Деньги, кредит, банки - Финансовый Университет при

Б
А
К
А
Л
А
В
Р
И
А
Т
К 95-летию Финансового университета
при Правительстве Российской Федерации
ДЕНЬГИ,
КРЕДИТ,
БАНКИ
Под редакцией заслуженного деятеля науки
Российской Федерации,
доктора экономических наук,
профессора О.И. Лаврушина
Рекомендовано УМО вузов России
по образованию в области финансов,
учета и мировой экономики
в качестве учебника для студентов,
обучающихся по направлению «Экономика»
Двенадцатое издание, стереотипное
КНОРУС • МОСКВА • 2014
УДК336.7(075.8)
ББК65.262я73
Д34
Рецензенты:
Л.Г. Таранкова, главный экономист Департамента международных финансовоэкономических отношений Банка России, канд. экон. наук,
И.П. Скобелева, проф. СПГУВК, д-р экон. наук,
М.Б. Медведева, проф. кафедры «Мировая экономика и международный бизнес»
ФГОБУ ВПО «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации», канд. экон. наук
Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред.
Д34 О.И. Лаврушина. — 12е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2014. — 448 с. —
(Бакалавриат).
ISBN 978-5-406-03293-0
Рассматриваются центральные вопросы теории и практики использования денег
и кредита в современной экономике. Особое внимание уделяется представлению
сущности и роли денег, их эмиссии и влиянию на хозяйственный оборот. Раскрыты
основы наличного и безналичного денежного оборота, особенности инфляции,
направления антиинфляционной политики. В разделе о кредите представлены его
функции, формы и назначение, границы применения, а также тенденции развития.
Деятельность банков, в том числе их операции, показана во взаимодействии
с реальным сектором экономики с учетом особенностей посткризисного развития.
Соответствует Федеральному государственному образовательному стандарту
высшего профессионального образования третьего поколения.
Для студентов бакалавриата, аспирантов и преподавателей экономических
факультетов и вузов, слушателей системы послевузовского образования, научных
работников, а также работников финансовой и банковской систем.
УДК 336.7(075.8)
ББК 65.262я73
Деньги, кредит, Банки
Сертификат соответствия № РОСС RU. AE51. H 16208 от 04.06.2012.
Изд. № 6202. Подписано в печать 26.06.2013.
Формат 60×90/16. Гарнитура «PetersburgC». Печать офсетная.
Усл. печ. л. 28,0. Уч.-изд. л. 23,54. Тираж 1500 экз. Заказ №
ООО «КноРус».
127015, Москва, ул. Новодмитровская, д. 5а, стр. 1.
Тел.: (495) 741-46-28.
E-mail: office@knorus.ru http://www.knorus.ru
Отпечатано в филиале «Чеховский Печатный Двор»
ОАО «Первая Образцовая типография».
142300, Московская область, г. Чехов, ул. Полиграфистов, д. 1.
ISBN 978-5-406-03293-0
© Коллектив авторов, 2014
© ООО «КноРус», 2014
Оглавление
Предисловие...........................................................................................................................8
Раздел I. Деньги и денежные отношения
Глава 1. Объективная необходимость и предпосылки
возникновения и применения денег. Сущность денег
1.1. Современное представление о необходимости
и предпосылках появления денег............................................................14
1.2. Современное представление о сущности денег..................................20
Контрольные вопросы...........................................................................................25
Тесты и задания.......................................................................................................26
Глава 2. Функции и роль денег
2.1. Взаимосвязь сущности денег и их функций....................................... 29
2.2. Содержание функций денег и их роль.................................................. 30
Контрольные вопросы........................................................................................... 45
Тесты и задания....................................................................................................... 46
Глава 3. Формы и виды денег и их эволюция
3.1. Классификация форм денег...................................................................... 48
3.2. Товарная и металлическая формы денег
и их эволюция................................................................................................ 49
3.3. Бумажные деньги и банкноты.................................................................. 52
3.4. Кредитные деньги......................................................................................... 54
3.5. Виды современных денег. Депозитные
деньги. Электронные деньги..................................................................... 64
Контрольные вопросы и задания...................................................................... 72
Тесты и задания....................................................................................................... 73
Глава 4. Денежная система, ее особенности и типы
4.1. Понятие и содержание денежной системы...........................................76
4.2. Элементы денежной системы....................................................................78
4.3. Классификация денежных систем...........................................................84
4.4. Денежная система Российской Федерации..........................................86
Контрольные вопросы............................................................................................87
Тесты и задания........................................................................................................87
4
Оглавление
Глава 5. Измерение денежной массы и денежная эмиссия
5.1. Значение и принципы количественного
измерения денежной массы........................................................................89
5.2. Структура денежной массы. Денежные агрегаты...............................92
5.3. Особенности структуры денежной
массы в Российской Федерации...............................................................94
5.4. Скорость оборота денег...............................................................................97
5.5. Денежная эмиссия и выпуск денег
в хозяйственный оборот: понятие и факторы......................................98
5.6. Особенности безналичной денежной эмиссии.
Понятие мультипликатора денежной массы
и механизм его действия...........................................................................101
5.7. Эмиссия наличных денег и особенности ее организации.............. 105
Контрольные вопросы и задания.....................................................................109
Тесты и задания......................................................................................................109
Глава 6. Денежный и платежный оборот. Законы
денежного обращения. Платежная система
6.1. Понятие денежного оборота.................................................................... 111
6.2. Совокупный платежный оборот............................................................. 113
6.3. Законы денежного оборота....................................................................... 115
6.4. Понятие и содержание платежной системы....................................... 119
6.5. Понятие национальной платежной системы
Российской Федерации............................................................................. 121
6.6. Понятие и виды специализированных
платежных систем........................................................................................ 124
Контрольные вопросы.........................................................................................128
Тесты и задания.....................................................................................................128
Глава 7. Организация денежного оборота
7.1. Принципы организации совокупного
денежного оборота....................................................................................... 130
7.2. Принципы организации безналичных
расчетов и наличного денежного оборота........................................... 132
7.3. Формы безналичных расчетов................................................................ 136
7.4. Особенности организации
наличного денежного оборота................................................................. 141
7.5. Прогнозирование наличного
денежного оборота....................................................................................... 146
Контрольные вопросы.......................................................................................... 149
Тесты и задания...................................................................................................... 149
Глава 8. Инфляция как многофакторный процесс:
содержание, формы, последствия. Инфляция и дефляция
8.1. Сущность, формы проявления
и причины инфляции................................................................................. 152
Оглавление
5
8.2.
Факторы инфляции.................................................................................... 154
8.3. Виды инфляции............................................................................................ 156
8.4. Социально-экономические последствия инфляции....................... 158
8.5. Регулирование инфляции......................................................................... 159
8.6. Инфляционный процесс в российской
и мировой экономике................................................................................. 160
8.7. Использование денежно-кредитных
инструментов антиинфляционной
политики в государственном регулировании
современной экономики............................................................................ 163
8.8. Дефляция: сущность, виды, механизм.................................................. 164
Контрольные вопросы.........................................................................................170
Тесты и задания.....................................................................................................170
Раздел II. Кредит
Глава 9.Необходимость и сущность кредита
9.1. Необходимость кредита............................................................................. 174
9.2. Введение в сущность кредита.................................................................. 177
9.3. Сущность кредита........................................................................................ 183
Контрольные вопросы.........................................................................................198
Тесты и задания.....................................................................................................198
Глава 10. Функции и законы кредита
10.1. Функции кредита......................................................................................... 200
10.2. Законы кредита............................................................................................. 205
Контрольные вопросы...........................................................................................209
Тесты и задания.......................................................................................................209
Глава 11. Формы и виды кредита
11.1. Формы кредита............................................................................................. 211
11.2. Виды кредита................................................................................................. 218
Контрольные вопросы...........................................................................................222
Тесты и задания.......................................................................................................223
Глава 12. Роль кредита и теории его влияния на экономику
12.1. Общие подходы к раскрытию роли
кредита в экономике................................................................................... 224
12.2. Объективная способность воздействия
кредита на экономику................................................................................. 229
12.3. Тенденции в развитии кредитных отношений
и их особенности в Российской Федерации....................................... 244
Контрольные вопросы и задания.......................................................................249
Тесты и задания........................................................................................................249
Глава 13. Границы кредита в современной экономике
13.1. Понятие, содержание границ
кредита и их классификация................................................................... 251
6
Оглавление
13.2. Факторы, определяющие
границы кредита........................................................................................... 256
Контрольные вопросы...........................................................................................265
Тесты и задания.......................................................................................................265
Глава 14. Ссудный процент и его использование
в рыночной экономике
14.1. Природа ссудного процента..................................................................... 267
14.2. Экономическая основа формирования
уровня ссудного процента........................................................................ 271
14.3. Формирование уровня рыночных
процентных ставок...................................................................................... 276
14.4. Система процентных ставок.................................................................... 280
14.5. Особенности ссудного процента
в Российской Федерации.......................................................................... 290
Контрольные вопросы...........................................................................................293
Тесты и задания.......................................................................................................293
Раздел III. Банки
Глава 15. Кредитная и банковская системы
15.1. Содержание, структура
и элементы кредитной системы.............................................................. 296
15.2. Типы кредитных систем............................................................................ 303
15.3. Элементы и признаки
банковской системы.................................................................................... 307
15.4. Характеристика фундаментального
блока банковской системы....................................................................... 312
15.5. Характеристика организационного
блока банковской системы....................................................................... 334
15.6. Характеристика регулирующего
блока банковской системы....................................................................... 339
15.7. Развитие банковской системы................................................................ 341
15.8. Особенности развития банковской
системы Российской Федерации........................................................... 345
15.9. Из опыта организации банковских
систем зарубежных стран.......................................................................... 346
Контрольные вопросы и задания......................................................................362
Тесты и задания.......................................................................................................363
Глава 16. Центральные банки
16.1. Общая характеристика центральных банков..................................... 364
16.2. Цели, задачи и функции
центральных банков.................................................................................... 367
16.3. Денежно-кредитное регулирование...................................................... 370
16.4. Банковский контроль и надзор............................................................... 380
Оглавление
7
16.5. Организационная структура
центральных банков.................................................................................... 385
16.6. Особенности деятельности Банка России.......................................... 391
Контрольные вопросы и задания......................................................................395
Тесты и задания.......................................................................................................395
Глава 17. Коммерческие банки и основы
их деятельности
17.1. Особенности коммерческого
банка как субъекта экономики................................................................ 398
17.2. Характеристика операций
коммерческого банка.................................................................................. 404
17.3. Характеристика современных
банковских услуг.......................................................................................... 416
17.4. Обеспечение устойчивого развития
коммерческих банков................................................................................. 430
17.5. Роль политики банка в обеспечении
его стабильности.......................................................................................... 438
Контрольные вопросы и задания.......................................................................445
Тесты и задания.......................................................................................................446
Литература........................................................................................................................... 447
Предисловие
Товарное производство не может
обойтись без денег, но и деньги не могут
возникнуть вне товарного производства.
Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить
в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни
один хозяйствующий субъект. Каждый человек так или иначе постоянно
или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая
временно неиспользуемые денежные средства, перераспределяют их
между регионами и отраслями, предприятиями и населением, питают
экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества.
Деньги и кредит представляют собой сложные организмы, они
порождают сложные экономические связи и способны как облегчить
обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта.
Учебник «Деньги, кредит, банки» — это теоретический курс,
продолжение анализа экономических отношений в обществе. В нем
дана подробная характеристика сущности и роли денег и кредита в экономике. Настоящий учебник специфический, ибо посвящен особым
экономическим отношениям, а также банкам, их роли и деятельности
в условиях перехода к рыночной экономике.
Его отличительная особенность состоит также в том, что деньги,
кредит, банки рассматриваются не как нечто застывшее, а как явления
в развитии. Деньги, кредит, банки появились не сегодня, они представляют собой результат длительной эволюции. В каждый исторический
период взгляды общества на их роль в экономических отношениях воспринимались неодинаково. В учебнике приводятся различные теории
денег и кредита, раскрывается место каждой стоимостной категории
Предисловие
9
в воспроизводственном процессе. Банки показаны не только как современные денежно-кредитные институты, но и с позиции их исторического
развития, с точки зрения восхождения от простого к сложному.
Учебник имеет не только теоретическую, но и прикладную направленность, в соответствии с чем строится по определенным разделам.
В разделе I дан материал по теории денег, показана их эволюция, восхождение от простейших к современным формам. Читатель
получит возможность составить себе наиболее полное представление
относительно сущности и функций денег, их роли в экономике. Теория
денег рассматривается в сочетании с материалами о денежной системе,
организации денежного оборота. Вопросы инфляции представлены как
следствие нарушения пропорций материального производства и законов
денежного обращения; показаны механизм инфляции и особенности
антиинфляционной политики.
В разделе II, посвященном кредиту, рассмотрены не только его
сущность, функции, законы и роль в экономике, но и формы, используемые во взаимоотношениях кредиторов с заемщиками, раскрыты
границы и тенденции развития кредита, описаны различные его теории
и возможности влияния на движение капитала, покупательную способность денег, экономическое развитие страны.
Сочетание теории с практикой показано также и в разделе III.
В нем банк рассмотрен как элемент банковской системы, особый денежно-кредитный институт, предприятие, создающее специфический
продукт в виде платежных средств и различных услуг. Сущность банка,
его функции и роль исследуются во взаимосвязи с его операциями.
Представлено описание традиционных банковских (кредитных, расчетных и депозитных) и других операций, в том числе новых банковских продуктов. Раскрываются также отдельные вопросы деятельности
центрального банка, денежно-кредитного регулирования и денежнокредитной политики.
В учебнике даны примеры из истории денег, кредита и банков,
а также из современной банковской практики, изложены сложные вопросы денежно-кредитных отношений с использованием схем, графиков, рисунков и таблиц. Каждая глава предваряется перечнем вопросов,
которые предстоит изучить, а заканчивается контрольными вопросами,
тестами и заданиями.
В учебнике «Деньги, кредит, банки» сочетаются теоретический
и практический аспекты денежных и кредитных отношений, теория
и организационные основы банковской деятельности, что позволяет
глубже понять их значение и механизм использования в экономике.
Деньги, кредит, банки являются частью общей экономической системы,
10
Предисловие
поэтому от эффективности их функционирования зависит результативность воспроизводства. Будучи частью общей экономической системы,
деньги, кредит, банки отражают закономерности и проблемы общественного развития, которые невозможно рассматривать изолированно
от состояния экономики в целом. Подобное взаимодействие заметно
в условиях кризисного состояния экономики, когда низкая эффективность производства сопровождается инфляцией, снижением банковской
активности, банкротством ряда кредитных учреждений. Анализируемый
в учебнике отечественный и зарубежный опыт, позитивные и негативные
свойства некоторых теорий денег и кредита формируют современное
представление о путях повышения эффективности денежно-кредитного
регулирования.
Наука о деньгах, кредите, банках закладывает фундамент экономических знаний в важной области экономических отношений, дает
основу банковской профессии. В соединении с экономической теорией,
финансами, финансовым менеджментом и другими учебными дисциплинами настоящий курс формирует общие взгляды экономистов на
суть, значение и направление вложения денежных средств, использования кредита, банков в экономическом развитии.
Настоящее издание учебника существенно отличается от его предшествующих версий. В связи с трансформацией учебной программы
несколько изменилась его структура. В частности, в разделе I не стало
главы, в которой рассматривались денежные реформы. Сущность, виды
и методы проведения денежных реформ, их необходимость и предпосылки успешного проведения, история осуществления денежных
реформ могут стать предметом специального краткого курса по выбору
студентов. Таким же самостоятельным курсом по выбору студентов
могут стать курс «Теория денег». Практически данный учебный курс
уже введен в некоторых высших учебных заведениях, что требует дополнительного учебного обеспечения.
В настоящем учебнике не стало также раздела IV, где рассматривались вопросы денежно-кредитного регулирования и денежно-кредитной
политики. Эти вопросы также изучаются более подробно в специальных
курсах по выбору студентов, таких как «Денежно-кредитное регулирование», «Финансовые и денежно-кредитные методы регулирования
экономики».
Кроме того, упразднен раздел V, где были представлены вопросы использования денег, кредита и банков в сфере международных
экономических отношений, в том числе вопрос участия Российской
Федерации в международных финансово-кредитных организациях.
Данные вопросы традиционно стали предметом изучения самостоя-
Предисловие
11
тельной учебной дисциплины «Международные валютно-кредитные
отношения».
В представленном издании произведены не только сокращения.
В раздел I включен большой материал о сущности, видах и механизме
дефляции. В этом же разделе более подробно рассматриваются вопросы
развития платежной системы. В разделе II представлена новая глава
о границах кредита.
В целом настоящая версия учебника стала в большей степени
увязанной с современными экономическими проблемами. В нем нашли­
свое отражение вопросы развития денежно-кредитных отношений в условиях кризиса и посткризисного развития.
Удачным следует признать появление в учебнике наряду с контрольными вопросами тестов и заданий для самоконтроля.
Учебник можно использовать не только в процессе подготовки,
но и в ходе переподготовки кадров, а также для помощи в организации
самообразования специалистов, пришедших на работу в банковскую
систему из других областей деятельности.
Учебник написан преподавателями кафедр «Денежно-кредитные отношения и монетарная политика» и «Банки и банковский
ме­неджмент» Финансового университета при Правительстве РФ,
имеющими значительный опыт научной и педагогической работы
в учебных заведениях, опыт работы в банках, подготовившими ряд книг:
монографий, учебников и учебных пособий по различным аспектам
банковской деятельности.
Авторский коллектив
Лаврушин О.И., заслуженный деятель науки РФ, д-р экон. наук, проф.,
руководитель авторского коллектива — предисловие, главы 9—12,
15, параграф 13.1.
Абрамова М.А., канд. экон. наук, проф. — главы 2, 4, параграфы 1.2,
5.1—5.4.
Александрова Л.А., канд. экон. наук, доц. — параграфы 8.6—8.8.
Зайцев В.Б., канд. экон. наук, проф. — параграфы 7.1—7.3.
Захарова О.В., ст. преподаватель — параграф 13.2.
Криворучко С.В., д-р экон. наук, проф. — параграфы 6.4—6.6.
Московская Н.А., канд. экон. наук, проф. — параграф 8.1—8.5.
Мешкова Е.И., канд. экон. наук, доц. — глава 14.
Новиков А.Н., канд. экон. наук, доц. — параграфы 5.5—5.7, 7.4—7.5.
Панова Г.С., д-р экон. наук, проф. — глава 17.
Шакер И.Е., канд. экон. наук, доц. — глава 3, параграф 1.1, 6.1—6.3.
Шенаев В.Н., д-р экон. наук, проф. — глава 16.