Модуль 1 Банки и типы банковских систем
advertisement
НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru Кафедра Банковское дело БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Учебно-методический комплекс для студентов СПО, обучающихся с применением дистанционных технологий Модуль 1 Банки и типы банковских систем Составитель: Доцент Л.Д. Медведева Новосибирск 2015 НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru Содержание Модуля 1 1. История развития банков и банковского дела 2. Классификация банков 3. Типы банковских систем и их характеристика 4. Функции банков 5. Формирование банковской системы России 6. Банковские системы развитых стран Банковская система США Банковская система Германии Банковская система Великобритании Банковская система Канады Банковская система Японии 7. Вопросы для самопроверки НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru 1. История развития банков и банковского дела Изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики именно потому, что через банковскую систему проходит вся денежная масса, необходимая для создания и распределения ВВП. Наиболее ранними прообразами банков принято считать храмы, служившие в качестве безопасного хранилища товаров и денег. В Египте подобные операции осуществлялись еще в XXVII - XXVIII вв. до н. э., а многочисленные документы из Вавилона и Ассирии,например, кодекс (сборник законов) Хаммурапи XVII в. до н.э. Они доказывают, что уже тогда форма хранения средств и ссудные операции регулировались законами, причем за хранение средств закон предписывал взимать плату. Другой аспект появления банков на Древнем Востоке в VIII в. до н. э.. связан с тем, что именно в этот период уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Эту эстафету приняла Древняя Греция. Наиболее чтимые храмы стали принимать деньги граждан на хранение во время войн, поскольку воюющие стороны в то время считали недопустимым грабить святилища. Предприниматели того времени – ремесленники и купцы стали пользоваться этими хранилищами денег. Так пересеклись интересы двух важнейших участников экономики – коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения своей деятельности и владельца сбережений. Этому банки и обязаны своим рождением. Но все это была еще не банковская деятельность в полном смысле. Подлинное развитие банковского дела началось с того момента, когда к функции хранения прибавилось совершение кредитных операций. Первыми профессионалами в области банковского дела можно считать средневековых менял и ростовщиков. Кстати, и само слово "банк" происходит от итальянского banco (скамья менялы, денежный стол). В то время, когда деньги изготавливались из драгоценных металлов, менялы обменивали деньги иностранных государств, раскладывая их на скамье менялы. Со временем они также. Как и ростовщики, стали предоставлять ссуды, главным образом государству, а затем занялись посредничеством в платежах. Для освобождения от гнета ростовщичества итальянские купцы в 12-14 веках организовали кредитные ассоциации, предоставлявшие своим членам кредит на приемлемых условиях. В 16-17 веках в ряде итальянских, голландских и немецких городов купечеством были учреждены жиробанки, но выполняя по преимуществу функцию посредничества в платежах, они не могли удовлетворить потребности купцов и промышленников в кредите. Первые банки в виде банкирских домов появились в Англии в конце 17 века. В Лондоне банкиры вышли преимущественно из среды золотых дел мастеров, а в провинциальных городах – из среды купцов. Возникнув в глубокой древности как учреждения, специализирующиеся на хранении сбережений, а впоследствии предоставлении кредитов за счет сберегаемых средств, банки со временем расширили область своих операций и освоили также деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило ускорить платежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики в целом. Однако сердцевиной деятельности банков были и остаются кредитные отношения это отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу передачи денег или материальных ценностей во временное пользование на условиях возврата в определенный срок и, как правило, с уплатой ссудного процента. Важно, что возникновение кредитных отношений имеет закономерный, объективный характер. Существование товарно-денежных отношений означает, что НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru субъекты хозяйствования экономически обособлены друг от друга. Средства каждого предприятия в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот, обособленный, с одной стороны, от индивидуальных кругооборотов других предприятий, с другой - от обращения средств государства и населения. Закономерности кругооборота производственных фондов обусловливают постоянное изменение потребности отраслей и предприятий в денежных средствах, а относительная самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к разновременности этих потребностей. В то время как одни производственные звенья испытывают повышенную потребность в средствах, у других образуются временно свободные средства. В результате этого процесса возникают объективные экономические противоречия, главным из которых является противоречие между потребностью предприятия в денежных средствах и возможностью удовлетворения потребности при отсутствии денежных средств. Противоречие это может иметь, по меньшей мере, две формы проявления: 1) противоречие между наличием средств и временным отсутствием потребности в них 2) противоречие между временной потребностью в дополнительных денежных средствах и их отсутствием. Смысл первого из них заключается в том, что если какая-то часть средств предприятия находится в бездействии, не используется, то снижается эффективность производства. В связи с этим высвобождающиеся средства обязательно должны найти сферу применения. Это как раз и достигается посредством кредита. Тем самым первое противоречие будет разрешено. Однако в этом случае проявляется лишь возможность функционирования кредита. Дело в том, что временно свободные денежные средства могут быть переданы другим предприятиям только на началах возвратности. Следовательно, для того, чтобы возникновение кредитных отношений стало необходимым, в обществе должна существовать потребность именно в таких возвратных средствах, которая как раз выступает одной из сторон второго противоречия. Если противоречие между потребностью в дополнительных денежных средствах и их отсутствием не будет разрешено, то нарушится непрерывность процесса воспроизводства. Значит, эта потребность обязательно должна быть удовлетворена. Теоретически мыслимы три источника для ее удовлетворения. Во-первых, можно создать резервный фонд собственных средств. Но этот источник нельзя признать удовлетворительным. Покрытие временной потребности в дополнительных средствах за счет собственного резервного фонда приведет к усугублению в последующем противоречия между наличием средств и временным отсутствием потребности в них. Таким образом, при данном варианте одно противоречие "разрешается" ценой обострения другого. Во-вторых, можно покрыть эту потребность путем безвозвратного бюджетного финансирования. С точки зрения индивидуального воспроизводства потребность, кажется, удовлетворена. Но с позиции общественного воспроизводства это удовлетворение формально, поскольку в масштабах общества потребность не исчезла, а просто переместилась с одного уровня хозяйствования на другой (перешла от предприятия к государству в том же размере). Таким образом, противоречие не получило действительного разрешения. Кроме того, средства государственного бюджета не подлежат возврату, а становятся для предприятия собственными, поэтому возникает тот же эффект, что и в первом случае. В-третьих, возможно заимствование временно свободных средств (других предприятий, государства, населения) - это последний путь. В данном случае произойдет НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru действительное удовлетворение потребности. А после того как потребность в дополнительных средствах отпадет (в процессе кругооборота), заемные средства безболезненно могут быть возвращены. Из всего сказанного очевидно, что естественным источником покрытия временной потребности в дополнительных денежных средствах являются временно свободные средства, аккумулируемые банками. Потребности в сбережении денежных средств и использования их в экономике в виде кредитов, осуществление платежей и расчетов являются теми процессами, которые позволяют функционировать и развиваться экономике государства, а банки при этом играют ключевую роль. 2. Классификация банков Существует многообразие банков. Главным фактором разделения банков является право эмиссии, исходя из которого выделяют центральные и коммерческие банки. Выпускать деньги в обращение и регулировать денежный оборот во всех странах предоставлено Центральным банкам. Это эмиссионный банк и главный банк всех государств с рыночной экономикой. Особенностью Центральных банков является их клиентура: они работают с кредитными организациями и, как правило, с Правительственными организациями, а также международными финансово-кредитными институтами. Коммерческие банки обслуживают потребности экономических субъектов – предприятий, организаций, физических лиц. Они выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, расширяют собственную зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах). Коммерческие банки можно классифицировать в зависимости от следующих критериев: по типу собственности, правовой форме организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштабами деятельности. По типу собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Коммерческие банки чаще всего являются частными. По международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам. В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, государственные. По правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типов, ограниченной ответственности. По функциональному назначению банки подразделяются на эмиссионные, депозитные и коммерческие. Эмиссионные (центральные банки) не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки могут совершать все операции, определенные банковским законодательством государства. По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать, независимо от направленности своей деятельности, как физических, НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru так и юридических лиц. В отличие от универсальных банков специализированные банки специализируются на определенных видах операций. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В России банки, в основном, универсальные. Универсальная деятельность диверсифицирована, а это уменьшает риски. Универсальным банкам уделяют значительное внимание и в большинстве европейских стран. Идея универсальной банковской деятельности развивалась параллельно со специализацией банковского хозяйства. В мировом банковском сообществе принято считать, что специализация позволяет банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость банковского продукта. Идея специализации более характерна для банков США. Инвестиционные банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий и государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль. Сберегательные банки (в США - взаимосберегательные банки, в ФРГ сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки. Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. По наличию филиалов банки можно разделить на бесфилиальные и банки, имеющие филиальную сеть. Наибольшее число филиалов в нашей стране имеет Сберегательный банк Российской Федерации. По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные. К региональным банкам, обслуживающим главным образом какой-либо местный регион, относятся и муниципальные банки. По сфере обслуживаемых отраслей выделяют банки многоотраслевые и те, которые обслуживают преимущественно одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно банков, созданных группами предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов. По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения. В ряде стран функционируют учреждения мелкого кредита. К ним относятся ссудосберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация и др. НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru Наличие в составе коммерческих банков кредитных организаций с небольшим уставным капиталом не укрепляет позиции банковской системы в целом. Практика показывает, что у банков с небольшой капитальной базой больше проблем с ликвидностью, увеличением объема операций. Вместе с тем это не означает, что малые банки не должны работать на рынке. Напротив, мировая практика показывает, что малые банки могут успешно работать с малыми производственными структурами, чего избегают крупные банки, предпочитающие работать со средними и крупными клиентами. Малые банки, создаваемые за счет складочного капитала мелкими товаропроизводителями, способны аккумулировать ресурсы там, куда не проникают банки с большой капитальной базой. Эти банки, зачастую, оказывают больше финансовой поддержки в развитии регионов, а также мелкого и среднего бизнеса. Наряду с названными критериями и соответствующими им видами банков существует их разделение по способам обслуживания клиентов в банке. По этому признаку существуют традиционные банки, в которых клиент непосредственно обслуживается сотрудником. С развитием информационных технологий стало возможным перевести обслуживание клиентов в виртуальную сферу, когда операции выполняются при помощи электронных устройств. Это создает возможность дистанционного обслуживания клиентов. По законодательству большинства стран на национальных банковских рынках допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (например, во Франции) деятельность иностранных банков не ограничивается. В Канаде и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они могут разворачивать свои операции. В России временно наложен запрет на создание филиалов иностранных банков. Также существуют банки специального назначения, которые выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ. Наряду с данными операциями уполномоченные банки выполняют и другие операции, определяемые их статусом как банка. В России такими банками являются муниципальные банки. Муниципальные – это банки, находящиеся в собственности муниципальных образований. В России правовая основа для создания муниципальных банков была создана в 1995 г. с принятием ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" от 28 августа 1995 г., допустившего возможность вложения средств муниципальных образований в уставные фонды банков. В том же году создан Московский муниципальный банк, а затем и в других местностях Российской Федерации. Эти банки создаются в целях совершенствования расчетнокассового обслуживания счетов по исполнению бюджетов соответствующих уровней, бюджетных и внебюджетных счетов муниципальных учреждений и организаций, усиления контроля за целевым использованием бюджетных средств, обеспечения бесперебойного функционирования муниципальных предприятий, оперативного управления временно свободными денежными средствами бюджета предприятий. В своей деятельности эти банки, как правило, руководствуются приоритетом развития соответствующего регионального или муниципального образования. Они ведут работу по упорядочению привлечения кредитных ресурсов муниципальными органами, осуществляют эмиссию муниципальных ценных бумаг, привлечение средств для кредитных операций, осуществляют независимую экспертизу инвестиционных проектов и программ. НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru 3. Типы банковских систем и их характеристика Под банковской системой понимают совокупность кредитных институтов внутри страны с внутренними взаимосвязями между ними. Роль банковской системы в экономике огромна, поскольку ее стабильное функционирование создает предпосылку для эффективного осуществления всех экономических процессов. В банковской системе формируется государственная денежно-кредитная политика, а импульсы денежнокредитного регулирования через коммерческие банки передаются всей экономике. Элементы любой банковской системы можно сгруппировать в виде следующих блоков, наполненных элементами системы: I. Фундаментальный блок банк как денежно-кредитный институт правила банковской деятельности II. Организационный блок Виды банков и небанковских кредитных организаций Основы банковской деятельности Организационная основа банковской деятельности Банковская инфраструктура III. Регулирующий блок Государственное регулирование банковской деятельности Банковское законодательство Нормативные положения Центрального банка Инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности. Представленные блоки и наполняющие их элементы банковской системы образуют единство, отражая специфику целого, и выступают носителями его свойств. Банковская система имеет ряд следующих признаков: - включает элементы, подчиненные определенному единству и отвечающие единым целям; - имеет специфические свойства; - действует как единое целое; - является динамичной; - представляет систему «закрытого» типа; - обладает характером саморегулирующейся системы; - является управляемой системой. Содержание элементов определяет тип банковской системы, который соотносится с типом экономического развития. В истории развития банковских систем выделяется два типа, это: I - одноуровневая (распределительная) банковская система I I - двухуровневая (рыночная) банковская система. Основные характеристики одноуровневой банковской системы: 1. Государство - единственный собственник на банки 2. На формирование банков распространяется монополия государства 3. Схема управления - централизованная (вертикальная) 4. По характеру банковской политики - политика одного банка 5. Государство отвечает по обязательствам банков 6. Банки подчиняются правительственному органу и зависят от него в своей текущей деятельности НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru 7. Кредитные и эмиссионные операции сосредоточены в одном банке (кроме отдельных банков, которые не выполняют эмиссионные операции). 8. Руководитель банка назначается центральной или местной властью, вышестоящими органами управления. Одноуровневый тип банковской системы может быть в случаях, когда: а) в стране еще нет центрального банка; б) в стране есть только центральный банк; в) центральный банк выполняет все банковские операции, конкурируя с другими банками. Первый случай соответствует ранним этапам развития банковского дела, когда банки (и другие кредитные организации) без какой-либо координации их деятельности могли выполнять любые принятые в то время операции вплоть до эмиссии своих денежных знаков. В настоящее время существование банковской системы без центрального банка является исключением из общего правила. В качестве примера можно привести Люксембург и Гонконг. В Люксембурге в последние годы ведется работа по созданию центрального банка, а в Гонконге по соглашению с Великобританией функции центрального банка для этой страны выполнял Банк Англии. Примером второго случая могла служить монобанковская система во главе с Госбанком СССР (до проведения последней банковской реформы). Подобная банковская система была по своей сути реализацией на практике идеи В.И. Ленина о создании единого банка с отделениями по всей стране. Третий случай также имел место в Советском Союзе. Госбанк СССР был универсальным банком, выполнявшим функции центрального банка и обслуживающим клиентуру. С 20-х гг. XX в. вплоть до 1987 г. Госбанк СССР, облеченный эмиссионной и кредитной функциями одновременно, в случае потребности хозяйства в дополнительных кредитах мог при отсутствии ресурсов "в одном кармане" (аккумулированных свободных денежных средств) брать средства "в другом", не испытывая при этом каких-либо особых неудобств. При желании банк мог выдать кредит, создав себе тем самым и вклад (ресурс) в хозяйстве. "Капиталотворческая" функция, т.о., могла иметь и действительно имела место, вызвав формирование "мнимых" вкладов и увеличение платежных средств в хозяйственной практике. Необходимо отметить, что капиталотворчеством банки в определенных пределах могут заниматься при любом типе построения банковской системы. Выделяют банковские системы переходного типа, которые занимают промежуточное положение между одноуровневой и двухуровневой системами. В разных странах они имеют разное соотношение элементов, относящихся к двум вышеназванным систем. Основные характеристики двухуровневой банковской системы: 1. Многообразие форм собственности 2. Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические и физические лица могут образовать свой банк 3. Схема управления - децентрализованная (горизонтальная) 4. По характеру банковской политики - политика множества банков 5. Государство не отвечает по обязательствам банков так же, как банки не отвечают по обязательствам государства 6. Центральный банк подотчетен парламенту, коммерческие банки подотчетны своим акционерам, Наблюдательному совету 7. Эмиссионные операции сосредоточены только в Центральном банке, операции по кредитованию предприятий и физических лиц выполняют только коммерческие банки НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru 8. Руководитель Центрального банка утверждается парламентом. Председатель (Президент) коммерческого банка назначается его Советом. В странах с рыночной экономикой функционируют двухуровневые банковские системы. В них на первом уровне находится центральный банк страны, осуществляющий эмиссионную, нормотворческую, надзорную деятельности, а на втором уровне находятся коммерческие банки. В противоположность распределительной системе банковская система рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве существует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные банки: коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Частные банки не отвечают по обязательствам государства, как государство не отвечает по обязательствам частных банков, которые подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Тем не менее, регулирование деятельности частных банков осуществляет центральный банк, который использует не прямые (директивные), а косвенные (рыночные) методы регулирования деятельности частных банков, поскольку именно центральный банк отвечает за устойчивость банковского сектора экономики. 4. Функции банков Банковские операции связаны главным образом с движением денег (ссудные, депозитные операции, расчеты и т.д.) или сопутствуют этому движению (трастовые операции, выдача гарантий, хранение ценностей и др.). Банки, в отличие других отраслей народного хозяйства (промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь и др.) действуют в сфере обмена, а не производства. Банки относятся к финансовым посредникам. Посредническая функция — важнейшая в деятельности банков. Посредничество в кредите. Банки аккумулируют и мобилизуют денежный капитал, временно высвобождающийся в процессе кругооборота фондов, и предоставляют во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале. Кредиторы могут ссужать средства заемщикам напрямую без банка, но посредничество банков резко снижает риски потери денежных средств. Банки осведомлены о платежеспособности клиентов и владеют новейшими технологиями операций. Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду — новое требование к кредитополучателю. Новые требования и обязательства становятся товарами на денежном рынке. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами (средства на счетах, вклады). Посредническая функция банков проявляется в наличных и в безналичных платежах своих клиентов. Банки берут на себя ответственность за своевременное и полное совершению платежей за счет клиентов, а иногда и за счет кредита. Банки выступают посредниками в операциях с ценными бумагами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции). Другая функция банка - стимулирование накоплений. Она реализуется путем мобилизации денежных доходов и сбережений и превращения их в капитал. Предприятия и население получают денежные доходы (прибыль), часть из которых сберегается для НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru будущих расходов. Банки мобилизуют эти средства в виде вкладов (депозитов) с выплатой депозитного процента. К функциям банка относится функция регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного оборотов, они регулируют движение денежных средств и эмитируют средства платежа (вексель, чек). Выполняя перечисленные функции, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и передают (на условиях возвратности) денежный капитал в сферу производства и для инвестиций. 5. Формирование банковской системы в России В дореволюционной России существовала разветвленная банковская система, в которую входили: Государственный банк ("банк банков"), акционерные коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, банки ипотечного кредита и другие кредитные учреждения, в том числе кредитная кооперация - ссудносберегательные кассы и кредитные товарищества. Налицо были регулируемые кредитные отношения. В то же время кредитное дело не было монополией государства и негосударственные кредитные учреждения, входя в сферу государственного регулирования, обладали значительной самостоятельностью. Сохранялось и коммерческое кредитование (непосредственные отношения кредитора и заемщика). Таким образом, мы видим кредитные отношения третьего типа - диалектический синтез регулируемых кредитных отношений с элементами предшествующих форм. Одним из первых шагов советской власти стала национализация акционерных коммерческих банков: 14 декабря 1917 г. был издан Декрет о национализации банков, банковское дело превратилось в государственную монополию. Тем самым были практически ликвидированы элементы кредитных отношений второго типа. Однако если в тот период сверхцентрализация в кредитных отношениях была вызвана чрезвычайными обстоятельствами переходного периода от капитализма к социализму, то в дальнейшем она не только не ослабилась, но даже усилилась. В период кредитной реформы 1930 - 1932 гг. был упразднен коммерческий кредит и осуществлен повсеместный переход к прямому банковскому кредитованию. Конкуренция в этих условиях отсутствовала, присутствовало же "банковское крепостное право", при котором каждое предприятие законодательно прикреплялось к конкретному банку. С этого периода устройство и функционирование банковской системы СССР отвечало потребностям плановой (административной) экономики. Все банки подчинялись Совету Министров СССР. Госбанк СССР выполнял функции эмиссионного центра, главного кредитного учреждения, расчетного и кассового института страны. Стройбанк обслуживал капитальное строительство, а Внешторгбанк обслуживал внешнюю торговлю (рис.1). НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru Совет Министров СССР ↓ ↓ ↓ Государственный банк СССР ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ Республиканские и местные конторы Госбанка СССР ↓ ↓ ↓ ↓ Стройбанк СССР ↓ ↓ ↓ Внешторгбанк СССР ↓ ↓ Капитальное строительство ↓ Внешняя торговля Рисунок 1 - Банковская система СССР до 1987 года В 1987 г. произошла реформа банковской системы, которая не внесла принципиальных изменений в сложившуюся банковскую систему (рис.2). Совет Министров СССР ↓ ↓ ↓ Государственный банк СССР ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ Региональная сеть Госбанка СССР ↓ Промстройбанк СССР ↓ ↓ Внешэкономбанк СССР ↓ Сбербанк СССР ↓ ↓ Агропромбанк СССР Жилсоцбанк СССР Рисунок 2 - Банковская система СССР в 1987 году Появилась региональная сеть Госбанка СССР и произошло некоторое разделение банков по отраслям. Очередные изменения в политике страны, переход к рыночным отношениям привел к изменениям и в банковской системе, в которой наряду с Госбанком, были созданы 5 отраслевых банков - Промышленно-строительный банк (Промстройбанк), занимавшийся кредитованием промышленности, строительства, транспорта, связи; Агропромышленный банк (Агропромбанк), кредитовавший агропромышленный комплекс; Жилищносоциальный банк (Жилсоцбанк), задачей которого было кредитование и обслуживавший жилищного хозяйства и социальной сферы; Сберегательный банк (Сбербанк), преобразованный из сберегательных касс и обслуживавший население, и Внешнеэкономический банк (Внешэкономбанк), обслуживавший внешнеэкономическую деятельность (рис.3). НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru Совет Министров СССР ↓ Сбербанк СССР ↓ ↓ Государственный банк СССР ↔ ↓ ↓ ↓ Внешэкономбанк ↔ СССР Региональная сеть Госбанка СССР и Центральные банки союзных республик ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ ↓ Коммерческие банки, включая Промстройбанк, Агропромбанк и Жилсоцбанк Рисунок 3 - Банковская система СССР в 1990 году Решающее значение для создания паевых и акционерных банков имели Законы СССР «О кооперации в СССР» от 26 мая 1988 г. № 8998-XI и «О предприятиях в СССР» от 4 июня 1990 г. № 1529-1, которые открыли принципиально новые возможности для реализации экономической самостоятельности предприятий. Закон СССР «О кооперации» фактически отменил государственную монополию банковского дела, а союзы и объединения кооперативов получили право создавать хозрасчетные отраслевые или территориальные кооперативные банки. Кооперативный банк определялся как кредитное учреждение, которое на демократических принципах должно было обеспечить денежными средствами развитие кооперативов. Акционерные и паевые банки должны были регистрироваться в Госбанке СССР. В отличие от прежних государственных банковских структур, новые банки самостоятельно определяли направления кредитных вложений, формы и способы привлечения ресурсов, размеры процентных ставок и комиссионных вознаграждений по своим операциям. Параллельно с созданием коммерческих банков начался процесс акционирования государственных специализированных банков. Банки, создаваемые путем акционирования, были полноценными рыночными субъектами: проводили независимую кредитную политику, были ориентированы на получение прибыли, несли всю полноту ответственности за принимаемые ими решения, чем в корне отличались от учреждений специализированных банков, которые выступали в качестве лишь распорядителей кредитных ресурсов и действовали по поручению вышестоящего органа. К августу 1990 г. в стране было создано 202 коммерческих банка. Для этого этапа был характерен крайне либеральный подход к созданию новых банков. В 1990—1991 гг. процедура открытия банка в России практически ничем не отличалась от процедуры открытия кооператива. Создание негосударственных коммерческих банков означало преодоление монополии в банковской сфере, отказ от отраслевой специализации банков, развитие коммерческих начал в банковской деятельности. Радикальные изменения, произошедшие в банковской системе, были закреплены в разработанном на этом этапе специальном банковском законодательстве. Принятые Верховным Советом РСФСР 2 декабря 1990 г. Законы «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» № 394-1 и «О банках и банковской деятельности в РСФСР» № 17-ФЗ стали законодательной основой новой банковской системы, базирующейся на рыночных принципах. Этими Законами была окончательно установлена двухуровневая банковская система. К моменту принятия этих законов в стране насчитывалось 1215 коммерческих и кооперативных банков с 2293 филиалами. 20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР переданы Центральному банку РСФСР (Банку России). Несколько месяцев спустя банк стал называться Центральным НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru банком Российской Федерации (Банком России). В течение 1991-1992 гг. под руководством Банка России в стране на основе коммерциализации филиалов спецбанков была создана широкая сеть коммерческих банков. К 1994 г. банковскую систему России можно было считать вполне сложившейся. В ней было 2019 коммерческих и кооперативных банков с 4539 филиалами. География расположения этих банков практически не изменилась с 1990 г. - основная часть приходится на Центральный район - 43,6%, причем лидером остается Москва, где действует 37,3% банков. На Северном Кавказе -13,4% всех банков, в Западной Сибири 8%, в Поволжье - 7,4%,, на Урале - 7,3%, на Дальнем Востоке - 5,1%, в Восточной Сибири - 3,3%. Последующие годы не привнесли принципиальных изменений в построение банковской системы Российской Федерации. Современная банковская система Российской Федерации согласно закону «О банках и банковской деятельности» включает в себя: Банк России, кредитные организации (банковские и небанковские), а также представительства иностранных банков. Как видим, она представляет собой рыночную модель и разделена на два уровня. Первый охватывает учреждения Центрального банка Российской Федерации, осуществляющего выпуск денег в обращение (эмиссию) и обеспечивающего стабильность банковского сектора экономики. Второй уровень состоит из коммерческих банков – кредитных организаций, задача которых — обслуживание клиентов (организаций и населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.). Современная банковская система России имеет все черты системы и рыночных отношений. Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество. Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковская кредитная организация: 1) кредитная организация, имеющая право осуществлять открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и переводить денежные средства по поручению юридических лиц без открытия банковских счетов; 2) кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, которые им устанавливает Банк России (в основном, кредитно-депозитные). Банковская система представляет целостность, в которой отдельные части системы (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной, поскольку его заменяет другой банк, который будет выполнять банковские операции и оказывать банковские услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые элементы, восполняющие специфику целого. Банковская система не находится в статичном состоянии, напротив, она постоянно совершенствуется и развивается. Еще недавно в России существенное место занимали маленькие банки с капиталом до 100 млн руб., но их число постоянно сокращается. И сегодня уставный капитал вновь создаваемого банка должен быть не менее 300 млн руб. НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации с правом расчетов по банковским счетам - 90 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации с правом переводов денежных средств без открытия банковских счетов - 18 миллионов рублей. Минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемой небанковской кредитной организации, не ходатайствующей о получении указанных лицензий - 18 миллионов рублей. Внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между последними, несмотря на то, что они находятся в конкурентной позиции на банковском рынке. На рынке межбанковских кредитов банки заимствуют друг другу денежные ресурсы. Они участвуют в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывают Ассоциации. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами и субъектами финансового рынка и пополняется новыми элементами. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская тайна. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств и об их движении по счетам. Банковская система — самоорганизующаяся и саморегулируемая. Изменение экономической конъюнктуры и политической ситуации неизбежно влечет изменение политики банка. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, ужесточает условия получения кредита. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют работу по кредитованию хозяйства, увеличивают сроки кредитов. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти. Коммерческие банки, будучи юридическими лицами, работают в соответствии с общим и специальным банковским законодательством. Их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который контролирует деятельность кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы). Стратегия развития банковской системы России. С 2002 г. реализуется Стратегия развития банковской системы, направленная на достижение основных показателей банковских систем развитых стран. В рамках 1-го этапа до 2005, а затем до 2008 г. повышена конкурентоспособность банковского сектора в условиях либерализации валютного законодательства России, усовершенствована система банковского надзора с учетом международной практики и рекомендаций Базельского комитета, повышена капитализация банков, прозрачность потребительского кредитования, укрепилось доверие к банковской системе. Текущий 3-й этап стратегии принят до 2015 года и соответствует политике перехода экономики к интенсивной модели развития, в котором банковская система должна стать активным участником и завершить решение следующих задач: — укрепление устойчивости, исключающее системные банковские кризисы; — повышение качества аккумулирования банками сбережений субъектов и трансформация их в кредиты и инвестиции; НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru — — укрепление доверия инвесторов (в том числе иностранных); предотвращение использования банковской системы для целей недобросовестной коммерческой деятельности. По завершении Стратегии российская банковская система по организации деятельности, качеству управления, состоянию конкурентной среды, учета и отчетности, рыночной дисциплины и транспарентности должна соответствовать международным стандартам. Таким образом, современная российская банковская система является развивающейся системой. Взаимодействие между звеньями банковской системы приобретает все более рыночной характер, совершенствуется законодательная и нормативная база. Банковская система не изолирована от окружающей экономической и политической среды, а напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляя собой подсистему экономической системы государства, реализует его экономическую политику внутри страны и на мировом рынке. Стратегия ее развития ориентирована на достижение соответствия основных характеристик, присущих банковским системам развитых стран. 6. Банковские системы развитых стран 6.1 Банковская система США Несмотря на экономические успехи Японии, некоторых стран Европы, Азии и Латинской Америки, в последние десятилетия США остаются лидером промышленного производства во всем мире и соответственно крупнейшим финансовым центром. Огромное число банков и других финансовых учреждений, постоянные относительно высокие показатели роста национальной экономики, объемы промышленного и сельскохозяйственного производства наложили свой отпечаток на всю банковскую систему США и ее уникальную организационную структуру. По сравнению с банковскими системами других развитых стран, банковская система США имеет ряд особенностей, которые проявляются, прежде всего, в организации и деятельности центрального банка. ЦБ не является единой целостной структурой, а представляет собой конгломерат банков со специальными функциями - ФРС (федеральная резервная система). Она имеет трехступенчатую структуру и состоит из Совета управляющих ФРС, 12 федеральных резервных банков с 24 филиалами и около 6 тыс.банков - членов ФРС. Наиболее ответственная роль в этой системе отводится федеральным резервным банкам. Именно эти банки производят эмиссию банкнот, кассовое обслуживание федерального бюджета, выступают в роли крупнейшего инвестора в новейшие технологии, проводимые под руководством государства, с успехом размещают правительственные ценные бумаги и поддерживают их рынок, тем самым обслуживая внутренний и внешний долг США, осуществляют регулирование и административный надзор за деятельностью всех остальных банков в стране, включая иностранные. Свое название эти банки получили потому, что они осуществляют хранение обязательных резервов всех остальных банков, обеспечивающих страхование экономики США от любых неожиданностей в финансовой сфере. Совместно с Казначейством США федеральные резервные банки осуществляют активные и пассивные операции на всех крупнейших финансовых рынках мира, обеспечивая стабильность курса доллара по отношению к евровалютам и японской йене, а также путем регулирования учетной ставки кредитования коммерческих банков поддерживают национальную валюту внутри страны. Вся территория США разделена на 12 федеральных округов, и в каждом из них есть свой резервный банк, осуществляющий все необходимые функции, аналогичные центральному банку в европейских странах. Федеральные резервные банки расположены НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru в Нью-Йорке, Бостоне, Филадельфии, Атланте, Ричмонде, Кливленде, Чикаго, СанФранциско, Сент-Луисе, Миннефполисе, Канзас-Сити, Далласе, и еще в 25 других крупных городах США расположены их филиалы. Названия каждого из этих 12-ти городов присутствуют на той или иной банкноте США. При одинаковом изображении среди банкнот одного и того же номинала можно встретить 12 различных круглых знака, которые указывают на то, в каком именно округе они были напечатаны и эмитированы. Каждый резервный банк обладает равными полномичиями и проводит политику ФРС в своем округе. Высшим руководящим органом ФРС является Совет управляющих, который состоит из 7 членов, назначаемых президентом Соединенных Штатов сроком на 14 лет без права повторного срока исполнения обязанностей. Совет управляющих имеет большие полномочия и контролирует всю деятельность федеральных резервных банков. В его компетенцию входит решение принятия или исключения из членов ФРС, максимума процента по депозитам для коммерческих банков и нормы их обязательных резервов, утверждение уровня ставок процента по кредитам, выдаваемым федеральными резервными банками. Последнее особенно важно, так как оказывает огромное влияние на всю экономику и может служить одним из важнейших инструментов в проведении экономической политики правительства. Так, например, после того как администрация Рональда Рейгана приняла решение о стимулировании технического и технологического перевооружения и прогресса в промышленном производстве США, Совет ФРС как одну из мер проведения в жизнь этого решения повысил учетную ставку. Эта мера автоматически санировала промышленность, избавила ее от неэффективных предприятий со старой технологией и в то же время позволила банкам США привлечь огромные долларовые средства из Европы и других стран для перевооружения промышленности и вложений в высокотехнологичное производство и исследования. Эти процессы дали мощное ускорение развитию всей экономики США на долгие годы. Банками-членами ФРС являются около 6 тысяч наиболее крупных коммерческих банков страны. По закону членами ФРС должны быть все банки, зарегистрированные федеральными органами, а также при определенных условиях некоторые банки, зарегистрированные властями штатов. Банки-члены являются акционерами Федерального резервного банка своего округа, имеют гарантированное право на получение кредитов в нем, используют все возможности ФРС по чековому обслуживанию, автоматическому переводу средств компьютерными системами, по операциям с правительственными ценными бумагами. Наиболее крупным и влиятельным резервным банком из всех двенадцати является Федеральный резервный банк Нью-Йорка, который выступает как финансовый агент правительства США по межгосударственным расчетам и операциям с международными организациями, ведет долларовые счета иностранных центральных банков, осуществляет для них комиссионные операции с казначейскими векселями и расчеты с третьими странами. Ведущее положение Нью-Йоркского банка обусловлено тем, что он находится в одном из крупнейших мировых финансовых центров, тесно связан с правительством и руководством крупнейших корпораций мира и США, представительства и отделения которых расположены в Нью-Йорке. Главным органом ФРС по проведению политики правительства в области денежного обращения и кредитования является Федеральный комитет по операциям на открытом рынке. В состав комитета входят все 7 членов Совета управляющих и 5 президентов федеральных резервных банков. Председателем комитета является председатель Совета управляющих, вице-президентом - президент Федерального резервного банка Нью-Йорка, являющийся постоянным членом этого комитета, как представитель самого влиятельного НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru банка ФРС. Остальные места в комитете занимают президенты 11 федеральных банков по принципу - 4 члена сроком на 1 год. Доходы федеральных резервных банков складываются в первую очередь из процентов по ссудам, предоставляемым банкам-членам ФРС, комиссий по осуществлению межбанковских переводов по стране через систему FEDWIRE, расчеты по чекам и т.п., а также от операций с ценными бумагами правительства и других эмитентов. За счет этих доходов банки покрывают свои собственные операционные расходы, выплачивают дивиденды пайщикам (около 6 % в год), пополняют резервы, а остальную часть (около 80 %) перечисляют казначейству США. 6.2. Банковская система Германии В Западной Европе объединенная Германия является лидером по темпам развития промышленности, роста качества и технологии производимых товаров для ЕЭС и всего мира. Отсюда вытекает популярность немецкой марки для бизнесменов всего мира при заключении договоров поставок в качестве валюты расчетов. Это, в свою очередь, ставит Германию в разряд важнейшего финансового центра объединенной Европы. С исторической точки зрения на нынешнюю финансовую систему Германии огромное влияние оказали Соединенные Штаты Америки. Построение финансовой системы Германии после 1945 года основывалось в западных зонах оккупации на законах военной администрации. В Западной Германии была создана новая, двухступенчатая система центральных банков, примером строго федеративной структуры которой послужила Федеральная резервная система Соединенных Штатов. В ее состав входили юридически самостоятельные Центральные Банки отдельных земель западных оккупационных зон, а также Банк Немецких земель во Франкфурте-на-Майне, который был основан 1 марта 1948 года. Верховным органом двухступенчатой системы Центральных банков являлся Совет Центральных Банков, который учреждался у Банка Немецких земель. Главной чертой этого центрального банка была его юридическая независимость от немецких политических органов и от федерального правительства. Этот банк имел почти те же самые функции для экономики западной зоны оккупации, что и банки ФРС США. В ответ на создание Банка Немецких земель на западе Советский Союз в восточной оккупационной зоне создал Немецкий Эмиссионный и Жиробанк в 1948 году, который позже, в 1968 году, стал Госбанком ГДР. В отличие от западного этот Госбанком ГДР не был независимым от правительства. Он был адекватен той экономической системе, которая функционировала в ГДР - в рамках унифицированной банковской системы он служил партии и правительству для осуществления денежной и кредитной политики в социалистическом плановом хозяйстве. С 1948 года банк эмитировал свою денежную единицу - немецкую марку Немецкого Эмиссионного банка, а с 1968 выпускал марку ГДР. Главной функцией Федерального банка является поддержание внутренней стабильности национальной валюты. Важной основой в этом деле является юридическая независимость денежной политики от решений правительства, закрепленная в Законе о Федеральном банке. Второй естественной функцией банка является поддержание стабильности национальной валюты на международном рынке. С выполнением этих задач неразрывно связана его функция управляющего национальными валютными и золотыми резервами и функция эмиссионного банка страны. Кроме этого, НФБ выполняет важные функции банка банков и банка государства. Федеральный банк является хранителем резервных вкладов26 июля 1957 года двухступенчатое построение системы государственных банков, подобное ФРС США, было ликвидировано с принятием Закона о Немецком Федеральном банке (ЗФБ). Был создан единый Немецкий Федеральный банк, НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru при этом Центральные банки земель, включая Центральный банк города Берлина, слились и преобразовались в Федеральный банк. Эти Центральные банки земель, теперь уже не самостоятельные в правовом отношении, стали в качестве главных управлений частью Федерального банка. После вступления в силу 1 июля 1990 года договора об объединении ФРГ и ГДР и создании валютного, экономического и социального союза между ними, немецкая марка (ФРГ) стала единственным законным средством платежа на территории всей Германии, а компетенция в области денежной и валютной политики перешла к Немецкому Федеральному банку, который находится во Франкфурте-на-Майне. Основной капитал банка в настоящее время составляет 290 млн.немецких марок и принадлежит Федерации, являющейся суверенной в области валюты, однако прав, которые затрагивали бы независимость Федерального банка, она не имеет. Федеральный банк, при исполнении своих полномочий согласно Закону о Федеральном банке, является независимым от указаний Федерального правительства, коммерческих банков. Все немецкие банки обязаны содержать в ФБ беспроцентные вклады в размере определенного процента от своих кратко- и среднесрочных обязательств по отношению к отечественным небанковским структурам и заграничным финансовым и нефинансовым институтам. При этом ФБ участвует в банковском надзоре. Через Центральные банки земель он осуществляет постоянный надзор за деятельностью коммерческих банков на основе представляемых в обязательном порядке месячных отчетов и данных из годовых заключительных балансов. Предписания закона о кредитном деле предусматривают тесное взаимодействие между Федеральным ведомством надзора за кредитным делом и НФБ. Они постоянно обмениваются оперативной информацией для выполнения своих задач. Банк имеет право давать Федерации и землям прямые кредиты на относительно короткое время при потолке кредитования первой в 6 млрд.немецких марок и 3,3 млрд. для земель. Органами Федерального банка являются Совет Центральных банков, Совет директоров и правление Центральных банков земель. Совет Центральных банков, верховный орган Федерального банка, состоит из Президента и Вице-президента Немецкого Федерального банка, остальных членов Совета директоров и Президентов Центральных банков земель. Совет Центральных банков заседает, как правило, каждые две недели и принимает свои решения простым большинством голосов, определяя валютную и кредитную политику Федерального банка. Совет директоров является центральным исполнительным органом банка и отвечает за осуществление решений, принятых Советом Центральных банков. К компетенции Совета директоров относятся: сделки с Федерацией и различными государственными фондами, валютные сделки, сделки на международных финансовых рынках и соответствующее поддержание курса марки в мире, сделки с различными кредитными институтами и организациями, сделки на внутреннем открытом рынке. Совет директоров Немецкого Федерального банка состоит из Президента и Вице-президента и еще 6 других членов банка. Президент - или в его отсутствие Вице-президент - таким образом, является председателем и Совета Центральных банков, и Совета директоров. Члены Совета директоров должны очень опытными и высококвалифицированными специалистами банковского дела. Они предлагаются Федеральным правительством и назначаются на должность после слушания на Совете Центральных банков - Президентом ФРГ сроком на 8 лет или как минимум на 2 года. В настоящий момент в Объединенной Германии существуют 9 Центральных банков земель. У пяти из них круг полномочий охватывает территорию двух или трех Федеральных земель. Центральным банкам земель подчинены отделения, которые Федеральный банк имеет в более крупных населенных пунктах. На конец 1992 года существовали 190 таких отделений, в том числе 15 в новых землях Федерации. НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru 6.3. Банковская система Великобритании Банковская система Великобритании является двухуровневой. На верхнем уровне центральный банк, на нижнем - другие банки: коммерческие (депозитные) и специализированные - торговые, иностранные, сберегательные банки, учетные дома. Банковская система Великобритании - одна из старейших. Ее характеризуют высокая степень концентрации и специализации, хорошо развитая банковская инфраструктура, тесная связь с международным рынком ссудных капиталов. В мировом финансовом центре - в Лондоне работает больше иностранных банков, чем английских. Это прежде всего американские и японские банки. Доля депозитов в иностранной валюте в банках Великобритании значительно выше, чем в других странах. Английская банковская система владеет самой широкой в мире сетью зарубежных филиалов. Центральный банк Великобритании - Банк Англии - был основан специальным актом парламента. Он был создан в 1694 году с целью предоставления королю займа для ведения войны с Францией в качестве акционерной компании. В нее вошли 1268 акционеров, первый взнос которых составил 1200 фунтов стерлингов. С принятием закона о банковской деятельности в 1979 году все кредитные институты, принимающие депозиты (вклады) классифицируются Банком Англии либо как «признанные банки», либо как «лицензируемые компании по приему депозитов». Банкам не требуется лицензии, но они должны быть «признаны» Банком Англии. Банк Англии признает в качестве «банка» кредитное учреждение, пользующееся безупречной репутацией в финансовых кругах и предоставляющее широкий набор банковских услуг или специализирующееся на какой-либо категории услуг. Наиболее значительные кредитные учреждения, которые получили статус банка - это депозитные банки (лондонские и шотландские клиринговые банки, банки Северной Ирландии), торговые, иностранные, сберегательные банки, учетные дома. Коммерческие банки в Великобритании называются депозитными банками. Они составляют основу банковской системы. Большая часть операций депозитных банков сосредоточена в 6 лондонских клиринговых банках. Они называются так потому, что являются членами Лондонской клиринговой палаты. Доминируют четыре: «Нэшнл Вестминстер», «Барклейз», «Мидлэнд» и «Ллойде» (большая четверка»). Эти банки входят в число крупнейших банков мира Вплоть до 1979 года в Великобритании отсутствовало специальное законодательство, регулирующее банковскую деятельность, ни разу не публиковалось официального списка банков, не было законодательного определения банка. Контроль центрального банка за банками носил неофициальный характер. В отличие от «розничных» депозитных банков, другие банки Великобритании (кроме сберегательных) являются «оптовыми», так как осуществляют крупные сделки преимущественно с компаниями и институтами, а не отдельными лицами. Торговые банки ведут свое происхождение от торговых фирм, специализировавшихся на акцептовании векселей. Основой их деятельности служило отличное знание платежеспособности отдельных фирм в различных районах мира. Акцептные операции оказались столь прибыльными, что в конце концов эти фирмы отказались от торговли, превратились в банки, специализирующиеся на предоставлении акцептного кредита, и получили название акцептных домов. Акцептные дома с течением времени расширили свои международные операции. Они стали размещать на лондонском рынке долгосрочные облигации иностранных правительств и компаний, покупаемых инвесторами Великобритании и других стран. Постепенно Лондон превратился в главный центр международного долгосрочного кредита. НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru Современные акцептные дома сочетают международные операции с деятельностью на национальном рынке ссудного капитала, причем для большинства из них последняя является преобладающей. Акцептные дома представляют собой группу наиболее крупных и влиятельных торговых банков - «элиту» торговых банков. Вместе с некоторыми наиболее крупными из числа других торговых банков они входят в «Комитет акцептных домов» и в «Ассоциацию Эмиссионных домов». Торговые банки, даже самые крупные, осуществляют небольшой объем операций по сравнению с «большой четверкой» клиринговых банков. Однако они. играют важную роль в отдельных областях банковской деятельности. Операции торговых банков очень многообразны. Они выполняют широкий набор услуг для промышленных и торговых корпораций, осуществляют различные международные финансово-кредитные операции. Несмотря на различия, существующие между отдельными торговыми банками, можно выделить четыре общие для них сферы деятельности: эмиссионно-учредительская деятельность и организационноконсультационные услуги корпорациям; международные финансово-кредитные операции; доверительные (трастовые) операции; традиционные банковские операции (прием депозитов, выдача ссуд, акцептные операции). Два крупнейших и старейших торговых банка «Рольшильд» и «Самуэль Монтегю» - активные участники рынка золота. 6.4. Банковская система Канады Кредитная система Канады имеет сложную институциональную структуру, на создание которой оказали сильное воздействие кредитные системы США и Великобритании. Эти страны стремились укрепить свои позиции в Канаде путем овладения национальными источниками финансирования. Кредитные институты возникли еще в колониальный период, функции банкиров выполняли торговые компании. В Канаде действовали различные филиалы иностранных кредитных институтов. Впервые коммерческий банк Канады был образован в 1817 году - «Бэнк оф Монреал». Затем появляется ряд специализированных институтов: страховые кампании, трастовые и ипотечные компании и др. Мировой экономический кризис 1930-х гг. отрицательно повлиял на кредитную систему, на коммерческие банки, в частности, и другие кредитные институты. В этот период создается Банк Канады, усиливается государственное вмешательство в кредитную систему, активизируется деятельность специализированных государственных институтов кредитования жилищного строительства и сельского хозяйства. Современная кредитная система Канады включает: центральный эмиссионный банк, коммерческие банки, специализированные учреждения. Центральный эмиссионный банк Банк Канады - единый. Число коммерческих банков небольшое; на территории провинций действуют кредитные учреждения провинциального уровня. Кредитная система страны характеризуется наличием следующих основных финансовых институтов: коммерческих, трастовых и ипотечных банков, страховых и инвестиционных компаний. Частные коммерческие, или так называемые чартерные банки пользуются полной свободой в коммерческой деятельности. Она регламентируются парламентскими хартиями. Чартерные банки по своему назначению призваны обслуживать промышленный, коммерческий и государственный секторы экономики. Они осуществляют депозитные операции, предоставляют различного рода кредиты, занимаются валютными операциями. В кредитной системе существуют и другие институты, или, как называют их в стране, «небанковские финансовые посредники» (НБФП). Они также осуществляют банковские операции. К данной категории относятся кредитные союзы и кооперативные .финансовые организации, обслуживающие главным образом франкоязычное население. НБФП весьма НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru неоднородны. Помимо указанных к ним относятся самостоятельные трастовые банки и траст-отделы коммерческих банков. Центральный банк Канады (Банк Канады). Банк Канады - центральный эмиссионный банк страны. Он был учрежден как акционерное предприятие, но держателями его акций не могли быть коммерческие банки и их служащие, а также иностранцы. Правительство Канады в течение 1935-1938 гг. выкупило у частных владельцев принадлежавшие им акции, тем самым укрепив Банк как центральный. Его деятельность определяет федеральное правительство, которое назначает Совет директоров. В состав Совета директоров входит заместитель министра финансов. Банк Канады систематически отчитывается перед парламентом о своей деятельности. Основными функциями Банка Канады являются: регулирование денежного обращения и кредита; поддержание курса национальной валюты по отношению к другим валютам; мобилизация уровня цен, уровня производства и торговли. Банк Канады осуществляет выпуск банкнот в обращение, предоставляет авансы коммерческим банкам, управляет кассовыми резервами коммерческих банков, регулирует расчеты между банками по клиринговым счетам, регулирует государственные золотовалютные резервы. Главное звено кредитной системы Канады составляют частные коммерческие, или привилегированные, банки. Они оказывают огромное влияние на структуру частных инвестиций и потребительских расходов в стране, кредитуя промышленные, торговые и другие предприятия. . Законодательство Канады по банкам, созданное по английскому образцу, способствовало организации крупных банков и их отделений в провинциях, что позволяло банкам маневрировать денежными средствами в различных географических пунктах. Коммерческие банки Канады являются депозитными, они учитывают векселя, принимают вклады до востребования, открывают для клиентов личные сберегательные и срочные счета. В своем портфеле держат ценные бумаги правительства и частных корпораций, предоставляют ссуды различным компаниям, частным лицам, осуществляют сделки с валютой, обслуживают экспортные операции. Коммерческие банки выпускают кредитные карточки и дорожные чеки, оказывают услуги по хранению ценностей в специальных сейфах, осуществляют операции по среднесрочной и долгосрочной аренде машин и оборудования. Они превратились в крупные «институты по оказанию финансовых услуг». Главным видом активных операций коммерческих банков являются ссудные операции. В ссудных операциях банков главное место занимает краткосрочное кредитование частных предприятий, а в последнее время растет объем ссуд в жилищное строительство и покупок в рассрочку. 6.5. Банковская система Японии Возникновение первых банков в Японии относится к XVII в., что было обусловлено необходимостью обслуживания банковским капиталом развивающейся торговли, промышленности и сельского хозяйства. В 1617 году в Осака впервые были выпущены бумажные деньги, обеспеченные серебром, и образована Ассоциация банкиров, гарантировавшая обеспеченность банкнот. К середине XIX в. возросшая открытость Японии и иностранному влиянию и структурная перестройка экономики страны в эпоху Мэйдзи (1868-1912) подготовили бурное развитие банковской системы, которое шло при активном воздействии государства. В этот период были организованы крупнейшие банковские институты, специализирующиеся на определенных видах займов. В 1880 году был создан Иокогамский банк золота и серебра. В 1882 году начал функционировать Банк Японии. Для финансирования строительства новых промышленных предприятий в 1990 г. был НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru организован Промышленный банк, а для финансирования сельского хозяйства - Банк долгосрочного кредита и Сельскохозяйственный кооперативный банк. Одновременно шло формирование сети коммерческих банков. Был принят закон о банках. После окончания Второй мировой войны в стране был взят курс на создание немногочисленных банков, действующих по всей стране, а также на образование местных банков по принципу: «одна префектура - один банк». Эти два вида банков должны были осуществлять финансирование на уровне всей страны и регионов. Параллельно с частными банками была воссоздана разветвленная сеть правительственных институтов. Для кредитования внешней торговли в 1950 году был основан Экспортный банк, главной функцией которого на этом этапе являлось кредитование экспорта продукции японского судостроения и машиностроения. Капитал банка принадлежит государству, а контроль за его деятельностью осуществляет министерство финансов. В 1951 году был учрежден Японский банк развития с передачей ему средств и функций Банка финансирования восстановления и Эквивалентного фонда, действовавшего с 1949 года для зачисления выручки от реализации товаров, поступивших в порядке помощи от США. Деятельность банка сосредоточена на льготном (на сроки менее 1 года) кредитовании отраслей экономики, в выдаче кредитов которого не заинтересованы частные банки. Особенность развития банковской системы Японии в послевоенный период — образование финансово-промышленных групп. Во главе каждой из них стоит крупный частный коммерческий банк, а вокруг него группируются промышленные компании. Именно банки несли основную нагрузку по финансированию бурного индустриального развития Японии. Внутри групп сформировались устойчивые связи, основанные на отношениях партнеров. В настоящее время в Японии действует шесть основных финансово-промышленных групп, ядром которых выступают крупнейшие городские банки - «Мицуи», «Мицубиси», «Сумитомо», «Фудзи», «Дайити Канте», «Санва». Банковская система Японии включает общенациональные частные банки, кредитные ассоциации, правительственные финансовые институты, а также филиалы иностранных банков. Во главе банковской системы Японии стоит Центральный банк - Банк Японии, 55% акций которого принадлежит государству. Частные акционеры в управлении банком не участвуют. Уставный капитал Банка Японии составляет 100 млн. иен. К основным функциям Банка Япония, помимо денежной эмиссии (это его монопольное право), относится денежно-кредитное регулирование экономики, в том числе осуществление международных расчетов, проведение операций на валютном рынке, а также кассовое обслуживание казначейства. Банк действует на базе закона 1942 года, который поставил его под жесткий правительственный контроль и дал министру финансов право изменять политику Банка Японии. В 1949 году был создан Политический комитет (Комитет по выработке политики). Он стал тем новым органом, который определял высшие интересы государства в финансовой и денежно-кредитной сферах. Вопросы, находящиеся в ведении Политического комитета, определяются законом о Банке (ст. 13, п. 3). Комитет вырабатывает принципиальный курс банковской деятельности и управления Банком Японии. Его прерогативой являются изменение уровня процентной ставки, определение и изменение видов и условий векселей, учитываемых Банком Японии, а также видов, условий и оценочной стоимости залогов кредитования. Он определяет и изменяет виды, условия и стоимость объектов при операциях на открытом рынке и время начала и окончания операций. НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru Коммерческие банки Японии – это основа банковской системы Японии (общенациональные банки). Общий объем их капитала составляет около 80% от общего объема капитала всей банковской системы страны. Общенациональные банки включают городские банки, региональные банки, региональные банки второго разряда, банки долгосрочного кредитования и трастовые банки. Ядром кредитно-банковской системы выступают городские банки. Крупнейшие банки японских финансовых групп: банки «Дайите Канге Банк», «Сакура», «Фудзи Банк», «Мицубиси Банк», «Асахи», «Санва Банк», «Сумитомо Банк», «Токай банк». Большинство их штаб-квартир расположено в Токио и Осаке. Региональные банки, как и городские, также являются коммерческими, однако уступают им по объему капитала и операций. В основном они расположены в малых и средних городах. Региональные банки второй очереди (второго разряда), как правило, имеют небольшие капиталы, У них преобладают операции с частными лицами и небольшими предприятиями. В последние десятилетия усилилось взаимопроникновение городских и региональных банков с трастовыми банками, специализирующимися в основном на проведении трастовых операций. Важное звено банковской системы - различного типа кооперативные кредитные институты: кредитные ассоциации, кредитные кооперативы и трудовые кредитные кооперативы. Разветвленную сеть представляют кредитно-финансовые учреждения для сельского и лесного хозяйств. 7. Вопросы для самопроверки Какие объединения явились самыми ранними прообразами банков Какие потребности населения обусловили появление банков В какой стране появились первые банки Каковы объективные предпосылки возникновения кредитных отношений Почему кредитные отношения составляют основу банковской деятельности Как проявляется роль банков в развитии экономики государства Что принципиально отличает центральные банки от банков коммерческих По каким критериям можно выделить виды коммерческих банков Виды банков по типу собственности, правовой организации, функциональному назначению, характеру выполняемых операций, числу филиалов, сфере обслуживания, масштаба деятельности. 10. Каковы характеристики названных выше видов банков 11. Какие блоки составляют банковскую систему 12. Какие элементы наполняют блоки банковской системы 13. Понятие банковской системы 14. Функции банков 15. Типы банковских систем, их характеристики 16. Основные различия банковских систем в административно – командной и рыночной экономиках 17. Какие можно выделить основные этапы в становлении банковской системы в России 18. С какого исторического события в России началось формирование двухуровневой банковской системы 19. Факторы, определяющие современное состояние банковской системы 20. Характеристика современной банковской системы России 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ СИБИРСКАЯ АКАДЕМИЯ ФИНАНСОВ И БАНКОВСКОГО ДЕЛА http://safbd.ru 21. Два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации (общее и различия). 22. Стратегические направления банковской системы России 23. Основные черты банковской системы США 24. Особенности развития банковской системы Германии. 25. Развитие банковской системы Великобритании 26. Характеристика банковской системы Канады 27. Особенности банковской системы Японии.
