Отзыв ведущей организации на диссертацию. На сайте с 07.12
advertisement
УТВЕРЖДАЮ Проректор-начальник Управления научной политики и организации научных исследований ФГБОУ ВО «Московский государственный университет имени М.В Ломоносова» доктор физико-математических наук, профессор Федянин А.А. ш 2015 года Отзыв ведущей организации Федерального государственного образовательного бюджетного учреждения высшего образования «Московский государственный университет имени М.В. Ломоносова» на диссертацию Винниковой Ирины Владимировны «Банковский надзор в системе финансово­ правового регулирования банковской деятельности в Российской Федерации», представленную в диссертационный совет Д 212.123.05 при Московском государственном юридическом университете имени О.Е. Кутафина на соискание ученой степени кандидата юридических наук по специальности 12.00.04 - финансовое право; налоговое право; бюджетное право (г. Москва, 2015. 207 с.) Диссертационное исследование Винниковой Ирины Владимировны посвящено одной из сложных современных и актуальных тем. Это обусловлено, в первую очередь, тем, что банковский надзор на современном этапе социально-экономического развития Российской Федерации не ограничивается формальной оценкой параметров соблюдения кредитными организациями и банковскими группами обязательных нормативов и резервных требований, установленных Банком России. Ключевое значение в современном банковском надзоре приобретает анализ содержания и реальной оценки рисков банковской деятельности с их потенциальным влиянием на устойчивость кредитных организаций, контроль качества на уровне самих кредитных организаций, имплементация выработанных международных стандартов на национальном уровне. Автор справедливо указывает, что существенное изменение характеристик развития банковской сферы, создание на базе Банка России межинституционального регулятора, динамичное развитие широкого спектра банковских услуг свидетельствует о необходимости дальнейшего совершенствования системы банковского надзора, устранения имеющихся недостатков (С. 3-4). Обосновывая актуальность темы исследования, соискатель определяет в качестве цели диссертационной работы выявление теоретических и практических основ банковского надзора, а также его роли и места в системе финансово-правового регулирования банковской деятельности в современных условиях и выработку на этой основе научно обоснованных предложений по совершенствованию законодательства и практики его применения в исследуемом направлении (С. 6-7). Для достижения указанной цели И.В. Винникова верно устанавливает задачи диссертационного исследования, решение которых в дальнейшем позволяет соискателю успешно достичь намеченной в работе цели. Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, возникающие в сфере осуществления банковского надзора в Российской Федерации (С. 5). Содержание и структура диссертации обусловлена поставленной проблематикой, объектом и предметом, целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, двух глав, включающих семь параграфов, заключения и библиографического списка использованных источников. Первая глава посвящена исследованию теоретических основ банковского надзора, выявлению его особенностей, раскрытию целей и 2 принципов его осуществления, а также анализу основ правового регулирования банковского надзора в современных условиях. Исследуются особенности и причины становления и развития банковского надзора в России, существенно отличающиеся от его формирования в развитых зарубежных странах. Автор дает развернутую характеристику контроля и надзора, рассматривая различия между этими понятиями, и последовательно отстаивая позицию, что применительно к банковской деятельности категории контроля и надзора представляются как равнозначные, тождественные, и банковский надзор следует относить к одному из видов финансового контроля, формулирует определение «банковский надзор» (С. 55-56). Далее выделяются цели банковского надзора, и заслуживает внимания предложение соискателя о закреплении в Федеральном законе от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в качестве цели деятельности Банка России обеспечение финансовой безопасности государства (С. 59). Положительной оценки заслуживает анализ специальных правовых принципов банковского надзора и предложение по их классификации (С. 69). Вторая глава посвящена исследованию Банка России как субъекта банковского надзора. Диссертантом рассматривается правовой статус Банка России, анализируются и обобщаются основные подходы к определению конституционно-правового и гражданско-правового статуса Банка России, выявляются особенности финансово-правового статуса Банка России. Внимание также уделяется формам и современным методам контрольно­ надзорной деятельности Банка России. При этом автор обосновывает выделение форм банковского надзора на основе модели управления риском (С. 101, 104-105, 109-111). Критически анализируется надзор за исполнением кредитными легализации организациями (отмывания) финансирования законодательства доходов, терроризма. полученных Представляется о противодействии преступных путем, обоснованным и вывод соискателя о целесообразности реформирования системы финансового 3 мониторинга кредитных организаций путем перераспределения функций между Банком России и Федеральной службой по финансовому мониторингу (С. 138-139). В исследовании также рассматривается система мер воздействия, применяемых Банком России при осуществлении банковского надзора, и обосновываются предложения о необходимости внесения изменений в действующее законодательство. По каждой главе и работе в целом имеются научно обоснованные, взвешенные выводы. Теоретическая и нормативная базы диссертационного исследования соответствуют предъявляемым требованиям. При исследовании соискателем был изучен большом объем научной литературы, законодательство материалы Российской судебной Федерации, акты практики Конституционного Советского Союза, Суда РФ, Высшего арбитражного Суда РФ, документы Базельского комитета по банковскому надзору и Банка международных расчетов (более 280 источников). Основные этапы работы и результаты, представленные в автореферате, а также публикации автора в научных изданиях соответствуют основному содержанию диссертации и полностью отражают ее научную новизну. Элементами научной новизны в диссертационном исследовании являются следующие положения, изложенные в теоретических выводах и практических рекомендациях. К новым теоретическим выводам, полученным по результатам исследования, следует отнести: уточнение и предложение авторского определения понятия «банковский надзор» (С. 55-56); выделение и законодательное закрепление обеспечения финансовой безопасности государства как цели деятельности Банка России (С. 59); формулировку специальных правовых принципов банковского надзора и деление их на четыре группы: организационные принципы (технологичность, непрерывность, независимость, объективность, обоснованность банковского надзора, открытость и доступность информации), функциональные 4 принципы (превентивность, системность банковского надзора), общественно­ значимые принципы (ответственность банковского надзора, обеспечение сохранения банковской тайны), принципы Базельского комитета по банковскому надзору (С. 69); выделение формы банковского надзора, исходя из модели управления риском - формализованный надзор и содержательный (риск- ориентированный) надзор (С. 101); обоснование необходимости реформирования системы финансового мониторинга кредитных организаций посредством перераспределения функций между Банком России и Федеральной службой по финансовому мониторингу (138-139). Практические рекомендации, сформулированные И.В. Винниковой, актуальны и могут быть использованы для совершенствования действующего банковского законодательства. Так, автором предлагается: нормативно закрепить предупредительные меры в системе мер воздействия, предусмотренных статьей 74 Федерального Закона № 86-ФЗ «О Центральном банке российской Федерации (Банке России)», включив в перечень мер, положения правовых актов Банка России, регулирующие предупредительные меры воздействия, которые применяются в отношении кредитных организаций и которые положительно себя зарекомендовали (С. 144); с целью унификации терминологии, предупредительные и принудительные меры именовать мерами принуждения, применяемыми Банком России к кредитным организациям (С. 147); исключить из Кодекса об административных правонарушениях положение об ответственности юридического лица (кредитной организации) и внести в Кодекс об административных правонарушениях положение об ответственности должностного лица кредитной организации (С. 157-159); выделить в самостоятельную главу нормы, определяющие виды мер принуждения, которые Банк России вправе применять к кредитным 5 организациям, и дополнить Федеральный Закон № 86-ФЗ «О Центральном банке российской Федерации (Банке России)» положениями, конкретизирующими основания, сроки и порядок их применения (С. 144147). Изложенное позволяет высоко оценить диссертационную работу И.В. Винниковой как самостоятельное актуальное комплексное научное исследование, результаты которого имеют значение для развития финансово­ правовой науки. Выводы, приведенные в диссертационном исследовании И.В. Винниковой, могут быть использованы как в учебном процессе при преподавании дисциплин «Финансовое право», «Банковское право» и др., так и при дальнейшем научном исследовании актуальных проблем финансового права. Основные представляют положения, выносимые теоретический интерес на защиту, аргументированы, и отличаются практической значимостью, в связи с чем, заслуживают поддержки. Вместе с тем, считаем возможным, высказать некоторые замечания, относительно выводов, изложенных в диссертации: 1. Несомненный интерес представляет проведенное в работе исследование конституционно-правового статуса Банка России (Глава 2, п.2.1.). К сожалению, это исследование основано только на отечественном опыте и позициях российских авторов. Необходимо было провести и сравнительно-правовой анализ статуса Национальных Банков в других странах. 2. Спорным является предложение о сочетании проверки кредитных организаций и банковских групп, проводимых непосредственно самим Банком России с проверками, осуществляемыми аудиторскими организациями по его поручению на условиях аутсорсинга. В настоящее время аудиторский контроль кредитных организаций является обязательным контролем, осуществляемым на основе договора проверяемого субъекта с 6 аудиторской организацией. Вопросы сроков проверок, ее стоимости, конфиденциальности - все это решается договором. Реализация предложения соискателя потребует изменения самой идеологии аудита, его правовых основ. Нагрузит аудиторские организации дополнительными обязанностями. 3.В работе даны предложения по совершенствованию законодательства в части ответственности кредитных организаций и применяемых к ни мерам принуждения. Поддерживая ряд предложений автора, не считаем возможным поддержать его выводы (стр. 149) о то, что правовая природа мер принуждения, которые предусмотрены за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности, определяется сферой их применения, и они отличаются от мер административного принуждения. 4. Весьма дискуссионным является утверждение автора, что, поскольку финансовое право является самостоятельной отраслью права, то в рамках этой отрасли обязательно существование собственного института финансово­ правовой ответственности, соблюдения юридической направленного на обеспечение исполнения и финансово-правовых ответственности правоприменения, ухудшению норм на (с. 152). практике положения «Умножение» приводит к участников видов проблемам финансовых правоотношений. Тем не менее, указанные замечания не снижают ценности полученных результатов, являются дискуссионными и не влияют на общую положительную оценку диссертационного исследования. Таким образом, диссертация И.В. Винниковой на тему «Банковский надзор в системе финансово-правового регулирования банковской деятельности в Российской Федерации» на соискание ученой степени кандидата юридических наук, выполненная под руководством доктора юридических наук, профессора Болтиновой Ольги Викторовны, является законченной научно-квалификационной теоретическое и практическое значение. работой, имеющей важное Содержание диссертации соответствует специальности 12.00.04 - финансовое право; налоговое право; бюджетное право, что подтверждается вышеизложенной оценкой положений и выводов диссертации. Выводы диссертационного исследования И.В. Винниковой нашли отражение в четырех статьях, опубликованных в рецензируемых научных журналах, рекомендованных ВАК Министерства образования и науки РФ (С. 23-24 автореферата). Автореферат диссертации соответствует структуре диссертации и отражает ее основное содержание. Автореферат диссертации и публикации включают в себя все необходимые элементы и материалы, отражают новизну, теоретическую проведенного и соискателем практическую значимость исследования, отвечают и сущность требованиям, предъявляемым к подобного рода работам. Вывод: Диссертационное исследование на тему «Банковский надзор в системе финансово-правового регулирования банковской деятельности в Российской диссертациям Федерации» Положением отвечает требованиям, о порядке предъявляемым к присуждения ученых степеней, утвержденным 24 сентября 2013 г. № 842, а ее автор - Винникова Ирина Владимировна - заслуживает присвоения ученой степени кандидата юридических наук по специальности 12.00.04 - финансовое право; налоговое право; бюджетное право. Отзыв подготовлен кандидатом юридических наук, доцентом Ивлиевой М.Ф. Отзыв обсужден и утвержден на заседании кафедры финансового права Юридического факультета МГУ имени М.В. Ломоносова (протокол № 3 от 20 ноября 2015 г.). Заведующая кафедрой финансового права Юридического факультета Московского государственного университета имени М.В. Ломонос к.ю.н., доцент Заместитель Декана Юридического факультета Московского государственного университета имени М.В. Ломоносова по научной работе д.ю.н, профессор Лаборант кафедры финансового права Юридического факультета Московского государственного университета имени М.В. Ломоносова 4 // S ft М.Ф. Ивлиева
