УДК 336.71 (574) ... Магистр,ст.преподаватель

УДК 336.71 (574)
Есенгельдинова С.Ж
Магистр,ст.преподаватель
КазУЭФиМТ
АНАЛИЗ РИСКОВ В ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН В УСЛОВИЯХ ФИНАНСОВОЙ НЕСТАБИЛЬНОСТИ
В данной статье рассматриваются исследование банковских рисков и
управления
ими
в условиях финансовой глобализации требует
осуществления многокомпонентного сценарно - результирующего анализа
в зависимости от сегмента деятельности кредитной организации.
Ключевые слова: активы, кредиты, экономический риск, отраслевой
риск, депозитный рынок.
Деятельность банковского сектора Казахстана после кризиса 2008-2009
гг. характеризуется повышенной волатильностью и возрастающими
рисками. В настоящее время банки испытывают практически постоянные
проблемы с ликвидностью, что отражается и на рентабельности их
деятельности. Немаловажным фактом является и то, что деятельность
банковской системы страны зависит от колебаний на мировых рынках, в
частности после вступления Казахстана во Всемирную торговую
организацию (ВТО).
Так, представленной таблице 1, по состоянию на конец 2014 года
активы банков второго уровня РК составили 15 461,7 млрд. тенге,
увеличившись по сравнению с 01 января 2013 года на 1 581,8 млрд. тенге
или на 11,4% за счет увеличения статей: наличные деньги,
аффинированные драгметаллы и корреспондентские счета на 474,3 млрд.
тенге или на 32,1%, банковские займы и операции «обратное РЕПО» на 1
723,9 млрд. тенге или на 14,8%, прочие активы на 482,0 млн. тенге или на
22,5%.
Таблица 1- Динамика показателей банковского сектора Казахстана,
млрд. тенге
Финансовые показатели
Активы
Обязательства
Собственный капитал
Нераспределенная прибыль текущего года
Ссудный портфель
Вклады
01.01.2013г
12818
11515
1303
34
10473
7797
01.01.2014г
13880
11875
2005
-199
11658
8533
01.01.2015г
15462
13384
2077
261
13348
9846
П р и м е ч а н и е – Таблица составлена автором на основе источника НБРК [5]
По состоянию на 01 января 2014 года на долю банков с активами, не
превышающими 1 трлн. тенге, приходится 44,59% активов от общего
объема активов банковского сектора страны. Их число, по состоянию на 01
января 2014 года, составляет 33, или 87% от общего количества банков.
Соответственно подавляющая часть активов сосредоточена в пяти
крупнейших банках, размер активов которых превышает 1 трлн. тенге.
Как известно кредитование для банков является одним из доходных
статей баланса и занимает основную долю в активах банков Казахстана.
В соответствии с рисунком 1, мы видим, что наблюдается динамика
роста выданных кредитов с 2007 года до 2014 года.
Наиболее высокие темпы в 2007-2009 годах: 2007 год — 2 592 млрд.
тенге, в 2008 году — 4 691 млрд. тенге, в 2009 году — 7 258 млрд. тенге.
Кредитный бум отразился и на доле выданных кредитов в ВВП
государства: в 2007 году 34%, в 2008 году 46%, в 2009 году — 56%.
В 2010-2012 годах наблюдается замедление темпов роста и даже в 2012
году снижение объемов выданных кредитов: 2010 год — 7 460 млрд. тенге,
2011 год — 7 644 млрд. тенге, 2012 год — 7 592 млрд. тенге.
Такая ситуация, соответственно повлияла и на удельный вес кредитов в
ВВП — снижение доли с 56% в 2009 году до 46% в 2010 году, до 45% в
2011 году и до 35% в 2012 году.
Рисунок 1 - Динамика объемов кредитов БВУ за 2007- 2014 годы
П р и м е ч а н и е – Рисунок составлен автором на основе статистики НБ РК [5]
Если учитывать, что в феврале 2011 года тенге потерял 25% от своей
реальной стоимости, то можно говорить о том, что падение реальной
стоимости выданных кредитов было намного значительнее, а номинальные
объемы частично сохранены за счет выданных в иностранной валюте
кредитов.
В посткризисный период наблюдается восстановление темпов прироста
выданных экономике кредитов: в 2013 году 8 781 млрд. тенге или 32%, в
2014 году - 9 958 млрд. тенге или 33% к ВВП (Валовой внутренний
продукт) страны.
Учитываются изменения, протекающие в макроэкономике Казахстана,
при прогнозировании темпов роста активов банков и рентабельности их
операций, в частности главного детерминанта модели избыточных доходов
– показателя чистой прибыли на собственный капитал (ROE).
В нашем долгосрочном прогнозе показатели ROA и ROE на уровне 1,8
и 18% для банков, занимающих четкую клиентскую нишу и имеющих
понятную стратегию управления, и 1,5 и 15% для банков, имеющих
неясные конкурентные преимущества в настоящий момент.
Как показывает рисунок 2, активы банковского сектора к ВВП на
конец 2014 года составили 45,0%, или 14 млрд.тенге, если сравнивать с
2012 годом, то активы банков составляли 12 млрд.тенге или 55,2%.
Произошло незначительное увеличение активов за указанный период.
В Казахстане публичный рейтинг S&P имеют 18 банков, что вместе с
конфиденциальными рейтингами охватывает более 75% банковского
сектора.
Прогноз по банковской системе в целом «стабильный», несмотря на
«негативный» прогноз по суверенному рейтингу. В то же время
отмечается, что средний уровень рейтингов казахстанских банков «В»
является низким в международном сравнении.
Рисунок 2- Долгосрочные показатели ROA и ROE
П р и м е ч а н и е – Рисунок составлен автором на основе источника [5]
Служба кредитных рейтингов Standart & Poor’s относит банковский
сектор Республики Казахстан (ВВВ+/Стабильный/ А-2; рейтинг по
национальной шкале:kz AAA) к группе 8 по классифиции оценок
страновых и отраслевых рисков банковского сектора (Banking Industru
Countru Risk Assessment- BICRA).
Для оценки и сравнения банковских систем разных стран рейтинговое
агентство использовало анализ BICRA, не являющийся рейтингом. Это
инструмент оценки и сравнения банковских систем по всему миру по
десятибалльной шкале. BICRA складывается из двух основных
компонентов: оценок экономического риска и отраслевого риска. Оценка
экономического риска «8» отражает мнение агентства о том, что Казахстан
по-прежнему подвергается высоким рискам нарушения экономической
устойчивости и возникновения экономических дисбалансов, а также
чрезвычайно высокому кредитному риску в экономике.
В соответствии с градацией BICRA, представленном рисунке 3, страны
подразделяются на группы в зависимости от уровня рисков в их
банковских секторах - от группы 1 (страны с наименьшими рисками) до
группы 10 (страны с наибольшими рисками). К группе 8 относятся также
банковские системы Азербайджана, аргентины, Венгрии, Нигерии,
Узбекистана и Туниса. Кроме того мы сопоставляем Казахстан с Россией,
банковская система которой относится к группе 7.
Рисунок 3. BICRA Республики Казахстан за 2014 год
П р и м е ч а н и е – Рисунок составлен автором на основе источника [4]
Тенденция развития экономических рисков оценивается как
«стабильная», несмотря на «негативный» прогноз по долгосрочному
суверенному кредитному рейтингу. Ожидания замедления темпов роста
ВВП обусловлены главным образом сокращением объема добычи нефти и
ростом напряженности в регионах. Однако при этом подверженность
банковского сектора рискам, связанным с нефтяным сектором,
оценивается агентством как низкая. Тем не менее, эксперты утверждают,
что уровень кредитного риска в экономике Казахстана останется
чрезвычайно высоким.
Служба кредитных рейтингов агентства считает, что уровень
экономических рисков в Казахстане остается очень высоким в
международном контексте. Экономика страны в значительной степени
зависит от нефтегазового сектора, и эксперты прогнозируют замедление
роста ВВП до 4,5 – 5% в 2014 – 2016 годах.
Ожидается, что кредитный риск в экономике останется высоким и
существенного сокращения объема проблемных кредитов в ближайшие
два года вероятно не предвидется. Кроме того, полагаем, что устранение
значительных дисбалансов, обусловленных бумом на рынках кредитов и
недвижимости, будет и в дальнейшем сдерживать развитие банковского
сектора.
Но, тем не менее, к 1 января 2016 года коммерческие банки Казахстана
должны довести долю просроченных кредитов до уровня, не
превышающего 10% от портфеля. Данное требование вводится, как
пруденциальный норматив. По итогам 2014 года из ТОП 10 крупнейших
кредиторов данному требованию соответствуют всего три банка.
В соответствии с рисунком 4, за год (декабрь 2013-2014) доля
просроченных кредитов в портфеле БВУ
(Банки второго уровня)
сократилась с 34,5 до 27,7%. Удельный вес плохих кредитов в своих
портфелях снизили 16 банков. При этом 29 банков из 38 за год нарастили
ссудные портфели.
34,5%
30,1%
2010/12
33,1%
34,5%
27,7%
2011/12
2012/12
2013/12
2014/12
Рисунок 4 - Доля просрочки в ссудном портфеле БВУ РК (%)
П р и м е ч а н и е – Рисунок составлен автором на основе источника [5]
При этом ожидается, что объем активов банковской системы в этот
период будет расти темпами примерно на 15%, как и в предыдущие три
года. Неопределенность, связанная с высокой централизацией процесса
выработки и реализации политических решений, а также неясность
относительно процесса передачи власти создают значительный
политический риск.
Депозитный рынок играет большую роль в социально-экономическом
развитии Республики Казахстан. Для оценки уровня влияния составим
рисунок 5, который покажет, какое отношение имеют суммы депозитов к
ВВП страны.
45
40
35
38.7
30
25
20
30.1
30.3
2008 год
2009 год
33.6
33.7
30.4
29.8
2013 год
2014 год
21.8
15
10
5
0
2007 год
2010 год
2011 год
2012 год
Рисунок 5 - Отношение сумм депозитов к ВВП РК,%
Примечание – Рисунок составлен автором на основе источника [5]
Рисунок 5 показывает, что отношение депозитного рынка в ВВП
Республики Казахстан наибольшего значения достиг в 2011 году — 38,7%.
В 2014 году показатель составляет 29,8%. Рост показателя в 2013 году
говорит о том, что именно во время кризиса влияние депозитного рынка,
как источника финансовых ресурсов, возросло.
Анализ динамики депозитного рынка Республики Казахстан в разрезе
видов депозитов, представленных на таблице 2, показывает, что вклады до
востребования в национальной валюте увеличиваются с 163 411 млн. тенге
в 2011 году до 398 225 млн. тенге в 2014 году.
Рост недоверия к финансовой системе страны повлиял на снижение
вкладов до востребования в иностранной валюте с 112 512 млн. тенге в
2012 году до 59 207 млн. тенге в 2014 году.
Таблица 2 - Вклады населения в банках Казахстана млн. тенге
Годы
Всего
Вклады
Условные вклады
Срочные вклады
довостребования
в тенге
в
в тенге
в
в тенге
в
ин.валюте
ин.валюте
ин.валюте
1
2
3
4
5
6
7
8
2011г
1500005
163411
35323
2629
871
705891
591881
2012г
1936312
183728
112512
2159
1025
655132
981757
2013г
2249814
249255
47396
976
996248
996248
951821
2014г
3409478
398225
59207
6017
1662744
1662744
1271744
П р и м е ч а н и е – Таблица составлена автором на основе сайта www.nationalbank
[5]
Условные вклады в национальной валюте составляют в 2011 году - 2
629 млн. тенге, а уже в 2014 году - 11 542 млн. тенге. В иностранной
валюте условные вклады населения в 2011 году составляют 871 млн. тенге,
а в 2014 году - 6 017 млн. тенге.
То есть можно сделать вывод, что все же предпочтение населением
отдается все же национальной валюте.
Это подтверждает и динамика срочных вкладов населения, сумма
которых в национальной валюте сокращается в 2012 году с 705 891 млн.
тенге в 2011 году до 655 132 млн. тенге, и увеличивается в 2013 году до
996 248 млн., в 2014 году до 1 662 744 млн. тенге.
Можно сделать вывод, что на выбор валюты вкладов населения влияет
экономическое состояние страны и стабильность курса национальной
валюты.
Отсутствие возможности привлечения ресурсов с внешних рынков
существенно повысило привлекательность внутренних депозитов в
качестве потенциальной ресурсной базы. Однако, внутренние источники
фондирования традиционно являются достаточно ограниченными, в связи
с чем проблема сохранения доверия клиентов к банковской системе
оставалась крайне важной.
На основании проведенного нами анализа развития банковских рисков
в макроэкономике Казахстана, можно сделать следующие выводы: для
того чтобы эффективно управлять рисками, необходима конкретная цель
управления, поскольку только при ее наличии существует возможность
влиять на определенные параметры риска.
Современный этап финансовой глобализации национальной экономики
Казахстана ознаменовался процессом трансформации уже известных
рисков в новые вызовы банковскому сообществу, требующие
концептуально нового, методологически единого подхода для их
преодоления.
На фоне значительного оттока капитала и увеличивающейся
просроченной задолженности кредитных портфелей это может привести к
нестабильности с ликвидностью и потребует от Нацбанка РК
дополнительного фондирования банковского сектора.
Новые вызовы, с которыми сталкиваются банки на текущем этапе
развития, должны стимулировать существенные преобразования и
глубокую системную модернизацию всех процессов риск-менеджмента.
Только качественно изменив систему управления рисками в
соответствии с новыми требованиями не только надзорных органов, но и
времени, можно будет гарантировать стабильность развития в будущем.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Банковское дело. Учебник / Под ред. Сейткасимова Г.С., А.А. Мусина.Издательство полиграфический центр КазУЭФМиТ,- Астана 2007-.с.497517.
2. Лисак Б.И. О системе управления рисками в коммерческом банке //
Банки Казахстана.- №3.-2008.- С.-6-12.
3. Сейткасимов Г.С., А.Ш. Жанболатова. Банковские риски // Учебное
пособие.- Издательство полиграфический центр КазУЭФМиТ,- Астана
2012.- 5-20с.
4. Буглак Е. А. Современные подходы к регулированию банковских
рисков // Молодой ученый. - №6.- 2013. - С. 147-151.
5. Расчеты Rankin.kz на основе данных комитета по контролю и надзору
финансового рынка и финансовых организаций НБ РК январь 2015г//
Интернет- ресурс://www.kfn.kz/.
Таким образом, современный этап финансовой глобализации
национальной
экономики
Казахстана
ознаменовался
процессом
трансформации уже известных рисков в новые вызовы банковскому
сообществу, требующие концептуально нового, методологически единого
подхода для их преодоления.
Қазақстан ұлттық экономикасының қаржылық жаһанданудың қазіргі
кезеңнің өзінде банк қоғамдастыққа жаңа тәуекелдерді белгілі
трансформация процесінде байқалды, оларды еңсерудің жаңа
тұжырымдамалық, әдіснамалық бірыңғай тәсілді талап етіледі.
Thus, the modern stage of financial globalization of national economy of
Kazakhstan was marked the process of transformation already of the known
risks in new calls to the bank association, requiring conceptually new,
methodologically single approach for their overcoming.