Годовой отчет за 2013 г.

ОДОБРЕН
Советом директоров
протокол № 7 от 27.05.2014 г.
Председатель Совета директоров
УТВЕРЖДЕН
Решением годового общего собрания
акционеров ОАО «НПО «Гидромаш»
протокол № б/н от 30.06.2014 г.
Председатель собрания
_____________/Василевский И.А./
Секретарь Совета директоров
_____________/Василевский И.А./
Секретарь собрания
_____________/Архипов С.В./
_____________/Архипов С.В./
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
Открытого акционерного общества
«Научно-производственное объединение гидравлических машин»
за 2013 год
Генеральный директор
Ф.Ф. Шангареев
Главный бухгалтер
Е.М. Шкарина
-1-
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
1. Положение общества в отрасли.
Открытое акционерное общество НПО «Гидромаш» - лидер Российского насосостроения.
В 1931 году Постановлением Правительства на базе гидравлического отдела (ГИО)
ЦАГИ им. Жуковского, руководимого академиком С.А. Чаплыгиным, и
Гидроэнергетического института (ГЭИ) был образован ВИГМ (Всесоюзный институт
гидромашиностроения), затем ВНИИгидромаш (Всесоюзный научно-исследовательский,
конструкторский и технологический институт гидромашиностроения) - головная
организация в стране по исследованию, разработке и производству насосного
оборудования.
ОАО «НПО «Гидромаш» является правопреемником Всесоюзного научноисследовательского института (ВНИИГидромаш), института, который в СССР проектировал
большинство промышленных насосов, был законодателем в профилировании проточных частей
насосов и в конструктивном их исполнении. ВНИИГидромаш, как и многие другие
предприятия, после разработки конструкции, освоения её производством, изготовления
опытного образца и экспериментального подтверждения его характеристик, передавал
конструкторскую документацию на один из заводов для серийного изготовления. Во
ВНИИГидромаш были сконцентрированы лучшие научные и конструкторские кадры.
В настоящее время «Гидромаш» является научно-исследовательским, конструкторским
предприятием, разрабатывающим и производящим насосы, имеет свидетельство научной
организации, на предприятии внедрена и действует система менеджмента качества по ГОСТ
РИСО 9001-2001.
Более 80% всех насосов, работающих и выпускаемых в России и странах СНГ,
разработаны учеными и конструкторами ОАО «НПО «Гидромаш». За прошедшие годы создана
широкая номенклатура насосного оборудования. За многолетнюю научную деятельность и
разработку специальных насосов в 1984 году предприятие было награждено орденом Трудового
Красного Знамени.
Постоянно возрастающие требования к безопасности, экологической чистоте,
надежности и качеству продукции контролируются независимым Сертификационным
центром, с которым сотрудничает НПО «Гидромаш». Вся выпускаемая продукция проверяется
в аттестованных лабораториях, оснащенных автоматизированными средствами сбора,
обработки и оформления результатов измерений. Установки для моделирования испытаний
дают возможность проводить полный комплекс научно-исследовательских работ, испытывать
различные элементы конструкций, а также испытывать насосы в масштабе, необходимом для
усовершенствования новых моделей.
ОАО «НПО «Гидромаш» является основным разработчиком и производителем насосного
оборудования для ВМФ. В настоящее время «Гидромаш» имеет статус научнопроизводственного центра корабельного насосостроения.
Кроме того, НПО разрабатывает , производит, поставляет насосы и запасные части к
ним на атомные станции в нашей стране и за рубежом - в Китай, Индию, а также для
предприятий нефтяной промышленности, коммунального хозяйства и другие.
Руководство ОАО «НПО «Гидромаш» большое значение придаёт привлечению в
конструкторское бюро молодых конструкторов, специалистов, инженеров, задача которых
перенять опыт ветеранов, сохранить его и развить. Благодаря тесному сотрудничеству с
ведущими вузами столицы, в первую очередь с МГТУ им. Н.Э. Баумана, МЭИ, в 2012 году на
предприятие пришли молодые специалисты, владеющие современными компьютерными
системами проектирования.
Основанием для выполнения работ по разработке или изготовления оборудования
является: техническое задание, технические условия, согласованные с Заказчиком.
Вся разработанная конструкторская документация хранится в архиве предприятия. Учет
и хранение конструкторской документации осуществляется в соответствиями с требованиями
(СТП 0651-34-2006) с присвоением ей инвентарных номеров и с регистрацией в журнале.
Рабочие места всех конструкторов оснащены персональными компьютерами с
соответствующим программным обеспечением, позволяющим выполнять запланированный
2
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
объем конструкторских работ и проводить необходимые расчетные и экспериментальные
обоснования.
Все специалисты, занятые в лицензионных работах проходят обучение при поступлении
новых нормативных документов, а также повышают свою квалификацию по специальности.
На предприятии создана постоянно действующая экзаменационная комиссия по
проверке знаний правил и норм в области использования атомной энергии. ОАО «НПО
«Гидромаш» имеет возможности по модернизации, переработке и доработке конструкторской
документации, а также возможности по разработке новой конструкторской документации.
Проектно-конструкторской службы оснащены новым программным продуктом «Компас»,
позволяющий:
- разрабатывать и управлять конструкторской и технической документацией;
- перевод моделей и конструкторской документации с локальных дисков в защищенное
хранилище действиями по импорту папок с моделями либо открытием сборочных
моделей и вызовом команды сохранения в PDM-систему;
- образовать электронный архив;
- управлять документооборотом.
Общая практика планирования работ предприятия:
- годовое планирование с поквартальным распределением выпуска и отгрузки продукции;
- план производства;
- сетевые графики;
- планы движения денежных средств (БДДС);
- бюджет доходов и расходов (БДР);
- программа 1С предприятия;
- перспективный план на 5 лет.
Наличие системы менеджмента качества
1. На предприятии введена в действие система менеджмента качества ОАО «НПО
«Гидромаш» ПНД-03-2009, которая соответствует требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2008
(ИСО 9001:2008).
2. Предприятие имеет Сертификат соответствия, выданный органом по сертификации
интегрированных систем менеджмента ООО «ЭЛМАС», с регистрационным номером №
РОСС RU.ФК14.К00017 от 11.09.2009г.
3. Основные положения по функционированию Системы качества, политика в области
качества, ответственность, полномочия изложены в утвержденном «Руководстве по
качеству» СТП0651-19-2009г.
В «Руководстве по качеству» прописаны конкретные требования, определяющие
функционирование Системы менеджмента качества с учетом требованием норм и правил
Ростехнадзора и устанавливающие порядок управления документацией СМК в ОАО «НПО
«Гидромаш» и процедурные процессы СМК, распространяющиеся на все подразделения
предприятия, а именно:
- СТП 0651-55-2009 «Порядок выполнения проектных разработок»;
- СТП 0651-69-2009 «Управление документацией»;
- СТП 0651-34-2011 «Организация учета, хранения и обращения конструкторской и
технологической документации основного производства»;
- СТП 0651-47-2009 «Порядок оформления, согласования и прохождения извещений об
изменениях конструкторских и технологических документов»;
- СТП 0651-21-2009 «Метрологическое обеспечение. Организация и порядок проведения
метрологической экспертизы технической документации»;
- СТП 0651-64-2009 «Корректирующие и предупреждающие действия»;
- СТП 0651-57-2009 «Контроль качества изделий в процессе производства. Конструкторский
надзор».
- СТП 0651-56-2009 «Порядок отработки, испытаний опытной образцов и постановка
насосной продукции на производство»;
3
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
- СТП 0651-29-2009 «Управление регистрацией данных о качестве»;
- СТП 0651-30-2009 «Внутренние проверки системы менеджмента качества»;
- СТП 0651-32-2009 «Претензии, иски и анализ рекламаций»;
- СТП 0651-24-2009 «Порядок получения, учета, обращения и хранения нормативных
документов»
Нормоконтроль на предприятии осуществляется в соответствии с «Руководством по качеству»
и ГОСТами ЕСКД.
Перечень нормативных документов разработки и выпуска продукции:
СТП 0651-55 «Порядок выполнения проектных разработок»
СТП 0651-41 «Контроль соблюдения технологической дисциплины»
СТП 0651-57 «Контроль качества в процессе производства. Конструкторский контроль»
СТП 0651-44 «Входной контроль материалов и комплектующих изделий»
Процедуры, обеспечивающие полноту состава и видов испытаний в экспериментальноисследовательской базе основаны на нормативных документах:
ГОСТ 6134 «Насосы динамические. Методы испытаний»;
СТП 0651-58 «Порядок проведения приемо-сдаточных испытаний продукции»;
СТП 0651-59 «Порядок аттестации контрольно-испытательного оборудования».
Опыт выполнения требований, содержащихся в своде положений по безопасности
МАГАТЭ:
Предприятием разработана и введена в действие программа обеспечения качества ПОКАС (Р,
И), учитывающие рекомендации МАГАТЭ №50-С-QA, МАГАТЭ №50-C/SG-Q, которая
распространяется на насосное оборудование 2 и 3 класса безопасности по НП-001-97 (ПНАЭ Г01-011-97, ОПБ 88/97) для АС РФ, где прописана политика в области обеспечения качеств,
организационно-правовая форма взаимоотношений при разработке оборудования,
комплектование и подготовка работников, НТД при разработке, управление документами,
контроль при разработке, контроль несоответствий, корректирующие методы обеспечения
качества, программного обеспечения и расчетных методик, метрологическое обеспечение и
постановка продукции на производство (нормоконтроль, технологический контроль,
метрологическая экспертиза конструкторской и технологической документации, порядок
внесения изменений и т.д.)
Опыт взаимодействия с независимыми техническими инспекциями:
ОАО «НПО «Гидромаш» постоянно взаимодействует с независимыми организациями и
техническими инспекциями в рамках инспекционных проверок на соответствие предприятия
требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2008 и нормам и правилам РОСТЕХНАДЗОРА при получении
лицензий на право конструирования и изготовление насосной продукции, её сертификации в
специализированных органах АМО «Атомсертифика», АМО «АтомТехноТест».
Опыт взаимодействия с консультационными фирмами в области управления качеством
ОАО «НПО «Гидромаш» постоянно взаимодействует с организациями в рамках
инспекционных проверок на соответствие предприятия требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2008 и
нормам и правилам РОСТЕХНАДЗОРА при получении лицензий на право конструирования и
изготовление насосной продукции, а именно, с ООО «Интекс», ООО «ПРОФИСЕРТИФИКАТ».
Информация о наших поставках насосного оборудования, выполненных за последнее время,
приведена в «Перечне насосного оборудования, поставленного ОАО «НПО «Гидромаш» с 2000
г.». В данном перечне не включено оборудование, разработанное и поставленное на объекты
ВМФ РФ.
ПЕРЕЧЕНЬ НАСОСНОГО
«ГИДРОМАШ» С 2000 Г.
ОБОРУДОВАНИЯ,
4
ПОСТАВЛЕННОГО
ОАО
«НПО
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
Поставленное оборудование
Заказчик
Гидравлические части к насосам ФГУП ОКБМ им. Африкантова, РФ (ТАЭС,
типа ЦВА и АХ
КНР)
АХИО-6/20-Н
АХ-Ж 40-25-160-К
АХ-Ж 50-32-200-К
Х-А 50-32-250а
Х-А 50-32-125
АХИ-Ж 160/29-К
ГН 500
Насосные агрегаты типа НД
Х-Ж50-32-250а-К
ХБ-Ж 45/165-К
АХ-А 200-150-400
Х-Ж 200-150-315-Н
Х-А-Ж 80-50-200
Х-А-Ж 65-50-160
Х-А-Ж 100-65-200
ЦНГМ Ех-25/80
Насосные агрегаты типа ЦНГ
1Х-Ж 50-32-250-К-251.1
СН-А-10/50К
ХБ-Ж 45/180-К-251.1
Кс-А 32-150К
Насосные агрегаты типа ЦВА
Насосные агрегаты типа НД
ХБ-Ж 20/190а-К
ГЭ-А-7/20К-1,5
Насосные агрегаты типа НПК
СН-10/50К
ЦНА 6,3/50-К
ЦНА 72/54-К
ХБ-Ж 10/110-К
ЦНГ-1,6/20
П 750/25
ОАО «ЧМЗ», РФ
ЗАО «АТОМСТРОЙЭКСПОРТ», РФ (ТАЭС,
КНР), ОАО "Санкт-Петербургский научноисследовательский
и
проектноконструкторский
институт
"АТОМЭНЕРГОПРОЕКТ",
1ТТ-63/10
ОАО «Хабаровск-Энерго , РФ 9дя компании
«Западные электрические сети»
1ТТ-16/10
16ЗТ-10
ЦНГ-2/30
ТХ 65-50-250-К
БНС-60РТ
БНС-80РТ
ООО «Гидромаш-Индустрия», РФ
“GEMCO”, КНР
ОАО «ЗАТЕП», РФ
ООО ФГУП «Центр», РФ
ОАО «Ритек», РФ
ОАО «Ритек», РФ
Кемеровское ОАО «АЗОТ», РФ
ООО «Теса Логистик», РФ
ЗАО «АТОМСТРОЙЭКСПОРТ», РФ (для
АЭС, Куданкулам, Индия)
ЗАО «АТОМСТРОЙЭКСПОРТ», РФ (для
АЭС, Бушер, Иран)
ООО»Изидис Трейд», РФ
ООО
«Версия
Проф»,
калининградской ТЭЦ)
5
РФ
(для
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
ТХ 20/18
АХИО-6/20-Н
Насосные агрегаты типа ТХ
Насосные агрегаты типа ТХ
ЭЦВ 12-160-100
Станция управления «Каскад Р-314»
ТХ 65-50-250-И
ХГЭ-Е-3/100К-У2
1Цнгм-Ех-25/50К-УХЛ2
Рабочие колеса к насосам типа ЦВА
ТД «Гидромаш», РФ
ЗАО «ТВЭЛ-Инвест», РФ
ТД «Гидромаш», РФ
ТД «Гидромаш», РФ
ГП «Востоккредмаш», Таджикистан
ЦНА 800/70-К
ООО «Аристарх-Интернейшнл»,
Ленинградской АЭС)
ЦНА 800/70-К
ООО «ЦентрАтомКомплект»,
Ленинградской АЭС)
ЦНА 800/70
ЦНА 800/70-К
ООО «ЭнергоМашКапитал»
ООО «Дельта-Трейд», РФ (для Курской АЭС)
ЦНА 65/90-К
ТХ 65/50-250И
Насосные агрегаты типа ЦНА
Х50-32-125Н-5
Насосные агрегаты типа ЦНА
Х-Ж 200-150-315-Н
ЦНА 72/54
ЦНА 65/90
ЦНА 12,5/50-К-251
ЦНА 25/52-К-251.251
ЦНА 12,5/75-К-251
ЦНА 6,3/50-К-251
ЦНА 12,5/75д
АХ-Ж 50-32-250-К
СН-А-10/50
Х-Ж 50-32-160б-К
КсВм-А 125/55
Насосные агрегаты типа К
НП-25
ЦВА 130/30
Гидравлическая часть к насосу ЦВА
360-20
ОАО «СУАЛ», РФ
ООО «Спецкомплектсервис», РФ
ФГУП ОКБМ им. Африкантова, РФ (ТАЭС,
КНР)
РФ
РФ
(для
(для
ЗАО «Капитель-Энерго», РФ (ТАЭС, КНР)
ООО «Элтеко», РФ (для Курской АЭС)
ОАО «СУАЛ», РФ
Курская АЭС, РФ
ОАО НПО Машиностроения ВПК, РФ
ОАО «СвердНИИхиммаш», РФ
ООО «Гидромаш-Индустрия», РФ (ТАЭС,
КНР)
ООО «ЦентрАтомКомплект»,
Волгодонской АЭС)
РФ
ЗАО «Строймонтажинвест», РФ
ЗАО «АТОМСТРОЙЭКСПОРТ», РФ
ФГУП ОКБМ им. Африкантова, РФ
Гидравлическая часть к насосу ЦВА
220-40
6
(для
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
Гидравлическая часть к насосу ЦВА
1500-25
Гидравлическая часть к насосу ЦВА
2200-25
ЦНС 2/20-5
ЦНС 4/20-5
ЦНС 4/30-5
Х80-50-250К-55-У2
НД 0,5 Р100/10
1ТТ-63/10/У2
ЭЦВ 10-65-150 нрк
ЦНА 300/80-К-251
12НА-9х4,9760
АХ-Ж 40-25-160-К
Д-1250-65-А
1 ЦНГМ 12,5/80К-УХЛ4
ЦНГ 2/30
ЦН 20/50С
ЦН 20/190
ЦНА-65/-90-К-251
1ЦНГМ 12.5/50
ЦНС 60/198
ЦНА 65/90
К100-65-200
5
А180М2УЗ
К150-125-315
А180М4УЗ
-
Компания «Всерокста», РФ
ООО «ЦентрАтомКомплект», РФ
ЗАО «АТОМСТРОЙЭКСПОРТ», РФ
«Энерго-Пром-ИМПЕКС», РФ
Концерн «Росэнергоатом»
ООО «ЦентрАтомКомплект», РФ
Компания Крауфт
Компания «Вента»
ЗАО ПИХК ПромЭнергоМаш
ЮУМУ "УЭМ"
75 АРЗ
Трансинжстрой
Максандр-1
ООО «ЭлектроЛаб»
СоюзПромАрматура
двигатель ОАО «НИАЭП»
С
двигатель
КМ100-80-160
АИР160S2ЖУ2
-
5
двигатель
АХ40-25-160К
АИР100L2УЗ
-
55
двигатель
5
двигатель
К80-50-200
АИР160S2УЗ
-
ЦНА65/90
ЦНА-25/52-К-251.1.УЗ
ЦНА-25/52-К-251.1.УЗ
ЦНА-12,5/50-К-251/251.1.УЗ
ЦН 12/25 УХЛ 4
Д 3000-35
ПЭА 150-85
КсВм-А 200/220
КсВм-А 125/140а
Д 2500-62а
20Ах3-МА2
ЦНА 25/52-К-251/251
ООО «ЭМКО»
СвердНИИХиммаш
ОАО ОРЕЛТЕКМАШ
НИАЭП ОАО
ОАО "НИАЭП"
ОАО "Концерн Энергоатом"
ОАО "СвердНИИХиммаш"
7
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
ЦНА 6,3/50-К-251.1
ЦНА 12,5/75-К
ЦНА 65/90-К
ЦНА 800/70/6-К
ЦНА 800/70-К
2.5ПТ6,3/160
ХБ-Ж 20/190а-К
водоструйный
ХБ-Ж-45/180-К
ЦНА 65/90-К
ЦВА 130/20
ООО «ЭнергоМашКапитал»
ООО "Энергомашкомплекс"
насосД2500-62
ЗИП к насосному оборудованию
ООО "Энергомашкомплекс"
ООО "Энергомашкомплекс"
ООО "Энергомашкомплекс"
ЭМКО
Кр.пролет. окт11 - 2019г
Энергомашкапитал ,
АтомСтройЭкспорт
Тяньваньская АЭС
НАМИ-Т
China Corp.,Универсал-П,Ростовская АЭС
Спейцтематика
Министерство обороны РФ
НН120/300-240/150
2.5ПТ6.3/160
Основные виды выпускаемой продукции
насосные агрегаты типа:
- ЦНА
- КсВм
- ЦВА
- ЦНС
- 20А и 24А
- ПЭА
- Д
- К
- Км
а так же:
- струйные
- центробежные герметичные
- химические насосы
Перечень методик и расчетных компьютерных программ
1. Расчет сейсмостойкости. (На базе «Норм расчета на прочность оборудования и
трубопроводов атомных энергетических установок. ПНАЭГ-7-002-86)
2. ORTRON. Программа расчета на прочность и критическое число оборотов. (На базе
«Расчет и испытания на прочность. Метод и программа расчета на ЭВМ
осесимметричных конструкций в упруго-пластичной области деформирования МР8383», ГОССТАНДАРТ).
3. Программа «Автоматизированный расчет и проектирование высокооборотного
шнекоцентробежного расчета». Включает «Расчет и профилирование рабочего колеса
насоса и направляющего аппарата».
4. Программа «Расчет гидропяты».
5. Программа «Методика расчета энергетических характеристик осевихревой ступени».
8
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
6. Программа «Расчет подрезки насоса».
7. Программа «Методика оформления результатов испытаний насосов».
8. Программа «Модульная ступень». Определение характеристик насоса по результатам
модельных испытаний.
9. Программа разработки технологии обработки деталей на станках с ЧПУ «MASTER
CAM».
Технологический цикл предприятия
Технологический цикл имеет разрыв, и часть технологических операций выполняется
подрядными организациями:
- литье закупается на предприятиях ЗАО "Катайский насосный завод", ООО "Литейная
индустрия", «Зеленодольский завод им.Горького»
В технологической цепочке производства продукции отсутствуют участки с
ограниченной производительностью.
Серийность производимой продукции
Производимая продукция предприятия является мелкосерийной (электронасосные
агрегаты типа ЦНА, КсВм, ЦВА, 20А, ПЭА, Д, а также струйные, центробежные
герметичные, химические насосы) и единичного производства (по специальным заказам
Министерства Обороны и ОКР).
Для производства продукции используются токарные, координатно-расточные,
горизонтально-расточные,
настольно-сверлильные,
вертикально-сверлильные,
фрезерные станки.
Опыт работы с материалами
Наши технологии позволяют обрабатывать конструкционные металлы и
материалы (справочно: стальной прокат и титановый прокат, стальное и титановое льтье,
цветные металлы).
В работе используются всевозможные виды материалов российского
производства, различного сортамента и типов.
Наличие лицензий
1. Лицензия на осуществление работ, связанных
с использованием сведений,
составляющих государственную тайну № 18014 от 13.09.2010г до 13.09.2015г
2. Лицензия Федеральной службы по экологическому технологическому и атомному
надзору № ЦО-11-101-5565 от 27.07.2010г до 27.07.2015г на конструирование
оборудования для атомных станций
3. Лицензия Федеральной службы по экологическому технологическому и атомному
надзору № ЦО-11-101-5583 от 05.08.2010г до 05.08.2015г на изготовление оборудования
для атомных станций.
4. Лицензия Федерального агентства по строительству и жилищно-коммунальному
хозяйству № ГС-1-77-01-27-0-7717030298-030514-1 от 07.06.2007г до 07.06.2012г на
осуществление строительства зданий и сооружений I и II уровней ответственности в
соответствии с государственным стандартом.
Наличие собственных патентов
1. Патент на изобретение № 2334898, получено 22.11.2006г., срок патента истекает
22.11.2026г. « Способ регулирования режимов работы насосных станций».
2. Патент на полезную модель № 81272, получено 21.08.2008г., срок патента истекает
21.08.2018г. « Многоступенчатый центробежный насос».
3. Патент на изобретение № 2333160, получено 30.10.2006г., срок патента истекает
31.10.2026г. «Газожидкостный растворитель»
9
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
4. Патент на изобретение № 2344335, получено 18.06.2007г., срок патента истекает
18.06.2027г. «Гаситель гидродинамического шума»
5. Патент на изобретение № 2324075, получено 13.04.2006г., срок патента истекает
13.04.2026г. «Насос»
6. Патент на полезную модель № 75439, получено 26.03.2008г., срок патента истекает
26.03.2018г. «Подшипник скольжения»
7. Патент на полезную модель № 63002, получено 02.08.2006г., срок патента истекает
02.08.2011г. «Многоступенчатый центробежный насос»
8. Патент на полезную модель № 45165, получено 01.12.2004г., срок патента истекает
01.11.2009г. «Моноблочный центробежный насос»
9. Патент на полезную модель № 2282055, получено 15.11.2004г., срок патента истекает
15.11.2024г. «Объемный насос»
10. Патент на полезную модель № 2282058, получено 15.11.2004г., срок патента истекает
15.11.2024г. «Объемный насос»
11. Патент на полезную модель № 2282059, получено 15.11.2004г., срок патента истекает
15.11.2024г. «Объемный насос»
12. Патент на полезную модель № 2282060, получено 15.11.2004г., срок патента истекает
15.11.2024г. «Объемный насос»
13. Патент на полезную модель № 2282061, получено 15.11.2004г., срок патента истекает
15.11.2024г. «Объемный насос»
14. Патент на полезную модель № 2282160, получено 14.09.2004г., срок патента истекает
14.09.2024г. «Способ измерения входного комплексного акустического импеданса»
15. Патент на полезную модель № 2283991, получено 14.09.2004г., срок патента истекает
14.09.2024г. «Термогенератор»
16. Патент на полезную модель № 2287086, получено 24.11.2004г., срок патента истекает
24.11.2024г. «Многоступенчатый центробежный насос с устройством для
уравновешивания радиальных сил»
17. Патент на полезную модель № 2279566, получено 13.07.2004г., срок патента истекает
13.07.2024г. «Рабочее колесо радиально-осевой гидротурбины»
Гарантийный срок на оборудование
Гарантийный срок эксплуатации Продукции составляет 24 месяца со дня отгрузки, в
соответствии с ТУ составляет 18 и 12 месяцев со дня ввода в эксплуатацию, при условии
соблюдения Покупателем правил транспортирования, хранения, монтажа и эксплуатации,
установленных Поставщиком. По соглашению с Заказчиком гарантийный срок может быть
изменен.
Если во время гарантийного периода в Продукции обнаруживается дефект, Покупатель в
течение 2 (двух) недель обязан направить Поставщику извещение, указав характер дефекта со
всеми имеющимися у него доказательствами. При признании Поставщиком дефекта,
Поставщик обязан в кратчайший срок за свой счет осуществить ремонт, замену или другим
образом устранить имеющийся дефект.
Гарантийный период на Продукцию продлевается на время проведения работ по
устранению дефекта Продукции.
Гарантия Поставщика не распространяется на случаи ущерба, нанесенного Продукции в
результате несоблюдения технических правил хранения или эксплуатации, а также ремонта,
производимого без разрешения Поставщика Покупателем или третьими лицами.
Продукция поставляется в транспортной упаковке, предохраняющей её от атмосферных
осадков и механических повреждений (на салазках, в защитной полиэтиленовой пленке).
Продукция должна иметь временное консервационное покрытие для защиты от коррозии во
время транспортирования до склада Покупателя, упакованная продукция опломбируется
Поставщиком.
10
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
2. Приоритетные направления деятельности акционерного общества.
В последнее время конструкторское бюро разработало новую для себя насосную
продукцию – нефтяной насос НПВН -3600-90 для АК «Транснефть», который передан в
производство.
Ведется разработка в рамках НИОКР конструкции нефтяного насоса НПВН-5000-120.
Выполняется ряд проектов для нужд судостроения.
В стадии проработки находятся ещё несколько предложений, в рамках диверсификации
деятельности предприятия.
В разработке новые параметрического ряда насосные агрегаты, предназначенные для
использования на объектах магистральных трубопроводов, и доработке выпускаемого
оборудования для требований взрыво- и пожаробезопасности.
3. Отчет совета директоров общества о результатах развития общества по приоритетным
направлениям его деятельности
2011
Объем производства готовой
продукции, всего штук
Объем производства продукции в
базовых отпускных ценах,
всего млн.руб.
Затраты на 1 руб. товарной
продукции, руб.
2012
2013
31
60
68
235,8
207
426,3
0,91
0,92
0,89
4. Информация об объеме каждого из использованных акционерным обществом в
отчетном году видов энергетических ресурсов (атомная энергия, тепловая энергия,
электрическая энергия, электромагнитная энергия, нефть, бензин автомобильный,
топливо дизельное, мазут топочный, газ естественный (природный), уголь, горючие
сланцы, торф и др.) в натуральном выражении и в денежном выражении.
В натуральном выражении
Ед.изм.
Кол-во
тыс.КВт
2492,8
ГКал
3688
л
18762,9
л
12069,4
Наименование ресурса
Электрическая энергия
Теплоэнергия
Бензин автомобильный
Топливо дизельное
ИТОГО затраты на оплату
энергоресурсов:
Сумма,
тыс.руб.
7824,4
2330,1
492,3
340,8
10987,6
5. Перспективы развития общества.
Основные перспективы развития общества основываются на завоевании и удержании
лидерских позиций в головных 4-х сферах с основным актуальным политическим принципом
импортозамещения при создании новых конструкций высокотехнологичных и наукоемких
насосов.
Цель общества – упрочнение позиций в качестве машиностроительной и
инжиниринговой компании международного уровня – в качестве поставщика насосов,
специального технологического оборудования и для нефтегазового комплекса, атомной
промышленности, спецкомплексов и ВМФ РФ.
Стратегические направления развития:
1. Закрепление стратегического распределения функций
2. Постоянное обновление и модернизация проектов выпускаемых насосов, оснащение
11
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
их дополнительными системами с переходом на технологические установки;
3. Создание опережающими темпами новых образцов насосной техники с
инновационными параметрами;
4. Постоянное
обновление
и
модернизация
производственных
мощностей
высокопроизводительным универсальным оборудованием;
5. Широкая и продуманная кооперация по ряду операций с акцентом на надежных и
устойчивых партнеров;
6. Аккредитация общества в китайском аналоге Ростехнадзора для поставки насосов и
ЗИП
В течение 2013 года проведена следующая работа в области инновации:
1. Разработана и оформлена документация на насосы НПВН 3600-90, НН120/300-240/150
для нефтяной промышленности, для атомной промышленности, созданы и модернизированы
конденсатные насосы КсВМ –А125/140, КсВМ А200/220, КсВМ А360/160, КсВМ А630/125,
агрегатов ЦНА800/70, ХБ-Ж45/1/80, полупогружных ЦВА 130/20, ЦВА 360/25, 20Ах3, АХИ
160/20, питательного ПЭА 150/85; объемных трехплунжерных 2.5ПТ6.3/160 А-АС,
2.5ПТМР5/250А-АС, 2,5ПТМР9/180А-АС, ведутся ОКРы для военной промышленности.
2. Велась работа по заключенным на основании выигранных тендеров договорам для
поставки оборудования Кольскую АЭС, Ростовскую АЭС, Ленинградскую АЭС, Калининскую
АЭС, Нововоронежскую АЭС, на поставку насосов ЦН 287 для Адмиралтейских верфей.
3. В течении года велась работа по согласованию конструкторской документации (ТУ на
агрегаты, ТУ на ремонт насосов, сборные и монтажные чертежи) с проектными институтами и
атомными станциями: Ростовская АЭС, Ленинградская АЭС, Калининская АЭС.
4. Получены 5 новых сертификатов в системе ОИТ на насосы и подтверждены
действующие сертификаты TUV NORD(Deutsche Bank AG).
Плановый объем выпуска на 2014г составил - 1007 млн. руб., в том числе по поставкам
продукции для нужд МО РФ на сумму 410 млн.руб., оборудования для АЭС - 241 млн.руб.,
оборудования для нефтяной промышленности - 33 млн.руб., ОКР на сумму 323 млн.руб. Объем
работ по заключенным контрактам для нужд МО РФ в рамках гособоронзаказа на период 20142018гг. составляет 5365,8 млн.руб.
6. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества.
Годовым общим собранием акционеров 29.03.2013 года (протокол № б/н от 01.04.2013
года) было принято решение по результатам деятельности предприятия дивиденды за 2012 г. не
выплачивать.
7. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества.
Основными факторами риска ОАО «НПО «Гидромаш»» можно назвать:
- потерю рынков сбыта из-за возникновения конкурентов производящих аналогичную
продукцию;
- несвоевременность расчетов за поставленную продукцию;
- рост кредитной зависимости;
- отсутствие свободных оборотных средств;
- общую нестабильность экономической ситуации в стране при наличии определяющей доли
заказов, выполняемых в рамках бюджетного финансирования.
Для снижения рисков, связанных с деятельностью общества, предполагается реализация
мероприятий по устранению разрыва между поступлением и расходованием денежных средств,
реструктуризации просроченной задолженности и сокращению дефицита оборотных средств:
-за счет внедрения на предприятии системы планирования и управления денежными потоками;
- за счет оптимизации управленческих расходов.
Также предполагается радикальное снижение неэффективных расходов предприятия.
Целью данных мероприятий является устранение угрозы несостоятельности не только в
12
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
ближайшей, но и отдаленной перспективе. Для реализации предполагается:
- жесткое управление себестоимостью продукции (с целью ее снижения).
- совершенствование организации труда, укрепление дисциплины
- проведение маркетинговых мероприятий повышающих конкурентные преимущества
продукции и оборачиваемость оборотных средств.
Возврат
имеющейся просроченной дебиторской задолженности и погашение
кредиторской задолженности, ОАО «НПО «Гидромаш»» осуществляет поэтапно в период до
2015 года.
8. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых крупными
сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом
общества распространяется порядок одобрения крупных сделок, с указанием по каждой
сделке ее существенных условий и органа управления общества, принявшего решение об
её одобрении.
В 2013г переоформлен кредитный договор на сумму 200 млн. руб. Иные случаи, при
которых на совершение сделки распространяется порядок одобрения крупных сделок,
предусмотренный ФЗ РФ «Об акционерных обществах», уставом Общества не установлены.
9. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых сделками, в
совершении которых имеется заинтересованность, с указанием по каждой сделке
заинтересованного лица (лиц), существенных условий и органа управления общества,
принявшего решение об ее одобрении.
Сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, в 2013 году не совершалось.
10. Состав совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, включая
информацию об изменениях в составе совета директоров (наблюдательного совета)
акционерного общества, имевших место в отчетном году, и сведения о членах совета
директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, в том числе их краткие
биографические данные, доля их участия в уставном капитале акционерного общества и
доля принадлежащих им обыкновенных акций акционерного общества; сведения о
сделках по приобретению или отчуждению акций акционерного общества, совершённых
членами совета директоров (наблюдательного совета) в течение отчетного года с
указанием по каждой сделке даты ее совершения, содержания сделки, категории (типа) и
количества акций акционерного общества, являвшихся предметом сделки.
Следующие лица избраны в состав Совета директоров на основании решения годового
общего собрания акционеров (дата проведения собрания 29.03.2013 г., номер и дата
составления протокола собрания № б/н от 01.04.2013 г.):
№
п/п
Ф.И.О.
члена совета
директоров
Дата
избрания
1. Василевский
Илья
Альбертович
29.03.2013
2. Таруленков
Геннадий
Алексеевич
29.03.2013
Сведения о
Краткие биографические данные владении
членов совета директоров
акциями, %
от уставного
капитала
Год рождения: 1973 г.
Образование высшее.
ОАО «Гидромаш Холдинг- РМ»
Генеральный директор
Год рождения: 1969 г.
Образование высшее.
ОАО «НПО «Гидромаш»
Генеральный директор
13
Сведения о
сделках по
приобретени
ю/отчуждени
ю акций
-
-
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
3. Архипов Сергей
Витальевич
29.03.2013
4. Цыбулевский
Анатолий
Викторович
29.03.2013
5. Вихарев Роман
Вадимович
29.03.2013
Год рождения: 1968 г.
Образование: высшее
ОАО «Гидромаш Холдинг-РМ»
Заместитель генерального
директора по правовым вопросам
Год рождения: 1950 г.
Образование высшее.
ОАО «НПО «Гидромаш»
Заместитель генерального
директора
Год рождения: 1968
Образование высшее.
ООО «Оптико-электронный
холдинг РОСС»
Генеральный директор
-
-
-
-
-
-
Изменения в составе членов Совета директоров ОАО «НПО «Гидромаш» в течение 2013
года.
Изменений в составе членов Совета директоров ОАО «НПО «Гидромаш» после решения
годового общего собрания акционеров (дата проведения собрания 29.03.2013 г., номер и дата
составления протокола собрания № б/н от 01.04.2013 г.) не было.
11.Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа
(управляющем, управляющей организации) акционерного общества и членах
коллегиального исполнительного органа акционерного общества, в том числе их краткие
биографические данные, доля их участия в уставном капитале акционерного общества и
доля принадлежащих им обыкновенных акций акционерного общества; сведения о
сделках по приобретению или отчуждению акций акционерного общества, совершённых
лицом,
занимающим
должность
(осуществляющим
функции)
единоличного
исполнительного органа и/или членами коллегиального исполнительного органа в
течение отчетного года с указанием по каждой сделке даты ее совершения, содержания
сделки, категории (типа) и количества акций акционерного общества, являвшихся
предметом сделки.
Единоличным исполнительным органом общества является генеральный директор. В
настоящее время генеральным директором назначен Шангареев Фиат Фаритович (протокол № 9
заседания членов Совета директоров ОАО «НПО «Гидромаш» от 28.12.2012 г.)
Краткие биографические данные
Сведения о
Сведения о сделках
№
Ф.И.О.
владении
по приобретению/
п/п члена совета
акциями, % от
отчуждению акций
директоров
уставного
капитала
Год рождения: 1969 г.
Шангареев
Образование высшее.
Фиат
ОАО «НПО «Гидромаш»
Фаритович
Генеральный директор
12. Критерии определения и размер вознаграждения (компенсации расходов) лица,
занимающего должность единоличного исполнительного органа (управляющего,
управляющей организации) акционерного общества, каждого члена коллегиального
исполнительного органа акционерного общества и каждого члена совета директоров
(наблюдательного совета) акционерного общества или общий размер вознаграждения
(компенсации расходов) всех этих лиц, выплаченного или выплачиваемого по
14
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
результатам отчетного года.
Оплата труда генерального директора ОАО «НПО «Гидромаш» производится согласно
договору, заключенному между ним и ОАО «НПО «Гидромаш».
Членам совета директоров, начиная с 01 апреля 2013 года, предусмотрено вознаграждение в
размере 46 683 (Сорок шесть тысяч шестьсот восемьдесят три) рубля, Председателю совета
директоров, начиная с 01 июня 2012 года предусмотрено вознаграждение в размере 186 732
(Сто восемьдесят шесть тысяч семьсот тридцать два) рубля (решение годового общего собрания
акционеров 29.03.2013 г., протокол № б/н от 01.04.2013 г.). Сумма вознаграждения была
рассчитана, исходя из размера средней заработной платы одного работника ОАО «НПО
«Гидромаш» за 2012 году, которая составила 46 683 рубля, в следующих соотношениях:
 Членам Совета директоров в размере кратном средней заработной плате одного
работника ОАО «НПО «Гидромаш»;
 Председателю Совета директоров в размере кратном 4-м средним заработным платам
одного работника ОАО «НПО «Гидромаш».
13. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения.
Принципы корпоративного поведения в Обществе основаны на нормативно-правовой базе,
включающей в себя законодательные акты Российской Федерации, нормативные документы
ФСФР и внутренние документы, принятые Общим собранием акционеров и Советом
директоров.
Акционеры общества обеспечены надежными и эффективными способами учета прав
собственности на акции.
Акционеры имеют право участвовать в управлении обществом путем принятия решений
по наиболее важным вопросам деятельности общества на общем собрании акционеров.
Акционеры имеют право на регулярное и своевременное получение полной и достоверной
информации об обществе.
Акционеры не злоупотребляют предоставленными им правами.
Акционеры имеют равные возможности для доступа к одинаковой информации.
Информационная политика Общества обеспечивает возможность свободного и
необременительного доступа к информации об Обществе.
Акционеры имеют возможность получать полную и достоверную информацию, в том
числе о финансовом положении общества, результатах его деятельности, об управлении
обществом, о крупных акционерах общества, а также о существенных фактах, затрагивающих
его финансово-хозяйственную деятельность.
В Обществе осуществляется контроль за использованием конфиденциальной и служебной
информации.
Деятельность общества осуществляется с соблюдением требований, установленных
Кодексом корпоративного поведения.
14. Иная информация, предусмотренная уставом общества или иным внутренним
документом общества.
ФИНАНСОВЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ
Наименование показателя
1
Доходы и расходы по обычным видам
деятельности
15
2012
год
2
2013
год
3
отклонение
4=3-2
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
Выручка (нетто) от продажи товаров,
продукции, работ, услуг (за минусом
налога на добавленную стоимость,
акцизов и аналогичных обязательных
платежей)
Себестоимость проданных товаров,
продукции, работ, услуг
Валовая прибыль
Коммерческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Отложенные налоговые обязательства
Пени и штрафы в бюджет
Чистая прибыль (убыток) отчетного
периода
269385
440982
171597
238328
381145
142817
31057
4387
26670
59837
623
59214
28780
-3764
32544
98
25382
167718
151855
17249
-1330
-5451
0
10468
250
34966
108347
124051
8794
3539
-10344
0
1989
152
9584
-59371
-27804
-8455
4869
-15798
0
-8479
Финансовые показатели за 2013г
текущая ликвидность на конец отчетного
периода
текущая ликвидность на начало отчетного
периода
коэффициент
восстановления
/утраты
платежеспособности
коэффициент финансовой устойчивости
на
01/01/11
на
01/01/12
на
01/01/13
на
01/01/14
1,76
1,50
1,15
1,05
1,38
1,76
1,5
1,15
1,95
1,37
0,98
1,00
0,52
0,42
0,35
0,19
ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
Информация о выручке (нетто) от продажи товаров, продукции, работ и услуг (за
минусом НДС, акцизов и аналогичных платежей) представлена ниже в таблице:
Доходы по обычным видам деятельности, (тыс. руб.)
Доходы по годам
2011
235845
2012
269385
2013
440982
Расходы по обычным видам деятельности в разрезе элементов затрат,
(тыс.руб.)
16
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
Показатель
Наименование
За 2012 год
За 2013 год
2
710
720
730
740
750
760
3
78998
132266
35887
20473
82827
350451
4
201461
179957
48855
34087
203488
667848
765
767
137180
180876
8647
-
Код
1
Материальные затраты
Затраты на оплату труда
Отчисления на социальные нужды
Амортизация
Прочие затраты
Итого по элементам затрат
Изменение остатков (прирост +, уменьшение -):
незавершенного производства
резерв предстоящих расходов
ВНЕРЕАЛИЗАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ И РАСХОДЫ
В течении 2013 года были произведены следующие доходы и расходы:
Прочие доходы, (тыс. руб.)
Наименование показателя
1
Излишки по результатам инвентаризации
Доходы по годам
2012
2013
2
3
142 665
151
Купля-продажа векселей
16 000
-
Купля-продажа иностранной валюты
-
10
Курсовые разницы
проценты к получению
Прочие доходы и расходы
прочие операционные -металлолом
268
98
81
664
213
250
83
513
прочие операционные - продажа ТМЦ
43
107 201
прочие операционные -тех.обсл.,лифты,агентс,въезд
7 843
-
списанная кредиторская задолженность
144
176
Штрафы, пени
Итого
9
167 815
108 597
Внереализационные расходы, (тыс. руб.)
Наименование показателя
1
Купля-продажа векселей
Купля-продажа иностранной валюты
Курсовые разницы
17
Расходы по годам
2012
2013
2
3
16 000
13
67
374
290
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
Проценты к выплате (в пределах, разрешенных к вычету)
, разрешенных
Прочие
расходы
Расходы по возмещению материального ущерба
Расходы, произведенные за счет чистой прибыли
Реализация металлолома
Реализация ТМЦ
Результат инвентаризации
25 382
11 842
14 657
951
42
104 189
Суммы списанной дебиторской задолженности с истекшим
сроком исковой
давности,
других долгов,
нереальных
Убытки
прошлых
лет, выявленные
в отчетном
году к
взысканию
Услуги банков
50
485
3 243
Штрафы, пени, неустойки за нарушение хозяйственных
9
34 966
1 516
10 349
513
107 199
11
361
3 247
498
договоров
Итого
177 237
159 017
ПРОЦЕНТЫ К ПОЛУЧЕНИЮ И УПЛАТЕ
Проценты к получению и уплате (тыс. руб.)
Наименование показателя
Проценты к получению
Расходы по годам
2012
2013
2
3
98
250
Проценты к уплате
25483
36463
разрешенные к вычету
25382
34966
101
1497
1
за счет чистой прибыли
ОТЧЕТ РЕВИЗИОННОЙ КОМИСИИ
В соответствии с Положением о ревизионной комиссии была проведена проверка
правильности и достоверности годового отчета предприятия за 2013 г.
Заключение ревизионной комиссии подтверждает достоверность следующих
данных баланса на 01.01.2013 г.:
- уставный капитал в сумме
152 тыс. руб.
- добавочный капитал в сумме
92611 тыс. руб.
- чистая прибыль (убыток) в сумме
1989 тыс. руб.
- кредиторская задолженность в сумме
1170229 тыс. руб.
- дебиторская задолженность в сумме
395524 тыс. руб.
а также достоверность «Отчета о финансовых результатах и их использовании».
Ревизионной комиссией подтверждается правильность расчетов налогов за 2013 г.
- налога на имущество в сумме:
4 399,5 тыс.руб.
- налога на добавленную стоимость в сумме:
65 514,1 тыс. руб.
18
ОАО «Научно-производственное объединение гидравлических машин» »
Годовой отчет за 2013 г.
- земельного налога в сумме:
0 тыс. руб.
- подоходного налога в сумме:
25 736,8 тыс. руб.
- налог на прибыль в сумме:
0 тыс. руб.
- транспортный налог в сумме:
17,3 тыс.руб.
Ревизионной комиссией подтверждается правильность расчета затрат на
производство товарной продукции в сумме: 381145 тыс. руб.
Ревизионная комиссия отмечает также, что бухгалтерский учет на предприятии
ведется в соответствии с действующими нормативными и законодательными
документами
- Положением о бухгалтерском учете и отчетности, утвержденным Приказом
Министерства Финансов от 29. 07. 1998 г. № 34 Н;
- Положением по бухгалтерскому учету «Учетная политика организации»,
утвержденным приказом Министерства Финансов от 09.12.1998 г. № 60 Н;
- Учетной политикой ОАО «НПО «Гидромаш», утвержденной приказом
генерального директора № 167 от 29.12.2012г.
- Налоговым кодексом Российской Федерации
Изучив представленные для проверки плановые и отчетные финансовые,
бухгалтерские документы комиссия делает вывод, что использование денежных
средств, материальных ресурсов происходило в соответствии с действующим
законодательством, Уставом Общества. Представленная бухгалтерская отчетность
соответствует действительности.
АУДИТ
Наименование: Аудиторская фирма ООО "Аудиторская фирма «Эталон",
Юридический адрес: 150006, г. Ярославль, пр-т Фрунзе, д. 63, офис 196.
Государственный регистрационный номер № 1027600982804 от 24.10.2002г
Является корпоративным членом гильдии аудиторов региональных институтов
профессиональных бухгалтеров. Сертификат Серия ГА, № 010746,
основной регистрационный номер в записи в реестре аудиторов и аудиторских
организаций саморегулируемой организации аудиторов -11004007184
По результатам аудиторской проверки за 2013г, бухгалтерская отчетность отражает
достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение организации
по состоянию на 31 декабря 2013г, результаты ее финансово-хозяйственной
деятельности и движение денежных средств за 2013год в соответствии с
установленными правилами составления бухгалтерской отчетности.
19