Пояснения Национального банка Молдовы

Неофициальный перевод
Национальный банк Молдовы рассмотрел письмо №14 от
05.10.2011 о выяснении некоторых аспектов, связанных с
осуществлением платежей/переводов в иностранной валюте на
территории Республики Молдова, и в пределах своей компетенции
сообщает следующее.
В
соответствии
с
положениями
действующего
законодательства (например, Гражданского кодекса, Закона о
валютном регулировании) право юридического лица-резидента
получать/осуществлять платежи/переводы другим резидентам на
территории Республики Молдова должно быть предусмотрено
законодательными актами.
Закон о валютном регулировании №62-XVI от 21.03.2008 г. с
последующими изменениями и дополнениями устанавливает общие
принципы
осуществления
валютных
операций
(включая
получение/осуществление платежей и переводов в рамках этих
операций), случаи, в которых платежи/переводы на территории
Республики Молдова могут осуществляться в иностранной валюте, а
также случаи, в которых платежи/переводы в рамках валютных
операций могут быть получены /осуществлены наличными.
Регламент об условиях и порядке осуществления валютных
операций (утвержденный Постановлением Административного
совета НБМ №8 от 28.01.2010) был разработан в целях исполнения
некоторых положений Закона №62-XVI от 21.03.2008 г. и является
нормативным актом, устанавливающим процедурные требования,
связанные с получением/осуществлением платежей и переводов в
рамках валютных операций и контроля за этими платежами и
переводами. Таким образом, указанный регламент устанавливает
правила получения/осуществления резидентами и нерезидентами
через лицензированные банки платежей и переводов в рамках
валютных операций, требования к документам, которые
представляются в лицензированные банки резидентами и
нерезидентами в случае платежей и переводов в рамках валютных
операций, условия осуществления операций с наличной
иностранной валютой и дорожными чеками в иностранной валюте в
рамках валютных операции юридических лиц.
Осуществление/получение на территории Республики Молдова
платежей/переводов
в
иностранной
валюте
между
микрофинансовыми организациями и другими резидентами.
Согласно п. a1) ч.(2) ст. 21 Закона о валютном регулировании
№62-XVI от 21.03.2008 г., допускается осуществление на
территории Республики Молдова платежей и переводов между
резидентами в иностранной валюте в случае операций, в которых
одной из сторон является юридическое лицо, осуществляющее
страховую деятельность, лизинг, микрофинансирование – по
операциям, относящимся к его деятельности;
Таким
образом,
в
контексте
вышеизложенного
микрофинансовые
организации
резиденты
имеют
право
получать/осуществлять платежи и переводы в иностранной валюте
на территории Республики Молдова от резидентов/в пользу
резидентов только по операциям, связанных с деятельностью этих
организаций (т.е. с деятельностью микрофинансовых организаций).
При этом, согласно ст. 22 ч.(1) указанного закона, предоставление на
территории Республики Молдова займов/кредитов в иностранной
валюте резидентами в пользу резидентов допускается только
лицензированным банкам и физическим лицам резидентам, согласно
положениям указанной статьи, а также Министерству финансов
согласно положениям Закона о публичном долге, государственных
гарантиях и государственном рекредитовании №419-XVI от 22
декабря 2006 г. Таким образом, статья 22 ч.(1) Закона №62-XVI от
21.03.2008 г., не предусматривает право микрофинансовых
организаций предоставлять на территории Республики Молдова
займы в иностранной валюте в пользу других резидентов.
Следовательно, несмотря на то, что согласно положениям п.а1) ч.(2)
ст.
21,
микрофинансовые
организации
имеют
право
получать/осуществлять на территории Республики Молдова платежи
и переводы в иностранной валюте в рамках операций, связанных с
их деятельностью с другими резидентами, согласно положениям
ст.22 ч.(1) указанные экономические агенты не имеют право
предоставлять на территории Республики Молдова займы в
иностранной валюте в пользу других резидентов. При этом лица,
которые будут получать от микрофинансовых организаций займы в
иностранной валюте, на основании ч.(1) ст. 21 имеют право
выплачивать эти займы в иностранной валюте.
Осуществление/получение на территории Республики Молдова
платежей//переводов в наличной иностранной валюте между
микрофинансовыми организациями и другими резидентами
Согласно ст. 25 ч.(3) Закона о валютном регулировании №62XVI от 21.03.2008 г., юридические лица – резиденты и юридические
лица – нерезиденты обязаны получать/осуществлять платежи и
переводы в рамках валютных операций только через свои счета, за
исключением случаев, когда осуществление валютных операций
разрешается наличными или с использованием платежных
инструментов.
Принимая во внимание положения ст. 26 Закона №62-XVI от
21.03.2008
г.,
(которые
устанавливают
случаи
получения/осуществления
в рамках валютных операций
платежей/переводов наличными), микрофинансовые организации
могут получать/осуществлять на территории Республики Молдова
платежи и переводы в иностранной валюте, разрешенные п.а1) ч.(2)
ст. 21 указанного закона (например, поступления от заимодателей
резидентов) только путем перечисления.
О применяемых валютных курсах
Согласно п.178 Регламента об условиях и порядке
осуществления валютных операций, положения п.178-185
применяются к юридическим лицам (иным, обменные валютные
пункты), которые имеют право получать от физических лиц
иностранную валюту в качестве оплаты на территории Республики
Молдова за проданные товары и/или оказанные услуги (например,
юридические лица – владельцы магазинов duty-free).
В условиях, когда микрофинансовые организации по
операциям, связанным с их основной деятельностью, не имеют
права принимать наличную иностранную валюту от физических лиц,
которые на территории Республики Молдова расплачиваются за
товары или предоставленные услуги, положения п.178-185
указанного регламента не могут применяться к указанным
организациям.
Согласно п.15 указанного регламента, если в обосновывающих
документах (например, контракте) сумма платежа /перевода указана
в одной валюте, а платеж /перевод осуществляется в другой валюте,
сумма осуществляемого платежа /перевода рассчитывается в
соответствии с суммами в валюте, указанной в соответствующих
документах, с применением официального курса молдавского лея,
действующего на день осуществления платежа /перевода, если закон
или обосновывающие документы не предусматривают иное. В
случае осуществления платежа /перевода с использованием
карточки определение эквивалента в другой валюте упомянутой
суммы осуществляется с применением валютного курса,
установленного для операций с карточками лицензированным
банком /системой платежей посредством карточек.
О покупке/продаже иностранной валюты микрофинансовыми
организациями на валютном рынке Республики Молдова.
В соответствии с положениями ст. 36 и 37 Закона №62-XVI от
21.03.2008
г.,
юридические
лица-резиденты
(иные
чем
лицензированные
банки)
осуществляют
операции
по
покупке/продаже иностранной валюты с лицензированными
банками, а обменные валютные кассы осуществляют операции по
валютному обмену наличными с физическими лицами. Таким
образом, микрофинансовые организации не могут осуществлять
операции валютного обмена посредством обменных валютных
пунктов.
Юридические лица резиденты могут приобрести иностранную
валюту у лицензированных банков для любых законных целей.
Таким образом, в соответствии с положениями п.115 Регламента об
условиях и порядке осуществления валютных операций, операции
по покупке иностранной валюты за национальную валюту
осуществляются юридическими лицами - резидентами с
лицензированными банками в целях, предусмотренных частями (6) и
(7) статьи 37 Закона № 62-XVI от 21.03.2008 г., на основании
документов, в которых фиксируются курс сделки, сумма и другие
условия, о которых договорились стороны. Пункт 118 указанного
регламента предусматривает, что операции по покупке и продаже
иностранной валюты за другую иностранную валюту, а также по
продаже иностранной валюты за национальную валюту
осуществляются юридическими лицами – резидентами с
лицензированными банками на основании документов, в которых
фиксируются курс сделки, сумма и другие условия, о которых
договорились стороны.
Кроме того, в соответствии со ст. 66 п.с) Конституции
Республики Молдова, толкование законов и обеспечение единства
законодательного регулирования на всей территории страны
относится к полномочиям Парламента. Также, согласно ч.(3) ст. 42 и
ч.(2) ст. 43 Закона о законодательных актах №780-XV от 27.12.2001,
официальное
толкование
законодательных
актов
(кроме
конституционных), является исключительной компетенцией
Парламента и осуществляется посредством законодательных актов о
толковании.