МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН КАЗАХСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ, ФИНАНСОВ И

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН
КАЗАХСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ, ФИНАНСОВ И
МЕЖДУНАРОДНОЙ ТОРГОВЛИ
«Утверждаю»
Ректор д.п.н., профессор
Абдыманапов С.А.___________________
«____»________________ 2014 г
ПРОГРАММА
государственного экзамена (государственной итоговой аттестации)
по специальности бакалавриата 5В050900 - «Финансы»
Дисциплина «Банковские дело»
(направление «Банковское дело»)
АСТАНА – 2014
Программа разработана на основе типового учебного плана по специальности
5В050900-«Финансы» и типовой программы по дисциплине «Банковское
дело»
Рабочую учебную программу подготовил (а):
Демесинов Т.Ж.– к.э.н., доцент кафедры «Банковское дело»
Содержание программы
Введение………………………………………………..…………………………4
Рабочая программа обсуждена на заседании кафедры «Банковское дело»
« 20 » декабря 2013 г. Протокол № 5
Зав. кафедрой «Банковское дело»
к.э.н, доцент Алина Г.Б. _______________
Программа одобрена Учебно-методическим Советом
Протокол № 6 от «30 » января 2014 г.
1. Дисциплина «Банковское дело»
1.1 Программа курса…………………………………...…………………………5
1.2 Контрольные вопросы для подготовки к государственной
аттестации по дисциплине «Банковское дело»..........…………………………10
1.3 Список литературы….…………………………………….…………………13
Введение
Дисциплина «Банковское дело»
Итоговая аттестация по специальности «Финансы» проводится в виде
защиты дипломной работы и комплексного государственного экзамена,
включающего программные вопросы по дисциплинам специальности 5В050900«Финансы». Перечень дисциплин утверждается выпускающими кафедрами
«Финансы» и «Банковское дело».
Программа государственного комплексного экзамена составляется на
основе типовых и рабочих учебных программ по утвержденным дисциплинам и
является основой для составления перечня контрольных вопросов, включаемых
в экзаменационные тесты.
В программе сформулированы вопросы по темам дисциплин, приведен
перечень контрольных вопросов для подготовки к государственной итоговой
аттестации, а также указаны основные и дополнительные источники, которые
необходимо использовать при подготовке.
ПРОГРАММА КУРСА
Темы 1. Коммерческие банки и особенности их деятельности
на
современном этапе
Сущность коммерческих банков коммерческих банков: историческое развитие и
современные представления. Банк как элемент банковской системы. Специфика
предприятия. Характеристика банка как элемента банковской системы. Базовые
функции коммерческих банков. Принципы деятельности банка. Типы банков.
Организационные основы построения аппарата управления коммерческих
банков. Принципы, структура аппарата управления банка. Банковская система.
Структура банковской системы РК, ее характеристика на современном этапе.
Законодательные и нормативные документы, регулирующие банковскую
деятельность в РК. Закон «О Национальном банке». Закон «О банках и
банковской деятельности в РК». Закон «Об акционерных обществах». Закон «О
государственной регистрации юридических лиц». Закон «О лицензировании».
Закон «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и
финансовых организаций».
Тема 2. Формирование и управление банковскими ресурсами.
Сущность и особенности формирования банковских ресурсов. Источники
ресурсов. Собственные, привлеченные и заемные средства банков.
Классификация пассивов банка. Собственный капитал банка. Управление и
планирование
собственного капитала. Способы формирования, функции,
регулирование с учетом международных стандартов. Достаточность
банковского капитала. Современные требования к достаточности капитала
Необходимость, сущность и основные принципы пруденциального
регулирования. Система пруденциальных нормативов в РК.
Тема 3. Способы формирования и управления банковскими активами: их
качество и структура
Сущность и структура активов банка. Качество активов. Понятие и
экономическое содержание управления активами. Активы банка: состав и
содержание, группировка и степень ликвидности, политика размещения.
Активы первой и второй очереди. Способы и методы управления активами.
Международный опыт управления активами. Секьюритизация активов.
Оптимизация управления портфеля активов.
Тема 4. Банковские технологии анализа кредитоспособности заемщика
Понятие
кредитоспособности заемщика.
Цели
и
задачи
анализа
кредитоспособности. Внутренние и внешние источники информации. Картотека
банка. Кредитная история заемщика. Кредитное бюро: мировой опыт, внедрение
в практику Казахстана. Кредитоспособность заемщика: понятие, факторы
оценки кредитоспособности. Оценка кредитного риска: модели и методики.
Правило 6 СИ. Оценка кредитного риска по методикам PARSER, CAMRARI.
Анализ финансовой отчетности, финансовых коэффициентов. Методы оценки
кредитного риска. Проблемы оценки кредитоспособности и пути их решения.
Тема 5. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд
Классификация форм обеспечения банковских кредитов. Виды залога. Залог:
предмет, требования, договор, виды. Залог как способ обеспечения
использования средств; Пояса безопасности возврата кредитов, применяемые в
зарубежной банковской практике и возможность их применения банками РК.
Сущность и формы заклада. Поручительство и гарантии. Поручительство:
характеристика, договор, прекращение. Гарантии: формы, субъекты, порядок
оформления, выдачи гарантий Страхование банковских ссуд: объекты, договор,
порядок выплаты страхового возмещения. Цессия ее правовая структура и виды.
Тема 6. Элементы системы кредитования и кредитный процесс.
Объекты и субъекты кредитных отношений. Классификация банковских
кредитов. Сущность банковского кредитования: принципы, методы, порядок
выдачи и погашения банковских ссуд. Методы кредитования. Этапы выдачи
кредита. Кредитный договор, его содержание. Порядок выдачи банковских ссуд.
Порядок погашения ссуд. Кредитные санкции.
Тема 7. Банковкий процент и процентные начисления
Методы начисления процентных ставок. Простые и сложные ставки.
Эффективная
процентная
ставка.
Особенности
начисления
ставок
вознаграждения и интереса при проведении депозитных и кредитных операций.
Фиксированные и плавающие ставки вознаграждения. Порядок исчисления
ставки вознаграждения.
Тема 8. Операции коммерческих банков на фондовом рынке
Роль банков на рынке ценных бумаг. Процедура размещения ценных бумаг на
фондовом рынке. Основные направления работы казахстанских банков на рынке
ценных бумаг. Андеррайтинг как гарантия открытого размещения бумаг.
Инвестиционный портфель банков. Структура портфеля ценных бумаг
коммерческого банка. Финансовые показатели эффективности управления
инвестиционным портфелем Проблемы и перспективы развития деятельности
банков на рынке ценных бумаг. Деятельность банков на РЦБ.
Тема 9. Финансовые услуги коммерческих банков
Сущность лизинговых операций. Преимущества лизинга перед традиционными
формами кредитования. Классификация видов лизинга и лизинговых операций.
Оперативный и финансовый лизинг. Методика проведения лизинговых
операций. Сущность и виды трастовых операций и их характеристика.
Формирование портфеля ценных бумаг для клиента. Сущность и возможности
факторинга. Принципы, виды и типы факторинговых операций, факторингового
обслуживания. Сущность форфейтинговых операций, преимущества и
применение в банковской практике. Отличие от факторинга. Развитие
лизинговых операций в Казахстане. Развитие и регулирование трастовых
операций коммерческих банков. Применение форфейтинговых операций в
международной банковской практике проблемы и перспективы развития
трастовых, лизинговых, факторинговых и форфейтинговых операций в РК
Тема 10. Международные банковские операции
Особенности проведения банками экспортных и импортных операций. Формы
международного кредита и их классификация. Фирменный кредит: сроки и
способы предоставления. Банковский кредит, особенности и преимущества.
Брокерский кредит и его значение как промежуточного звена. Валютнофинансовые и платежные условия международных кредитов. Деятельность
банков на валютном рынке. Понятие и виды валютных операций коммерческих
банков. Валютные опционы, фьючерсы, сделки «swap». Понятие рынка
«FOREX». Концепция либерализации валютного режима в РК. Валютный рынок
РК: становление и развитие.
Тема 11. Организация платежной системы
Принципы и формы организации платежной системы государства.
Формирование и развитие платежной системы в РК. Система безналичных
расчетов в РК. Системы перевода крупных платежей и системы розничных
платежей. Межбанковские расчеты и порядок их осуществления. Перспективы
развития платежной системы в РК.
Тема 12. Банковский маркетинг: принципы, методы и стратегии
Понятие и содержание банковского маркетинга. Составные части банковского
маркетинга. Классификация банковских услуг. Принципы и концепция
банковского маркетинга. Специфические черты и приемы банковского
маркетинга. Составные части банковского маркетинга. Типы банковской
стратегии на рынке. Прейскурант цен на банковские услуги. Стратегический
план и план маркетинга.
Тема 13. Управление ликвидностью и платежеспособностью коммерческих
банков
Ликвидность банка и факторы, ее определяющие. Основная цель управления
ликвидностью банка. Значение и методы оценки ликвидности банка.
Показатели ликвидности банка. Процесс управления ликвидностью. Методы
управления ликвидностью. Управление активами. Управление пассивами.
Сбалансированное управление ликвидностью.
Тема 14. Анализ финансовых результатов коммерческих банков
Баланс коммерческих банков. Отчет о доходах и расходах банка. Отчет об
акционерном капитале. Отчет об источниках и использовании средств.
Источники доходов коммерческих банков. Процентный доход. Доход в форме
комиссионного вознаграждения. Другие доходы. Расходы коммерческих банков.
Процентная маржа. Факторы, влияющие на доходы и расходы банка.
Формирование и использование прибыли коммерческих банков. Сущность и
необходимость анализа финансовых результатов банка. Анализ пассивов и
активов банка. Зарубежный опыт анализа и возможности его применения в
банковской практике РК.
Тема 15. Регулирование и надзор банковской деятельности в Республике
Казахстан
Порядок открытия коммерческих банков, филиалов, РКО на территории РК.
Государственная регистрация и оформление банка как юридического лица.
Сущность и необходимость проведения реструктуризации, реорганизации и
консервации БВУ в РК. Добровольная и принудительная ликвидация банков.
Необходимость и сущность банковского надзора. Прямой и дистанционный
надзор. Система банковского надзора, ее составляющие. Нацбанк и его
надзорные функции. Рейтинговая система CAMELS. Капитал. Оценка качества
активов. Менеджмент. Оценка доходов. Ликвидность. Рейтинг банка.
ПРОЕКТ КОНТРОЛЬНЫХ ВОПРОСОВ
ДЛЯ ПОДГОТОВКИ К ГОСУДАРСТВЕННОЙ ИТОГОВОЙ
АТТЕСТАЦИИ ПО ДИСЦИПЛИНЕ
«БАНКОВСКОЕ ДЕЛО»
5
Историческое развитие и современные представления о сущности
коммерческих банков.
2. Банк как элемент банковской системы. Специфика предприятия.
3. Принципы деятельности банка. Основные функции коммерческих банков.
4. Типы банков по различным признакам.
5. Организационная структура коммерческих банков. Принципы, структура
аппарата управления банка.
6. Структура банковской системы РК, ее характеристика на современном этапе.
7. Законодательные и нормативные документы, регулирующие банковскую
деятельность в РК.
8. Формирование банковских ресурсов.
9. Источники ресурсов. Собственные, привлеченные и заемные средства банков.
10. Классификация пассивов банка.
11. Управление и планирование собственного капитала, способы формирования,
функции, регулирование с учетом международных стандартов.
1.
12. Достаточность банковского капитала. Современные требования к достаточности
капитала
13. Сущность и основные принципы пруденциального регулирования.
14. Действующая система пруденциальных нормативов в РК.
15. Сущность депозитных операции и их виды. Классификация депозитов.
16. Депозитный
портфель
коммерческого
банка
Депозитная
политика
коммерческого
банка
17. Классификация систем депозитного страхования.
18. Понятие трансакций иных счетов.
19. Вклады до востребования, их основные характеристики. NOW-счета.
20. Счета удостоверенных чеков и другие счета.
21. Возможности использования мирового опыта привлечения недепозитных
источников ресурсов в РК
22. Активы банка: состав и содержание, группировка и степень ликвидности,
политика размещения.
23. Способы и методы управления активами.
24. Секьюритизация активов. Оптимизация управления портфеля активов.
25. Сущность банковского кредитования: принципы, методы, порядок выдачи и
погашения банковских ссуд
26. Кредитоспособность заемщика: понятие, факторы оценки кредитоспособности
27. Оценка кредитного риска: модели и методики
28. Формы обеспечения банковских кредитов, их классификация
29. Залог: предмет, требования, договор, виды
30. Заклад: сущность, формы, методы оценки залога
31. Поручительство: характеристика, договор, прекращение.
32. Гарантии: формы, субъекты, порядок оформления, выдачи гарантий
33. Страхование банковских ссуд: объекты, договор, порядок выплаты страхового
возмещения
34. Цессия, ее правовая структура и виды.
35. Методы начисления процентных ставок.
36. Простые и сложные ставки.
37. Эффективная процентная ставка.
38. Особенности начисления ставок вознаграждения и интереса при проведении
депозитных операций
39. Особенности начисления ставок вознаграждения и интереса при проведении
кредитных операций
40. Порядок исчисления ставки вознаграждения.
41. Объекты и субъекты кредитования.
42. Оценка бизнес-проекта корпоративного заемщика
43. Рейтинговая оценка. Оценка вероятности банкротства заемщика
44. Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения
45. Особенности оформления ипотечной сделки
46. Деятельность Казахстанской ипотечной компании
47. Деятельность Жилстройсбербанка РК
48.
49.
50.
51.
52.
53.
54.
55.
56.
57.
58.
59.
60.
61.
62.
63.
64.
65.
Сущность кредитного портфеля коммерческих банков
Коэффициенты, характеризующие качество кредитного портфеля
Контроль за финансовыми потерями. Профилактика появления проблемных ссуд
Реализация стратегии банка в отношении проблемных ссуд
Роль банков на рынке ценных бумаг
Андеррайтинг как гарантия открытого размещения бумаг
Структура портфеля ценных бумаг коммерческого банка.
Деятельность банков на рынке ценных бумаг.
Преимущества лизинга пред традиционными формами кредитования
Классификация видов лизинга и лизинговых операций
Оперативный и финансовый лизинг
Виды трастовых операций и их характеристика
Принципы, виды и типы факторингового обслуживания
Преимущества форфейтинга. Отличие от факторинга.
Фирменный кредит: сроки и способы предоставления
Банковский кредит, особенности и преимущества
Брокерский кредит и его значение как промежуточного звена.
Валютные операции. Валютные опционы, фьючерсы, сделки «swap».
2. Правила классификации активов условных обязательств и создания
провизий (резервов) против них, с отнесением их к
категории
сомнительных и безнадежных
3. Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования)
вкладов (депозитов) физических лиц в БВУ РК
4. Правила выдачи разрешения на открытие банка, а также выдачи,
приостановления и отзыва лицензии на проведение банковских и иных
операций, осуществляемых банками
5. Правила добровольной ликвидации банков в РК. Правила принудительной
ликвидации банков в РК.
6. Правила выдачи отзыва согласия на приобретение статуса крупного
участника банка и банковского холдинга
7. Правила о минимальных резервных требованиях
8. Инструкция о нормативных значениях и методике расчетов пруденциальных
нормативов для БВУ.
Учебники и учебные пособия, научные издания
1.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
Законодательные акты РК
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
Закон РК «О Национальном банке» от 31 августа 1995 г.
Закон РК «О банках и банковской деятельности» от 31 августа 1995 г.
Закон РК «О платежах и переводах денег» от 29 июня 2002 г.
Закон «О векселе и вексельном обращении в Республике Казахстан» от 28
апреля 2007 г.
Закон Республики Казахстан от 5 марта 2003 г. «О рынке ценных бумаг».
Закон Республики Казахстан «Об акционерных обществах» от 16 мая 2003
г.
Закон
Республики Казахстан «О государственной регистрации
юридических лиц», от 17 апреля 1995 г.
Закон Республики Казахстан «О лицензировании» от 13 марта 2001 г.
Закон Республики Казахстан «О государственном регулировании и надзоре
финансового рынка и финансовых организаций» от 4 июля 2003 г.
Инструктивно-нормативные акты Национального банка
1. Инструкция о требованиях к наличию систем управления рисками и
внутреннего контроля в БВУ
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Банковское дело: настольная книга банкира. Учебное пособие под ред.
Абишева А.А., Святова С.А. Алматы, Экономика, 2007
Банковское дело. Учебник. / под ред. Лаврушина О.И. - М.: Финансы и
статистика, 2007.
Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие под
ред. Лаврушина О.И. М.: КНОРУС, 2007г.
Банковское дело: базовые операции для клиентов. Учебное пособие под
ред. А.У.Тавасиева, М.: ФиС, 2005г.
Банковское дело под ред. чл.-корр. АН РК, проф. Г.С. Сейткасимова. –
Алматы: Экономика, 2007. – 432с.
Жарковская О.В. Банковское дело, М.: Омега-2007
Хамитов Н.Н. Банковское дело, Алматы, экономика, 2005