КАЗАХСТАН I. Статус в соответствии со Статьями соглашения МВФ II. Валютный режим
advertisement
КАЗАХСТАН (По состоянию на 31 декабря 2001 года) I. Статус в соответствии со Статьями соглашения МВФ 1. Дата вступления Статья VIII Да 15 июля 1992 года. Да Дата принятия обязательств: 16 июля 1996 года. Статья XIV II. Валютный режим 1. Валюта Да a. Другие законные средства платежа Нет Валютой Республики Казахстан является казахстанский тенге. 2. Структура валютного курса a. Единый Да b. Двойной c. Множественный 3. Классификация a. Валютный режим без отдельного законного средства платежа b. Механизм валютного управления c. Традиционный механизм привязки d. Привязанный валютный курс в рамках горизонтальных коридоров e. Скользящая привязка f. Скользящий коридор g. Регулируемый плавающий курс без предварительно объявляемой траектории валютного курса h. Свободно плавающий курс Да Формирование курса тенге осуществляется на основе спроса и предложения на валютном рынке без значительного вмешательства Национального Банка Республики Казахстан (НБК). Официальный курс тенге по отношению к доллару США устанавливается на основе оценки общей макроэкономической ситуации (уровень инфляции, показатели денежных агрегатов и др.), операций на валютном рынке (торги биржевых сессий на Казахстанской фондовой бирже (КФБ), сведения по операциям на внебиржевом рынке), а также уровней краткосрочных ставок по депозитам, кредитам, нотам НБК, ставкам РЕПО. Курсы по остальным видам валют определяются косвенно через кросс-курсы международных рынков. Официальный курс тенге к иностранным валютам устанавливается НБК еженедельно, объявляется каждый понедельник и используется для целей учета таможенных и налоговых платежей. В 2001 г. учетная политика НБК и банков второго уровня была изменена, с этого времени при учете банковских операций используется рыночный курс тенге, формируемый по результатам биржевых сессий. НБК увеличил операции на открытом рынке, посредством которых осуществляется регулирование КАЗАХСТАН 2 внутреннего валютного рынка. Валютный рынок включает КФБ, на которой проводятся ежедневные торги в режиме «онлайн» с использованием системы электронных торгов, внебиржевой межбанковский рынок, а также сеть пунктов обмена валюты, проводящих обменные операции с наличной валютой. Банки могут участвовать в биржевых торгах за свой собственный счет или за счет своих клиентов. Банки также могут проводить торговые операции на внебиржевом межбанковском рынке по свободным договорным курсам. Имеется более 2400 пунктов обмена валюты, которые проводят обменные операции с наличной валютой. 4. Валютный налог Нет 5. Валютная субсидия Нет 6. Форвардный валютный рынок Да a. Официальное покрытие форвардных операций Нет 23 мая 2001 года отменена таможенная пошлина на ввоз юридическими лицами наличной иностранной валюты в размере 1% от стоимости иностранной валюты. Валютные фьючерсы котируются на КФБ. Форвардные валютные операции также проводятся на межбанковском рынке. III. Механизмы платежей и поступлений 1. Регламентирование валюты расчетов Да Операции между резидентами и нерезидентами могут производиться в любой валюте с соблюдением требований валютного законодательства. НБК вправе установить ограничения на валюту платежа экспортных операций резидентов. Физические лица могут использовать иностранную валюту в Казахстане только для проведения валютных операций через уполномоченные банки и уполномоченные организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций. Иностранная валюта может храниться на валютных счетах, переводиться за границу или использоваться для расчетов за товары и услуги, реализуемые юридическими лицами, имеющими соответствующую лицензию НБК. a. Контроль за использованием национальной валюты Да 1. Для текущих операций и платежей Нет 2. Для операций с капиталом Да a. Операции с инструментами рынка капитала и денежного рынка Да b. Операции с производными и другими инструментами Да c. Кредитные операции Да Лицензированию в НБК подлежат операции, связанные с движением капитала, предусматривающие переход (перемещение) валютных ценностей (в т.ч. в тенге по операциям между резидентами и нерезидентами) от резидентов в пользу нерезидентов. Погашение в иностранной валюте кредитов, полученных в тенге, а также вознаграждения и других платежей по ним, запрещается, за исключением случаев, когда такие расчеты производятся между резидентами и нерезидентами КАЗАХСТАН b. Использование иностранной валюты между резидентами Да 2. Платежные механизмы Нет a. Двусторонние платежные механизмы Нет 1. Действующие Нет 2. Недействующие Нет b. Региональные механизмы Нет c. Клиринговые соглашения Нет d. Бартерные соглашения и открытые счета Нет 3. Осуществление контроля Да 3 Платежи и/или переводы денег по операциям между резидентами должны осуществляться в тенге, если иное не предусмотрено законодательством. НБК устанавливает порядок проведения валютных операций и осуществляет контроль за его соблюдением; осуществляет надзор за уполномоченными банками и уполномоченными организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций; регулирует открытые валютные позиции и имеет полномочия вводить ограничения на валюту платежа экспортных операций резидентов. В целях выполнения международных обязательств Президент Республики Казахстан сохраняет за собой право вводить ограничения на любые валютные операции. Министерство финансов (МФ) осуществляет контроль за состоянием внешнего государственного и гарантированного государством долга. Министерство экономики и торговли руководит выдачей лицензий на ввоз и вывоз ограниченного числа товаров. Министерство государственных доходов осуществляет надзор за уплатой экспортных и импортных пошлин. Уполномоченные банки и уполномоченные организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, являются агентами валютного контроля. 4. Ограничения по соображениям международной безопасности Да a. В соответствии с решением Исполнительного совета № 144-(52/51) Да b. В соответствии с санкциями ООН Нет 5. Просроченная задолженность по платежам Нет a. Официальным Нет b. Частным Н.д. 6. Контроль за торговлей золотом (в монетах и/или слитках) Нет a. Контроль за владением и/или торговлей внутри страны Нет b. Контроль за внешней торговлей Нет Осуществлена либерализация рынка аффинированных драгоценных металлов и не существует конкретных ограничений на экспорт аффинированных драгоценных металлов. Вместе с тем, контроль за внешней торговлей аффинированными драгоценными металлами осуществляется в соответствии с тем же порядком, который применяется в отношении других товаров. КАЗАХСТАН 7. Контроль за вывозом и ввозом банкнот Да a. Вывоз Да 4 1. Национальной валюты Нет Вывоз национальной валюты не ограничивается. 2. Иностранной валюты Да С 18 июля 2001 года физические лица-резиденты могут вывозить иностранную валюту в пределах эквивалента 10 000 долларов США (ранее 3000 долларов США) без представления документации, удостоверяющей легальность происхождения денег. При превышении указанной суммы представляются документы таможенным органам на сумму, превышающую 10 000 долларов США. Вывоз наличной иностранной валюты физическими лицами –нерезидентами производится в соответствии с декларацией, заполненной ими при въезде в страну. При превышении суммы, указанной в декларации, нерезидент обязан представить документы, подтверждающие легальность происхождения денег. b. Ввоз Да 1. Национальной валюты Нет 2. Иностранной валюты Да С 23 мая 2001 года отменена таможенная пошлина в размере 1% от суммы ввозимой иностранной валюты юридическими лицами. IV. Счета резидентов 1. Разрешение на ведение счетов в иностранной валюте a. Внутри страны Требуется разрешение b. За границей Требуется разрешение Нет Нет Да Да 2. Счета в национальной валюте, открытые за границей Да 3. Счета в национальной валюте, конвертируемые в иностранную валюту Да Требуется лицензия НБК, за исключением физических лиц-резидентов, временно находящихся за границей (например, в связи с работой, учебой, медицинским лечением или в гуманитарных целях). Все счета в национальной валюте являются конвертируемыми; вместе с тем, юридические лица-резиденты могут приобретать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке только для целей, предусмотренных законодательными актами V. Счета нерезидентов 1. Разрешение на ведение счетов в иностранной валюте a. Требуется разрешение Нет 2. Счета в национальной валюте a. Конвертируемые в иностранную валюту Да b. Требуется разрешение Нет Юридические лица-нерезиденты могли приобретать иностранную валюту на внутреннем валютном рынке Казахстана только за счет доходов в тенге, полученных в результате проведения текущих валютных операций. С 18 июля 2001 года данное ограничение снято. КАЗАХСТАН 3. Блокированные счета 5 Нет VI. Импорт и платежи по импорту 1. Валютный бюджет Нет 2. Требования по финансированию импорта a. Минимальные требования по финансированию b. Требование о предоплате Нет c. Авансовые импортные депозиты Нет 3. Требования о представлении документации для получения иностранной валюты на оплату импорта a. Требования о домицилировании Да b. Инспекция перед отгрузкой Нет c. Аккредитивы Нет d. Использование импортных лицензий в качестве валютных лицензий e. Другие требования Нет Нет Нет Нет Да 4. Импортные лицензии и другие нетарифные меры Да a. Перечень разрешенных товаров Нет b. Перечень запрещенных товаров Да c. Открытые генеральные лицензии Нет Стоимость всех ввозимых в Казахстан товаров должна быть равна уплаченной за них сумме. Если товар не поставлен, импортер должен вернуть ранее перечисленные деньги в течение срока, оговоренного в контракте, но не позднее чем через 120 дней с даты перечисления, если лицензия, выданная НБК, не предусматривает иной срок. Для предоплат, производимых более чем за 120 дней, требуется лицензия НБК. Отсрочка платежа на период, превышающий 120 дней, и на сумму свыше эквивалента 100 000 долларов США, должна быть зарегистрирована в НБК. Требуется оформление паспорта сделки по каждой импортной сделке на сумму свыше эквивалента 5000 долл. США, и данная импортная сделка должна контролироваться таможенными органами и уполномоченным банком вплоть до завершения. Наличие импортных лицензий обязательно по 12 категориям товаров. В перечень товаров, для импорта которых требуется лицензия, были внесены изменения, вступившие в силу с 30 января 2001 года. Определен перечень товаров, импорт которых осуществляется по лицензиям, а также перечень товаров, лицензия на импорт которых оформляется на основании разрешения Правительства Республики Казахстан. Правительством на основании Списков Единой Конвенции о наркотических средствах 1961 года, Конвенции о психотропных веществах 1971 года и Конвенции о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 года, к которым Республика Казахстан присоединилась в 1997 году, утвержден список подлежащих контролю наркотических средств, психотропных веществ и прекурсоров, ядовитых веществ, а также список не подлежащих контролю многокомпонентных лекарственных препаратов, содержащих малые количества наркотических средств, психотропных веществ и прекурсоров. КАЗАХСТАН d. Лицензии с квотами Да 6 Установлена квота на ввоз шаров перемалывающих, кованных и прочих в размере 3000 тонн до 31.12.02 г. и требование лицензирования их ввоза. Установлена квота на ввоз этилового спирта и алкогольной продукции (кроме пива) в размере 20% от годового объема их производства и требование лицензирования их ввоза. e. Другие нетарифные меры Нет 5. Импортные налоги и/или тарифы Да a. Взимание налогов через валютную систему Нет 6. Государственная монополия на импорт Нет Импортируемые товары облагаются НДС по ставке 16%, акцизами (если товар подакцизный), таможенными платежами. Введены временные защитные пошлины на ввоз отдельных товаров для строительной и нефтяной отраслей (сульфат бария, материалы кровельные, инструмент для бурения скальных пород и грунтов и др.), вступившие в силу с 3 июля 2000 года (на два года) и с 14 июля 2001 года (на два года) на импорт бумаги обойной. VII. Экспорт и поступления от экспорта 1. Требования о репатриации Да a. Требования об обязательной продаже валютной выручки 2. Требования по финансированию Нет 3. Требования о представлении документации a. Аккредитивы Да b. Гарантии Нет c. Домицилирование Нет d. Инспекция перед отгрузкой Нет e. Другие требования Да Валютные поступления от экспорта должны зачисляться на счета резидентов в Казахстане или счета за границей при наличии соответствующей лицензии, полученной от НБК. Осуществляется контроль за полнотой и своевременностью получения валютных экспортных поступлений. Нет Нет Отсрочка платежа или предоплаты за экспорт на период, превышающий 120 дней, и на сумму сверх эквивалента 100 000 долларов США, должна быть зарегистрирована в НБК. Для отсрочки платежа за экспорт на период, превышающий 120 дней, требуется лицензия НБК. Требуется оформление паспорта сделки по каждой экспортной сделке на сумму свыше 5000 долл. США или ее эквивалента, и данная сделка должна контролироваться таможенными органами и уполномоченным банком до полного завершения. 4. Экспортные лицензии Да Наличие экспортных лицензий необходимо по 21 категории товаров. a. Без квот Да Определен перечень товаров, экспорт которых осуществляется по лицензиям, а также перечень товаров, лицензия на экспорт которых оформляется на основании разрешения Правительства Республики КАЗАХСТАН 7 Казахстан. b. С квотами Да Утвержден перечень товаров, экспорт которых осуществляется по лицензиям в соответствии с международными обязательствами Республики Казахстан. 5. Экспортные налоги Да Правительством Республики Казахстан определен перечень товаров, которые облагаются вывозными таможенными пошлинами a. Взимание налогов через валютную систему b. Другие экспортные налоги Нет Да VIII. Платежи по невидимым операциям и текущим трансфертам Контроль за этими трансфертами Да Платежи, производимые резидентами в пользу нерезидентов, требуют представления документов, подтверждающих обоснованность платежа (контракты, соглашения, договора и т.д.) уполномоченному банку. При осуществлении платежей, связанных с валютными операциями, которые требуют лицензии или регистрационного свидетельства НБК, юридические лица-резиденты должны представлять уполномоченному банку оригиналы и копии соответствующих документов. С 18 июля 2001 года текущие трансферты на сумму, эквивалентную 10 000 долларов США или меньше, производимые физическими лицами-резидентами и нерезидентами, могут осуществляться через уполномоченный банк без открытия счета и/или представления документации. При проведении физическим лицом обменных операций на сумму свыше эквивалента 500 долларов США необходимо оформление справкисертификата 1. Платежи, связанные с торговлей Да a. Предварительное разрешение Нет b. Количественные ограничения Да При осуществлении перестрахования у страховой (перестраховочной) организации – нерезидента Республики Казахстан собственное удержание страховой (перестраховочной) организации – резидента Республики Казахстан обязано оставлять не менее 5% от общего объема обязательств. При этом максимальный объем обязательств страховой (перестраховочной) организации по отдельному договору страхования или перестрахования не может превышать 10% от суммы собственного капитала и страховых резервов. Передача страховой (перестраховочной) организацией –резидентом Республики Казахстан принятых ею страховых рисков в перестрахование за пределы Республики Казахстан может быть осуществлена перестраховочной организации – нерезиденту непосредственно или через страхового брокера-нерезидента при наличии у этих организаций определенного рейтинга одного из рейтинговых агентств. Перечень рейтинговых агентств и минимальный рейтинг устанавливаются уполномоченным государственным органом. Совокупный размер страховых премий, уплаченных цедентом перестраховочным организациям-нерезидентам, за вычетом комиссионных, полученных от них цедентом, не должен превышать 85% от совокупного размера страховых премий, полученных им по договорам страхования (с учетом уплаченных перестраховочным организациям) по завершении полного финансового года. КАЗАХСТАН c. Ориентировочные ограничения/ проверка добросовестности 2. Платежи, связанные с осуществлением инвестиций 8 Да Да Расчеты, связанные с выплатой вознаграждений и дивидендов, рассматриваются как текущие операции. Осуществление инвестиций требует оформления лицензии или регистрационного свидетельства как операции, связанные с движением капитала. Погашение ссуд, амортизация прямых инвестиций и внесение платы за аренду недвижимого имущества требуют лицензии или регистрации. a. Предварительное разрешение Да Требует оформления лицензии НБК. b. Количественные ограничения Нет c. Ориентировочные ограничения/ проверка добросовестности Да Необходимо представление документов, подтверждающих обоснованность платежа Да Юридические лица-резиденты и нерезиденты имеют право снимать средства со своих валютных счетов для оплаты расходов, связанных с поездками сотрудников юридического лица в зарубежные командировки. 3. Оплата поездок a. Предварительное разрешение Нет b. Количественные ограничения Нет c. Ориентировочные ограничения/ проверка добросовестности Нет 4. Личные платежи Да a. Предварительное разрешение Нет b. Количественные ограничения Нет Текущие валютные операции в форме разовых переводов, осуществляемых физическими лицами-резидентами и нерезидентами на сумму в пределах эквивалента 10 000 долларов США, могут производиться через уполномоченные банки без открытия счета и/или представления подтверждающих документов. В случае проведения переводов свыше эквивалента 10 000 долларов США без соответствующих документов в течение месяца на общую сумму свыше 50 000 долларов США банк обязан представить информацию о данном физическом лице и проведенных им операциях в НБК. c. Ориентировочные ограничения/ проверка добросовестности 5. Заработная плата иностранных работников Да Необходимо представление подтверждающих документов. Да Юридические лица-резиденты и нерезиденты имеют право снимать средства со своих валютных счетов для выплаты заработной платы нерезидентам. a. Предварительное разрешение Нет b. Количественные ограничения Нет c. Ориентировочные ограничения/ проверка добросовестности 6. Использование кредитных карт за границей Да Да Необходимо представление подтверждающих документов. Зачисление/снятие юридическим лицом-резидентом на/с карт-счет/а денег в иностранной валюте допускается только в целях осуществления командировочных и представительских расходов за пределами Республики Казахстан. Осуществление платежей с использованием платежных карточек по экспортно-импортным операциям и валютным операциям, подлежащим лицензированию, не допускается. КАЗАХСТАН a. Предварительное разрешение Нет b. Количественные ограничения Нет c. Ориентировочные ограничения/ проверка добросовестности 7. Прочие платежи Да a. Предварительное разрешение Нет b. Количественные ограничения Нет c. Ориентировочные ограничения/ проверка добросовестности Да 9 Да Необходимо представление подтверждающих документов. IX. Поступления от невидимых операций и текущих трансфертов 1. Требования о репатриации Нет a. Требования об обязательной продаже валютной выручки 2. Ограничения на использование средств Нет Да Ограничений на конвертирование в национальную валюту не существует. X. Операции с капиталом A. Контроль за операциями с капиталом 1. Контроль за инструментами рынка капитала и денежного рынка a. За ценными бумагами рынка капитала 1. Акции и другие ценные бумаги паевого характера a. Покупка нерезидентами на внутреннем рынке Да Да Покупки свыше суммы, эквивалентной 100 000 долларов США, должны регистрироваться в НБК. b. Продажа или выпуск нерезидентами на внутреннем рынке Да Покупка резидентами акций нерезидентов подлежит лицензированию в НБК. Последующие продажи акций между резидентами классифицируются как обращение на территории Республики Казахстан и требуют прохождения процедуры допуска в НБК. c. Покупка резидентами за границей d. Продажа или выпуск резидентами за границей Да Покупка резидентами акций нерезидентов подлежит лицензированию НБК Да Требуется лицензия НБК для инвестирования средств в предприятие за границей, на основе которого осуществляется выпуск акций, и регистрация в НБК в случаях, когда объем продажи акций превышает эквивалент 100 000 долларов США. Да Да Да 2. Облигации или другие долговые ценные бумаги a. Покупка нерезидентами на внутреннем рынке Да Да Покупки свыше суммы, эквивалентной 100 000 долларов США, должны регистрироваться в НБК. b. Продажа или выпуск нерезидентами на внутреннем рынке Да Покупка резидентами облигаций нерезидентов подлежит лицензированию в НБК. Последующие продажи облигаций между резидентами классифицируются как обращение на территории Республики Казахстан и требуют прохождения процедуры допуска НБК. Исключением являются облигации МФО, которые обращаются на территории Республики КАЗАХСТАН 10 Казахстан без прохождения процедуры допуска. Выпуск облигаций МФО, осуществляемый в соответствии с законодательством Республики Казахстан, подлежит государственной регистрации. c. Покупка резидентами за границей Да Покупка резидентами облигаций нерезидентов подлежит лицензированию в НБК, за исключением брокерской и дилерской деятельности уполномоченных банков. d. Продажа или выпуск резидентами за границей Да Требуется предварительное уведомление НБК о предстоящем выпуске и представление проспекта эмиссии и отчета об итогах выпуска. Требуется лицензия НБК для инвестирования средств в предприятие за границей, на основе которого осуществляется выпуск облигаций, и регистрация в НБК в случаях, когда объем продажи облигаций превышает эквивалент 100 000 долларов США. Требования по лицензированию или регистрации в НБК применяется только в тех случаях, когда эти инструменты рассматриваются как ценные бумаги и когда оплата переводного векселя отсрочена на период более 120 дней. b. За инструментами денежного рынка Да 1. Покупка нерезидентами на внутреннем рынке Да 2. Продажа или выпуск нерезидентами на внутреннем рынке Да 3. Покупка резидентами за границей 4. Продажа или выпуск резидентами за границей Да Да Требуется лицензия НБК для осуществления инвестиций за границу, на основе которых выпускаются инструменты, и регистрация в НБК в случаях, когда объем их продажи превышает эквивалент 100 000 долларов США. c. За ценными бумагами коллективного инвестирования Да В отношении всех ценных бумаг коллективного инвестирования действуют те же правила, что и в отношении инструментов денежного рынка. 1. Покупка нерезидентами на внутреннем рынке 2. Продажа или выпуск нерезидентами на внутреннем рынке 3. Покупка резидентами за границей 4. Продажа или выпуск резидентами за границей Да Покупки свыше суммы, эквивалентной 100 000 долларов США, должны регистрироваться в НБК. Да Требуется лицензия НБК для осуществления инвестиций за границу, на основе которых выпускаются инструменты, и регистрация в НБК в случаях, когда объем их продажи превышает эквивалент 100 000 долларов США. 2. Контроль за производными и другими инструментами Да Производные инструменты нерезидентов для обращения в Республике Казахстан должны пройти в НБК процедуру допуска. Порядок их обращения на организованном рынке ценных бумаг регулируется правилами биржевой торговли КФБ. a. Покупка нерезидентами на внутреннем рынке b. Продажа или выпуск нерезидентами на внутреннем рынке Да Покупки свыше суммы, эквивалентной 100 000 долларов США, должны регистрироваться в НБК, за исключением покупок государственных ценных бумаг, выпущенных в Республике Казахстан. Если инструменты представляют собой ценные бумаги, то их покупка резидентами у нерезидентов подлежит лицензированию в НБК. Покупка резидентом переводного векселя у нерезидента, оплата по которому отсрочена на период более 120 дней, подлежит лицензированию в НБК. Да Да Нет КАЗАХСТАН 11 c. Покупка резидентами за границей Да d. Продажа или выпуск резидентами за границей 3. Контроль за кредитными операциями a. Коммерческие кредиты Да 1. От резидентов нерезидентам Да Для операций на срок более 120 дней требуется лицензия НБК. 2. От нерезидентов резидентам Да Для операций на срок более 120 дней и свыше суммы, эквивалентной 100 000 долл. США, требуется получение регистрационного свидетельства в НБК. b. Финансовые кредиты Да Да Да 1. От резидентов нерезидентам Да Для операций на срок свыше 120 дней требуется лицензия НБК. 2. От нерезидентов резидентам Да Для кредитов со сроком погашения свыше 120 дней и свыше суммы, эквивалентной 100 000 долл. США, требуется получение регистрационного свидетельства в НБК. Для передачи кредита, предоставленного нерезидентом резиденту, третьей стороне требуется лицензия НБК. c. Гарантии, поручительства и резервные финансовые механизмы 1. От резидентов нерезидентам Нет 2. От нерезидентов резидентам Нет Нет 4. Контроль за прямыми инвестициями Да a. Прямые инвестиции за границей Да Осуществление инвестиций резидентами за границей подлежит лицензированию в НБК. b. Прямые инвестиции в стране Да Требуется получение регистрационного свидетельства в НБК в случаях, когда резидент привлекает иностранные инвестиции на сумму свыше эквивалента 100 000 долл. США. 5. Контроль за ликвидацией прямых инвестиций 6. Контроль за операциями с недвижимостью a. Покупка резидентами за границей Да Реинвестирование не требует репатриации или лицензирования. Да Для перевода средств резидентами нерезидентам в оплату недвижимого имущества требуется лицензия НБК. b. Покупка нерезидентами на местном рынке Да Переводы средств нерезидентами резидентам в оплату недвижимого имущества на сумму свыше 100 000 долларов США подлежат регистрации в НБК. c. Продажа нерезидентами на местном рынке Да Для продажи недвижимого имущества резидентом нерезиденту на внутреннем рынке на сумму свыше эквивалента 100 000 долларов США требуется оформление регистрационного свидетельства в НБК. 7. Контроль за движением личных капиталов a. Ссуды Да Да Да 1. От резидентов нерезидентам Да Кредиты в иностранной валюте, предоставляемые резидентами нерезидентам на срок более 120 дней, подлежат лицензированию в НБК. 2. От нерезидентов резидентам Да Кредиты, предоставляемые нерезидентами резидентам на срок свыше 120 дней и на сумму свыше эквивалента 100 000 долл. США, подлежат КАЗАХСТАН b. Дары, пожертвования, наследства и завещательные отказы Да 1. От резидентов нерезидентам Нет 2. От нерезидентов резидентам Нет 12 регистрации в НБК. Иностранная валюта, поступившая в пользу юридических лиц-резидентов в безналичном порядке в качестве дара, пожертвований, благотворительных взносов и иных поступлений, подлежит обязательному зачислению на их банковские счета в уполномоченных банках. c. Урегулирование долгов за границей иммигрантами d. Перевод активов Нет 1. Перевод за границу эмигрантами 2. Перевод в страну иммигрантами e. Перевод выигрышей от азартных игр и призов 8. Специальные положения, касающиеся коммерческих банков и других кредитных учреждений a. Заимствование за границей Нет Да Для получения кредитов на срок более 120 дней и на сумму свыше 100 000 долл. США требуется регистрация в НБК. b. Ведение счетов за границей Да Для открытия корреспондентского счета требуется выданная НБК лицензия на ведение банковской деятельности. Для открытия счетов представительств банков требуется лицензия НБК на открытие счета за границей. c. Кредитование нерезидентов (финансовые или коммерческие кредиты) Да Для предоставления кредитов на срок более 120 дней требуется лицензия НБК. d. Кредитование внутри страны в иностранной валюте Да Уполномоченные банки имеют право предоставлять кредиты в иностранной валюте юридическим лицам-резидентам и нерезидентам только в безналичной форме. Погашение в иностранной валюте кредитов, полученных в национальной валюте, а также вознаграждения и других платежей по ним, запрещается, за исключением случаев, когда такие расчеты производятся между резидентами и нерезидентами. e. Покупка выпущенных в стране ценных бумаг, деноминированных в иностранной валюте Да f. Дифференцированный учет депозитных счетов в иностранной валюте Нет Да Критерием для осуществления контроля за валютными операциями является признак резидентства, а не принадлежность к категории «иммигрантов» либо «эмигрантов» Нет Да Необходимо представление подтверждающих документов Да 1. Обязательные резервы Нет 2. Требования к ликвидным активам 3. Контроль за процентными ставками 4. Кредитный контроль Нет g. Дифференцированный учет депозитных счетов нерезидентов Нет Нет Нет КАЗАХСТАН 1. Обязательные резервы Нет 2. Требования к ликвидным активам 3. Контроль за процентными ставками 4. Кредитный контроль Нет h. Регулирование инвестиций 1. Инвестиции банков за границей 13 Нет Нет Да Да Инвестиции банков-резидентов за границу ограничиваются нормативом размещения собственных средств во внутренние активы. Инвестиции банков подлежат лицензированию в НБК. Банкам запрещается осуществление операций и сделок в качестве предпринимательской деятельности, неотносящихся к банковской деятельности, а также участие в уставных капиталах юридических лиц, за исключением случаев: А) участия банков в уставных капиталах банков, негосударственных накопительных пенсионных фондов, компаний по управлению пенсионными активами, инвестиционных фондов и страховых организаций, организаций-лизингодателей, а также юридических лиц, акции которых прошли листинг на фондовой бирже (в размере не более 15% от общего количества выпущенных акций одного эмитента) Б) участия банков в уставном капитале юридических лиц, являющихся частью инфраструктуры финансового рынка и/или осуществляющих автоматизацию деятельности банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций; В) участия банков в уставном капитале организаций, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг; Г) участия банков в уставном капитале юридических лиц в случаях, когда принятые в качестве залога акции этих организаций переходят в собственность банков в соответствии с условиями договора о залоге до момента их реализации банками; Д) деятельность по управлению имуществом и делами неплатежеспособных должников в процедурах банкротства; Е) осуществление сделок с облигациями юридических лиц, чьи ценные бумаги прошли листинг на фондовой бирже. 2. Инвестиции нерезидентов в банки Да Представительства банков-нерезидентов могут быть открыты с согласия НБК. Открытие филиалов иностранных банков в Казахстане запрещено. Открытие дочернего банка-нерезидента и приобретение банкомнерезидентом более 50% акций банка-резидента допускается, при условии что представительство данного банка-нерезидента работает в стране не менее одного года. Юридические лица-нерезиденты, включая банки, которые приобретают 10% или больше акций банка-резидента, и банки-нерезиденты, учреждающие дочерние банки в Казахстане или владеющие такими банками, должны иметь минимальный рейтинг не ниже рейтинга, присвоенного Казахстану одним из международных рейтинговых агентств. Это требование распространяется также на приобретение более 50% акций банка-резидента банком-нерезидентом. При создании и ведении деятельности банков с иностранным участием должны соблюдаться следующие требования: 1) суммарный объявленный уставный капитал банков с иностранным КАЗАХСТАН 14 участием не должен превышать 50% от суммарного объявленного уставного капитала всех банков Казахстана, за исключением случаев, разрешенных НБК; 2) по крайней мере один член наблюдательного совета банка с иностранным участием должен быть гражданином Казахстана, который проработал не менее трех лет на руководящей должности в банке, функционирующем в Казахстане, и знает банковское и хозяйственное законодательство Казахстана; 3) банк обязан размещать средства во внутренние активы в размере и в соответствии с порядком, установленным НБК (перечень внутренних активов составляется НБК). НБК имеет право вводить дополнительные требования к банкам с иностранным участием относительно состава их руководящих органов, перечня банковских операций, которые они могут проводить, пруденциальных нормативов, других обязательных норм и лимитов, а также порядка отчетности. Юридические лица, зарегистрированные в офшорных зонах или имеющие аффилиированных лиц, зарегистрированных в офшорных зонах , и физические лица, являющиеся участниками (учредителями, акционерами) юридических лиц, зарегистрированных в офшорных зонах, перечень которых составляется НБК, не могут быть учредителями или акционерами банков-резидентов. Банк-нерезидент, являющийся учредителем или участником банка, обязан представить, помимо другой необходимой документации, письменное подтверждение, полученное от банковского надзорного органа соответствующего государства, в том что этот банк имеет действующую банковскую лицензию и подлежит надзору на консолидированной основе. Юридическое или физическое лицо-нерезидент, являющееся учредителем банка, обязан приложить к заявлению о разрешении на открытие банка, помимо другой необходимой документации: (i) информацию об участии банка в уставном капитале других банков и финансовых организаций и (ii) письменное заявление уполномоченного органа (для банковнерезидентов органа банковского надзора) соответствующего государства о том, что данному лицу разрешено участвовать в уставном капитале банка-резидента Казахстана, или заявление уполномоченного органа (для банков-нерезидентов органа банковского надзора) соответствующего государства о том, что законодательство государства, резидентом которого является данный учредитель, не требует такого разрешения. i. Лимиты на открытую валютную позицию 1. По активам и пассивам резидентов 2. По активам и пассивам нерезидентов 9. Специальные положения, касающиеся институциональных инвесторов Да Лимит на открытую позицию (длинную или короткую) в иностранной валюте не должен превышать 30% от собственного капитала банка; лимит на чистую валютную позицию должен составлять 50% от собственного капитала банка; а лимит на длинную валютную позицию в отношении валют стран, не являющихся членами ОЭСР, должен составлять 5 процентов от собственного капитала банка. Да Нет Да Компании по управлению пенсионными активами вправе получить генеральную лицензию на осуществление операций, связанных с движением капитала, предусматривающих переход (перемещение) валютных ценностей от резидентов в пользу нерезидентов. КАЗАХСТАН 15 a. Ограничения (макс.) на выпуск ценных бумаг нерезидентами Да b. Ограничения (макс.) на портфель инвестиций за границей Да Компании по управлению пенсионными активами могут размещать находящиеся у них в инвестиционном управлении пенсионные активы негосударственных накопительных пенсионных фондов в следующие инструменты в количествах: (1) не более 10% пенсионных активов каждого отдельного пенсионного фонда может быть размещено в ценные бумаги МФО и (2) не более 15% пенсионных активов каждого отдельного пенсионного фонда может быть размещено в негосударственные ценные бумаги, выпущенные иностранными эмитентами. Государственный накопительный пенсионный фонд имеет право размещать до 10% общего объема пенсионных активов в ценные бумаги МФ. c. Ограничения (мин.) на портфель инвестиций в стране Да Компании по управлению пенсионными активами обязаны размещать не менее 40% находящихся у них в инвестиционном управлении пенсионных активов каждого отдельного негосударственного накопительного пенсионного фонда в государственные ценные бумаги Казахстана (включая выпущенные в соответствии с законодательством других государств), за исключением ценных бумаг, выпущенных местными органами исполнительной власти Казахстана. Те же правила действуют и в отношении государственного накопительного пенсионного фонда, за тем исключением, что этот лимит составляет не менее 50% суммарных пенсионных активов. d. Нормативы соответствия валютной структуры активов/пассивов 10. Другие меры контроля, предусмотренные законами о ценных бумагах Нет Да Для осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности фондовой биржи и саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг требуется лицензия. КАЗАХСТАН 16 Изменения в 2001 году I. Статус в МВФ II. Валютный режим 23.05.01 Отменена таможенная пошлина на ввоз юридическими лицами наличной иностранной валюты в размере 1% от стоимости иностранной валюты. III. Механизмы платежей и поступлений 18.07.01 Платежи и/или переводы денег по операциям между резидентами и нерезидентами проводятся только через их банковские счета. Физические лица-резиденты могут вывозить иностранную валюту в пределах суммы, эквивалентной 10 000 долларов США, без документов, подтверждающих легальность происхождения денег. При превышении указанной суммы таможенным органам должны быть представлены подтверждающие документы на сумму свыше 10 000 долларов США. 23.05.01 Отменен 1-процентный эквивалент таможенной пошлины на ввоз иностранной валюты юридическими лицами. IV. Счета резидентов 18.07.01 Расширен перечень оснований для приобретения юридическими лицами-резидентами иностранной валюты на внутреннем валютном рынке. V. Счета нерезидентов 18.07.01 Доступ юридических лиц-нерезидентов к валютным рынкам более не ограничивается целями приобретения иностранной валюты для выплаты доходов в тенге, полученных в результате текущих валютных операций. VI. Импорт и платежи по импорту 10.07.01 Изменен срок регистрации отсрочки платежа по импортным сделкам. Регистрации в НБК подлежит отсрочка платежа по импорту на период, превышающий 120 дней VII. Экспорт и поступления от экспорта 10.07.01 Изменен срок регистрации предоплаты за экспорт. Регистрации в НБК подлежит предоплата за экспорт на период, превышающий 120 дней VIII. Платежи по невидимым операциям и текущим трансфертам 18.07.01 Увеличена норма разовых переводов, осуществляемых физическими лицами-резидентами и нерезидентами до эквивалента 10 000 долларов США без открытия счета и/или представления документации. По результатам проведенной в Республике Казахстан разовой акции по амнистии граждан Республики Казахстан в связи с легализацией ими денег, по состоянию на 14.07.02 г. на специальные счета граждан Республики Казахстан, открытые в банках второго уровня – участниках системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) депозитов физических лиц, было зачислено 480 217 тыс. долл. США. IX. Поступления от невидимых операций и текущих трансфертов X. Операции с капиталом 1. Контроль за инструментами рынка капитала и денежного рынка 13.02.01 Облигации МФО могут обращаться на территории Республики Казахстан без процедуры допуска, а порядок их обращения на организованном рынке ценных бумаг регулируется правилами биржевой торговли КФБ 10.07.01 Изменен срок регистрируемых кредитов от нерезидентов резидентам. Регистрации в НБК подлежат кредиты, предоставляемые нерезидентами резидентам на срок более 120 дней 2. Контроль за производными и другими инструментами 3. Контроль за кредитными операциями 4. Контроль за прямыми инвестициями КАЗАХСТАН 17 5. Контроль за ликвидацией прямых инвестиций 6. Контроль за операциями с недвижимостью 7. Контроль за движением личных капиталов 10.07.01 Изменен срок регистрируемых кредитов от нерезидентов резидентам. Регистрации в НБК подлежат кредиты, предоставляемые нерезидентами резидентам на срок более 120 дней 8. Специальные положения, касающиеся коммерческих банков и других кредитных учреждений 10.07.01 Изменен срок регистрируемых кредитов от нерезидентов резидентам. Регистрации в НБК подлежат кредиты, предоставляемые нерезидентами резидентам на срок более 120 дней 9. Специальные положения, касающиеся институциональных инвесторов 25.06.01 Увеличен максимальный размер инвестирования пенсионных активов до 15% в негосударственные ценные бумаги иностранных эмитентов, имеющих рейтинговую оценку не ниже «АА» (по классификации «Standard & Poors», «Fitch») или «А2» («Moody’s Investors Service»). 10. Другие меры контроля, предусмот-ренные законами о ценных бумагах Для осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, деятельности фондовой биржи и саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг требуется лицензия КАЗАХСТАН Изменения в 2002 году I. Статус в МВФ II. Валютный режим III. Механизмы платежей и поступлений 01.01.02 г. Денежные обязательства на территории Республики Казахстан должны быть выражены в тенге. Использование иностранной валюты, а также платежных документов в иностранной валюте при осуществлении расчетов по обязательствам на территории Республики Казахстан допускается в случаях и на условиях, определенных законодательными актами Республики Казахстан или в установленном ими порядке. IV. Счета резидентов 14.03.02 г. Введено право приобретения иностранной валюты для расчетов с нерезидентами по контрактам, предусматривающим аккредитивную форму расчетов на весь срок действия аккредитива. Юридические лица-резиденты вправе зачислять иностранную валюту, приобретаемую для осуществления платежей и переводов денег по договору негосударственного внешнего займа, привлеченного под гарантию государства, на открытые ими специальные счета в уполномоченных банках. Введено требование о выдаче резиденту лицензии на открытие счета в иностранном банке только в случае отсутствия у него просроченной задолженности перед уполномоченными банками РК. Определен срок открытия лицензиатом счета (в течение 6-ти месяцев со дня получения лицензии НБК) в иностранном банке, на открытие которого была получена лицензия НБК. V. Счета нерезидентов VI. Импорт и платежи по импорту 14.03.02 г. VII. Экспорт и поступления от экспорта 14.03.02 г. VIII. Платежи по невидимым операциям и текущим Импортные операции, связанные с движением капитала, в размере, не превышающем эквивалент 5 тысяч долларов США, лицензированию в НБК не подлежат. Определены конкретные сроки для обращения резидентов в НБК за получением лицензий на проведение импортных операций, связанных с движением капитала. В заявлении на получение лицензии по импортным операциям, связанным с движением капитала, заявителем определяется срок полного исполнения обязательств сторонами по лицензируемой операции, учитываемый НБК в лицензии Экспортные операции, связанные с движением капитала, в размере, не превышающем эквивалент 5 тысяч долларов США, лицензированию в НБК не подлежат. Определены конкретные сроки для обращения резидентов в НБК за получением лицензий на проведение экспортных операций, связанных с движением капитала. В заявлении на получение лицензии по экспортным операциям, связанным с движением капитала, заявителем определяется срок полного исполнения обязательств сторонами по лицензируемой операции, учитываемый НБК в лицензии 18 КАЗАХСТАН трансфертам IX. Поступления от невидимых операций и текущих трансфертов X. Операции с капиталом 14.03.02 г. Лицензированию в НБК не подлежат: инвестиции резидентов в ценные бумаги, эмитированные на территории Республики Казахстан международными финансовыми организациями, перечень которых определен в нормативных правовых актах НБК; государственные и гарантированные государством кредиты, предусматривающие зачисление иностранной валюты, получаемой в качестве кредита от нерезидента, на счета третьих лиц; негарантированные государством кредиты, привлеченные от иностранных банков, освоение средств по которым предусмотрено с использованием документарных форм расчетов; негарантированные государством кредиты, привлеченные в целях финансирования экспортно-импортных сделок, застрахованных в иностранных государственных агентствах по экспортным кредитам, перечень которых определен в нормативных правовых актах НБК. 9.03.02 г. Отменено обязательное требование оформления справкисертификата при обменных операциях физических лиц на сумму свыше эквивалента 500 долларов США. С этого времени справки-сертификаты оформляются по желанию клиента. Введено требование о регистрации в реестрах купленной и проданной иностранной валюты сведений о клиенте, осуществившем покупку/продажу иностранной валюты на сумму свыше эквивалента в 10 000 долларов США. 1. Контроль за инструментами рынка капитала и денежного рынка 2. Контроль за производными и другими инструментами 3. Контроль за кредитными операциями 4. Контроль за прямыми инвестициями 5. Контроль за ликвидацией прямых инвестиций 6. Контроль за операциями с недвижимостью 7. Контроль за движением личных капиталов 8. Специальные положения, касающиеся коммерческих банков и других кредитных учреждений 9. Специальные положения, касающиеся институциональных инвесторов 10. Другие меры контроля, предусмотренные законами о ценных бумагах 19
