Малое и среднее предпринимательство России

Малое и среднее предпринимательство России: общая ситуация
Экономическими итогами 2013 г. для сектора МСП стали: падение инвестиций в
основной капитал, ужесточение условий кредитования, резкое сокращение числа
индивидуальных предпринимателей. На повестке 2014 года: накопление «критической
массы» малых и средних предприятий, развитие гарантийного механизма, принципиальное
изменение качества предпринимательской среды1.
Состояние и проблемы сектора МСП обсуждались на ряде крупных экономических
форумов в начале 2013 года. В частности, по словам Председателя Правительства РФ,
выступившего на Гайдаровском форуме в январе 2014 г., главная задача в секторе малых и
средних предприятий – «набор критической массы», качественное улучшение
предпринимательского климата. Д.А.Медведев отметил, что в странах Евросоюза вклад
малого бизнеса в ВВП составляет порядка 50% ВВП, такая же доля малого бизнеса в общей
занятости. В России же, по оценкам, вклад малого бизнеса в ВВП составляет около 20%, а
вклад в общую занятость – порядка 25%.
Чтобы переломить эту ситуацию, в 2014 году правительство намерено продолжить
финансирование программ поддержки МСП, несмотря на оптимизацию расходов бюджета.
Как сообщил Д.А.Медведев, в 2014 г. будет выделен 21 млрд. рублей на предоставление
субсидий и формирование инфраструктуры поддержки МСП. Ещё одно важное направление
– повышение доступности кредитных ресурсов для малого и среднего бизнеса. В настоящее
время обсуждается механизм создания федерального гарантийного фонда и использования
средств Фонда национального благосостояния на возвратной основе в целях предоставления
кредитов предприятиям среднего бизнеса2.
Оценка национального уровня и масштабов предпринимательства в России дается
также в недавно опубликованном отчете авторитетного международного проекта
«Глобальный мониторинг предпринимательства (Global Entrepreneurship Monitor, GEM) 3». В
отчете по итогам 2012 года отмечается, что только 3% предприятий малого бизнеса в России
удается продержаться на рынке дольше 3 лет (в Норвегии - 6,15%, в Финляндии — 6,65%, в
Испании — 8,39%, в Греции — 12,6%). Как указано в отчете, одно из решений проблем
российского предпринимательства лежит в преодолении начального этапа и повышении
выживаемости компании.
В то же время данные GEM свидетельствуют, что предпринимательская активность в
России продолжает расти. В 2013 г. доля бизнесменов среди взрослого трудоспособного
населения страны выросла почти на четверть по сравнению с уровнем 2012 г. и составила
5,75%. По этому показателю Россия близка к таким развитым странам как Испания (5,21%),
Финляндия (5,29%) и Норвегия (6,25%). А вот от других стран БРИКС по этому показателю
Россия значительно отстает: в Бразилии бизнесом занимаются 17,3% трудоспособного
населения, в Китае — 14,02%, в ЮАР — 10,59%, в Индии — 9,88% (по данным «Глобальный
мониторинг предпринимательства»4).
Данные о финансовом положении сектора МСП были получены по результатам
недавнего исследования МСП-банка - «Финансовое состояние и ожидания малого и среднего
бизнеса – 2013». В исследовании отмечено ухудшение большинства показателей
финансового состояния и экономической деятельности субъектов МСП. В частности:
 более трети опрошенных предпринимателей - 33,3% - отметили ухудшение
своего финансового состояния, а доля компаний, состояние которых
улучшилось, составила уже менее трети - 30,0%;
1
По материалам публикации «Навигатор российского МСП» № 11, январь 2013г, Внешэкономбанк
Из выступления Председателя Правительства Д.А.Медведева на Гайдаровской форуме
http://government.ru/news/9741
3
Официальный сайт российского партнера проекта - ВШМ СПбГУ
http://www.gsom.spbu.ru/research/eship/projects/gem/
4
По материалам публикации «Навигатор российского МСП» № 11, январь 2013г, Внешэкономбанк
2
 доля предпринимателей, планирующих инвестиции, упала на 2,0 процентных
пункта - до 35,0%;
 на 18,0% предприятий в 2013 г. уменьшилась занятость, хотя годом ранее
показатель составлял 16,0%.
В 2013 г. закрылось в 2 раза предприятий больше по сравнению с 2012 г. Многие
респонденты отметили, что им было отказано в дополнительном финансировании для
решения проблем существующего бизнеса (по данным «GEM»).
Значительное ухудшение положения российских МСП за последние годы связано со
снижением спроса, хотя положение МСП-экспортеров, не занятых в сфере добычи полезных
ископаемых, немного улучшилось во II полугодии 2013 г. Однако вклад данной категории
предпринимателей незначителен и России не удалось избежать сокращения объемов
экспорта в 2013 г.5
Формирование условий для увеличения инвестиций промышленных компаний –
приоритетное направление поддержки предпринимательства. В первую очередь важно
стимулировать инвестиции в секторе среднего бизнеса, где уровень инвестиций в основной
капитал за последние годы снизился и в 2012 году составил 207,5 млрд.руб. В 2009 году
уровень инвестиций средних предприятий был существенно выше - 223 млрд.руб.6
Важно отметить, что инвестиции микро- и малых предприятий в последнее время
стабильно растут и уже достигли 522 млрд. руб. на конец 2012 года, превысив почти в 1,5
раза уровень 2009 года, который составлял 364 млрд.руб7.
Малое и среднее предпринимательство России: финансирование сектора
Замедление экономики усилило давление на МСП, что привело к снижению темпов
роста кредитования на 7,4 п.п. Портфели банковских кредитов малому и среднему бизнесу
выросли за период 01.07.2012-01.07.2013 на 15,3% до 4,9 трлн. руб. За аналогичный период
прошлого года рынок МСБ показал темп прироста в 22,7%. Основные причины: замедление
экономики, ослабление аппетита банков к риску и рост социальных страховых взносов.
Массовый уход в тень ИП спровоцировал ряд банков активно наращивать кредитование
физических лиц под бизнес-цели (+45%)8.
По итогам девяти месяцев 2013 года портфель кредитов малому и среднему бизнесу
(МСБ) вырос на 16,9% по отношению к сопоставимому периоду прошлого года. Однако если
раньше локомотивом роста были крупные банки с их так называемыми «кредитными
фабриками»9, то сейчас инициатива перешла к небольшим кредитным организациям. С
начала года они показали рост портфеля на 17,2% против 10,3% у крупных банков10.
Объем кредитов МСП растет темпами 16,0% г/г, что почти на 3,0 процентных пункта
ниже, чем в 2012 г. Доля сектора МСП на рынке банковского кредитования заметно
снизилась в 2013 г. – на 2,7 процентных пункта до 17,7%. Доля долгосрочных кредитов
субъектам МСП снизилась на 6 процентных пунктов до 11,0%. Темпы роста просроченной
задолженности превысили показатели 2012 г: 15,6% г/г против 11,0% г/г.
Важной тенденцией 2013 г. стало ужесточение конкурентной борьбы банков за
«качественного заемщика» из числа субъектов МСП. Одновременно с этим ужесточились
требования к финансовому положению заемщика и предоставляемому обеспечению.11
5
По материалам публикации «Навигатор российского МСП» № 11, январь 2013г, Внешэкономбанк
Росстат, «Малое и среднее предпринимательство в России».2010. 2013.
7
Росстат, «Малое и среднее предпринимательство в России».2010. 2013.
8
Кредитование малого и среднего бизнеса в России: «фабричное» охлаждение
http://www.raexpert.ru/researches/banks/frb_1h2013/
9
Термин «кредитная фабрика» был изобретен российскими банками для обозначения высоко
централизованных и автоматизированных технологий кредитования.
10
Кредитование малого и среднего бизнеса в России: «фабричное» охлаждение
http://www.raexpert.ru/researches/banks/frb_1h2013/
11
По материалам публикации «Навигатор российского МСП» № 11, январь 2013г, Внешэкономбанк
6
Правительство намерено стимулировать долгосрочное кредитование малого и
среднего бизнеса через небанковскую кредитно-депозитную организацию «Агентство
кредитных гарантий» со 100-процентным участием государства. Агентство будет
предоставлять контргарантии региональным гарантийным организациям для поддержки
МСП, а также прямые гарантии субъектам МСП, реализующим инвестиционные проекты, в
случаях, когда сумма кредита превышает возможности региональных гарантийных
организаций.
Уставной капитал агентства в 2014 году будет доведен до 30—50 млрд рублей.
Агентство будет нацелено на выдачу гарантий по инвестиционным кредитам МСП сроком 27 лет, в сумме 50,0-270,0 млн. рублей при недостатке собственного залога.
Бизнес-план Агентства на 5 лет предусматривает целевые показатели12:
совокупный объем выданных гарантий
совокупный объем обеспеченных
гарантиями инвестиционных кредитов
общее количество выданных гарантий
количество субъектов МСП, получивших
кредиты с помощью поручительств
доля кредитов, дополнительно полученных
субъектами МСП с помощью
поручительств национальной системы
гарантийных организаций
217,8 млрд. рублей
435,0 млрд. рублей
6900
79,5 тыс. единиц
4,0% в общей кредитной
задолженности МСП
Микрофинансирование:
Согласно исследованию «Эксперт РА», по итогам I полугодия 2013 года совокупный
объем портфеля микрозаймов вырос на 20% и достиг 34 млрд. рублей. По итогам 2013 года
возможен прирост на 45-50%. По прогнозу «Эксперт РА», в 2014 году рынок микрозаймов
может показать схожие темпы роста, несмотря на введение регулятивных новаций. В 2014
году ожидаемое усиление регулирования рынка, с одной стороны, приведет к заметному
сокращению числа МФО, а с другой – создаст условия для перетока клиентов из «теневого»
сектора микрозаймов в регулируемый. 13
Летом 2014 г. вступят в силу поправки в закон о потребительском кредитовании и
деятельности МФО, согласно которым:
- организации, выдающие больше 11 займов в год или привлекающие средства для
выдачи кредитов, должны будут иметь соответствующую лицензию на осуществление
подобной деятельности;
- МФО будут обязаны предоставлять информацию о заемщиках в бюро кредитных
историй;
- МФО обяжут формировать резервы для покрытия убытков по кредитам.
В области макропруденциального регулирования можно выделить четыре основных
направления, которые будут прорабатываться Банком России:
- введение требований к минимальному размеру уставного капитала;
- проведение регулярного аудита отчетности;
- переход на общую систему налогообложения;
- механизм создания резервов по просроченным займам14.
12
Там же
Микрофинансовые организации России в 1 полугодии 2013 года: в ожидании перемен.
http://www.raexpert.ru/researches/banks/microfinans1_2013/
14
По материалам публикации «Навигатор российского МСП» № 11, январь 2013г, Внешэкономбанк
13
Малое и среднее предпринимательство России: государственная поддержка
Д.А.Медведев, Председатель Правительства РФ: «Государство продолжит
финансировать федеральные программы малого и среднего бизнеса, несмотря на
оптимизацию госрасходов»15.
Российская система поддержки малого предпринимательства направлена на
сохранение статус-кво предприятия, а не на его рост, констатирует вице-президент "ОПОРА
России" Николай Николаев: «Все программы поддержки бизнеса в основном заточены под
малый формат, как только предприятие перерастает его, то сразу лишается почти всех
налоговых льгот и преференций. Необходимо поменять подход и стимулировать рост
предприятия».
В целях исправления этой диспропорции и увеличения инвестиций промышленных
компаний в программе государственных гарантий, реализуемой Внешэкономбанком,
планируется сделать акцент на компании среднего бизнеса – стабильно работающие
предприятия производственного сектора, обладающие потенциалом роста, в том числе с
выходом на зарубежные рынки, способные создать вокруг себя сеть поставщиков
(субпоставщиков) из числа малых компаний.
Важным элементом поддержки МСП должен стать 44-ФЗ от 05-04-2013 «О
контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения
государственных и муниципальных нужд».
«Наша задача — расширять рынки сбыта малых и средних компаний. Здесь есть два
инструмента. Во-первых, с 1 января 2014 года вступил в силу закон о федеральной
контрактной системе. Не менее 15% от всех закупок каждый государственный или
муниципальный заказчик должен разместить на специализированных торгах для малого
бизнеса. Во-вторых, в 2014 году будет принято постановление правительства об
обязательной квоте для малого и среднего бизнеса – не менее 10% при закупках
государственных компаний и естественных монополий. Всего такие компании ежегодно
приобретают товары и услуги на сумму порядка 7-8 трлн. рублей» отмечает Н.И. Ларионова,
Директор Департамента развития малого и среднего предпринимательства и конкуренции
Министерства экономического развития РФ16.
Однако у закупщиков и поставщиков есть большие сомнения в активном старте, так
как не решена масса процедурных вопросов и нет реального опыта реализации 44-ФЗ от 0504-2013г. Можно с уверенностью говорить о том, что значительная масса микро- и
стартующих предприятий не сможет участвовать в реализации госзаказов из-за
невозможности получить банковскую гарантию по исполнению госконтракта - ведь список
банков был сильно ограничен, а требования банков рассчитаны на сформировавшийся и
устойчивый бизнес.
15
16
Из выступления на Гайдаровском форуме в январе 2014г.
Источник: КоммерсантЪ
Малое и среднее предпринимательство России: статистика
В начале 2014 года Федеральная служба государственной статистики опубликовала
статистический сборник «Малое и среднее предпринимательство в России». В сборнике
представлены данные с 2010 – по 01 января 2013г17.
Таблица 1. Основные показатели деятельности субъектов малого и среднего
предпринимательства по состоянию на 01.01.2013г. (по итогам 2012 года)18.
Индивидуальн Все
МикроМалые
Средние
ые
категории
предприяти предприят предприят
предпринимате МСП
я
ия
ия
ли
Количество субъектов
МСП, тыс. ед.
Среднесписочная
численность работников
(без внешних
совместителей), тыс.
человек, тыс. чел.
Оборот (выручка)
субъектов МСП от
реализации товаров
(работ и услуг), млрд.
рублей
1760,0
243,0
13,8
2628,9
4645,7
4248,9
6506,8
1719,5
5644,2
18119,4
8347,4
15116,3
4110,6
8707,4
36281,7
Источник: Статистический сборник «Малое и среднее предпринимательство в России. 2013». Росстат. - M.,
2013.
Тенденции:
Обращает на себя внимание ежегодное уменьшение численности средних предприятий (СП):
25,2 тыс. в 2010г., 15,9 тыс. в 2011г. и 13,8тыс.,по состоянию на 01.01.2013 года (Таблица 1).
В действительности это не означает какие-либо критических явлений в секторе СП, а
связано, в первую очередь, с уточнением перечня предприятий с учетом всех критериев
отнесения к этой категории. Наиболее сложный критерий - доля в уставном (складочном)
капитале (паевом фонде), иногда этот критерий требует уточнения не только по
непосредственным учредителям СП, но и по организациям, создавшим учредителей СП.
Наибольшие изменения за последние годы произошли в сегменте ИП (Таблица 3):
- по итогам сплошного федерального статистического наблюдения за 2010 год численность
фактически действующих индивидуальных предпринимателей составила всего 1914,3 тыс.
человек (плюс дополнительно наемных работников 2787,6 тыс. человек: всего занятых в
секторе ИП 5385,9 тыс. человек). До проведения сплошного наблюдения считалось, что в
России действует более 4 млн. ИП;
- в конце 2012г. – первой половине 2013 г. прошло массовое закрытие ИП, связанное с
увеличением в 2,3 раза ставки страхового взноса в ПФР с начала 2013 года (с 14 386 рублей
до 32 479 рублей). В Таблице 2 приведены опубликованные данные ФНС по официальному
прекращению деятельности и регистрации новых ИП за 2012-2013гг. Можно добавить, что
процессы ликвидации и регистрации в этом сегменте всегда были очень активными (в
17 По России, в целом, и а также по субъектам Российской Федерации. Сведения получены на основе данных
сплошного федерального статистического наблюдения за 2010 год и выборочных обследований за 2011 и 2012
годы. Данные за 2011 год приведены с учетом пересчета по итогам сплошного наблюдения за деятельностью
субъектов МСП 2010 года
18
С определенными оговорками. Например, в число и показатели ИП входят предприниматели, близкие по
показателям к малым или средним предприятиям (по числу занятых и выручке)
предыдущие годы регистрировалось ежегодно 700-900 тыс. ИП и около 400-600 тыс.
официально прекращало деятельность). Однако средний ежегодный прирост был около 200300 тыс. ИП. И только прошлый, 2013 год, впервые дал отрицательную динамику в 106 349
ИП. Вызывает большое сожаление, что большинство из прекративших ИП деятельность –
это либо самозанятые, не способные справиться с возросшей финансовой нагрузкой, либо
несогласные и «спящие» ИП. Т.е. те самые «озимые» этого сектора, которые уже не дадут
«всходов и урожая».
Таблица 2. Данные Федеральной налоговой службы по регистрации и
официальному прекращению деятельности ИП за 2012-2013гг.19
ИП
Прекратило
деятельность
В течение 2013
965 089
(из них 557 704 до 01 мая 2013)
Зарегистрировалось
в качестве ИП
В течение 2012
735 028
(из них 277 565 в течение
октября-декабря 2012)
578 436
472 087
Тем не менее экономическая ситуация в секторе ИП не настолько катастрофична. По данным
статистического сборника «Малое и среднее предпринимательство в России. 2013»,
количество фактически действующих ИП с 01.01. 2010 до 01.01.2013 выросло в 1,4 раза - с
1,9 млн. в 2011 г. до 2,6 млн. в 2013 г. (Таблица 3). При этом выручка от продажи товаров,
продукции, работ, услуг ИП увеличилась за 2 года почти вдвое – с 4,7 трлн. руб. в 2011 г. до
8,7 трлн. руб. в 2013 г. (Таблица 4).
Таблица 3. Численность фактически действующих ИП и численность занятых в
сфере индивидуального предпринимательства, 2011-2013гг. (на начало года)
Численность фактически
Численность занятых в
действующих ИП
сфере индивидуальной
Численность наемных
предпринимательской
работников
деятельности 1)
01.01.201 01.01.01 01.01.201 01.01.201 01.01.201 01.01.201 01.01.201 01.01.201 01.01.201
1 г.
2 г.
3 г.
1 г.
2 г.
3 г.
1 г.
2 г.
3 г.
1,9 млн. 2,5 млн. 2,6 млн.
чел.
чел.
чел.
5,4 млн. 5, 5 млн. 5,6 млн.
чел.
чел.
чел.
2,8 млн.
чел.
2,3 млн.
чел.
2,2 млн.
чел.
1) Включая индивидуальных предпринимателей, наемных работников, партнеров, помогающих членов семьи.
Источник: Статистический сборник «Малое и среднее предпринимательство в России. 2013». Росстат. - M.,
2013.
Таблица 4. Объем выручки (с учетом налогов) от продажи товаров, продукции,
работ, услуг ИП. 2011-2013 гг. (на начало года)
Млрд. руб.
01.01.2011г.
01.01.2012г.
01.01.2013г.
Всего
4 671,2
8 057,2
8 707,4
Источник: Статистический сборник «Малое и среднее предпринимательство в России. 2013». Росстат. - M.,
2013.
19
Источник данных – официальные данные Федеральной налоговой службы по официальному прекращению
деятельности и регистрации новых ИП