политика предотвращения легализации

УТВЕРЖДЕНА
на заседании правления SIA „ FSC EU”
03 июня 2015 года, решение № 01-2/2015/4
.
ПОЛИТИКА ПРЕДОТВРАЩЕНИЯ
ЛЕГАЛИЗАЦИИ СРЕДСТВ,
ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И
ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА
Содержание
1.
ЦЕЛ Ь Д О КУМ ЕНТ А И КР АТК АЯ Ф О РМ УЛ ИРО ВК А ПО Л ИТИКИ ................ 1
2.
ВВЕД ЕНИ Е ................................................................................................................................. 1
3.
И С П О Л ЬЗ У ЕМ Ы Е ТЕ Р М И Н Ы И С О К РАЩ Е Н И Я ................................................. 1
4.
О С Н О В Н Ы Е П Р И НЦ И П Ы ПО Л И ТИ К И ....................................................................... 1
5.
ЭЛЕМЕНТЫ ПОЛИТИКИ ........................................................................................................... 2
6.
РАЗРАБОТКА ВНУТРЕННИХ ПРАВОВЫХ АКТОВ ......................................................... 2
7.
МОНИТОРИНГ КЛИЕНТОВ ...................................................................................................... 3
8.
КОММУНИКАЦИЯ........................................................................................................................ 3
9.
ОБРАБОТКА ДАННЫХ ............................................................................................................. 3
1 0.
РЕАЛИЗАЦИЯ ПОЛИТИКИ, РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ................... 3
1.
Ц Е Л Ь Д О К У М Е Н Т А И К Р АТ К АЯ Ф О Р М У Л И Р О В К А П О Л И Т И К И
1.1. Цель настоящей политики (AML Program) – определить главные основные принципы и элементы, чтобы
сформировать единый подход SIA “FSC EU” (далее – Общество) к созданию такой системы внутреннего
контроля, которая включает в себя действия, направленные на обеспечение выполнения требований
правовых актов, предусматривая для этого соответствующие ресурсы и проводя обучение работников,
чтобы по возможности предотвратить использование Общества в лега лизации средств, полученных
преступным путем, или финансировании терроризма.
2. ВВЕДЕНИЕ
2.1. Общество осознает риск того, что отдельные его клиенты могут попытаться использовать оказываемые
Обществом услуги в целях легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования
терроризма, таким образом создавая угрозу репутации Общества (далее – риск AML).
2.2. Деятельность общества в области устранения риска AML направлена на то, чтобы создать в Обществе
эффективную систему внутреннего контроля, которая включает в себя:
2.2.1.
оценку риска;
2.2.2.
сохранение документов и информации (Record Keeping and Statistical Data);
2.2.3.
определение режима контроля учреждения деловых отношений, надзора за клиентами и
сделками;
2.2.4.
постоянный и независимый надзор за соответствием.
2.3. Предотвращение риска AML опирается на два столпа (краеугольных камня):
2.3.1.
изучение клиентов (Customer Due Diligence);
2.3.2.
обязанность сообщения (Reporting Obligations).
3.
И С П О Л Ь З У Е М Ы Е Т Е Р М И Н Ы И С О К Р АЩ Е Н И Я
3.1. Общество - SIA “FSC EU”
3.2. Риск AML – риск того, что отдельные клиенты Общества могут попытаться использовать оказываемые
Обществом услуги в целях легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования
терроризма, таким образом создавая угрозу репутации Общества.
4.
ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ПОЛИТИКИ
4.1. Политика определяет для деятельности Общества следующие основные принципы:
4.1.1. При разработке внутренних правовых актов учитываются требования обязательных для
Латвийской Республики международных договоров, нормативных актов Европейского Союза,
законов Латвийской Республики, подчиненных им правовых актов, а также рекомендации
соответствующих международных организаций (BSA, FSA, FINCEN, FATF, Wolfsberg) и лучшая
практика других государств;
4.1.2. Предотвращение риска AML опирается на оценку риска, то есть – на соразмерность рисков и
приобретений и затрат в рамках выполнения обязательных требований внешних правовых актов ;
4.1.3. Открытое сотрудничество с Комиссией рынка финансов и капитала, а также с компетентными
органами Латвии и других государств;
4.1.4. Своевременная актуализация этой политики;
4.1.5. Внутренние правовые акты Общества доступны для внутренних и внешних органов надзора и
контроля;
4.1.6. Четко определены обязанности и ответственность на всех управленческих и исполнительных
уровнях Общества.
4.2. Общества, определяя круг своих потенциальных клиентов, обосабливается от установления и
поддержания деловых отношений с лицами, статус и деятельность которых по информации, имеющейся
в распоряжении Общества, может причинить вред репутации Общества и вызвать убытки, в том числе,
но не только:
4.2.1. которые желают использовать Общество для достижения преступных целей;
4.2.2. которые упомянуты в списках недопустимых клиентов, изданных компетентными учреждениями
Латвийской Республики и Европейского союза;
4.2.3. которые являются банками-оболочками в понимании Закона о предотвращении легализации
средств, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
5.
ЭЛЕМЕНТЫ ПОЛИТИКИ
5.1. Политика включает в себя четыре главных элемента: 1) разработку внутренних правовых актов; 2)
надзор за клиентами; 3) превентивные меры; 4) коммуникацию, обработку данных и устранение
недостатков.
5.2. Общество вводит эти элементы при посредничестве соответствующих структурных подразделений
Общества, а также, реализуя специально разработанные для этой цели меры.
6.
РАЗРАБОТКА ВНУТРЕННИХ ПРАВОВЫХ АКТОВ
6.1. Общество разрабатывает необходимые для реализации этой политики внутренние правовые акты ,
которые определяют обязанности и ответственность структурных подразделений и работников
Общества, а также регламентируют осуществление отдельных действий.
6.2. Общество постоянно совершенствует свои внутренние правовые акты в соответствии с правовыми
актами Латвийской Республики и международно-определенными требованиями в сфере
предотвращения риска AML.
6.3. Внедрение мероприятий по исследованию клиентов (Customer Due Diligence) направлено на то, чтобы
в распоряжении Общества были истинные и соответствующим образом задокументированные сведения
о клиенте, его полномочных представителях, истинных благополучателях. В зависимости от степени
риска AML Общество выясняет специфику хозяйственной деятельности клиента, происхождение
финансовых средств, оборот которых происходит на счетах электронных денежных средств Общества,
и суть сделок. В этих целях внутренние правовые акты определяют:
6.3.1. порядок идентификации клиентов (как, когда и в каких случаях Общество выясняет и убеждается
в идентичности каждого клиента – начальную, повторную и текущую идентификацию;
дополнительные меры предосторожности для выяснения истинности идентификационных данных
клиента, начиная деловые отношения с клиентом, который сам лично не явился в Общество (non
face-to-face customers), порядок приема и оформления идентификационных документов и т.п.);
6.3.2. Порядок определения риска клиента AML (исследование возможных рисков AML и наступления
нежелательных последствий, общие принципы определения и исследования риска AML клиента
(управление риском, идентификация и риск государства резиденции (регистрации) клиента, риск
клиента (правовой формы и вида деятельности), риск продуктов / услуг, исследование клиентов,
основанное на оценке рисков));
6.3.3. Порядок исследования клиента (профиль риска и исключений, следующих из него, для
применения исследования; изучение Клиента перед учреждением деловых отношений (принятие
решения об учреждении деловых отношений); изучение клиента во время деловых отношений
(изучение клиента и ответственность за его проведение, применяемые меры в целях изучения (в
т.ч. сотрудничество с другими структурными подразделениями);
6.3.4. Порядок углубленного изучения клиента (Enhanced Due Diligence); углубленное изучение во время
деловых отношений (клиенты, для которых требуется проведение углубленного изучения;
действия, предпринимаемые в рамках углубленного изучения; изучение группы связанных
клиентов и документирование предпринятых действий; условия проведения углубленного
изучения; меры предосторожности для клиентов, углубленное изучение которых проводится;
контроль и надзор за усиленным изучением, проводимым ответственными работниками ;
выявление истинных выгодополучателей; запрос документов, характеризующих специфику
хозяйственной деятельности, и пояснений клиента; меры контроля в целях проверки информации.
Предоставленной клиентом, и т.п.);
6.3.5. Отношения с политически важными лицами (PEP) Общество определяет методы, используемые
для констатации PEP, опирающиеся на оценку рисков AML порядок для ведения и постоянного
надзора за персональной деятельностью PEP;
6.3.6. Прекращение деловых отношений с клиентом (принятие решения о прекращении деловых
отношений, действия с остатками средств клиента на счетах).
6.4. Требования к сохранности документов и информации направлены на то, чтобы определить порядок, в
котором хранятся данные идентификации клиента и в ходе изучени я, а также в ходе надзора за
сделками, проведенными клиентом, полученные данные и документы.
6.5. Требования обязанности оповещения направлены на случаи, когда Общество должно ин формировать
государственные органы о необычных сделках и подозрительных фактах, если у Общества имеется
обоснованная причина или подозрения, что происходит или произошла легализация средств,
полученных преступным путем, или финансирование терроризма или совершаются попытки таких
действий. В этих целях правовые акты определяют порядок подачи сообщений:
6.5.1. Государственным органам;
6.5.2. Правлению Общества о результатах управления риском AML, о проведении мероприятий в
области предотвращения риска AML и о ходе внедрения этой политики.
6.6. Внутренние правовые акты регулируют также:
6.6.1. Использование посредников в привлечении клиентов (критерии отбора посредников, права,
обязанности и ответственность посредников; принципы надзора за деятельностью посредников;
порядок и причины прекращения деловых отношений);
6.6.2. Обучение и проверку знаний ответственных работников Общества в сфере предотвращения
риска AML.
МОНИТОРИНГ КЛИЕНТОВ
7.
7.1. Общество посредством особого подразделения по надзору за клиентами обеспечивает надзор за
клиентами общества и сделками и точно и своевременно выполненных определенных законом
обязанностей Общества в отношениях с компетентными государственными органами Латвии . О
наличии такого структурного подразделения Общества информируют Службу контроля , а также
соответствующий орган надзора и контроля.
КОММУНИКАЦИЯ
8.
8.1. Эффективность политики в большой мере зависит от того, как сотрудники Общества знают цели и
основные элементы этой политики. Поэтому Общество считает, что предпосылки хорошей
коммуникации – привлечение соответствующих ответственных работников Общества к процессу
разработки, обновления и реализации этой политики, а также обмен информацией между
структурными подразделениями Общества, получение информации от посредников.
8.2. Общество своевременно доводит новые требования оценки риска AML до их практических
исполнителей, используя имеющиеся в их распоряжении средства коммуникации (Интернет,
сообщения и т.п.), а так же проводя обучения.
8.3. Общество осознает постоянно растущую необходимость формирования партнерства с
Правительством, государственными и правоохранительными учреждениями, Комиссией рынка
финансов и капитала, финансовыми учреждениями и Обществом в целом.
8.4. При реализации целей политики Общество в отношениях с Комиссией рынка финансов и капитала
соблюдает следующие принципы: 1) незамедлительная реакция на замечания; 2) анализ результатов
предшествующих проверок; 3) предоставление информации по требованию.
8.5. Общество считает, что обмен взаимной информацией является важной составляющей в
формировании партнерства – оно обязуется регулярно информировать потенциальных партнеров
общества о деятельности, направленной на предотвращение риска AML.
ОБРАБОТКА ДАННЫХ
9.
9.1. Общество осознает, что имеющееся в его распоряжении техническое обеспечение и системы в
процессе предотвращения риска AML должны обеспечить анализ проведенных клиентами сделок для
определения подозрительных финансовых сделок, применение фильтров OFAC и других фильтров,
создание базы данных сообщений.
9.2. Общество при обработке данных AML и данных, полученных в процессе предотвращения терроризма,
обеспечивает постепенный переход к применению такой автоматизированной системы , которая
обеспечивает всеобъемлющий объем информации о клиенте и ее актуализацию.
10.
РЕАЛИЗАЦИЯ ПОЛИТИКИ, РАСПРЕДЕЛЕНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ
10.1. Правление Общества несет ответственность за реализацию этой политики и обеспечение
необходимых для выполнения этой политики условий, предоставление достаточных финансовых
средств, привлечение квалифицированных работников, организацию контроля и надзор за
выполнением политики.
10.2. Правление Общества, по меньшей мере, раз в год рассматривает реализацию этой политики,
утверждает необходимые меры, назначает ответственных должностных лиц, а также контролирует
выполнение политики.
10.3. Правление Общества назначает того члена, который непосредственно является ответственным за
выполнение требований Закона о предотвращении легализации средств, полученных преступным
путем, и финансирования терроризма в Обществе и реализацию этой политики .
10.4. Обязанностью ответственного члена правления является регулярно информировать правление о
работе системы внутреннего контроля за предотвращением риска AML в Обществе.
.
11.
КОНТРОЛЬ РЕАЛИЗАЦИИ ПОЛИТИКИ
11.1. Обществом учреждена функция надзора за соответствием (compliance), цель которой идентифицировать, оценивать, осуществлять надзор, а также давать рекомендации и сообщения
правлению Общества, чтобы помочь ему и всем руководителям структурных подразделений
Общества эффективнее выполнять свои функции.
11.2. Сообщения, адресованные высшему руководству Общества, включают в себя информацию о
новейших внешних правовых актах, анализе реализации этой политики и усовершенствовании
связанных с ними внутренних правовых актов Общества и надзоре за клиентами и сделками .
12.
ПРЕВЕНТИВНЫЕ МЕРЫ
12.1. Целью предпринятых Обществом превентивных мер являются:
12.1.1. Предотвращение констатированных недостатков и извлечение уроков из ошибок;
12.1.2. Анализ требований внутренних правовых актов Общества и их реальное выполнение , чтобы
констатировать несовершенства в действующей системе или исполнении (с отрудников);
12.1.3. Совершенствовать внутренние правовые акты, обучение ответственных сотрудников и, если
необходимо, оценить профессиональную компетенцию и качественные результаты труда
работников;
12.2. Цель обучения персонала в сфере предотвращения риска AML - обеспечить, чтобы все ответственные
работники Общества, в соответствии с их обязанностями и полномочиями:
12.2.1. Осознавали риски и могли предпринимать своевременные меры для их минимизации и/или
предотвращения;
12.2.2. Ориентировались в нормативных актах, регулирующих предотвращение легализации средств,
полученных преступным путем, и финансирования терроризма;
12.2.3. совершенствовали свой навык констатации признаков необычной сделки и подозрительных
сделок и выполняли действия, предусмотренные системой внутреннего контроля Общества.
12.3. Обучение включает в себя общее начальное обучение ответственных работников , регулярное и
внеочередное обучение.
13.
13.1.
13.2.
13.3.
13.4.
УСТРАНЕНИЕ НЕДОСТАТКОВ
В основе устранения констатированных недостатков лежит разработка подробного плана устранения
недостатков с назначением ответственных, за соответствующее устранение, лиц.
Ответственность работников в устранении недостатков оценивается в соответствии с причинами
(система или персонал) констатированных нарушений или выявленных ошибок.
Контроль за соблюдением плана исполнения выявленные недостатков осуществляется на уровне
правления Общества.
Если в результате процесса устранения недостатков, констатировано, что недостатки связаны с
ошибками или непониманием внутренних или внешних правовых актов, регулирующих область АМЛ,
тогда организуется обучение соответствующего персонала Общества, в свою очередь, если
недостатки связаны с существующей системой, то после устранения недостатков организуется
обучение для всех сотрудников Общества связанных с клиентским обслуживанием.