по ссылке - Юридическая компания CLC
advertisement
Постановление Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 7 июля 2015 г.№ 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» Сравнительный анализ положений Постановления Пленума ВС РФ от 07.07.2015 №32 и положений п.п. 19 – 27 Постановления Пленума ВС РФ от 18.11.2004 №23. Постановление Пленума ВС РФ от 18.11.2004 № 23 . Судам следует иметь в виду, что под финансовыми операциями и другими сделками, указанными в статьях 174 и 1741 УК РФ, следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например, договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование. Постановление Пленума ВС РФ от 07.07.2015 № 32 . Для целей статей 174 и 1741 УК РФ под финансовыми операциями могут пониматься любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.). К сделкам как признаку указанных преступлений могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей. При этом, по смыслу закона, указанные финансовые операции и сделки По смыслу закона ответственность по заведомо для виновного маскируют связь статье 174 УК РФ или по статье 1741 УК РФ легализуемого имущества с Существо изменений Пленум ВС РФ существенно расширяет понятие финансовых операций. В данном постановлении в объем данного понятия входят любые операции с денежными средствами. Также следует отметить, что к сделкам Пленум относит также те действия, которые направлены на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей. наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом, при этом по статье 1741 УК РФ финансовая операция или сделка должны быть совершены в крупном размере. преступным источником его происхождения (основным преступлением). Для решения вопроса о наличии состава преступления, предусмотренного статьей 174 УК РФ или статьей 1741 УК РФ, необходимо установить, что лицо совершило указанные финансовые операции и другие сделки с денежными средствами или иным имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными Обратить внимание судов на то, что в описательно-мотивировочной части судебного решения по делам об обвинении в совершении преступлений, предусмотренных статьей 174 или статьей 1741 УК РФ, должны быть приведены доказательства, на которых основывается вывод суда о том, что денежные средства или иное имущество были приобретены преступным путем Ответственность по статье 174 или статье 1741 УК РФ наступает и при совершении одной финансовой операции или сделки с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), если будет установлено, что такое деяние было совершено с целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом (например, заключение договора куплипродажи объекта недвижимости, преступное приобретение которого маскируется заведомо подложными документами о праве собственности на данный объект) Пленум ВС РФ в обоих анализируемых Постановлениях указывает на то, что в каждом конкретном случае необходимо устанавливать наличие цели придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем. В Постановлении от 07.07.2015 Пленум детализирует данные положения, приводит денежными средствами или иным имуществом. При решении вопроса о наличии в действиях лица признаков состава преступления, предусмотренного статьей 174 УК РФ, судам следует выяснять, имеются ли в деле доказательства, свидетельствующие о том, что лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, было достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем. (в результате совершения преступления), а также о том, что наличествует цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению такими денежными средствами или иным имуществом. (п. 5 ПП ВС РФ №32) Цель придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), как обязательный признак составов преступлений, предусмотренных статьями 174 и 1741 УК РФ, может быть установлена на основании фактических обстоятельств дела, указывающих на характер совершенных финансовых операций или сделок, а также иных сопряженных с ними действий виновного лица и его соучастников, направленных на сокрытие факта преступного приобретения имущества и обеспечение возможности его свободного оборота. Такая цель может проявляться, в частности: в приобретении недвижимого имущества, произведений искусства, предметов роскоши и т.п. при условии осознания и сокрытия виновным преступного происхождения примерный перечень случаев, свидетельствующих о наличии цели, являющейся обязательным признаком состава преступления. денежных средств, за счет которых такое имущество приобретено; в совершении сделок по отчуждению имущества, приобретенного преступным путем (в результате совершения преступления), в отсутствие реальных расчетов или экономической целесообразности в таких сделках; в фальсификации оснований возникновения прав на денежные средства или иное имущество, приобретенные преступным путем (в результате совершения преступления), в том числе гражданско-правовых договоров, первичных учетных документов и т.п.; в совершении финансовых операций или сделок по обналичиванию денежных средств, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления), в том числе с использованием расчетных счетов фирм-«однодневок» или счетов физических лиц, не осведомленных о преступном происхождении соответствующих денежных средств; в совершении финансовых операций или сделок с участием подставных лиц, не осведомленных о том, что задействованные в соответствующих При постановлении обвинительного приговора по статье 174 УК РФ или по статье 174.1 УК РФ судом должен быть установлен факт получения лицом денежных средств или иного имущества, заведомо добытых преступным путем либо в результате совершения преступления. финансовых операциях и сделках денежные средства и иное имущество приобретены преступным путем (в результате совершения преступления); в совершении внешнеэкономических финансовых операций или сделок с денежными средствами и иным имуществом, приобретенными преступным путем (в результате совершения преступления), осуществляемых при участии контрагентов, зарегистрированных в офшорных зонах; в совершении финансовых операций или сделок с использованием электронных средств платежа, в том числе неперсонифицированных или персонифицированных, но принадлежащих лицам, не осведомленным о преступном происхождении электронных денежных средств (п. 10 ПП ВС РФ № 32) Обратить внимание судов на то, что в описательно-мотивировочной части судебного решения по делам об обвинении в совершении преступлений, предусмотренных статьей 174 или статьей 1741 УК РФ, должны быть приведены доказательства, на которых основывается вывод суда о том, что Пленум ВС РФ подчеркивает, что суды во всяком случае должны устанавливать факт получения лицом денежных средств или иного имущества в результате совершения преступления. Примечательно, что в соответствии с позицией Пленума, изложенной в Постановлении №32, вывод суда, рассматривающего уголовного дело по денежные средства или иное имущество ст.ст.174 и 1741, о преступном характере были приобретены преступным путем (в приобретения имущества может результате совершения преступления). основываться не только на обвинительном приговоре по основному преступлению, но По смыслу закона, вывод суда, и на постановлениях органов рассматривающего уголовное дело по предварительного расследования о статье 174 или статье 1741 УК РФ, о прекращении или приостановлении преступном характере приобретения следствия. имущества, владению, пользованию или распоряжению которым виновный стремится придать правомерный вид, наряду с иными материалами уголовного дела может основываться на: обвинительном приговоре по делу о конкретном преступлении, предусмотренном одной из статей Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации (об основном преступлении); постановлении органа предварительного расследования о прекращении уголовного дела (уголовного преследования) за совершение основного преступления в связи со смертью лица, подлежащего привлечению к уголовной ответственности, в связи с недостижением лицом возраста уголовной ответственности, в связи с истечением сроков давности уголовного преследования, в случаях, предусмотренных пунктом 6 части 1 статьи 24 УПК РФ, в связи с примирением сторон, вследствие акта об амнистии, в связи с деятельным раскаянием, а также по основаниям, предусмотренным статьей 281 УПК РФ, если материалы уголовного дела содержат доказательства, свидетельствующие о наличии события и состава основного преступления, и органом предварительного расследования дана им соответствующая оценка; постановлении органа предварительного расследования о приостановлении дознания или предварительного следствия в связи с неустановлением на момент рассмотрения уголовного дела лица, подлежащего привлечению в качестве обвиняемого за основное преступление, если материалы уголовного дела содержат доказательства, свидетельствующие о наличии события и состава такого преступления, и органом предварительного расследования дана им соответствующая оценка Использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируется как пособничество по части 5 статьи 33 УК РФ и соответственно по статье 174 или статье 174.1 УК РФ и при наличии к тому оснований - по статье 202 УК РФ. Использование своих служебных полномочий государственным регистратором или лицом, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги, при осуществлении юридически значимых действий, необходимых для совершения финансовой операции или сделки, заведомо для него направленных на легализацию (отмывание) денежных средств или иного Подход Пленума ВС РФ к квалификации действий нотариусов с использованием своих служебных полномочий не претерпел существенных изменений: нотариус признается пособником. Пленум расширяет круг субъектов, действия которых признаются пособничеством. К таковым теперь относятся государственный регистратор, а также лицо, в должностные обязанности которого входит осуществление Сбыт имущества, которое было получено в результате совершения преступления (например, хищения) иными лицами, не образует состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества (статья 174 УК РФ), если такому имуществу не придается видимость правомерно приобретенного. В зависимости от конкретных обстоятельств дела указанные действия могут содержать признаки состава преступления, предусматривающего ответственность за хищение (в форме пособничества) либо состава преступления, предусмотренного статьей 175 УК РФ. имущества, а равно использование нотариусом своих служебных полномочий для удостоверения сделки, заведомо для него направленной на легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, квалифицируются как пособничество по части 5 статьи 33 УК РФ и по статье 174 или статье 1741 УК РФ соответственно и при наличии к тому оснований – по статьям 170, 185.2, 202 УК РФ соответственно. В отличие от состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества (статья 174 УК РФ) заранее не обещанные приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (статья 175 УК РФ), совершаются без цели придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению таким имуществом. Под приобретением или сбытом имущества в статье 175 УК РФ следует понимать любую форму возмездного или безвозмездного получения или передачи имущества, заведомо добытого преступным путем. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, могут быть признаны соучастием в преступлении (например, в краже), если эти действия были обещаны исполнителю такого преступления до или во время его совершения либо по другим причинам (например, в силу систематического их совершения) давали основание исполнителю операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги. Пленум последователен в изложении своей позиции по данному вопросу в обоих рассматриваемых Постановлениях. Так, указывается, что в отсутствие цели придания правомерного вида владению, пользованию, распоряжению имуществом, добытым заведомо преступным путем, приобретение или сбыт такого имущества может образовывать состав преступления, предусмотренного ст. 175 УК РФ, но не образует состав легализации (отмывания). Если лицом был заключен договор куплипродажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части статьи 174 УК РФ, а действия продавца - по соответствующей части статьи 174.1 УК РФ. преступления рассчитывать на подобное содействие. При совместной легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (в результате совершения преступления), участвующее в совершении такой сделки лицо, которое до этого непосредственно приобрело указанное имущество в результате совершения им преступления, несет ответственность по статье 1741 УК РФ, а лицо, которое данное имущество в результате совершения основного преступления не приобретало, – по статье 174 УК РФ. Например, если лицом был заключен договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, и покупатель, осознавая указанное обстоятельство, приобрел это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, то действия покупателя надлежит квалифицировать по соответствующей части статьи 174 УК РФ, а действия продавца – по соответствующей части статьи 1741 УК РФ. Пленум ВС РФ отказывается от конкретизации совместной легализации денежных средств или иного имущества как опосредуемой исключительно договором купли-продажи. Стороны любой сделки, которой опосредуется приобретение указанного имущества, подлежат ответственности по ст.ст. 174 и 1741 соответственно. Также Пленум Верховного Суда РФ в Постановлении Пленума от 07.07.2015 № 32 изложил свою позицию по следующим вопросам: Предмет преступлений, предусмотренных статьями 174 и 1741 Согласно разъяснениям Пленума ВС РФ, предметом данных преступлений могут являться: - денежные средства или иное имущество, незаконное приобретение которых является признаком конкретного состава преступления; - денежные средства или иное имущество, полученные в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление либо в качестве платы за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте. Квалификация деяния, выразившегося в приобретении преступным путем имущества, ограниченного законом в гражданском обороте, в случае, если ответственность за незаконный оборот данного имущества предусмотрена одной из статей Особенной части УК РФ. В соответствии с п.2 рассматриваемого Постановления Пленума, совершение сделки с таким имуществом в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению следует квалифицировать только по соответствующей статье как приобретение либо сбыт оружия, боеприпасов, наркотических средств и т.д. без совокупности со статьями 174 и 1741. Последующее совершение в указанных целях финансовых операций и сделок с денежными средствами, полученными в результате преобразования такого имущества образует объективную сторону преступлений, предусмотренных статьей 174 или статьей 174 1. Момент окончания преступлений, предусмотренных ст.ст. 174 и 1741 Пленум дифференцирует момент окончания указанных преступлений в зависимости от способа их совершения. 1. Преступление, совершенное путем финансовых операций, считается оконченным с момента, когда лицо непосредственно использовало преступно полученные денежные средства. 2. Преступление, совершенное путем сделки, считается оконченным с момента фактического исполнения виновным лицом хотя бы части обязанностей или реализации хотя бы части прав, которые возникли у него по совершенной сделке. 3. Преступление, совершенное путем создания видимости заключения сделки, считается оконченным с момента оформления договора между виновным и иным лицом. Пленум ВС РФ в последних принятых постановлениях выявляет тенденцию признания отсутствия влияния на момент окончания преступления факта осуществления деяния в условиях оперативно-розыскного мероприятия. В рассматриваемом Постановлении Пленум также указывает на игнорирование этого обстоятельства при признании преступления оконченным. Если воля лица была направлена на легализацию в крупном либо особо крупном размере посредством совершения нескольких финансовых операций или сделок, однако фактически легализованное имущество по независящим от этого лица обстоятельствам не образовало указанный размер, то содеянное надлежит квалифицировать как оконченную легализацию денежных средств или иного имущества в крупном или особо крупном размере. Исполнитель преступления Пленум указывает, что в случае использования лиц, не осведомленных о преступном происхождении денежных средств или иного имущества, для совершения преступлений, предусмотренных статьями 174 и 1741 УК РФ, их исполнителями должны признаваться лица, которые фактически контролируют соответствующие финансовые операции и сделки и руководят действиями вышеуказанных лиц. Смешение денежных средств, приобретенных преступным путем, с однородным правомерно приобретенным имуществом Последующее совершение финансовых операций или сделок с таким имуществом подлежит квалификации по статье 174 и 1741 в размере, соответствующем сумме денежных средств либо стоимости иного имущества, приобретенных преступным путем.
