Сравнительный анализ кредитной политики ОАО «Альфа-банк

Шацких Павел Валерьевич, студ. ЭФ, гр.826.
СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ
ПОЛИТИКИ
ОАО АЛЬФА-БАНК И БАНК ВТБ В
ПОСТКРИЗИСНЫЙ ПЕРИОД
руководитель Черская Р.В.
Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что кредитная деятельность один из важнейших, конституирующих само понятие банка признаков. Сравнительный
анализ затрагивает 2008 и 2009 годы, оба банка переживают посткризисный период и
возвращаясь к прежнему состоянию.
ОАО “Альфа-банк” и ОАО “ВТБ” входят в 10 лучших банков России, каждый из
которых получал поддержку от ЦБ РФ в 2008г. 9 млрд. рублей, из которых ВТБ был
выделен субординированный кредит на 200 млрд. рублей сроком на 11 лет, еще 21 млрд.
рублей выдано на погашение взятых иностранных кредитов и 30 млрд. рублей под залог
векселей НК «Роснефть» (ROSN).
Альфа-банку выделено 10,2 млрд. руб. из
государственных средств. Поэтому в структуре пассивов значительные изменения
произошли по статье “кредиты и депозиты Центрального банка” (Рисунок 1).
ОАО “Альфа-банк” кредиты, депозиты и прочие средства ЦБРФ были погашены с
152 млн. руб. до 7,6 млн. руб. В ОАО “ВТБ” погашено из 510 млн. руб. 237 млн. руб.
За период с 2008 по 2009 валюта баланса ОАО “Альфа-банк” снизилась на 79 млн.
руб. (с 644 млн. руб. до 584 млн. руб.), что составляет 13,6%. В ОАО “ВТБ” за период с
2008 по 2009 год наблюдается рост валюты баланса с 2 550 млн. руб. до 2 668 млн. руб.
Разница составляет 117 млн. руб. (4,4%).
100%
7600000
90%
73156134
152623489
237170904
510423542
80%
70%
597015565
83794284
60%
727659590
Средства
кредитных
организаций
50%
395319112
40%
30%
1011670445
349258048
730444779
20%
10635657
18196799
185444779
2008
2009
2008
Альфа-банк
Средства клиентов(
некредитных
организаций)
Выпущенные
долговые
обязательства
10%
0%
Кредиты, депозиты
и прочие средства
ЦБРФ
162226300
2009
ВТБ
Рисунок 1 - Структура пассивов банка ОАО “Альфа-банк” и ОАО “ВТБ” в
динамика
Основную долю пассивов банков составляют средства клиентов (некредитных
организаций), удельный вес которых составляет 52,5% и 67,5%. В ОАО “Альфа-банк”
349 млн. руб. – в 2008 году, 395 млн. руб.- в 2009 году. В ОАО “ВТБ” средства клиентов
(некредитных организаций) составляют 730 млн. руб.- в 2008 году, 1 011 млн. руб.- в 2009
году, (удельный вес составляет 28,6% и 37,9% соответственно.)
Структурное изменение активов данных банков представлено на рисунках 2,3
В структуре активов ОАО «Альфа-Банк» наибольшие изменения произошли в
разделах: обязательные резервы кредитных организаций в ЦБ РФ в 2009 году
уменьшились в 3 раза
(с 59 млн. руб. до
18 млн. руб.). Удельный
вес ссудной
задолженности в 2009г. снизился на 15,5 % (с 513 млн. руб. до 444 млн. руб.), при росте
вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для
продажи в 2 раза (с 26 млн. руб. до 45 млн. руб.). (Рисунок 2).
В структуре активов ЗАО «ВТБ 24» в 2009г. сократился объем раздела: “Средства в
кредитных организациях” более, чем в 10 раз (с 210 млн. руб. до 20 млн. руб.), при росте
ссудной задолженности на 5,2 % (с 1 787 млн. руб. до 1 884 млн. руб.), вложений в
ценные бумаги в 3 раза с 75 млн. руб. до 245 млн. руб. и основных средств в три раза (с
28 млн. руб. до 85 млн. руб.). (Рисунок 3).
100%
8 326 390
26 284 858
10 349 521
45 730 786
100%
90%
28277998
136743362
Прочие актив ы
90%
157892162
85116877
199904129
240276305
80%
Чистые в ложения в ценные
бумаги и другие финансов ые
актив ы, имеющиеся в наличии
для продажи
70%
Чистая ссудная задолженность
60%
80%
444 873 039
Чистые в ложения в ценные
бумаги, оценив аемые по
справ едлив ой стоимости через
прибыль или убыток
40%
Обязательные резерв ы
кредитных организаций в ЦБ РФ
30%
0%
50%
59 193 056
40 911 826
23 000 593
18 398 712
17 832 988
2008
2009
1787587453
Чистая ссудная задолженность
1884654931
40%
Чистые в ложения в ценные бумаги,
оценив аемые по справ едлив ой
стоимости через прибыль или
убыток
Средств а в кредитных организациях
30%
Денежные средств а
28 095 356
10%
Чистые в ложения в ценные бумаги
и другие финансов ые актив ы,
имеющиеся в наличии для продажи
60%
20%
20%
И нв естиции в дочерние и
зав исимые организации
70%
513 852 254
50%
Основ ные средств а,
нематериальные актив ы и
материальные запасы
10%
75481279
210134317
245648801
214143624
0%
2008
Обязательные резерв ы кредитных
организаций в ЦБ РФ
20580847
100196535
2009
Рисунок 2;3- Структура активов ОАО “Альфа-банк” и ОАО “ВТБ”
Не смотря на снижение кредитного портфеля ОАО “Альфа-банк” за 2009г с 512
млн. руб. до 466 млн. руб. (45,8 млн. руб.) и росте кредитного портфеля ОАО “ВТБ” с
1 374 млн. руб. до 1 488 млн. руб. (на 113 млн. руб.) в ОАО “Альфа-банк” процентная
маржа выросла на 3,8 млн. руб., что составляет 13% (с 31 млн. руб. до 35 млн. руб.).
(Рисунок 4)
В ОАО “ВТБ” процентная маржа выросла на 16 млн. руб., что составляет 34% (с
50 млн. руб. до 67 млн. руб.) (Рисунок 5), при этом валюта баланса ОАО “ВТБ” больше
валюты баланса ОАО “Альфа-банк” более чем в 4 раза чистые процентные доходы ОАО
“Альфа-банк” составляют около 50% от доходов ОАО “ВТБ” в 2008 году и треть от
доходов в 2009 году.
Рисунок 4;5- Структура доходов и расходов ОАО “Альфа-банк” и ОАО “ВТБ”
В структуре кредитного портфеля обоих банков основную часть составляют
кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям, из которых
основной объем приходится на корпоративных клиентов в том и в другом банке. В 2009
году доля кредитов, предоставляемых негосударственным коммерческим организациям в
ОАО “Альфа-банк” заметно снизилась с 293 млн. руб. до 202 млн. руб.
(Рисунок 6), в
ОАО “ВТБ” доля кредитов выросла с 908 млн. руб. до 1 115 млн. руб. (Рисунок 7).
В структуре кредитов, предоставляемых
негосударственным коммерческим
организациям в ОАО “Альфа-банк” сократился объем кредитов, предоставляемые на срок
от 181 дня до 1 года (со 105 млн. руб. до 34 млн. руб.), основной причиной сокращения
стало снижение процентных ставок за год в среднем на 3%. В ОАО “ВТБ” заметно
выросли долгосрочные кредиты (на срок более 3х лет): c 287 млн. руб. до 564 млн. руб.
В среднем процентные ставки по этой категории клиентов снизились на 4%.
Изменение структуры портфеля повлекло в ОАО “Альфа-банк” рост просроченной
задолженности почти в 2 раза (с 34 млн. руб. до 61 млн. руб.), а в ОАО “ВТБ” более чем в
3 раза (с 20 млн. руб. до 77 млн. руб.). В ОАО “Альфа-банк” в структуре пророченной
задолженности
60%
занимает
задолженность
по
кредитам,
предоставляемых
негосударственным коммерческим организациям. В ОАО “ВТБ” доля соответствующих
кредитов достигает 97-98%.
Рисунок 6;7- Структура кредитного портфеля ОАО “Альфа-банк” и ОАО “ВТБ”
В отраслевой структуре кредитного портфеля обоих банков произошли заметные
изменения. В ОАО “Альфа-банк” наибольшие снижения наблюдаются в кредитовании
строительства т.к. в 2009 году были проблемы со строительными материалами, в
машиностроении, торговле и коммерции, в связи с падением спроса. В ОАО “ВТБ”
сократилось кредитование в металлургической строительной отраслях и финансового
сектора.
Условия кредитования ОАО “Альфа-банк” более выгодны по корпоративным
клиентам, в первую очередь потому что не требуются залог и поручительство. Сроки
рассмотрения заявки на кредит ОАО “Альфа-банк” ниже, чем в ОАО “ВТБ”.
Анализируя доход на рубль вложений в кредитный портфель видно, что данный
коэффициент больше в ОАО “Альфа-банк”, притом, что кредитный портфель больше в
ОАО “ВТБ” в 4 раза. Просроченная задолженность практически не повлияла на изменение
коэффициента в ОАО “ВТБ”. В ОАО “Альфа-банк” коэффициент вырос на 0,05 – 2008 год
и на 0, 011 – 2009 год засчёт просроченной задолженности (Рисунок 8).
Показатель второго коэффициента говорит нам о том, что ОАО “Альфа-банк”
заметно эффективнее использует обязательства, т.к. коэффициент ближе к единице
(Рисунок 9).
Всё это в совокупности позволяет нам сделать вывод о том, что ОАО “Альфа-банк”
ведёт более агрессивную
условиям выдачи кредита.
кредитную политику, связанную с лояльным подходом по
0,1
1,8
0,09
0,086
0,08
0,07
0,06
0,065
0,06
0,03
0,037
0,047
0,045
0,036
Альфа-банк с
учётом просрочки
ВТБ без учёта
просрочки
ВТБ с учётом
просрочки
0,02
0,01
1,58
1,4
1,4
0,075
Альфа-банк без
учёта просрочки
0,05
0,04
1,6
1,2
1
1,187
1,087
Альфа-банк
ВТБ
0,8
0,6
0,4
0,2
0
0
2008
2009
2008
2009
Рисунок 8;9- Доходность на единицу кредитного портфеля ОАО “Альфа-банк” и ОАО
“ВТБ”; Коэффициент эффективности использования обязательств средств ОАО ”Альфабанк” и ОАО “ВТБ”