Учёт заработной платы – бюджет

ООО «Аудиторская фирма «Квеста»
СБиС++
РАСЧЕТ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ
В БЮДЖЕТНОМ УЧРЕЖДЕНИИ
(начисление заработной платы шаг за шагом)
Издание 2-е
г. Ярославль
2011
Руководство пользователя – СБиС++ Расчет заработной платы в бюджетном учреждении (начисление заработной платы шаг за шагом), версия 1.
2-е издание. – Ярославль, 2011. - 70с.
Составители: Поливановский А.В., Колоколенкина Н.В., Абдулов А.Х.,
Уварова М.И., Иванов А.Е.
Разработчиком системы «СБиС++ Бухгалтерия» и обладателем авторских
прав является ООО «СБИС».
Все названия программных продуктов, упоминающиеся в данном руководстве, являются зарегистрированными торговыми марками соответствующих фирм.
Разработка и поддержка версии «СБиС++ Бюджетный учет» осуществляется ООО «Аудиторская фирма «Квеста».
Консультации, вопросы, предложения
ООО «Аудиторская фирма «Квеста»
(4852)72-70-21, пн-пт с 9.00 до 18.00
Информация о программе на сайте разработчиков: http://sbis.ru/buh
ООО «Аудиторская фирма «Квеста»
150001, Ярославль, Московский проспект, 12
Тел.: (4852) 72-70-21
http//www.questa.ru, e-mail: questa@questa.ru
Начисление заработной платы шаг за шагом
Содержание
Введение ................................................................................................... 5
Расчет заработной платы шаг за шагом ..................................................... 6
Статья затрат (ШПЗ) ..............................................................................................6
Виды начислений/удержаний (Н/У) ........................................................................7
Тарифная сетка ......................................................................................................7
Настройки учета .....................................................................................................8
Шаг 1 – Заполнение карточки сотрудника............................................................ 11
Шаг 2 – Табель сотрудника .................................................................................. 19
Шаг 3 – Разовые начисления и удержания ........................................................... 22
Шаг 4 – Межрасчетные выплаты .......................................................................... 33
Шаг 5 – Расчеты по среднему............................................................................... 36
Шаг 6 – Перерасчет за прошлые периоды ............................................................ 41
Шаг 7 – Формирование ведомостей на выдачу заработной платы........................ 46
Шаг 8 – Долги ...................................................................................................... 48
Шаг 9 – Отчеты .................................................................................................... 49
Шаг 10 – Формирование проводок ....................................................................... 52
Приложения ............................................................................................ 54
Приложение 1: Медицина .................................................................................... 54
Приложение 2: Образование (Особенности расчета заработной платы
преподавателей) .................................................................................................. 56
Приложение 3: Ввод начальных данных о сотруднике при приёме на работу ...... 62
Приложение 4: Повышение окладов. Индексация ................................................ 65
Приложение 5: Учет МРОТ ................................................................................... 66
Приложение 6: Особенности оформления приказов на материальную помощь ... 68
Приложение 7: Учет и отчетность по налогу НДФЛ обособленных подразделений
............................................................................................................................. 70
Приложение 8: Возможные ошибки, их поиск и устранение................................. 74
4
Начисление заработной платы шаг за шагом
Введение
Модуль «Учет заработной платы» комплекса СБиС++ в бюджетной конфигурации предоставляет пользователю широчайшие возможности для
расчета заработной платы, учета рабочего времени, расчета налогов и отчислений от фонда заработной платы (ФЗП), а также автоматическое
формирование квартальной и годовой отчетности в НИ, ФСС и ПФ – все
то, что должна «уметь» подобная система. Подробное описание всех базовых возможностей программы вы найдете в соответствующей главе «Руководства пользователя».
Для бюджетного учета помимо перечисленных стандартных функций вы
получаете следующие возможности:

Учет начислений и удержаний по каждому сотруднику в разрезе кодов
затратных статей, определенных бюджетным расписанием, когда код
статьи включает в себя код источника финансирования, КБК расходов
и код ЭКР

Широкий набор различных начислений, надбавок и доплат с возможностью его расширения и изменения алгоритмов расчета

Автоматическое формирование ведомостей на выплату заработной
платы как через кассу организации, так и для перечисления в банк,
при этом ведомости формируются в разрезе затратных статей

Автоматическое отслеживание задолженности по заработной плате по
каждому сотруднику в разрезе статей расходов, как со стороны самого
сотрудника, так и со стороны организации

Расчет должностных окладов на основании единой тарифной сетки

В условиях регулярного повышения тарифных ставок и окладов
«бюджетников» при расчете среднего заработка производится индексация на соответствующие повышающие коэффициенты

Если в базу для расчета среднего заработка включаются начисления с
разными ИФ, КБК или ЭКР, то итоговое начисление автоматически
будет пропорционально разделено по источникам выплат

Формы первичных документов и регламентированных отчетов полностью соответствуют инструкции по бюджетному учету
5
Начисление заработной платы шаг за шагом

Встроенные отчетные формы комплекса СБиС++ адаптированы для
бюджетного учета и позволяют получать разнообразные выборки по
заработной плате за любой период времени и по любой затратной статье, источнику финансирования, КБК и коду ЭКР

Возможность у одного сотрудника рассчитывать зарплату по нескольким совмещаемым должностям, причем у каждой должности может
быть свой набор надбавок и доплат, как в процентном исчислении, так
и суммой.
Расчет заработной платы шаг за шагом
Учет оплаты труда в программном комплексе СБиС++ подробно описан в
Главе 11 общего «Руководства пользователя». Здесь же мы поэтапно рассмотрим процесс начисления заработной платы на примере конкретного
сотрудника. Перед этим стоит обратить внимание на некоторые «бюджет1
ные» особенности модуля «Учет заработной платы».
Статья затрат (ШПЗ)
Основным отличием в интерфейсе задачи «Учет заработной платы» в
бюджетной конфигурации от конфигурации «Бухгалтерия», является наличие расширенного составного поля «ШПЗ». Данное поле присутствует
практически во всех диалогах задачи и представляет собой код статьи затрат, состоящий из трех частей: источник финансирования, КБК расходов,
код ЭКР. Исторически так сложилось, что поле для занесения кода экономической классификации расходов (ЭКР) называется «Вид расчетов», по-
1
Ввиду того, что программный комплекс СБиС++ постоянно совершенствуется (в связи с
изменением законодательства, пожеланиями клиентов), возможны отличия описанного в документации функционала и порядка выполнения операций от конкретной поставки.
6
Начисление заработной платы шаг за шагом
этому в дальнейшем при обращении к ЭКР будет использоваться именно
это название.
Рис. 1 – Составное поле ШПЗ
Правильность расчетов и полнота отчетов во многом зависят от точного и
полного заполнения этих полей в ходе эксплуатации системы. Поле
«ШПЗ» можно заполнить, выбрав из справочника необходимые значения.
На рис.1 показано заполненное поле «ШПЗ».
Виды начислений/удержаний (Н/У)
Справочник видов Н/У также имеет реквизит «составное поле ШПЗ». В
большинстве случаев поле не заполнено, так как одни и те же виды Н/У
могут финансироваться из разных источников, поэтому закреплять за ними конкретное значение ШПЗ не имеет смысла. Если же некоторые начисления имеют строго определенный источник финансирования (например, «Доплата из фонда городской администрации»), то у этого начисления рекомендуем ШПЗ заполнить, что ускорит работу с этой позицией
справочника.
Тарифная сетка
Справочник «Тарифная сетка» содержит список квалификационных разрядов с указанием действующего для данного разряда оклада. Несмотря
на то, что с 2009 года тарифная сетка теряет свою актуальность и используется все реже, этот справочник и по сей день может быть полезен и находит широкое применение в силу удобства своей организации. Он позволяет хранить историю значений оклада, которая используется, в частности, при расчете для индексации среднего заработка, в случаях, определенных законодательством.
7
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 2 – Тарифная сетка
При изменении окладов в «историю» каждого разряда добавляется новая
запись, и новое значение автоматически будет использовано при расчете
заработной платы. Таким образом, справочник позволяет ускорить работу
и уменьшить вероятность возникновения ошибок, так как уже не требуется менять размер должностных окладов в карточке каждого сотрудника
организации.
А теперь перейдем непосредственно к работе в программе.
Настройки учета
Прежде чем начать заносить данные о сотрудниках и рассчитывать заработную плату, необходимо заполнить справочники и настройки учета в
организации.
1.
8
Заполните справочники ИФ («Настройка/Источники финансирования») и КБК («Настройка/ Бюджетная классификация») – перечислите существующие источники финансирования и используемые коды затратных статей.
Начисление заработной платы шаг за шагом
2.
Откройте в СБиС++ пункт меню «Настройка/Наши организации»
и отредактируйте карточку организации: укажите основные реквизиты, направления сдачи отчетности, ответственных лиц. Здесь
же на закладке «Настройки учета» внесите в запись «Налог на
прибыль» необходимые изменения: в левой части окна выберите
раздел «Бюджетный учет/Зарплата» и заполните таблицу «Допустимые ШПЗ»
Рис. 3 – Настройки учета
В этой таблице необходимо будет перечислить все возможные комбинации ИФ, КБК и ЭКР, используемые в вашей организации. Таким
образом, СБиС++ обеспечивает контроль при вводе данных и исключает возможность непреднамеренного выбора несуществующих затратных статей.
3.
Укажите настройки в меню «Настройка/Конфигурация задачи»
9
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 4 – Конфигурация задачи
«Переносить невыданное на след. месяц» - выданной считается
зарплата, на которую была сформирована ведомость на выдачу.
Если флаг установлен, то при расчете заработной платы вся невыданная зарплата переносится в остаток на следующий месяц. Если
флаг не установлен, то вся невыданная зарплата, кроме копеек,
остается в месяце расчета.
Невыданную зарплату можно будет выплатить в любое
время. Для этого необходимо перейти в тот месяц, в котором остались невыданные на руки суммы, и сформировать ведомость на выплату заработной платы. Для контроля над выплатой заработной платы существует специальный отчет – «Отчет о выданной зарплате». В нем
содержится информация о суммах начисленной и фактически выплаченной сотрудникам заработной плате. Под-
10
Начисление заработной платы шаг за шагом
робнее данный отчет рассмотрен в разделе «Выдача заработной платы/ Выплата заработной платы».
«Округлять среднее в больничных до» - точность округления
среднего заработка для расчета больничного
Шаг 1 – Заполнение карточки сотрудника
Личная карточка сотрудника
Откроем папку «Основное подразделение» справочника «Сотрудники» и
добавим туда Кузнецова Александра Ивановича (<Ins>).
Рис. 5 – Карточка сотрудника
Внесем информацию о сотруднике на вкладках «Общие» и «Должности»,
«Стаж и начальные данные», необходимую для правильного расчета заработной платы и построения отчетов в ФНС и ПФР.
Составное поле ШПЗ в карточке сотрудника непосредственно не влияет на
расчет, но ускоряет ввод данных в процессе эксплуатации системы: значения этого поля автоматически переносятся в поле ШПЗ того диалога, где
11
Начисление заработной платы шаг за шагом
выполняется выбор из справочника «Сотрудники», а это практически все
диалоги в зарплатных документах, приказах, ведомостях, отпусках и больничных. В процессе заполнения или корректировки поля ШПЗ программа
предложит сменить значение ШПЗ также в списках существующих должностей сотрудника и постоянных начислений и удержаний.
Рис. 6 –Должности сотрудника
Должности (основная и совместительство)
Теперь занесем в карточку сотрудника информацию о занимаемых им
должностях. Пусть Александр Иванович у нас совмещает две должности:
заведующий отделением и хирург. Заведующий отделением – основная
должность с окладом 9500 рублей и графиком работы «Пятидневка» (36
часов в неделю), Хирург – совмещаемая должность с окладом 5000 рублей
и сменным графиком работы (2 через 2 по 4 ч в день).
12
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 7 – Диалог «Должность сотрудника»
В диалоге «Должность сотрудника» заполняем поля:

Оклад или Тариф – поля заполняются, если реальный оклад/тариф по
данной должности сотрудника не соответствует данным тарифной
сетки или же справочник «Тарифная сетка» не используется.

Разряд – поле заполняется, если оклады сотрудников строго соответствуют единой тарифной сетке. При расчете базовый оклад будет
браться из справочника «Тарифная сетка». Если заполнены поля «Оклад» или «Тариф», поле «Разряд» несет только справочную функцию и
никак не влияет на расчет. В нашем случае указывать разряд нет необходимости.

График работы – выбирается из справочника «Графики рабочего
времени».
13
Начисление заработной платы шаг за шагом

Вид начисления/удержания – правило, согласно которому будет рассчитываться заработная плата. Из справочника «Виды начислений/удержаний» мы выбираем «Должностной оклад (тариф)» (Для совмещаемых должностей нужно выбирать «Должностной оклад – совместительство»).

ШПЗ – поле будет заполнено автоматически, если в карточке сотрудника заполнено ШПЗ. При необходимости его значение можно изменить. Рядом с полем ШПЗ есть кнопка быстрого заполнения ИФ, КБК
и вида расчетов – она позволяет одним щелчком мыши выбрать нужную комбинацию из списка допустимых ШПЗ.

Группа должностей – подробнее о предназначении и использовании
этого поля Вы можете прочитать в Приложении, где рассматриваются
различные варианты расчета доплаты до МРОТ.
Обратите внимание, что галочка «Основная должность» должна стоять
только у должности Заведующий отделением, так как у сотрудника может
быть только одна основная должность. Поэтому для совмещаемой должности Хирург эту галочку нужно снять.
Если при занесении должности нам необходимо использовать график, отсутствующий в справочнике, то всегда можно создать новый. Хирург у нас
работает в сменах 2/2, но при выборе графика мы не нашли подходящего.
Создадим его.
Рис. 8 – График рабочего времени
14
Начисление заработной платы шаг за шагом
В открывшемся диалоге по кнопке «Циклически» указываем период и
шаблон заполнения графика.
Рис. 9 – Период и шаблон заполнения
Заполняем, например, на весь год график работы «два через два» по 4 часа
в день, т.е. два дня сотрудник работает, два дня – нет. В итоге получаем
готовый график на весь год:
Рис. 10 – Заполненный график 2/2
Постоянные надбавки и доплаты по должностям
Постоянные начисления сотрудника чаще всего относятся к определенной
должности, поэтому их целесообразно заносить в диалоге «Должность сотрудника» на вкладке «Постоянные н/у должности». Привязка начислений
к должности особенно актуальна, когда сотрудник совмещает несколько
15
Начисление заработной платы шаг за шагом
должностей, так как по каждой должности может быть свой набор доплат
и надбавок с разными процентными ставками. В этом случае расчет надбавки будет осуществляться только исходя из начислений по данной
должности.
Введем нашему сотруднику надбавку за стаж по должности Заведующий
отделением в размере 30%. Для этого перейдем на вкладку «Постоянные
н/у должности» диалога «Должность сотрудника» и добавим там новую
запись.
Рис. 11 – Диалог «Постоянное начисление/удержание»

В поле «Вид начисления/удержания» мы выберем из списка нужный
нам вид начисления «Надбавка за стаж».

Составное поле ШПЗ заполнится автоматически на основе данных из
диалога «Должность сотрудника» должности, по которой вводится начисление; при необходимости его значение можно изменить.

Также указываем Процент (30) начисления.

Заполнять поле «Сумма» в нашем случае не нужно, так как оно является расчетным.

Дата начала действия начисления по умолчанию заполняется датой
приема сотрудника на должность, но здесь можно вводить любое зна-
16
Начисление заработной платы шаг за шагом
чение (при этом ввод более раннего значения смысла не имеет, так как
начисление не начнет действовать раньше приема сотрудника на
должность).
Аналогичным образом заносим надбавку за вредные условия труда 15%
по должности Хирург. В дальнейшем мы увидим:
Должностной оклад – 9500руб
Должностной оклад – 5000руб
Надбавка за стаж 30% – 2850руб (0,3*9500)
Надбавка за вредные усл. 15% – 750руб (0,15*5000)
Поясним результат. Так как каждая надбавка была закреплена за конкретной должностью, то для ее вычисления в качестве базы расчета был использован оклад по соответствующей должности.
Льготы и постоянные удержания
Льготы и постоянные удержания сотрудника заносятся непосредственно в
карточке сотрудника в таблицу «Постоянное начисление/удержание». В
этом случае расчет будет осуществляться исходя из общей суммы начислений, независимо от должности сотрудника.
Начисления здесь лучше не заносить, т.к. они должно быть связаны с
должностью.
Если для сравнения удалить введенные по должностям надбавки
и занести их прямо в карточке сотрудника в список «Постоянное начисление/удержание», то суммы надбавок получатся
другие:
Должностной оклад – 9500руб
Должностной оклад – 5000руб
Надбавка за стаж 30% – 4350руб (0,3*(9500+5000))
Надбавка вр. усл.15% – 2175руб (0,15*(9500+5000))
17
Начисление заработной платы шаг за шагом
Так как эти надбавки не были закреплены за конкретной должностью, то для их вычисления в качестве базы расчета программа взяла сумму начислений сотрудника во всем должностям.
Предположим, что у Александра Ивановича есть ребенок, на которого ему
полагается льгота по подоходному налогу. Поскольку при определении
налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика,
нам не важно, по какой именно должности они получены. Поэтому откроем карточку сотрудника и прямо там добавим в список постоянных начислений/удержаний новое. Откроется диалог, в котором мы выберем вид начисления/удержания «Льгота на детей», поля «Сумма» и «Процент» оставим пустыми, а в поле «Количество» укажем количество детей (в нашем
случае 1). Дату окончания действия льготы указывать не обязательно, она
перестанет рассчитываться автоматически, когда доход налогоплательщика с начала года (нарастающим итогом) превысит установленную норму.
При условии, что доход нашего сотрудника не превысил норму, с учетом
льготы подоходный налог получится
0,13*(9500+2850+ 5000+750-1*1000)=2223руб.
Таким же образом добавим нашему сотруднику постоянное удержание –
алименты в размере 25% от заработной платы. В диалоге «Постоянное начисление/ удержание» в поле «Кому/ Лицо2» указываем лицо, в пользу которого осуществляется выплата. В результате расчета сумма алиментов к
выплате будет равна
0,25*(9500+2850+ 5000+750-2223)=3969,25руб.
После добавления должностей сотрудника и внесения информации обо
всех постоянных начислениях и удержаниях карточка сотрудника будет
выглядеть следующим образом:
18
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 12 – Заполненная карточка сотрудника
Основная должность в списке должностей в карточке сотрудника выделена жирным шрифтом.
Если в удержании или льготе указан счет затрат, то они применяются только к начислениям, имеющим такой же ШПЗ.
Если же ШПЗ не указан, то удержание/льгота разделяется
пропорционально по всем ШПЗ, по которым у сотрудника имеются начисления.
Шаг 2 – Табель сотрудника
Создание и заполнение табеля
В программе предусмотрена возможность автоматического заполнения
табелей как по всему предприятию, так и по указанным отделам или кон19
Начисление заработной платы шаг за шагом
кретным сотрудникам. Установим дату расчета на панели инструментов
на Январь 2011 года и заполним табели по предприятию. Для нашего сотрудника сформировалось два табеля: табель всегда связан с конкретной
должностью, сколько у сотрудника должностей – столько и табелей формируется в расчетном периоде.
Рис. 13 – Табель
Отклонения по табелю
После автоматического заполнения табеля может возникнуть необходимость внести в него изменения или какую-то дополнительную информацию, например, о часах, отработанных в ночное, праздничное время или
сверхурочно. Для этого нужно зайти в табель и проставить метки. При
проставлении метки указывается количество часов и сама метка, которая
выбирается из специального справочника:
20
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 14 – Проставление метки
Пусть наш Александр Иванович по должности Хирург работал в праздничные дни: 1 и 2 января, а также 32 часа ночных (8 дней по 4 часа). Проставим метки в табеле:
Рис. 15 – Заполненный табель
Для более быстрого внесения изменений в табель можно сразу
проставить итоговые значения часов отклонений и
вующих им меток, не разбивая по дням. Однако при этом печат21
Начисление заработной платы шаг за шагом
ная форма табеля теряет смысл.
После внесения изменений в табель нужно зафиксировать его по
<Ctrl+X>. Если этого не сделать, то при повторном автоматическом заполнении табеля все изменения, внесенные вручную, удалятся.
В качестве альтернативного способа занесения и расчета ночных, праздничных часов и прочих отклонений по табелю могут использоваться разовые начисления, о которых речь пойдет далее.
Шаг 3 – Разовые начисления и удержания
Периодически возникает потребность в однократном оформлении сотруднику дополнительной выплаты (разовая премия, материальная помощь,
перерасчет из-за ошибок в прошлом периоде) или однократном удержании
у сотрудника какой-нибудь суммы (возмещение ущерба, перерасчет начислений в меньшую сторону). Также разовым начислением надо считать
и ежемесячные выплаты, размер которых из месяца в месяц может изменяться (ежемесячные премии суммой или с меняющимся процентом). Эти
начисления, хотя и производятся ежемесячно, постоянными не являются.
Существует два способа оформления таких начислений в программе: с использованием документа «Приказ по зарплате» или как разовое начисление в расчетном листке сотрудника.
Приказы по заработной плате
Приказы являются универсальным способом для занесения разовых начислений/удержаний, особенно если первичные документы представляют
собой однородные списки сотрудников, имеющих одинаковое начисление.
Например, реестр сотрудников на получение премии или список сотрудников с указанием количества часов, отработанных в ночное или праздничное время, – в этом случае быстрее и удобнее заносить данные через
приказ, чем вносить изменения в табель каждого сотрудника.
Создание приказов вручную и автоматически
Для ускорения ввода данных, особенно при массовом начислении, нужно
полностью заполнить «шапку» документа, а именно поля «вид начисления/удержания» и составное поле ШПЗ. Тогда при заполнении приказа
значения Н/У и ШПЗ из «шапки» документа автоматически попадут в каждую новую запись, а при изменении этих реквизитов в «шапке» приказа
22
Начисление заработной платы шаг за шагом
при уже заполненном списке программа предложит автоматически изменить эти данные и во всем списке. Чтобы не заносить каждого сотрудника
вручную, в «шапке» можно указать отделы, по которым осуществляется
начисление, – тогда при заполнении (кнопка «Заполнить») все сотрудники
из указанных отделов попадут в список автоматически (это очень удобно
при большой численности предприятия).
Оформим нашему сотруднику доплату за практику студентов (10%) через
«Приказ по зарплате». В реестре приказов (Меню Заработная плата/ Приказы по зарплате) создаем новый приказ.
Рис. 16 – Приказ по зарплате
Заполняем приказ следующим образом:

Выбираем нужный вид начисления – «Доплата за практику студентов», заполняем ШПЗ

Добавляем сотрудников в табличную часть документа: в поле «В отделе» выбираем Основное подразделение и нажимаем «Заполнить» –
23
Начисление заработной платы шаг за шагом
все числящиеся там сотрудники будут добавлены в список (у нас пока
только один сотрудник)

Открываем запись и проставляем там процент начисления 10 % (либо
другие данные, необходимые для расчета данного начисления)

Указываем должность, по которой осуществляется начисление – Хирург.
Рис. 17 – Запись приказа по з/п
Если сотрудник совмещает несколько должностей, а в приказе должность
не указана, то по умолчанию начисление будет связано с основной должностью сотрудника.
Всегда нужно иметь в виду, что если вид Н/У, указанный в приказе, содержит формулу расчета, а суммы по списку сотрудников были заполнены вручную, то, программа пересчитает суммы
по формуле. Чтобы этого не произошло, приказ требуется за24
Начисление заработной платы шаг за шагом
крыть <Ctrl + Z>.
Разовые начисления в расчетном листке
Помимо ввода разовых начислений и удержаний через приказы существует возможность занесения их прямо в расчетный листок сотрудника. Для
этого нужно открыть окно «Заработная плата/ Расчетные листки» (либо
выбрать соответствующую пиктограмму на панели инструментов), выделить слева нужного сотрудника и перейти в правую часть окна. Здесь отражены все начисления, удержания и прочие расчеты по сотруднику.
Рис. 18 – Расчетный листок
По клавише <Ins> добавляем новую запись и заполняем открывшийся
диалог «Разовое начисление/удержание».
Переработка (часы)
Пусть по должности Хирург наш сотрудник отработал в январе по факту
на 16 часов больше, чем планировалось. То есть, согласно рабочему графику, установленному для этой должности, он должен был отработать 64
25
Начисление заработной платы шаг за шагом
часа, а на самом деле отработал 80. Отразим разницу с помощью разового
начисления в расчетном листке. Для этого заполняем поля:

Вид начисления/удержания – выбираем «Фактическая отработка (Переработка)».

Если источник финансирования, КБК и вид расчетов начисления отличаются от указанных в карточке сотрудника – заносим их (по умолчанию будут установлены значения из карточки сотрудника).

В поле «Часы» заносим количество отработанных сверх нормы часов
(16).

Обязательно указываем должность, к которой относится начисление.
Остальные поля оставляем незаполненными.
Рис. 19 – Разовое начисление/удержание
Расчет осуществляется на основе всех начислений по должности и планового времени из табеля сотрудника.
26
Начисление заработной платы шаг за шагом
Расширение зоны (%, часы)
Аналогично занесем доплату за расширение зоны обслуживания по должности Хирург:
Рис. 20 – Доплата за расширение зоны обслуживания

Выбираем вид начисления/удержания «Доплата за расширение зоны
обслуживания» из справочника

Указываем процент оплаты в поле Процент– 75%

Часы – это фактическое количество часов, которые отработал сотрудник на другом участке/зоне (пусть будет 50)

Должность – указываем должность, к которой будет привязано это
начисление, и данные по которой будут использованы по умолчанию
Этот расчет, как и предыдущий, осуществляется на основе должностного
оклада (оклад + надбавка за вредность + надбавка за работу в сельской местности) по указанной должности и планового времени из табеля сотрудника. В результате мы получим
0.75*(5000+750)*50/64=3369.14,
27
Начисление заработной платы шаг за шагом
где 5000 руб. – оклад по должности, 750 руб. – постоянная надбавка за
вредность, 64 – плановое время работы по табелю указанной должности.
Есть много других начислений, которые рассчитываются по такому принципу. Отличие может быть только в том, что берется за базу начисления.
Например, надбавка за интенсивность рассчитывается только на основе
оклада, не включая надбавки за вредность и за работу в сельской местности.
Замещение (%, часы, оклад, норма времени)
Замещение сотрудниками друг друга на время отпусков также можно
оформить как разовое начисление в расчетном листке. Предположим, например, что другой врач был в отпуске и Александр Иванович работал и
за себя, и за него. В этой ситуации мы в расчетном листке создаем разовое
начисление и заполняем его:
Рис. 21 – Оформление замещения

28
Вид начисления/удержания – выбираем «Доплата за замещение» из
справочника
Начисление заработной платы шаг за шагом

Процент – указывается, какая часть времени, отработанного по заместительству, будет оплачена. Если поле не заполнено, то оплачивается
все время (100%)

Кол-во – это плановое количество часов, которые должен был отработать отсутствующий сотрудник (поставим здесь 120, например)

Часы – это фактическое время, которое отработал наш сотрудник, замещая своего коллегу (пусть будет 40 часов)

Цена – в этом поле указываем должностной оклад замещаемого сотрудника (6000 рублей, включая надбавку за вредность)

Должность – указываем должность, к которой будет привязано это
начисление.
Этим способом может рассчитываться также оплата за совмещение (выбирается вид начисления «Совмещение») в случае, если совмещаемая
должность не занесена в карточку сотрудника.
Дежурства
Аналогичным образом рассчитывается оплата дежурств: создаем разовое
начисление в расчетном листке сотрудника и заполняем поля:

Вид начисления/удержания – «Дежурство»

Процент – процент выплаты; если поле не заполнено, то оплачивается
все время (100%)

Кол-во – это плановая норма времени, отводимого на дежурства (например, 60)

Часы – это фактическое время, затраченное на дежурства (пусть наш
сотрудник дежурил 15 часов)

Цена – указываем базовую сумму для расчета; по умолчанию используется оклад по должности, указанной в начислении

Должность – указываем должность, к которой будет привязано это
начисление
29
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 22 – Дежурство
Прочее
Как разовые записи в расчетном листке можно заносить самые разные начисления, такие как надбавки за интенсивность, расширение зоны, оплата
дежурств, ночные и многое другое. Принцип заполнения везде примерно
один и тот же и коротко может быть описан следующим образом:

Вид начисления/удержания – выбираем из справочника нужный вид
начисления/удержания.

Сумма – если в выбранном начислении/удержании прописано правило расчета, то поле «Сумма» заполнять не нужно, оно будет рассчитано автоматически на основе введенных в другие поля данных. Если же
сумма заносится вручную, то документ нужно закрыть, чтобы она не
изменилась при расчете или перерасчете сотрудника.

Процент – указывается, какая часть рассчитанной суммы будет выплачена. Если поле не заполнено, то по умолчанию 100%.
30
Начисление заработной платы шаг за шагом

Кол-во – это плановое количество часов, на основе которого осуществляется расчет. Если поле не заполнено, то берется плановое количество часов из табеля по указанной должности.

Часы – фактически отработанное время. Если не указано, то берутся
фактические часы из табеля.

Цена – в этом поле указывается сумма, из расчета которой будет начисляться доплата. Если поле не заполнено, то расчет начисления
осуществляется на основе оклада (либо определенного набора начислений) по указанной должности.

Должность – всегда обязательно указываем должность, к которой
будет привязано это начисление и, данные по которой будут использованы по умолчанию.
В зависимости от особенностей расчета начисления, заполняются различные комбинации указанных выше полей.
Если сумма подобного начисления вводится вручную, то запись
надо обязательно зафиксировать, закрыв по <Ctrl + Z>.
Обратите внимание, что по мере добавления и изменения начислений сотрудника при перерасчете автоматически пересчитываются его удержания
и суммы выплат от ФОТ.
Возможно, вы заметили, что некоторые записи в расчетном
листке отмечены маленьким синим треугольником. Это говорит
о том, что у данной записи есть расшифровка, то есть сумма
начисления разбивается на несколько сумм. Если говорить об
особенностях бюджетного учета, то начисления обычно расшифровываются по КБК, источникам финансирования и кодам
ЭКР. Начисления по среднему также могут расшифровываться
по месяцу начисления. Детально посмотреть, из чего складывается итоговая сумма, можно в таблице «Расшифровки» в нижней части диалога записи.
31
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 23 – Запись с расшифровкой
В окне расчетных листков можно установить флаг «Показать
подробно» – тогда вместо записей с синими треугольниками
сразу будут отображаться их расшифровки. Также, установив
флаг «Отображать прочее», для удобства работы можно вывести на экран вспомогательные начисления: налогооблагаемые
базы, суммы начисленных страховых взносов, льготы по НДФЛ и
т.п.
32
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 24 – Расчетный листок
Шаг 4 – Межрасчетные выплаты
Межрасчетные выплаты предназначены для оформления авансов и прочих
выплат в течение месяца. При создании документа выбирайте вид н/у из
папки «Межрасчетные выплаты» с типом «Удержание», так как при итоговом расчете сотрудников все межрасчетные выплаты должны быть отражены в расчетных листках как удержания.
Ведомости на аванс (вручную и автоматически)
Откроем реестр межрасчетных выплат (Меню/ Заработная плата/ Межрасчетные выплаты).
Для автоматического формирования ведомостей на аванс нужно в контекстном меню (щелчок правой кнопкой мыши) выбрать команду «Сформировать ведомости на АВАНС». При этом будут сформированы отдельные
ведомости по источникам финансирования (ИФ) и кодам бюджетной
классификации (КБК). В зависимости от наличия у сотрудника расчетного
счета создаются ведомости для перечисления в банк или для выдачи через
кассу.
33
Начисление заработной платы шаг за шагом
Сумма аванса берётся из поля «Размер аванса» в карточке сотрудника, а
источник финансирования и КБК – из основной должности сотрудника.
Ведомости на аванс можно формировать и вручную. Для этого в реестре
межрасчетных выплат нужно создать (Ins или кнопка «Создать» на панели
инструментов) новую запись, указать вид начисления «Аванс» и заполнить
все обязательные поля документа. Способ расчета выплачиваемой суммы
может быть настроен по усмотрению пользователя. Ниже приведены примеры возможных вариантов настройки программы:
Аванс рассчитывается как 40% от должностного оклада сотрудника и
постоянных начислений сотрудника
Для каждого сотрудника сумма аванса устанавливается индивидуально (в поле «Размер аванса») и по умолчанию автоматически подставляется в ведомость
Сумма аванса не рассчитывается и указывается в ведомости вручную
Рассчитанную автоматически сумму всегда можно изменить, но при этом
нужно обязательно закрыть документ (Ctrl+Z) после внесения изменений.
Рис. 25 - Ведомость на аванс
Список сотрудников можно сформировать с помощью автозаполнения,
указав отдел, из которого будут отбираться сотрудники. При этом для всего списка сотрудников будет установлен счет затрат, указанный в документе. А можно заполнить список вручную, добавляя сотрудников в таб34
Начисление заработной платы шаг за шагом
личную часть: в этом случае для выбора будут доступны только сотрудники, у которых способ получения заработной платы, указанный в карточке,
соответствует выписываемому документу (в банк или в кассу).
Если в документе поле ШПЗ не заполнено, а сотрудники добавляются
вручную, то по умолчанию будет подставляться ШПЗ основной должности сотрудника.
Ведомости по приказам (автоматически)
На практике часто возникает необходимость произвести выплаты по приказу непосредственно после его оформления, например, при перечислении
премий или сумм к празднику. Для этого в СБиС++ реализована возможность формирования ведомости по приказу. Для того чтобы сформировать
ведомость для созданного нами ранее приказа «Доплата за практику студентов», нужно в контекстном меню приказа (щелчок правой кнопкой
мыши на нужном приказе) в реестре приказов по заработной плате выбрать команду «Выплатить (межрасчетная ведомость)».
Рис. 26 - Контекстное меню приказа
Созданные ведомости сохраняются в реестре межрасчетных выплат:
Рис. 27 – Реестр межрасчетных выплат
35
Начисление заработной платы шаг за шагом
Обратите внимание, что сумма в ведомости и сумма в приказе не совпадают. Это объясняется тем, что ведомость на межрасчетные выплаты
формируется с учетом подоходного налога:
500*(1-0.13)=435руб.
Шаг 5 – Расчеты по среднему
Больничные, пособия по уходу
Зайдем в реестр больничных (Меню/Учет заработной платы/Больничные)
и оформим в феврале больничный лист для нашего сотрудника. Создаем
новую запись и заполняем поля:
Рис. 28 - Больничный

Поле «Расчет» – обычный, продолжение или перерасчет

Поле «Продолжение для» - если больничный начался в прошлом месяце, то нужно выбрать документ, продолжением для которого является создаваемый документ

Табельный номер и ФИО сотрудника
36
Начисление заработной платы шаг за шагом

По графику – поскольку больничный считается в календарных днях
без учета праздничных, для него заполняется отдельный график- График для больничных (календарные дни). Обычно график подставляется автоматически при выборе вида начисления/удержания.

Даты С и По – время пребывания сотрудника на больничном

Вид начисления/удержания – выбирается в зависимости от алгоритма
расчета суммы пособия (обычный больничный, больничные по уходу,
травмы на производстве, декрет и т.д.)

При оформлении больничных листов заполнять поле ШПЗ на главной
вкладке документа не нужно
В некоторых случаях требуется изменить годы для расчета
больничного. В этом случае оформите заявление о замене лет (в
диалоге больничного листа нажмите кнопку «Оформить
заявление о замене лет» и в открывшемся реестре создайте
документ)
Рис. 29 - Заявление о замене лет для расчета больничного
В зависимости от причин наступления периода временной нетрудоспособности, часть пособия (3 дня для сотрудника) подлежит оплате за счет
37
Начисление заработной платы шаг за шагом
предприятия, остальная сумма выплачивается фондом социального страхования. В связи с разным отражением этих сумм в бухгалтерском учёте, а
также согласно делению по календарным месяцам, периоды временной
нетрудоспособности разбиваются на более мелкие временные интервалы.
Поэтому и при автоматическом, и при ручном расчете пособий заполняется таблица расшифровок:
Рис. 30 – Таблица расшифровок больничного листа
При расчете среднего заработка учитываются все определенные законом
выплаты, которые в свою очередь могли быть начислены из разных источников финансирования (например, бюджет или внебюджет) и по разным затратным статьям. Таким образом, итоговые суммы пособий необходимо делить по источникам финансирования и КБК пропорционально
начислениям, составляющим базу для среднего. Поэтому в таблице расшифровок пособие «нарезается» на части: «предприятие» и «ФСС», по периодам, на которые приходятся эти начисления, когда период нетрудоспособности начался в одном месяце, а закончился в другом, и по источникам
финансирования и кодам бюджетной классификации.
38
Начисление заработной платы шаг за шагом
Начиная с 2011 года, при расчете больничного в документе сохраняются
начисления, из которых сложилась база для расчета среднего, а также реализована возможность корректировки базы вручную:
Рис. 31 – Корректировка базы для больничного
Отпуск, компенсация за неиспользованный отпуск
Оформление «отпускных» и «компенсаций за отпуск» в системе принципиально не отличается от оформления «больничных». Так же как и у
«больничных» у «отпусков» должна быть в итоге заполнена таблица расшифровок. Количество записей в таблице зависит от количества периодов,
на которые распространяется отпуск, и от состава источников финансирования сумм, сформировавших базу для расчета среднего. Стандартные
правила заполнения реквизитов документа «Отпуск» подробно описаны в
«Руководстве пользователя». В расшифровках не должно быть записей с
неполностью заполненным полем ШПЗ.
39
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 32 – Отпуск
Командировки, учеба (повышение квалификации)
Все начисления по среднему, за исключением больничных и отпусков, заносятся в реестре «Начисления по среднему», а правила расчета для них
выбираются из папки с таким же названием. График для начисления подставляется автоматически, но настоятельно рекомендуется убедиться в его
правильности.
По умолчанию расчет размера выплаты осуществляется в днях: среднедневной заработок умножить на количество дней. Для того чтобы средний
заработок рассчитывался в часах, нужно при оформлении начисления по
среднему проставить галочку «Суммированный учет»:
40
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 33– Суммированный учет
Возможные ошибки
На начальном этапе работы с программой могут возникать ошибки в начислениях по среднему. Это происходит в том случае, если при внесении
начальных данных не было заполнено или было заполнено неправильно
составное поле ШПЗ. В такой ситуации при расчете среднего заработка и
распределении его по ШПЗ программа не сможет учесть записи, в которых это поле заполнено некорректно, и будет выдавать сообщения об
ошибках.
Шаг 6 – Перерасчет за прошлые периоды
Перерасчет начислений.
На практике часто возникают ситуации, когда необходимо пересчитать заработную плату по сотруднику за прошлый месяц: поздно был предостав41
Начисление заработной платы шаг за шагом
лен больничный лист или же приказ об изменении оклада сотруднику поступил в бухгалтерию с опозданием. Когда месяц закрыт и проводки уже
сформированы, внести изменения можно только следующим месяцем.
Специально для таких ситуаций существует вид начисления/удержания
«Перерасчет». Для того чтобы пересчитать заработную плату с учетом изменения отработанного за прошлый месяц времени, нужно в расчетном
листке создать новую запись:
Рис. 34 – Перерасчет
При этом заполняем следующие поля:

Вид начисления/удержания
(ПЕРЕРАСЧЕТ)»

Процент – указывается процент перерасчета. Для перерасчета всей
суммы нужно указать 100%
42
–
выбираем
«За
прошлый
месяц
Начисление заработной платы шаг за шагом

Часы – в этом поле указывается расхождение реально отработанного
времени и времени, указанного в табеле. Для осуществления перерасчета в меньшую сторону количество часов указывается со знаком «–».
Например, если наш сотрудник в действительности отработал на 10
часов меньше, чем было указано в табеле, то в это поле мы занесем –
10.

Дата начисления – в этом поле нужно указать месяц, за который осуществляется перерасчет, а не текущий месяц расчета (в нашем случае
это прошлый месяц – декабрь 2008)

Обязательно указываем должность перерасчета (пересчитаем по
должности Заведующий отделением)

В поле по начислению/удержанию можно указать конкретный вид начисления/удержания, по которому нужно произвести перерасчет. Если
это поле не заполнено, то пересчитываются все начисления по указанной должности за месяц перерасчета.
В результате в расчетном листке сотрудника появятся записи обо всех начислениях, которые были сделаны по указанной должности в прошлом
месяце, и суммы доплаты/удержания по ним. Все налоги и отчисления будут автоматически пересчитаны с учетом внесенных изменений.
Рис. 35 – Перерасчет
Перерасчет начислений по среднему.
Перерасчеты, отзывы и продолжения отпусков оформляются документом
«Отпуск» в общем реестре отпусков (Меню Учет рабочего времени/ Отпуска). При заведении таких документов нужно обратить внимание на заполнение следующих полей:

Расчет. Выбрать из выпадающего списка необходимую операцию: Отзыв/ Продолжение/ Перерасчет. По умолчанию стоит обычный расчет
отпуска.
43
Начисление заработной платы шаг за шагом

Продолжение для. В этом поле указывается документ расчета отпуска,
для которого необходимо выполнить Отзыв/ Продолжение/ Перерасчет. Если при заполнении поля возникают трудности с поиском нужного документа – проверьте интервал дат в параметрах выборки
(<Ctrl + Q>).

Интервал дат с … по … – для каждой из указанных операций важно
правильно заполнить интервал дат.
1.
Продолжение. При расчете продолжений средний заработок берётся
на дату самого первого документа:

создать в текущем месяце новый документ «Отпуск»

поле Расчет - «Продолжение»

указать документ отпуска, для которого оформляется продолжение

значения дат «с … по …»

остальные поля (вид н/у, график и т.п.) заполняются, как в обычном
отпуске
2.
Перерасчет. Если сотруднику был сделан перерасчет за прошлые периоды и итоговые суммы начислений изменились, это может стать
причиной изменения среднего заработка, используемого при расчете
отпусков. В таких ситуациях возникает необходимость в пересчете
ранее рассчитанных отпусков с учетом внесенных изменений. Для
этого в текущем месяце нужно создать новый документ отпуск со следующими параметрами:

Поле Расчет - «Перерасчет»

Номер – выбрать документ, который необходимо пересчитать

Установить значения дат «с … по …», как и в исходном отпуске

Остальные поля заполняются в обычном порядке
44
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 36 – Отпуск (перерасчет)
3.
Отзыв. Используется для перерасчета сумм отпускных в случае, если
сотруднику приходилось выходить на работу в период отпуска. Для
оформления отзыва и перерасчета отпускных нужно:

создать в текущем месяце новый документ «Отпуск»

в поле Тип Расчета выбрать «Отзыв»

указать документ отпуска, для которого оформляется отзыв

заполнить даты отзыва «с … по …» в документе таким образом, чтобы они не выходили за рамки отпуска, из которого осуществляется отзыв

остальные заполняются, как в обычном отпуске
45
Начисление заработной платы шаг за шагом
Аналогичным образом осуществляются перерасчеты командировок, учебных отпусков, повышения квалификации и прочих расчетов по среднему,
которые оформляются в реестре отпусков.
Перерасчет или продолжение больничного листа оформляется по такому
же принципу, но в реестре больничных: в новом документе нужно указать
Тип расчета и соответствующий документ:
Рис. 37 – Больничный лист (перерасчет)
Шаг 7 – Формирование ведомостей на выдачу заработной платы
Вручную
Ведомость на выдачу заработной платы оформляется отдельно по каждому источнику финансирования (затратной статье). Поэтому при оформлении ведомостей, как и любых других документов, нужно правильно заполнить составное поле ШПЗ.
46
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 38 – Заполнение ведомости
Сумму в ведомости можно заполнить вручную, но предпочтительнее использовать автоматический расчет. Для этого, перед тем как заполнить
список сотрудников, в шапке ведомости необходимо указать вид н/у «К
выдаче (для ведомости)». В полностью заполненной ведомости нажать
кнопку «Рассчитать». По окончании расчета удалить из ведомости записи
с нулевыми суммами и, сохранив, закрыть ведомость. Ведомости можно
распечатать в форме «Платежной ведомости» по ОКУД 0504403 или в
форме «Расчетно-платежной ведомости» по ОКУД 0504401.
Автоматически
При большом количестве комбинаций источников финансирования и КБК,
а также большой численности сотрудников ведомости на выдачу заработной платы удобнее сформировать автоматически. Для этого в реестре нажмите правую клавишу мыши и выполните команду «Сформировать ведомости на выдачу з/п». При этом формируются ведомости в разрезе способов выплаты (в кассу или по банкам) и ШПЗ.
47
Начисление заработной платы шаг за шагом
Создадим ведомости по предприятию за январь:
Рис. 39 – Ведомости на выдачу з/п
В результате сформировано две ведомости - отдельно для каждого из использованных КБК.
Открытые и закрытые
Если в ведомость вносились изменения вручную, то в обязательном порядке ее нужно закрыть. В противном случае при автоматическом перерасчете внесенные изменения будут утеряны.
Выгрузка в клиент-банк
Сформированные ведомости можно выгрузить для передачи через «Клиент-банк». Для этого в контекстном меню ведомости выбираем пункт
«Перечисление на лицевые счета».
Напомним, что после закрытия ведомостей необходимо выполнить окончательный расчет для возможного выявления
переходящих на следующий месяц долгов.
Шаг 8 – Долги
Непосредственно перед закрытием месяца и формированием проводок рекомендуется еще раз выполнить расчет по всему предприятию. Это делается для того, чтобы по каждому сотруднику получить суммы возможных
переплат и недоплат в разрезе источников («пересортица» по источникам).
Такая ситуация может возникнуть, например, в случае выхода сотрудника
на больничный уже после получения аванса. После окончательного расчета в расчетных листках сотрудников может появиться запись «Долг на
следующий месяц», которая включает в себя расшифровки «Долг за сотрудником» и/или «Долг за предприятием».
48
Начисление заработной платы шаг за шагом
Шаг 9 – Отчеты
В бюджетной конфигурации есть возможность формировать стандартные
отчеты СБиС++ по заработной плате, такие как сводная и расчетная ведомости, в разрезе счетов затрат (КБК, источников финансирования, видов
расчетов).
Расчетная ведомость по ШПЗ
В расчетной ведомости по каждому сотруднику содержится полная информация о начислениях, удержаниях, отчислениях от фонда оплаты труда и вспомогательных расчетных записях, таких как совокупный доход и
льготы по налогам.
Рассмотрим настройку запроса при построении «Расчетной ведомости» по
конкретной затратной статье:
Рис. 40 – Параметры расчетной ведомости
«Выводить столбцы ведомости» – в ведомости будут отображаться
только отмеченные столбцы. Рекомендуется снять флаги «Остатки», «К
выдаче» и «Долг». Эти столбцы заполняют общие суммы остатков, сумм
к выдаче и долгов без разбивки на источники финансирования. Эти итоговые суммы можно видеть в «подвале» диалога «Расчетный листок».
49
Начисление заработной платы шаг за шагом
«Только непустые строки» – (зеленый контур) рекомендуется установить флаг, чтобы в отчете не было пустых строк – не попадали сотрудники, у которых нет ни одного начисления или удержания отвечающего запросу.
«По сотрудникам», «По отделу» – (желтый контур) можно указать конкретное подразделение или группу сотрудников, по которым строится отчет. Для указания отдела, по которому будет строиться отчет, открывается
диалог выбора каталога (отдела) – в отчет будут включены все сотрудники
этого отдела. А при построении отчета для определенного набора сотрудников открывается справочник сотрудников, в котором можно выделить
(пробелом) несколько сотрудников или папок отделов и выбрать их по
<Ctrl+Enter>. Если поля не заполнены, то отчет строится по всему
списку сотрудников.
«По счетам затрат» – (красный контур) табличка предназначена для заполнения списка счетов затрат, по которым будут отбираться записи. В
списке отражены «маски» счетов затрат, состоящие из ИФ, КБК и ЭКР.
При добавлении счета затрат в список значения составляющих его элементов выбираются из справочников, а параметры, не влияющие на отбор,
не указываются– впоследствии они будут заменены символом «*», который обозначает все возможные значения.
Сводная ведомость по ШПЗ
Сводная ведомость содержит суммированную информацию по всем видам
начислений, удержаний и вспомогательным суммам («Прочее»). Дополнительно данные в отчете можно сгруппировать по Отделам, Категориям,
Аналитикам и Счетам затрат.
50
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 41 - Параметры сводной ведомости
Диалог запроса «Сводная ведомость» включает в себя реквизиты, аналогичные реквизитам диалога «Расчетная ведомость» (табличка «По счетам
затрат», флаги о выводимых столбцах «Начисления», «Удержания», «Прочее», а также поля «По отделу», «Только по виду н/у» и «По сотрудникам»).
Рис. 42 - Сводная ведомость
51
Начисление заработной платы шаг за шагом
Шаг 10 – Формирование проводок
Протоколирование, сообщения об ошибках
Итогом расчета становится процесс формирования бухгалтерских проводок. Для этого нужно мышкой щелкнуть по пиктограмме «Закрытый замок» или в меню «Проводки» выбрать пункт «Сформировать проводки».
Процесс формирования проводок протоколируется, то есть все выполняемые системой действия записываются в журнал сообщений, по которому
можно отследить ход и текущее состояние процесса. Там же можно увидеть информацию о возникших ошибках (она обычно помечается красным).
Рис. 43 – Протокол процесса расчета з/п
Проблемы при формировании проводок могут возникнуть, только если в
какой-либо записи расчетов не полностью заполнено поле ШПЗ. При возникновении ошибки процесс формирования проводок будет прекращен. В
протоколе же мы увидим сообщение: «У такого-то сотрудника в таком-то
начислении/удержании не указан КБК, ИФ или Вид расчетов», что поможет нам быстро локализовать и исправить ошибку.
Для выявления записей расчета с неверными реквизитами еще
до формирования проводок можно воспользоваться отчетом
«Все расчеты за период» и, отсортировав записи по полю
«ШПЗ», найти ошибку.
Выгрузка/загрузка проводок из СБиС++ в 1С
52
Начисление заработной платы шаг за шагом
Для организаций, ведущих бухгалтерский учет в программе «1С: Бухгалтерия», реализована возможность переноса проводок по заработной плате
из СБиС++ в 1С. Для этого перед началом использования программы делается настройка, устанавливающая соответствие между планами счетов
1С и СБИС++.
Проводки выгружаются по команде контекстного меню «Печать, отчеты,
экспорт-импорт/ экспортировать» (или по <Ctrl + U>). При этом открывается окно выбора имени и адреса файла выгрузки (впоследствии эти данные будут использоваться для загрузки в 1С). Можно оставить установленные по умолчанию значения.
Рис. 44– Выгрузка проводок из СБИС++
53
Начисление заработной платы шаг за шагом
Приложения
Приложение 1: Медицина
Технология для медицины (общие принципы)
Перечислим основные принципы и ключевые моменты, которым нужно
уделить должное внимание для оптимального использования возможностей модуля СБиС++ «Учет заработной платы».

Все должности (основные и совместительства), а вместе с ними и все
привязанные к ним начисления, рекомендуется объединять в пронумерованные группы. Специально для этого в диалог «Должность сотрудника» было добавлено поле «Группа должностей».
Рис. 45– Поле «Группа должностей»
Это особенно актуально в случаях, когда сотрудник совмещает большое количество должностей с низкой заработной платой, а доплата до
54
Начисление заработной платы шаг за шагом
МРОТ осуществляется не по каждой из них и не по всем сразу, а по
отдельным группам.

Все начисления и удержания (как разовые, так и постоянные доплаты
и надбавки), должны быть привязаны к должностям, к которым они
относятся. Исключением могут быть только льготы и удержания, рассчитываемые в целом по сотруднику, а также выплаты по среднему
(больничные, отпуска и пр.)

В постоянные начисления/удержания должности (ПНУ) также можно
занести список ежемесячно повторяющихся подработок и доплат (дежурства, ночные, замещение, работа за свободную ставку и т.п.), суммы по которым изменяются из месяца в месяц. Это удобно тем, что
при автоматическом заполнении табеля в расчетный листок из таблицы ПНУ карточки сотрудника переносится весь список действующих
надбавок, доплат и подработок – и их уже не придется заносить в расчетный листок вручную.
Рис. 46 – Расчетный листок (все н/у сотрудника)

На основании данных бумажного табеля в расчетном листке нужно
заполнить фактические часы по должностям и подработкам, а у разовых подработок, при необходимости, указать часы, процент и/или
прочие необходимые данные (процент заполняется, только если он
отличается от 100). После внесения изменений начисление необходимо зафиксировать по <Ctrl+X>. Если данные, необходимые для расчета суммы надбавки, не были указаны или были указаны, но не зафиксированы, то в результате расчета эта запись из расчетного листка
будет автоматически удалена.
55
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 47 – Расчетный листок (фактические н/у за месяц)
После расчета сотрудника доплата за дежурство в стационаре пропала из
расчетного листка, так как не было занесено данных для ее расчета.
При необходимости в расчетный листок могут в обычном порядке вноситься дополнительные записи подработок (выбор из справочника «Начисления и удержания») с обязательной привязкой к одной из должностей
(автоматически будет устанавливаться основная должность, которую
можно изменить на любую другую из карточки сотрудника).
Привязка к должности для расчета подработок и надбавок необходима, так как из должности берутся необходимые для расчета
величины: оклад, сельская надбавка, норма времени по графику,
процент доплаты за вредность, размер ставки (0.25, 0.5,…). Если исходные величины (оклад, вредность, норма времени) отличаются от величин на должности их значение можно указать
дополнительно (поле «Цена» - оклад+вредность, в поле «Кол_во»
- норма времени).
Приложение 2: Образование (Особенности расчета
заработной платы преподавателей)
Тарификация
По нормативам, работая на 1(одну) ставку, преподаватель имеет 72 часа
нагрузки (уроки, лекции, семинары) в месяц (720 часов в учебный год – 10
месяцев). В соответствии с квалификацией сотруднику устанавливается
базовый месячный оклад. В сельской местности базовый оклад увеличивается на 25% (сельская надбавка).
Для отражения этой информации в СБиС++ нужно в диалоге «Должность
сотрудника» выбрать вид начисления «Тарификация» и в поле «Оклад»
56
Начисление заработной платы шаг за шагом
указать базовый оклад сотрудника. Все остальные поля заполняются в
обычном порядке:
Рис. 48 – Указание базового оклада
Расчет ежемесячной заработной платы ведется от фактического оклада,
рассчитанного пропорционально фактической часовой нагрузке. Тарифицированный фактический месячный оклад рассчитывается по формуле:
ФактОклад = БазОклад * 10мес / 720 * ФактНагрузка;
Фактическая нагрузка для каждого преподавателя утверждается на каждый учебный год, ее объем может отличаться от нормы (720ч/10мес), как
в большую, так и в меньшую сторону. Она заносится в диалоге «Должность сотрудника» на вкладке «Постоянные н/у должности» постоянным
57
Начисление заработной платы шаг за шагом
начислением с видом «Оклад по тарификации» и количеством часов фактической нагрузки в поле «Количество»:
Рис. 49 – Занесение фактической нагрузки
При изменении фактической нагрузки нужно создавать новое, а не исправлять уже имеющееся начисление. При этом обязательно должны быть
правильно указаны сроки действия начислений.
Для массового занесения данных о фактической нагрузке всех сотрудников рекомендуется использовать приказы (меню «Заработная плата/ Приказы на постоянные н/у») – это значительно удобней, чем заходить в карточку каждого сотрудника и вносить изменения.
58
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 50 – Заполнение приказа на постоянное н/у
Сумма заработной платы за месяц рассчитывается по фактическому окладу пропорционально отработанному времени по формуле:
СуммаПоОкладу = ФактОклад / ПланДни * ФактДни
Приказ позволяет внести, изменить или отменить постоянное
н/у. Внимательно указывайте тип приказа.
Надбавки и доплаты
Дополнительно к основной нагрузке возможны доплаты, которые также
оформляются как постоянные начисления должности сотрудника. По
принципу начисления их можно условно разделить на несколько групп.
1.
Надбавки, рассчитываемые как процент от базового оклада пропорционально отработанному времени:

Доплата за стаж % от базового оклада
СуммаЗаСтаж = БазОклад * ПроцЗаСтаж / 100;

Доплата за классное руководство
59
Начисление заработной платы шаг за шагом
СуммаЗаКласс = БазОклад * ПроцЗаКласс / 100 * ФактДни/ПланДни;

Доплата за заведование кабинетом
СуммаЗаКабинет = БазОклад * ПроцЗаКабинет / 100 * ФактДни/ПланДни;

Доплата за ЦМК %
СуммаЗаЦМК = БазОклад * ПроцЗаЦМК / 100 * ФактДни/ПланДни;

Доплата за звание % от базового оклада
СуммаЗвание = СуммаПоОкладу * ПроцЗаЗвание / 100;

Доплата за интенсивность
СуммаЗаИнтенс = БазОклад * ПроцЗаИнтенс / 100 * ФактДни/ПланДни;
Для оформления таких доплат, нужно выбрать соответствующий вид начисления/удержания и указать процент доплаты в поле «Процент». Например, доплата за звание:
Рис. 51 – Доплата «% от оклада»
2.
Надбавки, рассчитываемые как процент от фактического оклада пропорционально отработанному времени:

60
Надбавка за колледж (за статус учебного заведения) – 15% от
фактического оклада:
Начисление заработной платы шаг за шагом
СуммаЗаКолледж = СуммаПоОкладу * 15 / 100;
Такие надбавки оформляются в программе точно таким же образом, как и
предыдущие, только базой расчета для них является фактический оклад,
рассчитанный с учетом учебного плана.
3.
Надбавки, рассчитываемые как процент от часов нагрузки:

Доплата за проверку тетрадей % от часов нагрузки: на проверку
тетрадей и контрольных работ определены часы нагрузки:
СуммаТетр=БазОклад * 10мес/720 * ЧасыТетр * ПроцТетр/100;

Доплата за вредность % от часов нагрузки: работа во вредных условиях не все время, а только несколько часов (компьютерный
класс, химическая лаборатория и т.д.)
СуммаВред=БазОклад * 10мес/720 * ЧасыВред * ПроцВред/100 * ФактДни/ПланДни;

Доплата за участие в предметных комиссиях % от часов нагрузки:
СуммаПредм = БазОклад * 10мес / 720 * ЧасыПредм * ПроцПредм /100;
При оформлении таких начислений указывается процент доплаты в поле
«Процент» и количество часов в поле «Количество». Например, доплата за
проверку тетрадей:
Рис. 52 – Доплата «% от часов нагрузки»
61
Начисление заработной платы шаг за шагом
4.
Прочие начисления:

Вознаграждение за классное руководство (суммой или из расчета
40 руб. за одного учащегося, но не более 1000 руб. в месяц)
СуммаЗаВознагр = Мин(40 * КлвСтуд, 1000);
Такое начисление также оформляется как постоянное начисление/ удержание должности, при этом указывается либо сумма выплаты, либо количество учащихся. Если заполнено поле «Сумма», то конечное значение
доплаты будет рассчитываться как указанная сумма, умноженная на коэффициент отработанного времени, а если заполнено поле «Количество», то
будет взято меньшее из значений: 1000 руб. или 40*Количество, также
пропорционально отработанному времени.
Разовые выплаты
Оформляются как разовые начисления: через приказы по заработной плате или в расчетном листке сотрудника.

Оплата за педчасы: СуммаПедЧас = Тариф * Часы. Для этого начисления указывается только количество часов, тариф рассчитывается автоматически на основе базового оклада (БазОкл/72)

Оплата за производственную практику

Компенсации. Например, Компенсация на приобретение методической литературы определена в размере 100 руб. в месяц, выплачивается по 212 ЭКР, НДФЛ и ЕСН/СВ не облагается, не включается в базу
для расчета среднего заработка.
Приложение 3: Ввод начальных данных о сотруднике при приёме на работу
При приёме на работу нового сотрудника для корректного расчета его заработной платы очень важно правильно внести начальные данные по нему. Помимо общей информации о сотруднике, это данные с предыдущего
места работы.
Во-первых, с предыдущего места работы предоставляется справка 2НДФЛ о доходах физического лица, необходимая для правильного учёта
налоговых вычетов и самого налога на доходы физических лиц. Во62
Начисление заработной платы шаг за шагом
вторых, начиная с 2011 года, сотрудники для расчета листов временной
нетрудоспособности могут приносить справки с предыдущих мест работы
о сумме заработной платы, на которую начислены страховые взносы. Для
занесения и тех, и других данных используется документ «Начальные данные» (меню «Заработная плата/ Начальные данные»).
Чтобы внести сумму совокупного дохода сотрудника с начала года, а также суммы учтённых льгот, можно воспользоваться автоматическим вводом данных справки 2-НДФЛ. Для этого нужно нажать кнопку «Ввести 2НДФЛ» и в открывшемся окне заполнить все необходимые поля. Внесённые данные потом можно будет увидеть в карточке сотрудника на вкладке
«Стаж и начальные данные».
Рис. 53 – Ввод начальных данных 2-НДФЛ
Таблицу с начальными данными можно заполнять и вручную. Именно так
рекомендуется поступать при внесении данных для расчета больничных с
предыдущих мест работы.
63
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 54 – Ввод начальных данных для расчета б/л
В табличную часть документа «Начальные данные» добавляем новую запись (Ins) и в обязательном порядке заполняем следующие поля:

Дата – год, за который заносятся данные;

Сумма – сумма начислений за указанный год, облагаемых страховыми
взносами;

Составное поле ШПЗ – указываем ИФ, КБК и вид расчетов для начисления больничных (укажите Р_ТРУД);

Вид начисления/удержания – при занесении данных для расчета больничных обычно указывается вид начислений «Данные для расчета
больничного (с предыдущего места работы)».
64
Начисление заработной платы шаг за шагом
Приложение 4: Повышение окладов. Индексация
Для изменения оклада сразу нескольким работникам можно воспользоваться документом «Повышение окладов» (меню Кадры/ Повышение окладов/Тарифов). С помощью этого документа можно также проводить индексацию заработной платы, чтобы учитывать ранее сделанные повышения оклада при расчете отпусков.
Ниже описано заполнение документа:

Тип операции – определяет, что будет сделано: повышение с индексацией, только повышение или только индексация

Дата индексации/повышения – дата, на которую осуществляется индексация (не путать с датой документа)

Коэффициент – при необходимости можно указать одинаковый для
всего списка сотрудников коэффициент индексации

Структурное подразделение – если это поле заполнено, то индексироваться будут только начисления, относящиеся к этому подразделению
Рис. 55 – Повышение оклада
65
Начисление заработной платы шаг за шагом
Подробнее о повышении окладов и индексации можно прочитать в руководстве пользователя «СБиС++ Бухгалтерия»
Индексировать или не индексировать конкретный вид начисления, зависит
от его настроек. У каждого вида начисления на закладке «Дополнительно»
проставляется флаг, определяющий нужно индексировать начисления этого вида или нет.
Приложение 5: Учет МРОТ
Ранее было введено понятие «группы должностей», а теперь пришло время пояснить, в каких случаях и как оно используется при расчете доплаты
до МРОТ.
Все необходимые настройки, связанные с расчетом доплаты, указаны в
параметрах (Настройка/ Параметры).
РАСЧЕТ_МРОТ_ДНИ_ЧАСЫ – параметр определяет, в каких
единицах времени ведётся расчет доплаты (возможные значения:
Дни или Часы).
СУММА_МРОТ – текущий размер МРОТ, параметр хранит историю изменения МРОТ.
ГР_ДОЛЖН – параметр, определяющий алгоритм расчета доплаты до МРОТ.
Рассмотрим три случая расчета МРОТ у сотрудника, занимающего три
должности с низкими окладами:
1.
2.
66
СУММА_МРОТ=4611, ГР_ДОЛЖН≠1
Должность
Сумма по
должности
Группа
должностей
Доплата до
мрот
медсестра
2000
-
2611
санитарка
1800
-
2811
лаборант
1600
-
3011
СУММА_МРОТ=4611, ГР_ДОЛЖН=1, группы должностей отличны
Начисление заработной платы шаг за шагом
3.
Должность
Сумма по
должности
Группа
должностей
Доплата до
мрот
медсестра
2000
1
40002000=2611
санитарка
1800
2
лаборант
1600
2
4611-18001600=1211
СУММА_МРОТ=4611, ГР_ДОЛЖН=1, группа должностей у всех
одинаковая
Должность
Сумма по
должности
Группа
должностей
Доплата до
мрот
медсестра
2000
1
санитарка
1800
1
лаборант
1600
1
4611-200018001600<0,
след-но
доплата = 0
Расчет доплаты до МРОТ производится автоматически, и выполняется для
каждой группы должностей в следующем порядке:
Сначала определяется сумма всех начислений по каждой группе должностей за период (возможны перерасчеты за прошлые периоды, что может
повлечь перерасчет доплаты до МРОТ)
Затем рассчитывается максимальная величина доплаты до МРОТ по данной группе должностей согласно ставке и пропорционально отработанному времени
Размер фактической доплаты до МРОТ за период определяется как разница между максимальной величиной доплаты и суммой всех начислений по
данной группе должностей. Если разница отрицательная, то доплата равна
нулю.
Из рассчитанного размера доплаты вычитается уже начисленная в расчетном периоде сумма (если таковая была). Таким образом, получаем окончательную сумму доплаты до МРОТ за расчетный период.
В результате расчета может получиться несколько записей по доплате до
МРОТ: по каждой должностной группе и каждому расчетному периоду.
67
Начисление заработной платы шаг за шагом
В стандартной конфигурации расчет доплаты до МРОТ автоматически выполняется для всех сотрудников. Для сокращения
времени массовых перерасчетов обязательный расчет доплаты
до МРОТ можно отключить и закрепить за конкретными сотрудниками с невысокой заработной платой. Для этого в справочнике «Начисления и удержания» у вида начисления «Доплата
до МРОТ» снять признак «Выполнять для всех» (убрать «галочку») и с помощью документа «Приказы на постоянные н/у» занести запись с этим видом начисления в карточки тех сотрудников, которым это необходимо.
Приложение 6: Особенности оформления приказов
на материальную помощь
Основное отличие учета материальной помощи в бюджетных организациях состоит в том, что согласно статье 238 НК РФ обложению СВ не подлежат «суммы материальной помощи, выплачиваемые физическим лицам
за счет бюджетных источников организациями, финансируемыми за счет
средств бюджетов, не превышающие 4000 рублей на одно физическое лицо за налоговый период». Поэтому если в приказе выбран вид начисления/удержания «Материальная помощь/автоматическое деление на МТП3
и МТП4», то в налоговую базу СВ, налоговую базу СВ от несчастных случаев и налоговую базу ФСС попадает только та часть суммы материальной помощи, которая нарастающим итогом с начала года превосходит
4000 рублей.
Создадим приказ на материальную помощь для нашего сотрудника и рассмотрим два случая: 2500 руб. и 4500 руб.
В первом случае в расчетном листке сотрудника появятся записи «База,
освобожденная от СВ», «База, освобожденная от СВ в ФСС», «База, освобожденная от СВ от несчастных случаев». При этом налоговая база СВ,
налоговая база СВ от несчастных случаев и налоговую база ФСС не изменятся.
68
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 56– Матпомощь менее 4000 руб.
А во втором случае, когда сумма матпомощи равна 4500, запись «База,
освобожденная от СВ», «База, освобожденная от СВ в ФСС», «База, освобожденная от СВ от несчастных случаев», составят предельно допустимые
4000 руб., а налоговая база СВ, налоговая база СВ от несчастных случаев
и налоговая база ФСС будут увеличены на сумму, превосходящую это
значение (500 руб.):
Рис. 57 – Матпомощь более 4000 руб.
69
Начисление заработной платы шаг за шагом
При оформлении приказов по заработной плате на материальную помощь нужно быть очень внимательным: нельзя забывать,
что для правильного расчета льгот закрывать их не нужно!!!
Если закрыть такой приказ, то программа не создаст необходимых баз.
Приложение 7: Учет и отчетность по налогу НДФЛ
обособленных подразделений
Налоговые агенты, имеющие обособленные подразделения, обязаны перечислять исчисленные и удержанные суммы НДФЛ и предоставлять сведения о доходах физических лиц как по месту своего нахождения, так и по
месту нахождения каждого своего обособленного подразделения. Причем,
если в течение месяца работник работал как в обособленном подразделении, так и в головной организации, сведения о его доходах должны подаваться соответственно по месту учета обособленного подразделения и по
месту нахождения головной организации.
История работы сотрудников в филиалах
Для учета НДФЛ по обособленным подразделениям прежде всего следует
завести историю работы сотрудников в филиалах. Филиалы предприятия
заводятся в карточке нашей организации – кнопа «Филиалы». После того,
как у предприятия появляются филиалы, оно становится головной организацией и имеет соответствующую иконку в справочнике.
Для хранения истории работы сотрудника в обособленном подразделении
служит параметр «ФИЛИАЛ», который является историческим. Параметр
«ФИЛИАЛ» можно указать на папке сотрудников, либо на каждом сотруднике отдельно. Для ведения истории перемещения сотрудника между
филиалами следует просто указать дату начала работы в филиале. Если вы
указываете значение параметра без даты, оно начинает действовать с даты
приема сотрудника на работу.
70
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 58 – Филиал, в котором работает сотрудник
Заполнение ведомости учета НДФЛ по филиалам
Для ведения учета удержанного и перечисленного налога НДФЛ в разрезе
сотрудников предназначен документ «Ведомость учета НДФЛ». Ведомость находится в задаче «Зарплата» Для предприятий, имеющих обособленные подразделения, в ведомость добавлен дополнительный параметр
«По филиалу». Если в ведомости указать филиал предприятия, при автоматическом заполнении в список попадут только те сотрудники, которые
работают в нем. Если филиал не указан – в ведомость попадут все сотрудники.
71
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 59 – Ведомость учета НДФЛ
При закрытии документа будут сформированы проводки по удержанному
(кредит) и перечисленному налогу (дебет).
Рис. 60 – Ведомость учета НДФЛ
72
Начисление заработной платы шаг за шагом
Заполнение регистра учета НДФЛ
Регистр налогового учета по НДФЛ следует заполнять отдельно на каждого сотрудника и по каждому обособленному подразделению, в котором он
работал в течение периода.
Реестр регистров учета НДФЛ находится в меню «Отчеты/Справки по сотрудникам/Регистры НДФЛ». При построении нового регистра пользователь выбирает сотрудника и, если у предприятия есть обособленные подразделения, филиал, по которому следует строить регистр. При этом программа сама определяет филиалы, в которых сотрудник работал в течение
налогового периода, и предлагает пользователю выбрать один из них в
диалоговом окне.
Рис. 61 – Диалог параметров заполнения регистра НДФЛ
На основании выбранных параметров на экране построится регистр учета
НДФЛ, в котором отразится информация о выплаченных доходах, исчисленном, удержанном и перечисленном налоге сотрудника в выбранном
филиале.
Заполнение справки 2-НДФЛ
Справки 2-НДФЛ следует заполнять отдельно на каждого сотрудника, по
каждому обособленному подразделению, в котором он работал в течение
периода, и по каждой ставке налога, которой облагались доходы сотрудника.
Реестр справок 2-НДФЛ находится в меню «Отчеты/Справки по сотрудникам/Справки 2-НДФЛ». При построении новой справки пользователь
выбирает сотрудника. Далее пользователю предлагается диалог с настройками, в котором он должен выбрать ставку налога и, если у предприятия
есть обособленные подразделения, филиал, по которому следует строить
73
Начисление заработной платы шаг за шагом
справку. При этом программа сама определяет список ставок, которыми
облагались доходы сотрудника в течение налогового периода, филиалы, в
которых сотрудник работал, и предлагает пользователю выбрать один из
них в диалоговом окне.
Рис. 62 - Диалог параметров заполнения 2-НДФЛ
Если вы уверены, что налог НДФЛ по сотруднику полностью перечислен
в бюджет, можно поставить флаг «Заполнить перечисленный налог суммой удержанного». На основании выбранных параметров на экране построится справка 2-НДФЛ, в которой отразится информация о выплаченных доходах, исчисленном, удержанном и перечисленном налоге сотрудника в выбранном филиале.
Для массового заполнения справок 2-НДФЛ воспользуйтесь мастером отчетности 2-НДФЛ.
Приложение 8: Возможные ошибки, их поиск и
устранение
1.
74
«ШПЗ не заполнен. Корректный расчет не возможен» – возникает
при сохранении должности сотрудника, постоянного или разового
начисления, если не заполнено составное поле ШПЗ (не указаны
источник финансирования, код бюджетной классификации, код
расходов).
Начисление заработной платы шаг за шагом
Рис. 63 – Ошибка «ШПЗ не заполнен»
2.
«ШПЗ нет в списке допустимых» – возникает при сохранении
должности сотрудника, постоянного или разового начисления.
Рис. 64 – Ошибка «ШПЗ нет в списке допустимых»
Возможные причины возникновения ошибки и варианты их исправления:
 В настройках учета не заполнен список допустимых ШПЗ. Необходимо перечислить все возможные комбинации ИФ, КБК и
ЭКР в настройках организации. Как это сделать, было подробно
описано в разделе «Настройки учета».
 Выбрано неправильное сочетание ИФ, КБК и ЭКР – нужно проверить корректность выбранной комбинации. Возможно, Вы
ошибочно выбрали недопустимую комбинацию.
 Выбранный ШПЗ отсутствует в списке допустимых. Если список допустимых ШПЗ заполнен и Вы уверены в правильности выбираемой затратной статьи, проверьте ещё раз список – скорее
всего указанная статья там отсутствует. В таком случае нужно
зайти в настройки учета и дополнить список.
3.
«Запись начисления не привязана к должности. Будет связана с
основной должностью» - при автоматической связке начисления с
должностью у сотрудника не найдена основная должность на дату
75
Начисление заработной платы шаг за шагом
начисления. Убедитесь, что сотрудник не уволен, и укажите
должность вручную.
4.
«Не указано имя/номер элемента в выражении мШПЗ_Бол[…]»
при расчете больничного:
 Для расчета больничного не найдены данные о начислениях за
предыдущие периоды. Необходимо внести начальные данные
для расчета больничных листов (меню Зарплата/ Начальные
данные) – подробнее об этом см. «Приложение 3: Ввод начальных данных о сотруднике при приеме на работу».
 Есть начисления за предыдущие периоды, но не везде заполнен
ШПЗ. Вероятность возникновения подобной ситуации практически равна нулю, так как во всех диалогах организован контроль
заполнения поля ШПЗ. Проверить наличие ШПЗ можно, построив расчетную ведомость по сотруднику в разрезе счетов затрат за период, который берётся в расчет больничного. Если есть
начисления со счетом <Без ШПЗ>, то именно они являются причиной ошибки. При невозможности исправить проблему самостоятельно следует обратиться к сопровождающему.
76
Для заметок
Начисление заработной платы шаг за шагом
2