оценка эффективности внедрения новых банковских продуктов

экономика
Аюпов А.А., Терновский Д.Н.
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ВНЕДРЕНИЯ...
FEATURES OF ORGANIZATIONAL DEVELOPMENT OF MANAGEMENT
OF THE ENTERPRISES
© 2011
D.V. Antipov, candidate of technical sciences, the senior lecturer of chair
«Organization management»
Tolyatti state university, Tolyatti (Russia)
_______________________________________________________________________________________
Keywords: an organization Sustainable development; organizational development of management; levels of
organizational development; management crises.
Annotation: In given article is led the description of approaches to organizational development of the management,
being key problem of maintenance of a sustainable development of the organization. The control systems leading to
crises of management are resulted developed by the author for different levels of organizational development of feature.
УДК 336
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ВНЕДРЕНИЯ НОВЫХ БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ
© 2011
А.А. Аюпов, доктор экономических наук, профессор,
директор Института заочного обучения
Д.Н. Терновский, аспирант
Тольяттинский государственный университет, Тольятти (Россия)
_______________________________________________________________________________________
Ключевые слова: эффект; эффективность; банковский продукт; малый и средний бизнес.
Аннотация: В статье рассматривается оценка эффективности внедрения новых банковских продуктов в кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса.
Процесс разработки и запуска новых банковских продуктов должен предусматривать возможность оперативного
вмешательства с целью оценки процессов, и на основании
полученных результатов вносить изменения, как в сами продукты, так и в операционные процессы сопровождающие их.
Оценка предполагает анализ информации, позволяющий оценить практические результаты нововведений, и принять необходимые меры как минимум по сохранению деятельности
на требуемом уровне.
Процесс оценки отнимает большую часть времени и
энергии инициаторов изменений (новаций). По мере разработки новых банковских продуктов возникает необходимость
установления критериев оценки эффективности фактических
показателей деятельности банка. Выбор таких критериев
должен производиться как для банка в целом, так и для каждого банковского продукта отдельно.
Категории «эффект» и «эффективность» постоянно используются в экономической литературе, приводится множество определений этой категории. Однозначной, общепринятой трактовки понятия «эффективность» до настоящего
времени не существует.
Эффективность банковских инноваций непосредственно
определяется их способностью сберегать соответствующее
количество труда, времени, ресурсов и денег в расчете на
Вектор науки ТГУ. № 3(17), 2011
единицу всех необходимых и предполагаемых полезных эффектов создаваемых банковских продуктов, систем и структур. Размер эффекта от реализации банковских инноваций
непосредственно проявляется в следующих значениях:
1. продуктовое - улучшение качества и рост предложений
новых услуг;
2. технологическое – рост производительности труда и
улучшение его условий;
3. функциональное – рост эффективности управления
4. социальное – улучшение качества жизни за счет использования новых банковских продуктов.
Следовательно, экономическая ценность банковских нововведений определяется ростом прибыльности, расширением масштабов бизнеса и возможностей для последующего
реинвестирования капитала.
Цель банковских инноваций – это интенсивное развитие
банка, повышение эффективности использования ресурсов, а
также обеспечение конкурентоспособности бизнеса.
Эффект от нововведений проявляется также в социальной
сфере, где за счет повышения доходов более полно удовлетворяются общественные потребности и улучшается безопасность жизни.
Экономическая эффективность банковских инноваций
означает, что результат, получаемый в ходе вложения ресур-
145
экономика
Аюпов А.А., Терновский Д.Н.
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ВНЕДРЕНИЯ...
сов (денежных, материальный, информационных, рабочей
силы) в новый продукт, услугу или операцию, обладает определенным эффектом. Этот результат приводит к сбережению
трудовых, материальных и других ресурсов, либо позволяет
увеличить количество предоставляемых банковских услуг.
Экономическая эффективность банковских инноваций
определяется сопоставлением экономических результатов с
затратами, вызвавшими результат.
Инновации в банках изменяют следующие основные характеристики банковского процесса:
1. объем предоставленных услуг, проданных банковских
продуктов
2. текущие затраты
3. численность персонала занятого в процессе
4. длительность операционного цикла
Для сопоставления вариантов банковских нововведений
можно опираться на два типа показателей эффективности
инноваций.
Показатель эффективности затратного типа (Эз) представляет собой соотношение результата инновации к величине совокупного живого и овеществленного труда (цена инноваций), которое было потреблено.
Показатель эффективности инноваций ресурсного типа
(Эр) представляет собой отношение результата к величине
примененных ресурсов в стоимостном выражении. Например, затратный тип показателя эффективности представлен
в виде полученного процентного и комиссионного дохода на
1 рубль инновационных затрат, а ресурсный – величиной, обратной отношению результата (процентного и комиссионного дохода) к среднегодовому размеру собственного капитала
банка.
Обобщающая характеристика экономической эффективности банковских инноваций, может быть представлена показателем абсолютной эффективности:
(1)
E= L ÷ I ,
где L – прирост экономического результата, прибыли,
I - инвестиции.
В показателе ресурсного типа отражается вся совокупность использованных ресурсов и полная величина экономического результата, полученного от инновации. При неизменности объема работающих актива банка и используемых
ресурсов, этот показатель, рассмотренный в динамике, может
служить характеристикой степени использования этих ресурсов. Для взаимной динамики показателей экономической
эффективности нововведений затратного и ресурсного типа
характерны две ситуации.
1. Оба показателя или снижаются, или увеличиваются. В
любом из этих случаев общее направление изменения
эффективности будет однозначным.
2. Указанные показатели изменяются в противоположных
направлениях в следующих сочетаниях:
a. Показатель затратного типа увеличивается, а ресурсного – падает
b. Показатель затратного типа уменьшается, а ресурсный
показатель растет
c. Один из показателей стабилен, а другой изменяется
В случае а затраты увеличиваются из-за вовлечения новых производственных (операционных) ресурсов, использование которых уменьшает операционные затраты, но объем
ресурсов растет быстрее, чем валовой объем оказанных услуг. Такое наращивание объемом за счет новых производ-
146
ственных ресурсов (например, точки продаж банковских
услуг), отдача от которых ниже, чем до изменений, расценивается как экстенсивное. В случае b эффект от получения отдачи с 1 рубля использованных ресурсов падает в результате
снижения размера ресурсов или ухудшения качества (уровня)
их использования.
Рассмотрим на примере одного из банков эффективность
внедрения банковских инноваций. Банк осуществил все этапы по разработке и внедрению банковских инноваций: на
первом этапе первичный сбор информации, анализ рынка
банковских продуктов. На следующем этапе, на основании
полученных данных разработал новые банковские продукты,
организовал продвижение инновационных продуктов клиентам и в дальнейшем осуществил оценку результатов разработки и внедрения банковских инноваций.
Банк разработал два новых банковских продукты: кредит-1 и кредит-2. При этом условные затраты на разработку
первого продукта составили 500 условных единиц (уе.), затраты на разработку второго продукта составили 1000 уе.
Процентный доход по кварталам в течение календарного
года, от внедрения новых банковских продуктов приведен в
таблице 1.
Таблица 1. Процентный доход.
1кв
2кв
3кв
4кв
Итого
Кредит-1
50
30
10
20
110
Кредит-2
75
25
25
25
150
Собственный капитал банка в течении года примем значение постоянное и равное 10 000 уе.
Показатель эффективности затратного типа Эз составит
для продуктов:
Таблица 2. Показатель эффективности затратного типа Эз.
1кв
2кв
3кв
4кв
Кредит-1
0,1
0,06
0,02
0,04
Кредит-2
0,075
0,025
0,025
0,025
По первому кредитному продукту показатель эффективности затратного типа выше, чем по второму продукту.
Показатель эффективности ресурсного типа Эр составит
для продуктов:
Таблица 3. Показатель эффективности
ресурсного типа Эр.
1кв
2кв
3кв
4кв
Кредит-1
0,005
0,003
0,001
0,002
Кредит-2
0,0075
0,0025
0,0025
0,0025
Из таблицы 3 видно, что показатель эффективности ресурсного типа по второму продукту выше, чем по первому.
Показатели абсолютной эффективности от внедрения
банковских инноваций будут для первого продукта:
110
(2)
=
E
= 0.22 1
500
Показатели абсолютной эффективности от внедрения
банковских инноваций будут для второго продукта:
150
(3)
=
E
= 0.15 2
1000
Показатель абсолютной эффективности от внедрения
первого банковского продукта выше, и как видно это связано
Вектор науки ТГУ. № 3(17), 2011
экономика
Аюпов А.А., Терновский Д.Н.
ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ВНЕДРЕНИЯ...
с сопоставимыми доходами, при двукратном отличии затрат
на разработку и внедрение по продуктам.
Рассмотрим другой пример, когда величина собственного
капитала банка не постоянна, она увеличивается за счет капитализации прибыли, полученной от внедрения новых банковТаблица 4. Собственный капитал.
Собственный
капитал
1кв
2кв
3кв
4кв
10 000
10 125
10 180
10 215
ских продуктов, а остальные параметры прежние.
В этом случае изменятся только показатели эффективноТаблица 5. Показатели эффективности ресурсного типа.
1кв
2кв
3кв
4кв
Кредит-1
0,005
0,00296
0,00098
0,0019
Кредит-2
0,0075
0,00246
0,00246
0,00246
сти ресурсного типа по обоим продуктам.
В следующем случае рассмотрим при параметрах как в
предыдущем примере, только затраты на разработку и внедрение банковских инноваций приравняем по обоим продуктам и возьмем равно 500 уе.
В таком случае поменяются показатели эффективности
затратного типа и показатель абсолютной эффективности
Показатель эффективности затратного типа Эз составит
Таблица 6. Показатель эффективности затратного типа Эз.
1кв
2кв
3кв
4кв
Кредит-1
0,1
0,06
0,02
0,04
Кредит-2
0,15
0,05
0,05
0,05
для продуктов.
Показатель Эз второго продукта заметно изменился в
большую сторону, также улучшиться и показатель абсолютной эффективности разработки и внедрения банковских
инноваций.
150
(4)
=
E
= 0.3 2
500
Оценка эффективности внедрения банковских инноваций один из обязательных этапов стратегии внедрения новых
банковских продуктов, и в некоторых случаях необходимо
проводить предварительные расчеты показателей эффективности, еще на стадии разработки стратегии, исходя из поставленных задач и целей банком.
Внедрение новых банковских продуктов не всегда можно оценить по прямым финансовым и экономическим показателям. Часто внедрение новых банковских продуктов дает
банку качественное изменение самого банка, что отражается в лояльности клиентов, их большей удовлетворенностью
предоставленными услугами и сервисом. Для оценки данных
изменений требуются уже не только количественные оценки, но также и качественные оценки внедрения банковских
инноваций.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1.
Вертакова Ю.В. Симоненко Е.С. Управление инновациями: теория и практика - М.: Эксмо, 2008. – 432с.
2.
Сурин А.В., Молчанова О.П. Инновационный менеджмент: Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2008. – 368с.
3.
Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка – М.: «Альпина Бизнес Букс»,
2005. – 304с.
ESTIMATION OF EFFICIENCY OF INTRODUCTION NEW BANK PRODUCTS
© 2011
A.A. Ajupov, doctor of economical science, professor, director of Institute of correspondence course
D.N. Ternovsky, postgraduate student
Togliatti state university, Togliatti (Russia)
_______________________________________________________________________________________
Keywords: effect; efficiency; a bank product; small and average business.
Annotation: In article the estimation of efficiency of introduction of new bank products in crediting of the enterprises
of small and average business is considered. Вектор науки ТГУ. № 3(17), 2011
147