заключение департамента внутреннего контроля и

292
ПУБЛИЧНЫЙ ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ГОСКОРПОРАЦИИ « РОСАТОМ »
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ДЕПАРТАМЕНТА
ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ И АУДИТА
ГОСКОРПОРАЦИИ « РОСАТОМ »
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ПО РЕЗУЛЬТАТАМ
НЕЗАВИСИМОГО ЗАВЕРЕНИЯ
ПУБЛИЧНОГО ГОДОВОГО ОТЧЕТА
ГОСКОРПОРАЦИИ « РОСАТОМ » ЗА
2014 ГОД
ПРИЛОЖЕНИЕ
4.
ПРИЛОЖЕНИЕ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
отдела внутреннего аудита Управления внутреннего аудита Госкорпорации
«Росатом» по результатам внутреннего аудита бизнес-процесса
«Порядок формирования публичной отчетности
Госкорпорации «Росатом»»
Внутренний аудит бизнес-процесса «Порядок формирования публичной
отчетности Госкорпорации «Росатом»» проведен на основании Сводного
плана контрольных мероприятий специализированных органов внутреннего
контроля Госкорпорации «Росатом» на первое полугодие 2015 года.
В ходе аудита:
. ,
•* *
*
1
: .
*
' 'Г J*
- проведена оценка эффективности системы внутреннего контроля
процесса формирования публичной отчетности;
- проведена оценка соответствия порядка формирования публичной
отчетности действующему законодательству, международным стандартам и
внутренним нормативным требованиям по формированию публичной
отчетности;
- разработаны рекомендации по совершенствованию системы
внутренних контролей при формировании публичной отчетности.
Отмечается повышение эффективности аудируемого бизнес-процесса за
счет достижения экономии финансовых ресурсов, используемых при
подготовке публичной отчетности за 2014 год.
В целом, бизнес-процесс «Порядок формирования публичной
отчетности Госкорпорации «Росатом»» осуществляется в соответствии с
действующим законодательством, международными стандартами
и
нормативными требованиями по формированию публичной отчетности.
Вместе с тем, аудиторы отмечают необходимость актуализации локальных
нормативных актов с учетом обновленных международных стандартов в
области публичной отчетности.
Руководитель аудиторской
группы
З.А. Жукова
Член аудиторской группы:
И.С. Савушкина
293
5.
294
ПУБЛИЧНЫЙ ГОДОВОЙ ОТЧЕТ ГОСКОРПОРАЦИИ « РОСАТОМ »
295
АНКЕТА ОБРАТНОЙ СВЯЗИ
Уважаемый читатель!
Вы познакомились с шестым публичным годовым отчетом Госкорпорации «Росатом», адресованным
широкому кругу заинтересованных сторон. Мнение читателей – тех, для кого отчет создавался, крайне
важно для нас. Мы будем благодарны, если Вы внесете свой вклад в повышение качества отчетности
Корпорации, ответив на вопросы анкеты.
Заполненную анкету можно отправить по адресу: 119017, г. Москва, ул. Большая Ордынка, д. 24 с пометкой «В Департамент коммуникаций» и/или по электронной почте (EAMamy@rosatom.ru).
1. Оцените отчет по следующим критериям:
Достоверность и объективность
Отлично
Хорошо
Удовлетворительно
Неудовлетворительно
Повлияло ли на Вашу оценку наличие в отчете заключений независимых аудиторов и заключения
об общественном заверении?
Да
Нет
Полнота и существенность информации
Отлично
Хорошо
Удовлетворительно
Неудовлетворительно
Структура отчета, удобство поиска нужной информации, стиль изложения
Отлично
Хорошо
Удовлетворительно
Неудовлетворительно
2. Отметьте разделы отчета, которые для Вас оказались значимыми и полезными:
3. Какие темы, на Ваш взгляд, необходимо включить в следующий отчет: