизинговая компания будет в десятке лизинговых компаний России (с 5-10 места). Необходимо при составлении годовых бюджетных планов большое внимание уделять рекламным и иным пиар- компаниям Югорской лизинговой компании по мере движения по стратегическому плану и по территориям и регионам охвата деятельности. 3.4 Финансовые и стратегические ресурсы компании Прогнозная потребность в финансовых ресурсах ОАО «Югорская лизинговая компания» выглядит следующим образом: Одним из основных источников кредитных ресурсов является Окружной фонд поддержки предпринимательства и развития конкуренции 2004 года, который на основании окружного закона до 2008 года, и скорее всего и далее будет поставлять ресурсы для проектов малого и среднего бизнеса. Возможные поставщики кредитных ресурсов: В стратегическом развитии Югорской лизинговой компании немаловажно привлечение заемных средств для финансирования проектов финансовой аренды. Поэтому работа по привлечению средств будет исходить из следующего: 1. В настоящее время проблемой при финансировании проектов в Югорской лизинговой компании являются: • Кредитные средства короткие, проекты по сроку длинные; • Для выполнения стратегических целей компании имеется нехватка залогового имущества; • Банки устанавливают лимит кредитования компании, когда стратегические цели компании выше, чем выделенный лимит заемных ресурсов; • Банки кредитуют компанию только в месте ее нахождения и нахождения проекта /лизингово получателя. В связи с этим компании в долгосрочной перспективе необходимо выходить на другие уровни заимствования: 2. Увеличение уставного капитала; 3. Выход на рынок облигаций и долговых финансовых инструментов; 4. Выход на иностранные банки и банки ближнего зарубежья, в том числе через открытие представительств или работы с иностранными поставщиками; 5. Установление долгосрочных кредитных отношений 138 Итоговый рейтинг крупнейших рыночно ориентированных лизинговых компаний России за 2002 год (тыс. долл.) Карминский Антон Александрович 139 140 Итоговый рейтинг крупнейших рыночно ориентированных лизинговых компаний России за 2005 год (тыс. долл. Карминский Антон Александрович 141 Рассматривая динамику увеличения финансирования первой десятки лизинговых компаний можно сделать следующие выводы. 142 с Российскими и региональными банками; 6. Выход на страховые компании и прочие фонды инвестиций, негосударственные пенсионные фонды для долгосрочных заимствований. 3.5 Управление и Кадры компании Подготовка и переподготовка персонала будет осуществляться следующим путем: • Повышение общего профессионально-квалификационного уровня персонала. Как известно, знания, полученные в вузе, быстро устаревают. Поэтому необходимость создания системы повышения квалификации очевидна. Для решения этой задачи имеется много средств: это краткосрочные (от 2-3 дней до недели), среднесрочные (от недели до 2-3 месяцев) и полные (до года) курсы переподготовки, осуществляемые вузами, бизнес-школами, институтами повышения квалификации и т.п. Основная проблема в том, что хотя рынок этих услуг и достаточно развит, но существует за пределами Ханты-Мансийского автономного окру- га, и как следствие – возникают большие затраты на проезд к месту проведения обучения. Выходом может стать корпоративный метод обучения – с выездом специалистов в компанию и проведение специализированных тренингов. • Формирование ответственности специалиста проекта за свой проект от начала до момента его завершения. Руководство ОАО «Югорская лизинговая компания» уверено в том, что при наличии и поддержании здоровой психологической атмосферы в компании и уверенности персонала в завтрашнем дне все проблемы, которые, несомненно, возникнут на пути развития организации, будут преодолены. Необходимо также создать и заложить основы корпоративной культуры персонала: • персонал организации – наша основная ценность. Квалификация, опыт и преданность сотрудников – вот та основа, на которой базируется наша уверенность в реальности поставленных целей, поэтому мы намерены в дальнейшем руководствоваться этими принципами; 143 Карминский Антон Александрович • при любых обстоятельствах действовать на благо всей компании; • быть честными со своими работниками и информировать их о возможных переменах в первую очередь; • продвигать собственных сотрудников по службе, помогать им расти в карьерном плане, вознаграждать за услуги, поощрять инициативу, идущую на благо компании; • повышать квалификацию персонала, быть профессионалами; • поощрять инициативность, сопричастность с компанией; • четко определить задачи и функции каждого работника; • контролировать только то, что действительно важно; • следить за справедливым распределением вознаграждения; • упрощать доступ к обмену информацией внутри компании; • добиваться стабильности во всем; • контролировать денежные средства по своему проекту. Организационная структура компании при осуществлении финансирования проектов финансовой аренды показана на следующем рисунке. Одним из важных моментов в 2004 году является внедрение технологий управления в компании, построение организационно-структурной схемы компании, внедрение документооборота, внедрение новых технологий управления и ведения хозяйственной деятельности компании. Одним из существенных моментов развития компании – это какую роль займет в стратегическом развитии компании – головная компания и ее место нахождения. Либо это будет управляющий филиалами и представительствами головной офис и контролирующий и распределяющий все финансовые потоки, либо это будет головная компания с функциями филиала, те же планы, та же работа, но и управляющая компания. Не менее важно и нахождение головной компании. На сегодня головная компания с целью управления филиалами, а также поддержания отношений с бизнесструктурами, привлечения различного рода заимствований должна находится в деловом бизнес-центре региона, так как Ханты-Мансийск не является на сегодня центром деловой активности, то в дальнейшем центр тяжести нахождения головной компании так или иначе должен сместиться в г. Тюмень. Стимулирование труда (развитие и социальная защищённость работников) Развитие компании непосредственно зависит от персонала компании, от его стимулирования труда, профессионального развития и социальных гарантий работнику со стороны работодателя. Поэтому немаловажно на период 2005 – 2010 годы предусмотреть программы: 1. участия сотрудников в прибыли компании – получение ежегодной премии; 2. участия сотрудников в получении ежемесячной прибыли – ежемесячное стимулирование; 3. профессионального развития сотрудников – корпоративные тренинги, обучающие программы, повышение квалификации на факультетах академии народного хозяйства РФ; 4. построения качественного коллективного договора компании, обеспечивающего социальные гарантии работнику и выплаты на необходимые нужды из чистой прибыли. 3.6 Реализация стратегий Каждый подраздел реализации стратегии проходит поэтапно ежегодно и включается с обоснованием в ежегодный утверждаемый бизнес-план, являющийся частью настоящего плана. 3.7 Стратегический контроллинг Особенно важно при построении концепции компании обозначить функцию контроллинга в компании, то есть основы функционирования управленческой информационной системы, т.е. системы обработки и интеграции разнообразной внутренней и внешней информации, необходимой для принятия решений на всех уровнях управления компаний. Основные задачи системы внутреннего контроля заключаются в достижении следующих показателей эффективности управления: • соответствия деятельности компании принятому курсу действий и стратегии; • устойчивости компании с финансово-экономической, рыночной и правовой точек зрения; • сохранности ресурсов и потенциалов компании; • уровня полноты и точности первичных документов и качества первичной информации для успешного руководства и принятия эффективных управленческих решений; • рационального и экономного использования всех видов ресурсов; • соблюдения работниками компании установленных администрацией требований, правил и процедур; • соблюдения требований федеральных законов и подзаконных актов РФ, субъектов РФ и органов местного самоуправления. Контроллинг – это организация управления, из чего следует, что контроллинг основывается на экономической системе, системе управления и информационной автоматизированной системе управления. При отсутствии хотя бы одной составляющей система управления не является контроллингом. Функции контроллинга отражены на следующем рисунке. При разработке годовых бизнес-планов компании немаловажно разработать методологию формирования бюджета компании и распределения ответственности за его выполнения между центрами формирования бюджета в компании. 144 Таким образом, вид компании в стратегическом развитии выглядит так: 145 Карминский Антон Александрович В связи с этим при составлении ежегодного бизнесплана необходимо: 1. Ознакомить руководителей подразделений и филиалов с настоящим стратегическим планом; 2. Определить степень ответственности каждого в участии выполнения ежегодного плана и стратегического плана; 3. Ежегодный отчет руководителей по исполнению годового бюджета в рамках стратегического плана; 4. Внесений корректировок и предложений на утверждение годовых планов в рамках исполнения стратегии компании. Заключение Таким образом, КОНЦЕПЦИЯ РАЗВИТИЯ ОАО «Югорская лизинговая компания» на период 2005 – 2010 годы: Общие стратегические цели компании 1. Разработка стандартов качества предоставляемых услуг в основной деятельности компании; 2. Развитие филиальной сети и представительств, выход в ближнее зарубежье; 3. Увеличение объемов реализуемых услуг к 2010 году в сумме 1,6 млрд. рублей за год; 4. Освоение новых направлений в развитии лизинговых услуг – системы кредитования, системы оплаты лизинговых платежей, системы гарантий оплаты лизинговых платежей; 5. Повышение уровня отношений с инвесторами, банками в целях привлечения заемных средств; 6. Реструктуризация долгов, целевых инвестиционных проектов и выход на собственные проекты компании. 7. Увеличение доходности компании, акционерного капитала, уставного капитала до 100 млн. рублей, капитализации компании. Цели компании в сфере применения лизинга в области предпринимательской деятельности Компания в долгосрочном плане ставит для себя основным приоритетом оказание поддержки малому и среднему бизнесу посредством лизинговых услуг. Компания будет диверсифицировать свой портфель услуг по отраслям деятельности хозяйствующих субъектов, причем доля одной отрасли не должна быть выше 25 % от всего договорного объема в целях снижения отраслевых рисков компании. Компания ставит своей задачей иметь в портфеле проекты малого и среднего бизнеса не менее чем 75 % от всего объема. Цели компании в отношения лизингополучателей 1. Определение ценности лизингополучателя для компании – как источника дохода и дальнейших возможностей компании; 2. Минимизация сроков подготовки проектов финансовой арены; 3. Автоматизация расчета лизинговых платежей; 4. Оптимизация лизинговых расчетов; 5. Оптимизация тарифов компании (больший оборот, меньшие ставки); 6. Разработка форм, вариантов, методов предоставления услуг лизинга; 7. Разработка методологии финансовой аренды в сфере операций с недвижимостью; 8. Определение форм, методов и гарантий оплаты лизинговых платежей и методов работы с дебиторской задолженностью. Территориальные цели компанииОсвоение новых территорий по принципу «концентрических волн» компания в центре, с переносом тяжести в центральную часть России: филиальное развитие в Тюменской, Свердловской, Омской, Челябинской, Пермской областях, открытие представительств в ближнем зарубежье, в том числе в Казахстане Финансовые цели компании 1. Доведение объемов заключаемых лизинговых сделок всей компанией свыше 1,6 млрд. рублей в 2010 году; 2. Получение годового дохода свыше 150 млн. рублей к 2010 году; 3. Показатель валюты баланса не менее 5,3 миллиардов рублей (после выхода целевых инвестиционных проектов); 4. Увеличение текущей ликвидности баланса компании; 5. Уменьшение краткосрочных пассивов и увеличение долгосрочных; 6. Недопущение роста дебиторской задолженности; 7. Увеличение рентабельности продаж до 30 % и более; 8. Увеличение чистых активов компании (как показателя акционерного капитала) свыше 500 000 000 рублей; 9. увеличение капитализации компании свыше 1 млрд. рублей; 146 147 Карминский Антон Александрович 10. Автоматизированное финансовое планирование, учет и контроль за всеми финансовыми ресурсами компании. 11. Разработка методологии инвестирования, реинвестирования и сохранения средств компании. Цели компании в отношении инвесторов, кредитных учреждений 1. Налаживание потенциальных отношений с администрациями областей, регионов, инвестиционными фондами; 2. Активная политика взаимоотношений с Окружным фондом поддержки предпринимательства и конкуренции (ХМАО); 3. Поиск на рынке и разработка инвестиционных проектов, предложение их инвесторам для финансирования. 4. Активная работа по привлечению банковских ресурсов, иностранных ресурсов фондов, банков 5. Формирование положительной кредитной истории компании; 6. Формирование постоянных партнеров – банков Цели компании в отношении поставщиков 1. Определение отношений с постоянными поставщиками; 2. Заключение льготных соглашений о скидках; 3. Построение отношений лизингодатель-поставщик-лизингополучатель (поставка, обслуживание, ремонт, замена, запчасти) Цели компании в отношении конкурентов 1. Анализ сбор информации о конкурентах компании в регионе, России, в том числе по отраслям предпринимательской деятельности; 2. Оценка и предвидение позиционирования компании на рынке; 3. Выявление сильных и слабых сторон компании и реагирование по устранению «слабых» мест (SWOTанализ); 4. Развитие службы маркетинга компании, основанной на задачах продвижения услуг лизинга, бренда компании, отношений с поставщиками, лизингополучателями и в целом на увеличении продаж компании. 5. Выход к 2010 году в десятку лизинговых компаний России и удержание места в рейттинге Кадровые и социальные цели компании 1. Построение функциональной организационной структуры компании; 2. Автоматизация документооборота компании; 3. Определение обязанностей, полномочий, 3адач и целей каждого подразделения компании, в том числе филиалов; 4. Совершенствование систем оценки качеств труда и его стимулирование, участие сотрудников в прибылях компании; 5. Создание корпоративной культуры компании; 6. Решение задач социальной; защищенности работников компании. Литература 1. Попов С.А. Стратегический менеджмент. М.: Издательство «Дело», 2003 2. Пригожин А.И. Методы развития организаций. М.: МЦФЭР, 2003 3. Ким С. Камерон, Роберт Э.Куинн Диагностика и изменение организационной культуры . СПб: Питер, 2001 4. Яхонтова Е.С.. Эффективность управленческого лидерства. – М.: ТЕИС, 2003 5. Издания СМИ, Интернет 148 Карминский Антон Александрович 149