Овердрафтное кредитование юридических лиц в ИБС RS Bank V.6
advertisement
52 ПРОБЛЕМЫ И РЕШЕНИЯ Овердрафтное кредитование юридических лиц в ИБС RSBank V.6 Антон Игнатов брендменеджер Департамента банковского ПО «RSBank V.6» компании «RStyle Softlab» Банкам, использующим программные продукты компании «RStyle Softlab», в частности комплекс ную систему автоматизации кредитной деятельнос ти RSLoans, уже давно знаком входящий в ее со став модуль «Овердрафтное кредитование по плас тиковым картам»1. Конечно, по прошествии лет он существенно изменился: у него теперь передовая промышленная платформа Oracle, появились но вые высокоэффективные технологические схемы и множество дополнительных функциональных возможностей, которые способствуют развитию розничного бизнеса банков2. Банковская услуга по овердрафтному креди тованию3 юридических лиц стала настолько по пулярной, что ее автоматизацию в рамках системы RSLoans V.6 было решено вынести в отдельный функциональный блок. Малый и средний бизнес как объект кредитования Несмотря на пластиковый бум в розничном секторе, будора жащий рынок банковских услуг последние несколько лет, обслуживание корпоративных клиентов продолжает прино сить многим российским кредитным учреждениям основные доходы, и, повидимому, в обозримом будущем по большому счету такое положение дел не изменится. Очевидно также и то, что банки, которые являются исключительно корпоративными, 1См., например, статью С.Крюковой «Овердрафтное кредитование по пластиковым карточкам» — «RSClub», 2000, № 1/16/, с.68—73. 2Как показывает исследование, проведенное «Аналитическим банковским журналом» (см. статью А.Новикова «Кто есть кто на рынке банковской автоматизации в 2005 году» — 2005, № 10/125/, с.54—56), комплексную систему автоматизации банковского кредитования RSLoans применяют 16,09 % отечественных банков (это 2е место после их собственных разработок). 3Овердрафт — это особая форма краткосрочного кредита, который предоставляется для покрытия временного недостатка оборотных средств у клиента путем оплаты с его текущего счета расчетных документов сверх фактического остатка средств. ОКТЯБРЬ—ДЕКАБРЬ 2005 г. будут существовать за счет юридических лиц. Впрочем, скорее всего таких банков будет не так много, поскольку все больше и больше финансовых институтов стремятся к так называемому «универсальному бизнесу», который охватывает и юридичес ких, и физических лиц, что совершенно оправданно с точки зрения диверсификации рисков. Сегодня развитие малого и среднего бизнеса — это одна из первостепенных задач, стоящих перед современной рос сийской экономикой, что подтверждается и ростом инвести ций в данный сектор. К примеру, 31 марта 2005 г. Президент России В. В. Путин поручил создать в регионах банки разви тия, целью которых станет поддержка предприниматель ства. А финансирование таких банков, по словам президен та Ассоциации региональных банков России Александра Мурычева, будет осуществляться именно за счет бюджетных средств, международных займов, полученных под государ ственные гарантии, а также за счет размещения ценных бумаг4. На одном из плановых совещаний в Кремле в мае 2005 г. глава Минэкономразвития Герман Греф отметил, что в этом году у нас впервые в бюджет заложена достаточно значительная сумма на поддержку малого бизнеса5. Банк России также постоянно содействует банковской активности в секторе кредитования малого и среднего биз неса, упрощая условия выдачи и сопровождения кредитов. Здесь можно упомянуть, например, о недавно вышедших инструкциях, касающихся создания резервов на потери по ссудам и существенно упрощающих эти процедуры. Все вышесказанное свидетельствует о том, что независимо от экономической конъюнктуры и финансоворозничной моды кредитование малого бизнеса будет набирать обороты и останется прибыльным направлением банковских услуг. Что касается развития овердрафтного кредитования, то его популярности способствует главным образом тот факт, что именно такой вид кредита является наиболее удобным для предприятий малого и среднего бизнеса, а также производств с коротким циклом, у которых регуляр но возникают временные лаги в поступлении денежных средств на расчетный счет. Помимо избавления от дефици та оборотных средств эта услуга помогает покрывать и крат косрочные «кассовые разрывы». 4См. статью Е.Тихомировой «Банкиров заставят работать на провинцию» — http://www.ng.ru/economics/20050401/3_banks.html. (Прим. Авт.) 5 См., например, http://www.kremlin.ru/appears/2005/05/23/1450_type63378type63381_ 88461.shtml. (Прим. Авт.) RSCLUB № 4 53 ПРОБЛЕМЫ И РЕШЕНИЯ Овердрафтное кредитование юридических лиц в ИБС RSBank V.6 В отличие от стандартных кредитов событие овердрафт ного кредитования определяется не кредитным комитетом (или кредитным инспектором), а сотрудником операцион ного отдела в момент оплаты расчетного документа. В до статочно редких и нетипичных для данного кредитного продукта случаях (как правило, когда овердрафт превышает заранее определенную и достаточно крупную сумму) банки все же прибегают к рассмотрению возможности подобной услуги на уровне кредитного комитета. В момент потенциального возникновения овердрафта операционный работник опирается на условия договора, в котором предусматриваются: 1) неиспользованный лимит по овердрафту; 2) другие особые условия кредитования, определяемые кредитной политикой банка. Некоторые характеристики такой услуги могут быть фор мализованы и запрограммированы, поскольку во многих бан ках лимит на овердрафт устанавливается автоматически после определенного периода (обычно он составляет один месяц) обслуживания расчетного счета клиента как процент от обо рота по нему. Если в течение нескольких месяцев кредитные истории по использованию овердрафта будут положительны ми, его условия могут быть пересмотрены в пользу клиента. С точки зрения программной реализации, бизнеспро цедура «Овердрафтное кредитование юридических лиц» в ИБС RSBank V.6 release 206 находится на стыке двух связанных систем — RSBanking V.6, где осуществляется обработка расчетноденежных документов клиента, а также инициируется возникновение кредита, и RSLoans V.6, в рамках которой производятся операции, непосредственно связанные с кредитованием. Обслуживание счета с возможностью овердрафта Событие овердрафтного кредитования наступает, когда при попытке оплатить расчетный документ на счете кли ента возникает «красное сальдо». В этот момент в подсисте ме «Расчетнокассовое обслуживание», входящей в состав RSBanking V.6, производится проверка условий кредитова ния, и, если суммы неиспользованного лимита не превы шены, документ оплачивается. Существует общепринятое правило овердрафтного кре дитования: в один день по одному договору может быть осуществлена только либо выдача, либо погашение, причем однократные. Если в течение дня лимит овердрафта был сначала использован, а затем полностью восстановлен, то это выдачей кредита не считается. Подобный процесс называ ется внутридневным кредитованием, и многие банки взимают с клиента комиссию за предоставление такой услуги. Надо подчеркнуть, что в описываемой технологии за счет овердрафта не могут оплачиваться доходы банка (проценты, комиссии), налоговые платежи и любые заемные средства, 6См. о ней подробнее «RSClub», 2005, № 3/38/, с.14—16. (Прим. Ред.) RSCLUB № 4 направленные на погашение кредита7. Данные ограничения накладываются в системном реестре ИБС RSBank V.6 и про веряются по задаваемой маске счетов и назначению платежа. Овердрафт оформляется кредитным отделом как дополни тельное соглашение к договору на расчетнокассовое обслужи вание. Форма такого документа доступна как из RSBanking V.6, так и из RSLoans V.6, для чего в них реализована связь между договорами. Закрытие возникшего «красного сальдо» осущест вляется либо в ходе процедуры урегулирования счетов с овер драфтом, инициируемой в подсистеме «Бухгалтерия банка» (также из состава RSBanking V.6), либо в результате исполне ния расчетного документа по пополнению счета. При реализации в RSBank V.6 овердрафтного кредито вания особое внимание было уделено поддержке работы в нескольких открытых операционных днях8. Если событие использования лимита наступает в одном из ранее откры тых операционных дней, то лимит кредитования пересчи тывается, исходя из состоявшихся событий кредитования в последующих днях. Это связано с тем, что внутридневное кредитование может выполняться сразу в нескольких операци онных днях, и при попытке использовать лимит в более раннем дне система подвергнет анализу события использования или восстановления лимита в днях последующих, чтобы не превысить его. События кредитования в более поздних днях не могут быть погашены заранее, но могут измениться в сумме или вовсе исчезнуть при восстановлении лимита в более раннем дне. Поэтому в системе предусмотрены функции пересчета события кредитования в последующих днях при вос становлении лимита в дне предшествующем. Событие использования или восстановления лимита овердрафта отражается в специальном регистре «Использо вание/восстановление лимита» именно в том операцион ном дне, в котором происходит работа. В данном регистре указывается дата использования лимита, его сумма, сумма восстановления, а также признак обработки строк регистра с помощью процедуры урегулирования счетов. Процедура урегулирования счетов Урегулирование счетов с овердрафтом производится в одном операционном дне единожды — как правило, после окончания зачисления средств на счета на основании уже сформированных записей в регистрах «Использование/ восстановление лимита» и остатков кредитуемых счетов. Данная процедура на программном уровне реализована как сервисная операция, или как «вставляемый блок» в операции сопровождения лицевого счета. Также предусмотрена возмож ность ее запуска с помощью Планировщика событий. В ука занном случае она распространяется на все счета филиала — 7В трактовке Положения Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 г. № 254П это приводит к ухудшению категории качества ссуды и к увеличению расходов банка на резервирование. (Прим. Авт.) 8См. статью А.Киреева и Ю.Ремесниковой «Механизмы фаз и независимых операционных дней как эффективный инструмент для ЦАБС и трансконтинентального банкинга» — там же, с.21—26. (Прим. Ред.) ОКТЯБРЬ—ДЕКАБРЬ 2005 г. 54 ПРОБЛЕМЫ И РЕШЕНИЯ Овердрафтное кредитование юридических лиц в ИБС RSBank V.6 в отличие от «ручного» режима, когда возможно ее выполне ние для задаваемого диапазона счетов (Рис. 1). Стоит обратить внимание на то, что процедура не может быть запущена в по следующем операционном дне раньше, чем в предыдущем. Рис. 1. Обработка счетов с овердрафтом При обработке возникших овердрафтов по каждому счету происходит обращение к кредитной системе, в которой отбираются все договоры овердрафтного кредитования, открытые для этого счета. Для таких договоров в RSLoans V.6 выполняется анализ регистра «Использование/восстановле ние лимита», предполагающий поиск всех записей, сформи рованных в активном операционном дне, и расчет суммы овердрафта по следующей формуле: просроченная задолженность, основной долг (в соответствии с заданными для данного кредитного продукта приоритетами). Далее формируются документы погашения овердрафтного кредита, которые выгружаются в RSBanking V.6, — отдельно по каждому договору. В регистрах «Использование/ восстановление лимита» при успешной проводке документов, порожденных процедурой урегули рования овердрафтных счетов, распределяется сумма восстановления лимита, которая тоже опре деляется в RSLoans V.6, после чего суммарный лимит на счете соответственно изменяется. Что касается процентов по кредиту, то преду смотрено два способа погашения — с указанием конкретной даты погашения и без нее. Если в договоре овердрафта указана дата погашения процентов, то система предлагает к погашению проценты, рассчитанные на уста новленную дату по всей задолженности, воз никшей в расчетный период. При расчете про центов учитывается фактическое количество дней пользования кредитом. Пример 1. Срок погашения: 15 дней Дата погашения процентов: 30е число (ежемесячно) Сумма овердрафта = сумма использования лимита за день — сумма восстановления лимита за день. После обработки всех договоров в системе RSLoans V.6 по каждому из них в отдельности генерируются операции выдачи овердрафтных кредитов. Затем данные об операциях передается в RSBanking V.6 для формирования документов. В зависимости от специфики бизнеспроцессов в каждом конкретном банке обработка полученных документов мо жет быть автоматизированной (с помощью Планировщика событий) или ручной. Результатом этого процесса являются нулевые остатки на счетах клиентов после завершения всех сформированных проводок по документам. Погашение овердрафтного кредита инициируется в под системе «Бухгалтерия банка» и осуществляется в рамках про цедуры урегулирования овердрафтных счетов. При проверке счета и наличии на нем свободного остатка, то есть денежных средств, которыми можно погасить овердрафтный кредит, происходит обращение к RSLoans V.6, где выполняется поиск всех договоров овердрафта с любым видом задолженности, открытых для этого счета. Кредитная система, в свою очередь, определяет очередность и направление списания суммы сво бодного остатка, например: неустойка по просроченным про центам, неустойка по просроченным платежам, просроченные проценты, начисленные проценты, доначисленные проценты, ОКТЯБРЬ—ДЕКАБРЬ 2005 г. Примечание: При расчете учитывается, что часть процентов уже могла быть погашена. Если в договоре не указана дата погашения процентов, то датой их взимания считается дата окончания срока погаше ния, которая рассчитывается по следующей формуле: Дата взимания процентов = дата возникновения овердрафта + срок погашения. Проценты рассчитываются только по задолженности, возникшей на дату появления овердрафта за фактическое количество дней пользования кредитом. Пример 2. Срок погашения: 15 дней Дата погашения процентов: не задана RSCLUB № 4 55 ПРОБЛЕМЫ И РЕШЕНИЯ Овердрафтное кредитование юридических лиц в ИБС RSBank V.6 В случае если на одном расчетном счете имеется несколько договоров овердрафта, в системе вступает в дей ствие алгоритм выбора договора овердрафта для погаше ния задолженности в соответствии с приоритетами. Когда по одному договору задолженность погашена полностью, запускается процедура погашения по другому договору, связанному с этим расчетным счетом. В RSLoans V.6 при возникновении овердрафта автома тически формируются два графика погашения — основно го долга (ОД) и процентов (Рис. 2). Рис. 2. График погашения по договору овердрафта овердрафтных кредитов преимущественно с точки зре ния технологии системы RSBanking V.6 и лишь отчасти — технологии RSLoans V.6. Между тем для логически закончен ного автоматизированного бизнеспроцесса предваритель но требуется задать ряд параметров в кредитной системе — о них и будет идти речь далее. Условия возникновения овердрафта устанавливаются в RSLoans V.6 кредитным инспектором в момент описа ния кредитной услуги. Именно поэтому в системе появил ся новый вид объекта — «Договор овердрафта» (Рис. 3), а также шаблон овердрафт ного кредита юридических лиц с настроенными харак теристиками, в частности со следующими процентными ставками: • по основному долгу; • неустойки по просрочке %; • неустойки по просрочке ОД; • за открытый лимит задол женности. Приведенный перечень служит лишь ориентиром, и пользователи могут самостоя тельно добавить и описать иные процентные ставки (или позаимствовать их из других преднастроенных кредитных продуктов). Справочник операций по полнился новыми сущностями: «Возникновение овердрафта юридических лиц», «Погашение Даты просрочки основного долга и процентов определяют ся динамически в зависимости от настроек погашения процентов (см. Примеры 1 и 2). Проценты и основной долг в первом из рас смотренных вариантов могут быть вынесены на просрочку в соответ ствии с датами их погашения по графику, во втором — в день окончания срока погашения. Особенности подсистемы «Овердрафтное кредитование по пластиковым картам» До сих пор мы рассматривали процесс возникновения и обработки Рис. 3. Договор овердрафта RSCLUB № 4 ОКТЯБРЬ—ДЕКАБРЬ 2005 г. 56 ПРОБЛЕМЫ И РЕШЕНИЯ Овердрафтное кредитование юридических лиц в ИБС RSBank V.6 овердрафта юридических лиц», «Изменение лимита овер драфта юридических лиц» (Рис. 4). Операция «Просрочка карты» переименована в «Просрочку овердрафта» и стала универсальной для всех овердрафтных кредитов. Запрет на использование лимита вступает в действие, когда до конца закрытия кредитного договора осталось не больше рабочих дней, чем то их количество, которое указано в на стройке. Приостановление и запрет использования лимита могут быть применены в случае просрочки представления клиентом бухгалтерской отчет ности или при наличии просроченной задол женности и просроченных процентов по дру гим договорам клиента с банком. Вследствие этого устанавливается ограничение — посред ством изменения лимита на ноль. Названные ограничения действуют по умол чанию для всех кредитных продуктов по овер драфтному кредитованию, но их можно за давать и индивидуально для каждого договора. Рис. 4. Операции по договору овердрафта При реализации овердрафтного кредитования в RSLoans V.6 особое внимание было уделено двухуровневой системе настроек — приостановлению и запрету использования лимита овердрафта. В частности, были предусмотрены следующие условия: • постановка на Картотеку № 2; • наличие просроченной ссудной задолженности; • наличие просроченных процентов; • полный или частичный арест. ОКТЯБРЬ—ДЕКАБРЬ 2005 г. Одним из основных преимуществ реализо ванной методики овердрафтного кредитования юридических лиц в ИБС RSBank V.6 является высочайшая степень автомати зации всего процесса. Заданные однажды параметры кредито вания сохраняются, не меняя традиционно сложившийся в банке бизнеспроцесс по обслуживанию корпоративных клиентов. Более того, они логично дополняются новыми возможностями — их введение предполагает минимум ручной работы и максимальное использование автоматизированных функций интегрированной банковской системы. RSCLUB № 4
