ТЭО ДБУ (финал)x - Инвестиции и инвестиционные проекты
advertisement
УТВЕРЖДАЮ: Глава муниципального образования Белоглинский район ___________________ Коклин А.Н «______» _______________ 2014 года Предоставляется на конфиденциальной основе Технико-экономическое обоснование инвестиционного проекта «Строительство дома бытовых услуг 300 кв.м» Муниципальное образование Белоглинский район Краснодарский край, Белоглинский район, с. Белая Глина, ул. Красная, 160 июнь 2014 год Оглавление 1. Резюме проекта .............................................................................................................. 3 2. Общее описание проекта .............................................................................................. 5 2.1. Инициатор проекта. ...................................................................................................... 5 2.2. Краткая характеристика проекта. ................................................................................ 5 2.3. Какие подготовительные мероприятия и исследования уже проведены. ............... 6 2.4. Стадия разработки проекта. ......................................................................................... 6 2.5. Оценка необходимых инвестиций. ............................................................................. 6 3. Анализ рынка. Оценка спроса и прогноз будущих продаж, сравнение нового продукта с уже существующими предложениями на рынке, соответствие стандартам качества. Обзор сильных и слабых сторон нового товара или услуги. ..... 6 4. Сырье и ресурсы. Расчет необходимых объемов материальных ресурсов, прогноз и описание поставок ресурсов (сроки, условия, поставщики), анализ цен. ..... 7 5. Характеристика месторасположения предприятия. Обоснование выбора места, оценка стоимости аренды (выкупа) помещения или земельного участка. ....... 21 6. Производственный план. Описание технологии производства, характеристики необходимого оборудования, описание мощностей предприятия, вспомогательных зданий, сооружений, технологий. .......................................................... 21 7. Организационная структура предприятия. .......................................................... 26 8. Трудовые ресурсы. Оценка потребности в трудовых ресурсах с делением на категории, источники привлечения. Оценка расходов на заработную плату. ............. 27 9. Сроки осуществления проекта план-график проекта. ........................................ 29 10. Финансовый план проекта (таблицы). .................................................................. 31 2 1. Резюме проекта Инвестиционный проект предполагает строительство в селе Белая Глина Белоглинского района дома бытовых услуг, включающие в себя предприятия по оказанию бытовых услуг. Для реализации проекта необходимо привлечение 6 481 тыс. руб. в т.ч. для осуществления затрат капитального характера 6 320 тыс. руб. С целью строительства дома бытовых услуг администрация муниципального образования Белоглинский район выделяет земельный участок общей площадью порядка 2 000 кв.м. Планируемая площадь самого объекта оценивается в 300 кв. м. из которых в аренду будут сданы 200 кв. м, которые будут отведены для организации парикмахерской, прачечной, сапожной мастерской, ателье по пошиву одежды, ателье по ремонту бытовой и радиоаппаратуры, химчистке. Остальная территория участка будет отведена под бесплатную парковку гостей центра и декоративную ландшафтную группу. Настоящий инвестиционный собственных средств инвестора. проект предполагает использование Дата начала реализации проекта и срок его реализации будут установлены после того, как определится инвестор и внесет сумму необходимых инвестиций. Таблица 1- Основные показатели эффективности проекта 1. Финансовая оценка проекта 6,48 Общая стоимость проекта, млн. руб.: 6,48 В т.ч. собственные средства, млн. руб.: 2. Основные показатели экономической эффективности инвестиционного проекта 4,01 Чистый дисконтированный доход (NPV), млн. руб. 3,25 Простой срок окупаемости, лет 4 Дисконтированный срок окупаемости, лет 0,6 Внутренняя норма доходности (IRR) 1,6 Индекс прибыльности (PI) 6,85 Валовая выручка, млн. руб. в год 3. Социальная эффективность инвестиционного проекта Число рабочих мест Средний уровень заработной платы (тыс. руб. в год) 8 288 4. Бюджетная эффективность инвестиционного проекта Среднегодовая сумма налоговых платежей, млн. руб. в том числе в консолидированный бюджет края, млн.руб. 2,43 0,73 4 2. Общее описание проекта 2.1. Инициатор проекта. В рамках проекта заявителем является администрация муниципального образования Белоглинский район. Фактический адрес заявителя совпадает с юридическим адресом: 353100 Краснодарский край, с. Белая Глина, ул. Красная, д. 160. Телефон/факс: +7(86154) 7-35-00/ +7(86154) 7-28-84 E-mail: bg_ekonomik@rambler.ru Сайт: www.investbelayaglina.ru Руководитель: глава администрации муниципального Белоглинский район Коклин Александр Николаевич. образования 2.2. Краткая характеристика проекта. В рамках рассматриваемого проекта предполагается строительство в селе Белая Глина дома бытовых услуг повседневного обслуживания граждан. Общая арендопригодная площадь центра оценивается в 200 кв. м. Для его строительства выделяется участок общей площадью 2 000 кв. м. На территории участка будет также предусмотрена парковка для гостей. В доме будут размещены парикмахерские, услуги по ремонту обуви, прачечные и т.д. Для организации точек в быт.доме предусмотрено 200 кв. метров площади, которые владелец бытового дома будет сдавать 5 предприятиям в аренду. Владелец будет получать прибыль только от сдачи в аренду помещений. Проект рассчитан на потребителей услуг из числа населения села Белая Глина и близлежащих населённых пунктов. В настоящее время в сельской местности Краснодарского края отмечается острый дефицит бытовой инфраструктуры, в связи с чем реализация проекта в селе будет весьма актуальной и позволить удовлетворить существующий спрос. Данный дом бытовых услуг будет находится в достаточно выгодном географическом положении, что обеспечит постоянный высокий трафик посетителей. Предполагаемая организационно-правовая форма реализации проекта – общество с ограниченной ответственностью с линейно-функциональной структурой управления. 2.3. Какие подготовительные мероприятия и исследования уже проведены. Подготовка необходимой документации и реализация мероприятий начнется после определения инвестора. В рамках проекта произведен анализ и структура отраслевого рынка, данные исследования включены в текущее технико-экономическое обоснование. 2.4. Стадия разработки проекта. На данной стадии ориентировочно определено местоположение объекта и разработано технико-экономическое обоснование проекта. 2.5. Оценка необходимых инвестиций. Оценка необходимых инвестиций представлена ниже. Таблица 2 – Прогноз инвестиций по проекту, тыс. руб № п/п Структура инвестиций 1. Капитальные вложения, в том числе здания и сооружения строительно-монтажные работы оборудование прочие затраты 2. Затраты на приобретение оборотных средств 3. Другие инвестиции 4. Общие инвестиции по проекту 5. НДС на СМР, оборудование, оборотные средства Общая сумма инвестиций 1-й год I кв. II кв. III кв. IV кв. 6 320 1 290 1 290 1 870 1 870 4 800 1 200 1 200 1 200 1 200 360 90 90 90 90 1 160 580 580 151 151 10 2,5 2,5 2,5 2,5 6 481 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 964,2 196,8 196,8 285,3 285,3 6 3. Анализ рынка. Оценка спроса и прогноз будущих продаж, сравнение нового продукта с уже существующими предложениями на рынке, соответствие стандартам качества. Обзор сильных и слабых сторон нового товара или услуги. В настоящее время российский рынок бытовых услуг выходит на качественно новый уровень. Все больше людей и организаций отказываются от решения бытовых проблем своими силами и прибегают к помощи квалифицированных специалистов. Образы некомпетентных сантехников или электриков безвозвратно уходят в прошлое, на смену им приходят высокооплачиваемые профессионалы своего дела. Увеличивается число организаций бытового обслуживания. С начала 2013 года сохранялся стойкий интерес населения к потреблению платных услуг. Спрос населения на платные услуги формировался под влиянием изменения в поведении населения в использовании денежных доходов. На фоне происходящих изменений в потребительских предпочтениях рынок платных услуг населению с начала 2013 года развивался динамичнее, чем в 2012 году. Объем рынка бытовых услуг в России оценивается в 600-800 млн. долларов США. В 2013 году рост рынка составил 7,8%. Российский рынок бытового обслуживания во многом своеобразен по отношению к европейскому рынку. Так, в России в сфере бытового обслуживания населения получило распространение не малое частное предпринимательство, не семейный бизнес, как на Западе, а коллективные, кооперативные формы хозяйствования. Владельцами предприятий сферы быта являются: трудовые коллективы – 63%, юридические лица – 23% и 13% Трудовые коллективы Юридические лица 23% 63% Рисунок 1. Доля владельцев предприятий сбыта Физические лица физические лица – 13. Другая специфичная черта российского рынка бытового обслуживания связана с диверсификацией профильных предприятий, к которой побуждает необходимость выживания в современных условиях. В ряде случаев предприятия бытового обслуживания наряду с основной деятельностью активно развивают другие непрофильные виды деятельности, приносящие дополнительный доход. Это, в конечном счете, часто приводит к перепрофилированию предприятий. Лидирующее положение на российском рынке бытовых услуг занимает Москва. Объем реализации бытовых услуг в Москве в 2013 году составил порядка 70 миллиардов рублей. В период с 2008 по 2013 год в отрасль бытовых услуг в Москве привлечено порядка 15 миллиардов рублей инвестиций. На столичный рынок приходится пятая часть всего объема бытовых услуг на российском рынке. По отдельным сегментам рынка бытовых услуг доля Москвы существенно больше, чем пятая часть, так, в сегментах услуг по техническому обслуживанию и ремонту автомототранспортных средств, а также ритуальных услуг, доля столицы составляет 40% от общероссийского объема потребления, в сегменте услуг химической чистки и крашения – 44%, в сегменте прачечных – 47%. В среднем, каждый москвич тратит на бытовые услуги 3330 рублей в год, что в 3 раза больше, чем средний россиянин. В настоящее время сфера бытовых услуг Москвы составляет более 10,0 тыс. предприятий с количеством рабочих мест - более 75,0 тыс. Второе место на российском рынке бытовых услуг принадлежит Подмосковью. По сообщению комитета по развитию предпринимательства Московской области, доля труда субъектов малого предпринимательства в общем объеме бытовых услуг выросла в прошлом году до 78% Как результат, по итогам 2013 года объем платных услуг населению увеличился на 10,1%, что на 1 процентный пункт превышает его прирост за 2012 г. (в 2011 году прирост составил 9 процентов). Позитивные темпы прироста наблюдались по всем видам рассматриваемых услуг. Таблица 3 - Объем платных услуг населению в РФ по видам, млрд. руб. Показатель 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год Платные услуги 3407,0 4080,7 4413,7 4848,6 5419,7 5916,6 6512,3 в том числе бытовые 339,1 412,4 440,9 471,4 509,6 573,8 653,7 транспортные 725,7 882,6 901,9 969,1 1103,0 1180,7 1311,7 связи 666,7 799,6 860,9 929,7 1039,3 1124,3 1187,9 жилищные 178,4 205,2 234,9 265,8 304,0 331,5 359,5 8 Показатель услуги гостиниц и аналогичных средств размещения коммунальные 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год 2012 год 2013 год 88,9 104,4 101,4 111,8 121,3 132,7 143,3 590,3 707,4 856,5 1024,5 1176,5 1249,3 1387,4 культуры 80,2 76,6 81,4 84,8 88,7 98,7 106,3 туристские физической культуры и спорта медицинские санаторнооздоровительные ветеринарные 50,1 67,6 71,1 82,4 95,1 114,8 126,0 19,1 23,2 25,5 27,8 30,7 35,8 41,7 167,5 207,3 218,9 244,6 272,7 311,4 358,5 49,5 58,7 59,7 60,5 65,6 75,5 79,7 6,6 7,7 8,2 8,8 9,5 10,5 12,1 231,7 281,0 306,0 326,0 339,4 368,9 403,5 213,2 247,2 246,4 241,4 264,3 308,7 340,7 системы образования прочие виды платных услуг В Южном федеральном округе (ЮФО) Краснодарский край занимает одно из ведущих мест по объему оказанных услуг в целом и по объему услуг на жителя, край находится на втором месте среди субъектов ЮФО и уступает только Ростовской области. Основной объем платных услуг населению Краснодарского края оказывают организации, не относящиеся к субъектам малого предпринимательства (60,2%), на долю субъектов малого предпринимательства приходится 39,8% объема услуг, из которых 22,0% - это объемы, оказанные индивидуальными предпринимателями. Потребителями услуг непосредственного для владельца дома бытовых, будут предприятия индивидуальные предприниматели, оказывающие бытовые услуги, которые нуждаются в аренде площади для ведения собственного бизнеса. Основными арендаторами предположительно будут парикмахерские и прачечные-химчистки, поэтому стоит более подробно рассмотреть рынок данных услуг. К тому же участников этого рынка можно рассматривать с двух точек зрения – с одной стороны это конкуренты, с другой стороны – потенциальные арендаторы. Рынок парикмахерских услуг Рынок парикмахерских услуг эксперты считают одним из самых стабильных, перспективных и быстро развивающихся. Согласно данным Федеральной Государственной службы статистики, рост рынка салонов красоты и парикмахерских даже в кризисные 2008-2012 годы составляет около 9 10% в год. При этом насыщенность рынка на 2014 год составляет около 45%. Снижение спроса на услуги предприятий индустрии красоты в период кризиса в крупных городах и районных центрах, по оценкам экспертов, составило от 10 до 30%, однако в ряде салонов и парикмахерских падение спроса на услуги не наблюдалось, при этом цены в индустрии красоты повысились на 5-15%. Это является достаточно весомым аргументом в пользу того, что салонный бизнес представляет собой достаточно стабильный сегмент. На территории России работают свыше 30 000 официально зарегистрированных салонов красоты и парикмахерских из них примерно 10-15% приходятся на регион Москвы. Порядка 25% рынка парикмахерских услуг России приходится на Центральный федеральный округ, так же большую долю составляет Приволжский федеральный округ. Причем Москва составляет 36% рынка Центрального округа и 10% рынка страны, а Санкт-Петербург составляет 24% рынка Северо-Западного округа и 2,5% рынка страны. Согласно статистике, средняя цена услуги парикмахерских и салонов красоты в стране достигла 356,4 руб. за услугу. Ежегодно в мире только предоставление населению профессиональных услуг парикмахера приносит доходы в 150 миллиардов долларов. Благодаря оказанию именно парикмахерских услуг, салоны получают регулярно основной и гарантированный доход. В России представленность сетевых салонов не так и велика по сравнению с западными странами, к примеру, самая крупная сеть в России имеет всего лишь 65 салонов, в чуть более 10 городах. Самый высокий процент доходов приносят салоны красоты среднего и бизнес уровня. Более 60% всего рынка составляют доходы салонов красоты этого класса. Все это обусловлено быстрым развитием среднего слоя населения. Если взять показатели столицы, то, взяв за ориентир простую стрижку, можно сказать, что в среднем классе салонов красоты стрижка будет стоить примерно 300-800 рублей, в салоне бизнес класса эта же стрижка обойдется примерно 800-1 300 рублей. Краснодарский край занимает 7 место в России по представленности салонов красоты на рынке – 196 кресел на 100 тысяч жителей. На сегодняшний день студий и салонов красоты в Краснодарском крае насчитывается около 500, из них парикмахерских 107 организаций. Ниже представлена структура рынка индустрии красоты нашего края. 10 На рынке услуг красоты и здоровья в крае представлены предприятия четырех типов: Парикмахерские эконом класса – салоны, оказывающие услуги традиционных парикмахерских (стрижка, укладка, маникюр/педикюр), а также занимающиеся обучением специалистов для салонов красоты. Предприятия эконом класса ориентированы на малообеспеченные слои населения (представителей низкооплачиваемых профессий, пенсионеров, студентов). Их конкурентная стратегия – упор на издержки. Салоны-парикмахерские среднего класса – универсальный, наиболее распространенный тип салонов, в сферу деятельности которых входят дополнительные услуги: косметические, массаж, spa-процедуры и др. Целевая аудитория предприятий второго типа - клиенты со средним уровнем дохода, для которых важно оптимальное соотношение цены, качества, наличие стандартного набора услуг (служащие, домохозяйки, мелкие предприниматели). Специализированные салоны – студии загара, имиджа, наращивания волос, ногтевые и тату- студии и т.д., оказывающие определенный вид услуг и ориентированные на новые технологии или уникальные услуги в узком сегменте. Их конкурентное преимущество – высокое качество в выбранной специализации. Салоны красоты класса «люкс» - наиболее крупные центры, предоставляющие широкий спектр услуг, в том числе и услуги косметической медицины. В своей работе данные предприятия опираются на комплексность, уникальность, высокую стоимость услуг, известность, тенденции моды и лидерство в качестве. Клиентами салонов класса «люкс» являются обеспеченные люди, представители элит, ориентированные на высокое качество, индивидуальный подход, дополнительный сервис. Средний салон в Краснодарском крае имеет 4-5 парикмахерских мест, кабинет маникюра, педикюра, косметолога, массаж. Основные критерии качества салона, определяющие его уровень и формирующие лояльность клиентов: квалифицированный персонал, виды услуг, стоимость, известный бренд, наличие современного оборудования, место расположения, доброжелательный персонал, интерьер, дополнительные услуги (парковка, чай/кофе, приятная музыка). Разброс цен в зависимости от уровня салона достаточно большой – 5-10 раз. Например, стоимость стрижки в модной студии от 1000 руб., укладки 1200 руб., в то время как минимальная стоимость этих услуг в районах края составляет 150 руб. Услуги косметолога на аналогичные виды услуг в 11 разных салонах варьируется от 500 руб. до 2500 руб. Массаж спины от 400 руб. до 1200 руб., массаж лица от 300 руб. до 1000 руб. Одна из основных тенденций в этом направлении – соединение эстетических и медицинских услуг. Выручка от медицинских косметологических процедур существенно увеличивает годовой оборот предприятий, но рынок в края в этом направлении освоен пока слабо. Центры красоты класса «люкс» представлены в ограниченном количестве. Многие предприятия позиционируют себя как элитные салоны, хотя обслуживание у них стоит дорого, на практике их уровень не всегда соответствует определению «люкс». Наибольшую представленность в крае имеет сеть парикмахерских “Престиж”. Парикмахерская имеет 5 филиалов только в Краснодаре, она специализируется, как на парикмахерских услугах, так и на косметических. Второе место занимает сеть «Для вас». Имеет в Краснодаре 4 филиала. Специализируются на парикмахерских услугах, а так же маникюрных и педикюрных. На третьем месте, сеть парикмахерских “ChopChop”, по России около 200 филиалов. Это парикмахерская из класса “Luxe”. В Краснодарском крае находится всего один филиал. Это основные парикмахерские сети, наиболее широко представленные в нашем крае. Наш край отличается высокой степенью развития, но у парикмахерской индустрии ещё очень большой потенциал для развития. За последний год количество клиентов в салонах края увеличилось в среднем на 30%. В ближайшей перспективе прогнозируется дальнейший рост рынка индустрии и красоты, расширение спектра услуг и, что немаловажно, повышение цен на них. Рынок прачечных-химчисток Услуги прачечных весьма популярны в США и Европе, но пока что практически не получили распространения на постсоветском пространстве в целом и в России в частности. Тем не менее перспективы у данного бизнеса 12 достаточно велики. Наиболее востребованы прачечные в курортных городах и там, где можно найти большое скопление иногородних студентов. Оптимальной структурой для создания преуспевающего предприятия в прачечном бизнесе выглядит сеть прачечных, включающих в себя предприятия разного уровня. Структура такой сети должна напоминать пирамиду - на 10 базовых прачечных, должно приходиться 3 салона среднего уровня. На дешевые базовые услуги (стирка) спрос существует всегда, и базовые салоны зарабатывают на удовлетворении текущего спроса. В то время как прачечная класса “люкс” будет зарабатывать максимум на химической чистке дорогих вещей (шуб, пальто). Наконец чьими услугами пользуются относительно редко позволят вам не только охватить весть спектр потенциальных клиентов, но заработать бренд для своей компании. Согласно статистике, потребители услуг химчисток и прачечных в среднем за один поход в химчистку расходуют 1000 руб., максимально зафиксированная сумма за услуги химической чистки за одно посещение была определена в размере 3570 руб., минимальная – 231 руб. По прогнозам экспертов, рынок услуг химчисток будет продолжать расти, примерно на 10-20% в год. Будущее за комплексом услуг – когда приемный пункт будет предлагать помимо химчистки дополнительные услуги: уборку квартир после ремонта, чистку мягкой мебели, ремонт обуви, одежды. Таким образом, приемный пункт может стать центром службы быта в каждом микрорайоне Основной объем услуг сконцентрирован, как обычно, в столице – более 60% от всего объема. На региональном рынке всего, по оценкам экспертов, сегодня работает около 500 мелких компаний Согласно аналитическим исследованиям за 2013 год, рынок стал расти более активными темпами (в 4-6 раз быстрее, чем за предыдущий период). При этом, спрос на услуги химчисток-прачечных в России вырос на 10-15% В Краснодарском крае согласно прогнозам, уже через 2-3 года число химчисток дойдет до уровня — одна химчистка на 50 тыс. населения, тогда как в Европе данный показатель в пять раз выше – одна химчистка на 10 тыс. чел. Поэтому появление новых компаний в этом сегменте вполне закономерно и экономически выгодно. Рынок г. Краснодара близок к насыщению, и для обеспечения необходимого уровня эффективности 13 новому игроку необходимо выходить на рынок в ближайший год-два, причём с чёткой маркетинговой отстройкой от конкурентов. Таблица 4 - Объём оказанных бытовых услуг в г. Краснодаре, млн. руб. Показатель/год 2000 г Объем бытовых 2107,7 услуг В том числе химическая чистка и 4,8 крашение одежды 2005 г 2009 г 2010 г 2011 г 2012 г 2013 г 7753,3 9190,0 12377,1 14975,9 17901,5 22045,2 17,6 40,2 49,0 83,7 105,0 114,4 Источник: ФСГС Как показывают статистические данные, объём бытовых услуг в г. Краснодаре за последние 10 лет вырос более чем в 10 раз. Доля услуг химчисток в этой сумме составляет порядка 0,5%. Увеличение объёма этого направления за 10 лет оценивается более чем в 23 раза, что говорит о растущем спросе и предложении на рынке города. Объем услуг, оказываемых химчистками, постоянно увеличивается, что во многом можно объяснить внедрением новых технологий в процесс чистки одежды, а также высокой потребностью в них со стороны бытового и социального сектора. Вместе с тем, несмотря на востребованность данного вида бытовых услуг, существует ряд факторов, сдерживающих более качественное его развитие, а именно: дорогостоящее оборудование; длительный срок окупаемости бизнеса; дорогостоящие материалы; высокая стоимость аренды помещений; растущие цены на энергоносители и т.д. В последнее время потребительский спрос заметно изменился, повысились требования к культуре обслуживания, качеству услуг. Это способствует увеличению притока новых клиентов в сферу бытового обслуживания. Ежегодное повышение уровня материальной обеспеченности населения создает благоприятную конъюнктуру в сфере бытового обслуживания, что также способствует росту рынка услуг химчисток. 14 Сегодня на территории края работают около 18 крупных предприятий химчистки и прачечных, которые в основном расположены в крупных городах - Краснодаре, Сочи, Новороссийске. Два крупных предприятия находятся в Армавире, одно - в Анапе. Таблица 5 - Перечень крупнейших игроков на рынке г. Краснодара Наименование организации Адрес Краснодар, ул. Российская, 257 Премиум, химчистка-прачечная Краснодар, ул. Индустриальная, 2 Хорошая Химчистка, ИП Краснодар, просп. Чекистов, 35 Краснодар, ул. Орджоникидзе, 41 Краснодар, ул. Ставропольская, 109 Помощница, химчистка-прачечная Снежинка Грязи Нет Гармония Краснодар, ул. Сормовская, 7 Краснодар, ул. ВосточноКругликовская, 8 Краснодар, ул. Минская, 120, корп.8 Краснодар, ул. Минская, 120 Краснодар, ул. Головатого, 313, Премиум Краснодар, ул. Стасова, 182 Валентина, ИП Блеск Краснодар, ул. Стасова, 178 Краснодар, ул. Красная, 133 Краснодар, ул. Горького, 124 Краснодар, ул. Уральская, 79 Блю Де Франс Uno Momento Сана Краснодар, Тургеневское ш., 27 Краснодар, ул. Воронежская, 38 Краснодар, ул. Новороссийская, 3/1 На первом месте по представленности в крае можно отметить химчисткупрачечную «Премиум» - молодая, динамично развивающаяся организация, предлагающая свои услуги юридическим и физическим лицам. Качество услуг компании соответствует современным требованиям. Отличительной особенностью компании является размещение пунктов приёмки в местах с наибольшей проходимостью – исключительно в торговых центрах. Оснащение современным европейским оборудованием (MEILE, Danube), использование наиболее эффективных экологически безопасных 15 химических препаратов (BUFA, SEITZ, BIAR, KREUSSLER), применение новейших технологий, и квалифицированный персонал, позволило компании стать одной из лучших в своей отрасли по качеству оказываемых услуг. Применяемая на предприятии линейка оборудования, совместно с технологиями чистки и стирки компании "Bufa", позволяет качественно выполнить заказ любой сложности. Логистическая схема работы позволяет обслуживать как корпоративных, так и частных клиентов в течение 8 часов. Ценовая политика компании – цены выше среднерыночных, согласно названию. Сеть «Премиум» имеет 8 пунктов приёмки в г. Краснодаре: г. Краснодар, ул. Стасова, 178-180, литер Ш (в ТРК "Меридиан") г. Краснодар, ул. Головатого, 313 (в ТК "Галерея") г. Краснодар, ул. Стасова, 178-180/1 (в ТРЦ "Галактика") г. Краснодар, ул. Российская, 257 (в ТК "Лента") г. Краснодар, ул. Восточный обход,1 (в ТК "Лента") г. Краснодар, пр. Чекистов, 35 (в ТЦ "Пять звёзд") г. Краснодар, ул. Индустриальная, 2 (в ТРК "Сити центр") г. Краснодар, ул. Северная, 327 (в МКЦ "Кристалл") и 2 пункта в г. Новороссийске: г. Новороссийск, с.Цемдолина, ул.Ленина,17 (в ТК "Лента") г. Новороссийск, Анапское шоссе, 17/А (в ТРЦ "Красная площадь") На втором месте находится химчистка-прачечная «Снежинка», основанная в 1972 году. В Краснодаре насчитывается 9 филиалов. Предоставляет услуги связанные с чисткой всех видов одежды из любых видов ткани, изделий из кожи, замши, натуральных и искусственных мехов, пуха и пера, а также предметов интерьера: ковров, паласов, пледов, гардинно-тюлевых изделий, портьер, мягкой игрушки, стирке белья и сорочек с использованием современных западных технологий и химикатов. МУП «Снежинка» - это с одной стороны многопрофильное, а с другой стороны узконаправленное предприятие. Многопрофильное – потому что компания оказывает широкий перечень услуг, а узконаправленное – потому что все услуги направлены на чистоту, будь то услуги химчистки-прачечной или общественных бань. 16 В «Снежинке» стирают белье с крахмалом и без, стирают фасонное белье, деликатное белье, спецодежду, стирают также с предварительной дезобработкой всех видов изделий. Это особенно важно при обслуживании например, городских больниц. На сегодняшний день компания имеет 3 рабочих пункта химчистки: г. Краснодар, ул. Садовая, 163; г. Краснодар, ул. Тургенева, 120; г. Краснодар, пер. Константиновский, 37 и 6 приёмных пунктов: г. Краснодар, ул. Российская, 130/1; г. Краснодар, ул. Коммунаров, 61; г. Краснодар, ул. Атарбекова, 45; г. Краснодар, проспект Чекистов, 33; г. Краснодар, рынок «Восточно-Кругликово», ряд 17; г. Краснодар, ул. Айвазовского, 104. Тройку лидеров замыкает химчистка-прачечная «Грязи.Net». Весной 2004 года ООО «Статус» была открыта сеть приёмных пунктов химчистки и прачечной, объединённая под фирменным названием «Грязи.Net». На сегодняшний день сеть химчисток и прачечных под маркой «Грязи.Net» занимает одну из лидирующих позиций на рынке бытовых услуг в г. Санкт-Петербурге и г. Краснодаре. В настоящее время данная компания осуществляет активную региональную экспансию и открывает свои офисы в различных городах страны. Спектр услуг предлагаемых компанией весьма широк. Компания использует современное импортное оборудование и самые совершенные технологии. В компании работают высококвалифицированные специалисты. На сегодняшний день в Краснодаре действуют 5 приемных пунктов по адресам: ул. Минская, 120/8 лит. А, Гипермаркет «О'КЕЙ»,ЮМР ул. Мачуги, 2 лит. А, Гипермаркет «О'КЕЙ», ГМР ул. Дзержинского, 100, Мегацентр «Красная Площадь» ул. Тургенева 189/6, Торговый дом «Тургеневский» ул. Атарбекова 1, ТЦ «Boss-House» 17 На сегодняшний день в Белой Глине нет каких-либо организованных домов бытовых услуг, все услуги предоставляются кустарно. Рассмотрев основных конкурентов будущего дома бытового обслуживания, необходимо также проанализировать сильные и слабые стороны проекта. К сильным сторонам относится: относительно низкая арендная стоимость квадратного метра для арендатора; многофункциональность комплекса, позволит обслужить большее количество посетителей; отсутствие комплексных бытовых центров в селе; удобное месторасположение, перспективный район; современная инфраструктура; обеспечение всеми необходимыми коммуникациями. К слабым сторонам относятся: районный масштаб; отсутствие сформированного положительного образа комплекса; сельская местность. Возможности: привлечение потенциальных клиентов в ДБУ из близлежащих населенных пунктов района; увеличение доходов и расходов населения. Угрозы: предпочтение потенциальными потребителями более крупных центров г. Краснодар; предпочтение жителями посёлков получать бытовые услуги у «своих» мастеров на дому. 18 4. Сырье и ресурсы. Расчет необходимых объемов материальных ресурсов, прогноз и описание поставок ресурсов (сроки, условия, поставщики), анализ цен. Общие затраты на осуществление деятельности ДБУ после выхода на проектные показатели реализации будут составлять 956,4 тыс. руб., в том числе Переменные затраты – 497,9 тыс. руб.; Постоянные затраты – 458,5 тыс. руб. Подробная структура затрат по проекту представлена в п.10 Собственник дома бытовых услуг будет получать прибыль от сдачи в аренду площадей, никакой производственной деятельностью заниматься не будет. Поэтому поставщиками по проекту могут быть: Поставщики строительных материалов; Поставщики коммунальных услуг (газоснабжения, канализация, водоснабжение, телефонизация); Поставки строительных материалов предполагается осуществлять посредством сотрудничества со строительными и торговыми компаниями, осуществляющими свою деятельность на территории Белоглинского района или ближайших других районов. Оборудование для парикмахерской и прачечной деятельности, будут закупать арендаторы. Сроки поставки товара стройматериалов и оборудования будут зависеть от стадии реализации проекта. Условия поставки товара будут обговорены непосредственно с каждым поставщиком и закреплены юридическим договором в соответствии с законодательство РФ и Краснодарского края. В договоре будут закреплены такие положения, как предмет договора; качество, количество, приемка товара; сроки поставки, порядок доставки товара. Момент перехода права собственности; цена и порядок расчетов; ответственность сторон; порядок разрешения споров; срок действия договора; заключительные положения; 19 юридические адреса, банковские реквизиты и подписи сторон. 20 5. Характеристика месторасположения предприятия. Обоснование выбора места, оценка стоимости аренды (выкупа) помещения или земельного участка. Под реализацию проекта предполагается выделение земельного участка, расположенного в Краснодарском крае, в Белоглинском районе в селе Белая Глина. Точный адрес объекта пока не известен. Белоглинский район расположен в северовосточной части Краснодарского края, в стратегическом месте на стыке трех субъектов Российской Федерации. Граничит с Ростовской областью (Песчанокопский район) и Ставропольским краем (Красногвардейский район и Новоалександровский район). Это является главным преимуществом в географическом расположении района. Климат умеренно континентальный, наиболее засушливый. Среднегодовая температура + 10 градусов. Территория района составляет 1494 кв. км или 1,97% от общей территории Краснодарского края. Численность населения на 01.01.2009 года – 35,8 тысяч человек или 0,71 % от населения Краснодарского края. При этом в сельской местности проживает 100% всего населения района. Участок находится в Белой Глине, ул. Степная. Испрашиваемая площадь участка составляет 2 000 кв. м. В настоящее время администрация Белоглинского района располагает подобным земельным участком, однако процедура выделения его будет начата после определения инвестора для реализации проекта. Объект будет располагаться в центральной части села вблизи к административному кварталу. Рисунок 2 Расположение дома бытовых услуг Во исполнение распоряжения главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 11 марта 2010 года №134-р «О формировании инвестиционных предложений Краснодарского края и признании утратившими силу отдельных распоряжений главы администрации (губернатора) Краснодарского края» администрацией муниципального образования Белоглинский район рассмотрен земельный участок площадью 2000 м.кв. из категории земель населенных пунктов, для размещения объектов торговли, общественного питания и бытового обслуживания. Характеристика земельного участка: кадастровый номер квартала - 23:03:0204033 категория земель - земли населенных пунктов; вид права - государственная собственность; вид разрешенного использования - для размещения объектов торговли и бытового обслуживания; фактическое использование – участок свободен от застройки; площадь – 2 000 м. кв. Использование данного участка будет соответствовать градостроительной документации Белоглинский района. Участок должен быть свободен от застройки и ранее не отводиться, находиться в ведении муниципального образования Белоглинский район. Обременений и ограничений использования по участку нет. Администрация муниципального образования Белоглинский район считает целесообразным размещение объекта на территории села Белая Глина. Стоимость аренды/выкупа рассматриваемого участка будет исчислена в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 16.07.2009 N 582 "Об 22 основных принципах определения арендной платы при аренде земельных участков, находящихся в государственной или муниципальной собственности, и о Правилах определения размера арендной платы, а также порядком, условиями и сроками внесения арендной платы за земли, находящиеся в собственности Российской Федерации". Выбор данного участка был произведен в связи с отсутствием в данном районе качественной инфраструктуры и необходимостью её развития, создания новых рабочих мест. Центральная часть села выбрана как район с большим людским потоком. 23 6. Производственный план. Описание технологии производства, характеристики необходимого оборудования, описание мощностей предприятия, вспомогательных зданий, сооружений, технологий. Настоящим технико-экономическим обоснованием предусмотрена сдача в аренду торговых площадей. Сдача в аренду площадей будет происходить посредством заключения сделки с оформлением всей необходимой документации на аренду. Сделка должна быть совершена между потенциальным арендатором (физическим или юридическим лицом) и арендодателем (уполномоченным на сдачу в аренду площадей комплекса лицом). Технология работы ДБУ ДБУ в селе Белая Глина войдет в категорию малоэтажного строительства. Предполагаемая отделка арендуемых площадей - Shell&Core. Думать об эффективности будущего ДБУ необходимо еще на стадии его стратегического планирования. Факторов, от которых зависит посещаемость дома, очень много. Объективно оценить и учесть их при выборе местоположения объекта и разработке его концепции можно только по результатам маркетингового исследовании, на результаты которого ориентируются в процессе создания бизнес-концепции. После ее составления формируется задача для архитекторов, которые будут создавать уже архитектурную концепцию. К сожалению, архитекторы не всегда справляются с этой задачей. Появилось даже определение: «Неправильная архитектурная концепция», что говорит об отсутствии у отечественных девелоперов достаточного опыта качественного проектирования, к которому необходимо привлекать специалистов из смежных областей: градостроителей, агентов по недвижимости, консультантов по логистике, психологов-аналитиков, дизайнеров и так далее. Конечный результат напрямую зависит от их грамотного взаимодействия. Создание комфортных условий пребывания внутри ДБУ - еще одна важная задача проектировщиков. 24 Архитектор обязан учитывать технические и планировочные требования «якорных» арендаторов. Однако расположение последних внутри объекта обычно регламентировано целым рядом факторов: концепцией распределения потоков клиентов, требованиями к внешнему архитектурному облику здания. Объём ежемесячной выручки получаем путём умножения объема средних чеков на цену одного среднего чека. При условии реализации объёма арендаторов в рамках запланированного, среднегодовая выручка достигнет 123,8 млн. руб. в год. 25 7. Организационная структура предприятия. В рамках проекта предполагается организация нового юридического лица. Планируемая организационно-правовая форма реализации проекта общество с ограниченной ответственностью. Организационная структура является линейно-функциональной. В соответствии с ней линейные руководители являются единоначальниками, им оказывают помощь функциональные подразделения. Линейные руководители низших ступеней подчинены функциональным руководителям высших ступеней управления. Организационная структура управления проектом представлена ниже. Генеральный директор Администратор ДБУ Техническая служба Бухгалтерия 8. Трудовые ресурсы. Оценка потребности в трудовых ресурсах с делением на категории, источники привлечения. Оценка расходов на заработную плату. Для реализации проекта необходимо привлечение 8 человек: основной производственный персонал (5 человек); вспомогательный персонал (1 человека); административно-управленческий персонал (2 человека). Привлечение сотрудников будет происходить посредством поиска людей соответствующей квалификации через центр занятости, интернет, поданные резюме, объявления. Заработная плата сотрудников будет составлять 585 тыс. руб. в год, в том числе 409,5 тыс. руб. – оплата труда основного производственного персонала, 78 тыс. руб. – оплата труда вспомогательного персонала, 273 тыс. руб. – оплата труда административно-управленческого персонала. Учитывая страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС общие расходы на оплату труда сотрудников ДБУ будут составлять 760,5 тыс. руб. В процессе реализации проекта большое внимание будет уделено кадровым вопросам, будет активизирован вопрос подбора, приёма на работу, подготовки и переподготовки кадров. Очень важно, чтобы персонал предприятия соответствовал предъявляемым требованиям, имел определенное образование, качественно выполнял рабочие задания. Персонал в большой степени обеспечивает проекту успех и стабильность. Прежде всего, всем сотрудникам специальных подразделений необходимо иметь специальное образование (кроме технического персонала). При этом руководство ДБУ должен осуществлять администратор, имеющий стаж работы по специальности не менее 3 лет. В обязанности администратора будет входить: организация работы и эффективное взаимодействие работников, направление их деятельности на развитие и совершенствование ТБЦ; решение вопросов, деятельности; касающихся финансово-экономической поручение ведения отдельных направлений деятельности другим должностным лицам; обеспечение соблюдения законности в деятельности ДБУ; осуществление экономических связей; организация работы с поставщиками; организация продвижения ДБУ на рынке; обеспечение порядка проведения инвентаризации и оценки имущества и обязательств, документальному подтверждению их наличия, состояния и оценки; осуществление организации системы внутреннего контроля за правильностью оформления хозяйственных операций, соблюдением порядка документооборота, технологии обработки учетной информации и ее защиты от несанкционированного доступа. Квалификация всех сотрудников ДБУ должна соответствовать должности, на которую их принимают. 28 9. Сроки осуществления проекта план-график проекта. Календарный план реализации проекта предусматривает следующие этапы: 1 этап. Данный этап предусматривает: подготовку инфраструктуры ДБУ; подготовку земельного участка в соответствии с предъявляемыми к нему требованиями; получение разрешения на строительство. Временной срок – 2 месяца. 2 этап. Этот этап предусматривает осуществление следующих работ: строительство здания ДБУ (предполагается строительство по быстровозводимой технологии); проведение отделочных работ. осуществить Временной срок – 6 месяцев. 3 этап. Покупка и монтаж оборудования, меблировка. Этот этап предполагает: приобретение и доставка оборудования и мебели; работы по размещению оборудования и мебели; обустройство прилегающей территории. Одновременно с этим происходит регистрация юридического лица, получение всех необходимых заключений. Временной срок – 4 месяца. Итого на реализацию проекта потребуется 12 месяцев Таблица 6 – Календарный план осуществления проекта 1 год Этапность проекта I квартал Январь Подготовка инфраструктуры Подготовка земельного участка Получение разрешения на строительство Строительство здания Февраль II квартал Март Апрель Май III квартал Июнь Июль Август IV квартал Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Проведение отделочных работ Приобретение и доставка оборудования и мебели Работы по размещению оборудования и мебели Обустройство прилегающей территории Регистрация юридического лица 30 10. Финансовый план проекта (таблицы). Таблица № 1. Прогноз инвестиций по проекту, тыс. руб. 2014 Структура инвестиций 2016 2017 N° п/п 1 2015 Общая сумма инвестиций I кв. II кв. III кв. IV кв. Капитальные вложения, в том числе: 6 320 1 290 1 290 1 870 1 870 здания и сооружения 4 800 1 200 1 200 1 200 1 200 360 90 90 90 90 580 580 строительно-монтажные работы оборудование 1 160 I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. 2018 2019 2020 IV кв. прочее 2 Затраты на приобретение оборотных средств 3 Другие инвестиции 4 5 151 151 10 2,5 2,5 2,5 2,5 Общие инвестиции по проекту 6 481 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 НДС на СМР, оборудование, оборотные средства 964,2 196,8 196,8 285,3 285,3 Таблица № 2. Источники финансирования по проекту, руб. 2014 N° п/п Наименование источников 2015 2017 I кв. II кв. III кв. IV кв. Собственные средства, в т.ч.: 6 481 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 1.1. взнос в уставный капитал 6 481 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 1.2. выручка от реализации активов 1.3. амортизационные отчисления 1. 2016 Общая сумма I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 2018 2019 2020 1.4. 2. прочее Привлеченные средства, в т.ч.: 2.1. кредитные средства 2.2. заемные средства 2.3. прочее 3. ИТОГО 6 481 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 Таблица № 3. Программа производства и реализации продукции (услуг, работ) 2014 N° п/п 1 Наименование показателей 2015 2016 2017 I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 2018 2019 2020 Аренда коммерческих площадей 1.1. Объем производства 1.2. 1.3. м. кв. 150 180 200 200 200 200 200 200 800 800 800 800 Цена реализации тыс. руб. 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 Выручка от реализации продукции, в т.ч.: тыс. руб. 225 270 300 300 300 300 300 300 1 200 1 200 1 200 1 200 тыс. руб. 34,3 41,2 45,8 45,8 45,8 45,8 45,8 45,8 183,1 183,1 183,1 183,1 кг 6 500 7 500 8 500 9 500 10 500 11 500 12 500 13 500 54 000 54 000 54 000 54 000 НДС 2 Единица измерения Услуги прачечной-химчистки 2.1. Объем производства 2.2. Цена реализации тыс. руб. 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 2.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: тыс. руб. 195 225 255 285 315 345 375 405 1 620 1 620 1 620 1 620 тыс. руб. 29,7 34,3 38,9 43,5 48,1 52,6 57,2 61,8 247,1 247,1 247,1 247,1 НДС 3 Парихмахерская 32 3.1. Объем производства чел. 3.2. Цена реализации 3.3. Выручка от реализации продукции, в т.ч.: НДС 4. 4.1 5. Общая выручка от реализации всех видов продукции, в т.ч.: НДС Чистая выручка 1 820 1 920 2 020 2 120 2 220 2 320 2 420 2 520 10 080 10 080 10 080 10 080 тыс. руб. 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 0,4 тыс. руб. 728 768 808 848 888 928 968 1 008 4 032 4 032 4 032 4 032 тыс. руб. 111,1 117,2 123,3 129,4 135,5 141,6 147,7 153,8 615,1 615,1 615,1 615,1 тыс. руб. 1 148 1 263 1 363 1 433 1 503 1 573 1 643 1 713 6 852 6 852 6 852 6 852 тыс. руб. 175,1 192,7 208 218,7 229,4 240 250,7 261,4 1 045,3 1 045,3 1 045,3 1 045,3 тыс. руб. 972,9 1 070,3 1 155 1 214,3 1 273,6 1 333 1 392,3 1 451,6 5 806,7 5 806,7 5 806,7 5 806,7 Таблица № 4. Численность работающих, расходы на оплату труда, тыс. руб. 2014 N° п/п 2015 2016 Наименование показателей 2017 2018 2019 2020 8 8 8 8 8 5 5 5 5 5 5 1 1 1 1 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 760,5 760,5 760,5 760,5 760,5 3 042 3 042 3 042 3 042 585 585 585 585 585 585 2 340 2 340 2 340 2 340 175,5 175,5 175,5 175,5 175,5 175,5 175,5 702 702 702 702 409,5 409,5 409,5 409,5 409,5 409,5 409,5 409,5 1 638 1 638 1 638 1 638 заработная плата 315 315 315 315 315 315 315 315 1 260 1 260 1 260 1 260 страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 94,5 94,5 94,5 94,5 94,5 94,5 94,5 94,5 378 378 378 378 I кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. Численность работающих по проекту, всего 8 8 8 8 8 8 8 1.1. основной производственный персонал 5 5 5 5 5 5 1.2. вспомогательный персонал (рабочие, служащие и ИТР) 1 1 1 1 1 1.3. административно-управленческий персонал 2 2 2 2 760,5 760,5 760,5 585 585 страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 175,5 Расходы на оплату труда основного производственного персонала, в т.ч.: 1. 2. Расходы на оплату труда, в т.ч.: заработная плата 2.1. II кв. III кв. IV кв. 33 2.2. 2.3. Расходы на оплату труда вспомогательного персонала (рабочих, служащих и ИТР), в т.ч.: 78 78 78 78 78 78 78 78 312 312 312 312 заработная плата 60 60 60 60 60 60 60 60 240 240 240 240 страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 18 18 18 18 18 18 18 18 72 72 72 72 Расходы на оплату труда административно-управленческого персонала, в т.ч.: 273 273 273 273 273 273 273 273 1 092 1 092 1 092 1 092 заработная плата 210 210 210 210 210 210 210 210 840 840 840 840 63 63 63 63 63 63 63 63 252 252 252 252 76,1 76,1 76,1 76,1 76,1 76,1 76,1 76,1 304,2 304,2 304,2 304,2 страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС Расчет НДФЛ 3. Таблица № 5. Расчет стоимости материальных затрат на единицу продукции N° п/п Вид затрат Единица измерения Цена за единицу, руб. Норма расхода Затраты на единицу продукции, руб. 1 Аренда коммерческих площадей 224,3 1.1. Сырьё и материалы: 221,3 Моющие средства л 179 1 179 Сменный блок для швабры шт. 141 0,3 42,3 1.2. Электроэнергия кВт 1.3. Газ куб. м 1.4. Вода куб. м 30 0,1 3 1.5. Прочие затраты 2 Услуги прачечной-химчистки 3,981 2.1. Сырьё и материалы: 0,957 Стиральный порошок грамм 0,019 25 0,475 Кондиционер млл 0,0482 10 0,482 34 2.2. Электроэнергия кВт 2.3. Газ куб. м 2.4. Вода куб. м 2.5. Прочие затраты 5 0,54 2,7 30 0,0108 0,324 3 Парихмахерская 15,9 3.1. Сырьё и материалы: 10 Шампунь л 200 0,05 10 3.2. Электроэнергия кВт 5 1 5 3.3. Газ куб. м 3.4. Вода куб. м 30 0,03 0,9 3.5. Прочие затраты Таблица № 6. Структура затрат, тыс. руб. 2014 N° п/п 2015 2016 Наименование показателей I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. 2017 2018 2019 2020 IV кв. Переменные затраты, в т.ч.: 497,9 510,3 520,3 525,9 531,5 537,1 542,7 548,2 2 192,7 2 192,7 2 192,7 2 192,7 1.1 Аренда коммерческих площадей 115,5 122,3 126,8 126,8 126,8 126,8 126,8 126,8 507 507 507 507 1.2 Услуги прачечной-химчистки 189,7 193,7 197,6 201,6 205,6 209,6 213,6 217,5 870,2 870,2 870,2 870,2 1.3 Парихмахерская 192,7 194,3 195,9 197,5 199,1 200,7 202,3 203,9 815,5 815,5 815,5 815,5 458,5 461,1 463,4 465,1 466,7 468,3 469,9 471,5 1 886,1 1 886,1 1 886,1 1 886,1 147 147 147 147 147 147 147 147 587,9 587,9 587,9 587,9 1 2 2.1 2.1.1 Постоянные затраты, в т.ч.: общепроизводственные расходы 2,5 2,5 2,5 2,5 затраты на топливо 35 2.1.2 расходы на ИТР 2.1.3 амортизационные отчисления 2.1.4 прочее 78 78 78 78 78 78 78 78 312 312 312 312 60,7 60,7 60,7 60,7 60,7 60,7 60,7 60,7 242,6 242,6 242,6 242,6 8,3 8,3 8,3 8,3 8,3 8,3 8,3 8,3 33,3 33,3 33,3 33,3 285,1 285,1 285,1 285,1 285,1 285,1 285,1 285,1 1 140,6 1 140,6 1 140,6 1 140,6 273 273 273 273 273 273 273 273 1 092 1 092 1 092 1 092 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 10 10 10 10 9,6 9,6 9,6 9,6 9,6 9,6 9,6 9,6 38,6 38,6 38,6 38,6 коммерческие расходы 26,4 29 31,3 33 34,6 36,2 37,8 39,4 157,6 157,6 157,6 157,6 2.3.1 реклама 26,4 29 31,3 33 34,6 36,2 37,8 39,4 157,6 157,6 157,6 157,6 2.3.2 прочее 956,4 971,4 983,7 991 998,2 1 005,4 1 012,6 1 019,7 4 078,8 4 078,8 4 078,8 4 078,8 202,8 212,3 221,9 231,5 925,7 925,7 925,7 925,7 2.2 общехозяйственные расходы 2.2.1 расходы на АУП 2.2.2 аренда земли 2.2.3 прочее 2.3 3 Общие затраты 4 НДС (уплаченный) 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 Таблица № 7. Амортизационные отчисления 2014 N° п/п 1 2015 2016 Наименование показателей I кв. Основные фонды и нематериальные активы, в т.ч.: 1.1 здания и сооружения 1.2 оборудование 1.3 транспортные средства II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 2017 2018 2019 2020 5 356 5 356 5 356 5 356 5 356 5 356 5 356 5 356 5 356 5 356 5 356 5 356 4 372,9 4 372,9 4 372,9 4 372,9 4 372,9 4 372,9 4 372,9 4 372,9 4 372,9 4 372,9 4 372,9 4 372,9 983,1 983,1 983,1 983,1 983,1 983,1 983,1 983,1 983,1 983,1 983,1 983,1 36 1.4 прочее Начисленная амортизация по проекту 60,7 60,7 60,7 60,7 60,7 60,7 60,7 60,7 242,6 242,6 242,6 242,6 2.1 здания и сооружения 36,1 36,1 36,1 36,1 36,1 36,1 36,1 36,1 144,3 144,3 144,3 144,3 2.2 оборудование 24,6 24,6 24,6 24,6 24,6 24,6 24,6 24,6 98,3 98,3 98,3 98,3 2.3 транспортные средства 2.4 прочее 5 295,3 5 234,6 5 173,9 5 113,2 5 052,5 4 991,8 4 931,1 4 870,4 4 627,8 4 385,2 4 142,6 3 900 2 3 Остаточная стоимость основных фондов и нематериальных активов по проекту (п. 1 п. 2) Таблица № 8. Расчет налогов и сборов, тыс. руб. 2014 N° п/п 2016 2017 I кв. 1 2015 Наименование показателей II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. НДС: 1.1 от реализации продукции 1.2 уплаченный 1.3 возмещаемый из бюджета 2 Налог на имущество 3 Страховые взносы в ПФ РФ, ФСС РФ, ФФОМС, ТФОМС 4 Арендная плата за землю 5 Налог на землю 6 Налог на прибыль 7 Транспортный налог 2,5 2,5 2,5 2,5 I кв. II кв. III кв. 2018 2019 2020 IV кв. 202,8 212,3 221,9 231,5 925,7 925,7 925,7 925,7 175,1 192,7 208 218,7 229,4 240 250,7 261,4 1 045,3 1 045,3 1 045,3 1 045,3 20,2 22,5 24,4 25,5 26,6 27,7 28,8 29,9 119,6 119,6 119,6 119,6 196,8 196,8 285,3 285,3 29,3 29 28,6 28,3 28 27,6 27,3 27 104,5 99,1 93,8 88,5 175,5 175,5 175,5 175,5 175,5 175,5 175,5 175,5 702 702 702 702 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 2,5 10 10 10 10 30,9 50,8 68,2 80,6 52,5 63 73,5 84 336,9 338 339,1 340,1 37 8 Плата за негативное воздействие на окружающую среду 9 Прочие налоги и сборы 10 Вся сумма налогов и сборов, в том числе: 2,5 2,5 2,5 2,5 7,6 8,6 9,6 10,6 11,6 12,6 13,6 14,6 58,4 58,4 58,4 58,4 76,1 76,1 76,1 76,1 76,1 76,1 76,1 76,1 304,2 304,2 304,2 304,2 321,9 342,5 360,6 373,6 549 569,6 590,4 611,3 2 441,7 2 437,4 2 433,3 2 428,9 10.1 федеральные 183,2 185,7 188,1 189,9 390,5 401,7 412,9 424,2 1 696,4 1 696,5 1 696,7 1 696,7 10.2 региональные 123,6 141,5 157 168,1 142,7 152 161,4 170,8 680,3 675,9 671,6 667,2 10.3 местные 15,1 15,3 15,5 15,6 15,8 15,9 16,1 16,3 65 65 65 65 2,5 2,5 2,5 2,5 Таблица № 9. Расчет прибыльности проекта 2014 2015 2016 Наименование показателей N° п/п 2017 I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. 2018 2019 2020 IV кв. 1 Валовая выручка 1 148 1 263 1 363 1 433 1 503 1 573 1 643 1 713 6 852 6 852 6 852 6 852 2 Себестоимость 497,9 510,3 520,3 525,9 531,5 537,1 542,7 548,2 2 192,7 2 192,7 2 192,7 2 192,7 3 Валовая прибыль 650,1 752,7 842,7 907,1 971,5 1 035,9 1 100,3 1 164,8 4 659,3 4 659,3 4 659,3 4 659,3 4 Коммерческие расходы 26,4 29 31,3 33 34,6 36,2 37,8 39,4 157,6 157,6 157,6 157,6 5 Управленческие расходы 432,1 432,1 432,1 432,1 432,1 432,1 432,1 432,1 1 728,5 1 728,5 1 728,5 1 728,5 6 Сумма налогов, пеней и штрафов 36,9 37,6 38,2 38,9 242,4 252,5 262,8 273,1 1 088,6 1 083,2 1 077,9 1 072,6 7 Уплаченные проценты по кредитам 8 Прочие расходы 9 Прочие доходы 10 Текущий налог на прибыль 30,9 50,8 68,2 80,6 52,5 63 73,5 84 336,9 338 339,1 340,1 11 Чистая прибыль 123,8 203,2 272,9 322,5 209,9 252,1 294,1 336,2 1 347,7 1 352 1 356,2 1 360,5 12 Рентабельность деятельности 10,8 16,1 20 22,5 14 16 17,9 19,6 19,7 19,7 19,8 19,9 2,5 -2,5 2,5 -2,5 2,5 -2,5 2,5 -2,5 38 Таблица № 10. План денежных поступлений и выплат, тыс. руб. 2014 2015 2016 Наименование показателей N° п/п I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. 2017 2018 2019 2020 IV кв. Движение денежных средств по текущей деятельности 1 Денежные средства, полученные: 1 344,8 1 459,8 1 648,3 1 718,3 1 503 1 573 1 643 1 713 6 852 6 852 6 852 6 852 1 503 1 573 1 643 1 713 6 852 6 852 6 852 6 852 1.1 от покупателей 1 148 1 263 1 363 1 433 1.2 НДС к возмещению 196,8 196,8 285,3 285,3 1.3 прочие доходы 1 039,6 1 075,2 1 105,6 1 125,9 1 308,5 1 336,3 1 364,3 1 392,3 5 565,9 5 561,6 5 557,5 5 553,1 2 Денежные средства, направленные: 2,5 2,5 2,5 2,5 2.1 на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов 88,4 100,8 110,8 116,4 122 127,6 133,2 138,7 554,7 554,7 554,7 554,7 2.2 на оплату труда 585 585 585 585 585 585 585 585 2 340 2 340 2 340 2 340 2.3 на выплату процентов 2.4 на расчеты по налогам и сборам 321,9 342,5 360,6 373,6 549 569,6 590,4 611,3 2 441,7 2 437,4 2 433,3 2 428,9 2.5 прочие расходы 44,3 46,9 49,2 50,9 52,5 54,1 55,7 57,3 229,5 229,5 229,5 229,5 194,5 236,7 278,7 320,7 1 286,1 1 290,4 1 294,5 1 298,9 3 Чистые денежные средства от текущей деятельности (п.1-п.2) 2,5 2,5 2,5 2,5 -2,5 -2,5 -2,5 -2,5 305,2 384,6 542,7 592,4 196,8 196,8 285,3 285,3 196,8 196,8 285,3 285,3 Движение денежных средств по инвестиционной деятельности 4 Денежные средства, полученные: 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 4.1 собственные средства инвестора 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 4.2 привлеченные средства 4.3 НДС к возмещению 4.4 прочие поступления 39 5 Денежные средства, направленные: 5.1 на инвестиционные затраты капитального характера 5.2 другие инвестиции 6 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 1 290 1 290 1 870 1 870 2,5 2,5 2,5 153,5 Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности (п.4-п.5) Поток от инвестиционной и текущей деятельности -2,5 -2,5 -2,5 -2,5 Денежные средства, полученные: 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 7.1 из собственных средств 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 7.2 от займов, предоставленных другими организациями 7.3 от кредитов, предоставленных коммерческими банками 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 1 292,5 1 292,5 1 872,5 2 023,5 196,8 196,8 285,3 285,3 502 581,4 828 877,7 194,5 236,7 278,7 320,7 1 286,1 1 290,4 1 294,5 1 298,9 Движение денежных средств по финансовой деятельности 7 8 Денежные средства, направленные: 8.1 на погашение кредитов (без процентов) 8.2 на погашение займов (без процентов) 8.3 на прочие выплаты 9 Чистые денежные средства от финансовой деятельности (п.7-п.8) 10 Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов (п.3+п.6+п.9) -2,5 -2,5 -2,5 -2,5 502 581,4 828 877,7 194,5 236,7 278,7 320,7 1 286,1 1 290,4 1 294,5 1 298,9 11 Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов нарастающим итогом -2,5 -5 -7,5 -10 492 1 073,4 1 901,4 2 779,1 2 973,6 3 210,3 3 489 3 809,7 5 095,8 6 386,2 7 680,7 8 979,6 Таблица № 11. Расчет экономической эффективности проекта N ° Наименов ание показател ей 2014 I кв. II кв. 2015 III кв. IV кв. I кв. II кв. 2016 III кв. IV кв. I кв. II кв. 2017 III кв. IV кв. I кв. II кв. 2018 III кв. IV кв. I кв. II кв. 2019 III кв. IV кв. I кв. II кв. 2020 III кв. IV кв. I кв. II кв. III кв. IV кв. 40 п/ п 1 Коэффици ент дисконтир ования 0,97 8 0,9 57 0,93 6 0,91 6 0,89 6 0,87 7 0,85 8 0,83 9 0,82 1 0,80 3 0,78 6 0,76 9 0,75 2 0,7 36 0,72 0,7 04 0,68 9 0,67 4 0,65 9 0,64 5 0,63 1 0,61 7 0,60 4 0,59 1 0,57 8 0,56 5 0,55 3 0,54 1 2 Срок окупаемос ти 1 29 2,5 25 85 4 45 7,5 6 48 1 5 89 8,7 5 23 4,4 4 49 8,1 3 71 0,5 3 03 3,9 2 31 3,5 1 54 9,5 741 ,8 66,6 875 ,1 1 68 3,5 24 92 3 30 1,5 4 11 1 4 92 0,6 5 73 0,1 6 54 0,7 7 35 1,3 8 16 1,8 8 97 2,4 9 78 4,1 10 5 95,7 11 4 07,4 12 2 19 3 Чистый приведенн ый доход (NPV) 1 26 4,1 25 01 4 25 3,6 6 10 7,2 5 58 5,4 5 01 3,9 4 40 5,8 3 78 2,7 3 27 7,1 2 76 0,7 2 23 1 1 69 3,7 1 18 3,3 69 3,1 228 ,7 20 9,8 633 1 03 1,9 1 40 6,5 1 76 9 2 10 9,5 2 42 7,3 2 73 7,1 3 02 5,8 3 29 4 3 54 1,2 3 78 5,1 4 00 9,5 4 Индекс прибыльн ости (PI) 0,1 0,2 0,3 0,4 0,4 0,5 0,6 0,7 0,8 0,8 0,9 1 1 1,1 1,2 1,2 1,3 1,3 1,4 1,4 1,5 1,5 1,5 1,6 5 Внутрення я норма доходност и (IRR) 71,5 -52 38,7 32,5 26,5 21,4 17,1 13,9 11, 4 -9,4 7,7 -6,4 -5,2 -4,2 -3,4 -2,6 -2 -1,4 -0,9 -0,5 -0,1 0,3 0,6 6 Доходност ь инвестици й (ROI) 86,2 77,4 -68 58,4 50,6 42,6 34,4 26,1 18,3 10, 7 -3,5 3,2 9,8 15,9 21,7 27,3 32,5 37,5 42,2 46,7 50,8 54,6 58,4 61,9 7 Средняя норма рентабель ности (ARR) 0,4 1,2 2,1 3,4 4,8 6,4 8,4 10,6 13,1 15, 9 18,9 22, 2 25,7 29,4 33,4 37,7 42,2 47 52 57,2 62,7 68,5 74,5 80,8 8 Обобщенн ая точка безубыточ ности для всех видов продукции 809, 7 773, 7 749, 5 734, 7 722 711, 1 701, 7 693, 4 693, 4 693 ,4 693, 4 69 3,4 693, 4 693, 4 693, 4 693, 4 693, 4 693, 4 693, 4 693, 4 693, 4 693, 4 693, 4 693, 4 9 Объем продаж, соответств ующий точке безубыточ ности, % 70,5 61,3 55 51,3 48 45,2 42,7 40,5 40,5 40, 5 40,5 40, 5 40,5 40,5 40,5 40,5 40,5 40,5 40,5 40,5 40,5 40,5 40,5 40,5 19,5 38, 6 65,6 94,2 41