232,6 млрд. р., за весь исследуемый период с 2012-2014 гг.... тель не изменялся. Еще одним ...

Финансовые рынки и инвестиции
185
232,6 млрд. р., за весь исследуемый период с 2012-2014 гг. данный показатель не изменялся. Еще одним важным элементом структуры является уставный капитал банка, за весь период изменения не происходили, и на
31.12.2014 г. уставный капитал равен 87,7 млрд. р. Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг на 31.12.2014 год имеет долю в 8,48 % (171,4 млрд. р.)
от всей структуры собственных средств. С 31.12.2013 года увеличение произошло в 131,8 раза. Это может быть связано с увеличением количества
ценных бумаг банка и их рыночной стоимостью. Нельзя не отметить высокий темп роста фонда накопления курсовых разниц. За 2014 год он увеличился на 69,5 млрд. р. (в 6,07 раза) и составил 83,2 млрд. р. Для сравнения, в
2012 году данный показатель имел значение равное 4,7 млрд. р. Это связано
прежде всего с экономической ситуацией в стране. Так как увеличилась стоимость валюты (произошло падение рубля почти в 2 раза), банку необходимо было произвести переоценку валютных резервов. Таким образом банк
увеличил фонд накопления курсовых разниц. Так в 2014 году за счет изменения курса (падения рубля) с 30.3727 рублей за доллар на 01.01.2013 г. до
56.2584 рубля за доллар на 01.01.2015 произошло увеличение фонда накопления курсовых разниц ОАО «Сбербанк России» на 69,5 млрд. р.
Таким образом, доля собственного капитала в структуре ресурсов имеет
тенденцию к снижению, что является фактором негативным. Необходимы
меры по увеличению собственных средств в структуре ресурсов ОАО
«Сбербанк РФ».
Список литературы:
1. Швецов Ю.Г. Капитал банка: его достаточность и функции / Ю.Г. Швецов, В.Г. Корешков // Деньги и кредит. – 2009. – № 6. – С. 34-36.
2. Финансовая и годовая отчетность ОАО «Сбербанк России» Официальный сайт ОАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.sbrf.ru.
ВЛИЯНИЕ ГЕОПОЛИТИЧЕСКОГО ФАКТОРА
НА СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ БАНКОВ
© Унковская С.В., Рубинштейн Е.Д.
Дальневосточный федеральный университет, г. Владивосток
В работе анализируются факторы, влияющие на собственный капитал банка. Анализируются показатели, характеризующие устойчивость
банков по крупнейшим 10 банкам РФ по каждому показателю. Отмеча

Студент, бакалавр экономики.
Доцент кафедры Финансов и кредита, кандидат экономических наук, доцент.
186
ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ: АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ И ПЕРСПЕКТИВ РАЗВИТИЯ
ется снижение показателя достаточности капитала банка, снижение
прибыльности, а также снижение рентабельности собственного капитала и снижение активов-нетто.
Ключевые слова: диверсификация портфеля заимствований, собственный капитал банка, норматив достаточности капитала, норматив
ликвидности, достаточность собственного капитала, рентабельость активов-нетто, рентабельность собственного капитала.
В настоящее время геополитический фактор и ухудшение внешнеэкономических условий оказывает непосредственное воздействие не только на
структурные элементы отдельного банка, но и на банковский сектор в целом. Осложнение операционной среды, в которой функционируют банки,
приводит к негативным последствиям для качества активов, прибыльности,
достаточности собственных средств, рентабельности, ликвидности и устойчивости банков.
Главная проблема российских банков заключается в том, что они не диверсифицировали портфель заимствований на международном рынке капиталов. Из-за международных санкций банки потеряли возможность привлекать
фондирование с Запада. Для поддержания устойчивости кредитной организации необходимо разнообразие ресурсной базы. Так как зависимость банка от
какого-либо источника фондирования несет в себе повышенные риски. Банки,
фондирующиеся в основном на межбанковском рынке, как правило, в большей степени уязвимы в периоды экономической нестабильности.
В условиях закрытия внешних рынков капитала банкам необходимо наращивать капитал на внутреннем рынке и искать выход на новые рынки. То
есть необходимо привлекать средства физических лиц и корпоративных клиентов и выходить на азиатский рынок. Это процесс весьма долог и не будет
легким.
Для того, чтобы при кризисных явлениях банки чувствовали себя устойчиво и могли продолжать текущую деятельность без особых потерь, регулятором вводятся различные нормативные показатели: норматив достаточности капитала, норматив ликвидности и т.п., которые банки должны
поддерживать на необходимом уровне.
Так в начале 2014 года произошел массовый отзыв лицензий, из-за несоответствия показателей нормативным значениям. Причинами стали в основном снижение размера собственных средств ниже нормативного значения и проведение высокорисковой политики банков. В 2014-2015 гг. прекратил свою деятельность 121 акционерный банк, вследствие отзыва лицензии
Банком России.
За 2014 год показатели, характеризующие устойчивость банков, подверглись значительному изменению. По итогам 2014 года совокупная прибыль банковского сектора сократилась на 40,7 % по сравнению с результатом предыдущего 2013 года. 2014 год характеризуется замедленным темпом
Финансовые рынки и инвестиции
187
роста кредитования до 5 %-10 %, в 2013 году показатель составлял 17 %.
Вследствие ухудшения кредитных условий в банковском секторе произошло
увеличение расходов, связанных с резервированием. Годовые темпы роста
активов банков замедлились на 15,9 % и имеют наименьшее значение за последние 3 года [1].
Показатель достаточности капитала банков продолжает снижаться. С
начала года показатель достаточности собственных средств (капитала) банковского сектора РФ (рассчитанный по методике «Базель III») снизился с
13,5 % до 12,7 %. Снижение показателя происходит на фоне опережающего
роста активов по сравнению с собственным капиталом. Возможность банков наращивать капитал за счет собственных источников сдерживается снижением прибыльности. За январь-август 2014 года кредитными организациями получена прибыль в размере 592 млрд. р., что на 9,4 % меньше, чем
за аналогичный период прошлого года. Снижение прибыльности банков,
несмотря на рост работающих активов, происходит из-за роста резервов на
возможные потери на фоне ухудшения финансового состояния заемщиков.
Созданные кредитными организациями резервы на возможные потери увеличились с начала года на 20,7 % (за аналогичный период 2013 года рост
составлял 14,7 %) [1]. Все эти изменения связаны с введенными в отношении России санкциями, которые и привели к ухудшению экономической ситуации в банковском секторе. В данной работе все данные в таблицах рассчитаны авторами, на основе источника [2].
Чистая прибыль является одним из основных финансовых показателей
деятельности банков, которые подверглись серьезным изменениям, в результате введения санкций в период с 2014-2015 гг. Чистая прибыль крупнейших банков РФ в 2014-2015 гг представлена в табл. 1.
Таблица 1
Чистая прибыль крупнейших банков страны за 2014-2015 гг. [2]
Сумма, тыс. р.
Изменение, тыс. р. Изменение, п.п.
01.01.2014 01.01.2015
Сбербанк России
392634997 305703229
-86931768
-22,14
Альфа-Банк
30989899 48823474
17833575
57,55
ВТБ 24
22195918 31534739
9338821
42,07
Райффайзенбанк
24957848 24788043
-169805
-0,68
ВТБ
35119013 20007291
-15111722
-43,03
Газпромбанк
25940789 18283177
-7657612
-29,52
ФК Открытие (бывш. НОМОС-Банк) 6320297 14584843
8264546
130,76
Национальный Клиринговый Центр 6274087 11312981
5038894
80,31
Россия
5109602 10087888
4978286
97,43
Росбанк
6437859 9658208
3220349
50,02
Наименование банка
Таким образом, видно, что за год из 10 крупнейших банков, 4 имеют снижение чистой прибыли. К ним относятся: ОАО «Сбербанк России», потеряв-
188
ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ: АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ И ПЕРСПЕКТИВ РАЗВИТИЯ
ший 86,93 млн р. (снижение показателя составило 22,14 %); АО «Райффайзенбанк», произошло снижение чистой прибыли на 0,68 % (или 169 805 тыс. р.);
существенное падение показателя чистой прибыли ОАО «ВТБ» на 43,03 %
(или 15,11 млн. р.); АО «Газпромбанк» потерял 29,52 % чистой прибыли (или
7,66 млн. р.).
Основной причиной сокращения прибыли для банков являлось резкое
увеличение ключевой ставки регулятором банковского сектора с 10,5 % до
17 %. Стоимость заемных средств для банков увеличилась, а доходность активов не имела достаточного роста, в связи с этим процентные расходы банка значительно возросли. Причем, доходы имели небольшой рост, в результате разрыв между доходами и расходами и сократился. Еще одной причиной является увеличение резервов, вследствие ухудшения качества кредитного портфеля.
Рассмотрим, как изменился собственный капитал первых 10 российских
банков, представленных в табл. 2.
Таблица 2
Собственный капитала крупнейших банков РФ в 2014-2015 гг.
Сумма, тыс. р.
01.01.2014 01.01.2015
Сбербанк России
2003104424 2249234127
ВТБ
627250918 493241594
Газпромбанк
413274605 457616258
Альфа-Банк
199967576 274365379
ВТБ 24
221037485 262573429
Россельхозбанк
245212045 249489628
Банк Москвы
181541280 149474579
ЮниКредит Банк
130478718 137409056
ФК Открытие (бывш. НОМОС-Банк) 113980020 129493969
Росбанк
89103441 112201351
Наименование банка
Изменение,
Изменение, п.п.
тыс. р.
246129703
12,29
-134009324
-21,36
44341653
10,73
74397803
37,2
41535944
18,79
4277583
1,74
-32066701
-17,66
6930338
5,31
15513949
13,61
23097910
25,92
Изменения к худшему затронули только 2 банка из 10: АО «ВТБ», ОАО
«Банк Москвы». Капитал АО «ВТБ» сократился на 134,01 млн. р. (или на
21,36 %), для ОАО «Банк Москвы» снижение данного показателя составило
17,66 % (или 32,07 млн. р.). Такое положение складывается из-за произошедшего скачка в курсе доллара.
Рентабельность собственного капитала характеризует эффективность
использования собственных средств банка и показывает величину прибыли,
которую получит кредитная организация на единицу стоимости собственного капитала. Рентабельность собственного капитала первых 10 российских
банков представлена в табл. 3.
Еще одним ключевым показателем деятельности банка, характеризующим эффективность использования активов банка, является показатель рентабельности активов-нетто. Активы-нетто относятся к показателям, по ко-
Финансовые рынки и инвестиции
189
торым определяют рейтинг банков. При рассмотрении состоятельности банка с позиции активов-нетто учитывается рыночная, реальная стоимость активов (за вычетом долговых обязательств, стоящих перед банком).
Таблица 3
Рентабельности собственного капитала
крупнейших 10 банков РФ за 2014-2015 гг. [2]
Наименование банка
01.01.2014 (%) 01.01.2015 (%) Изменение, п.п.
Сбербанк России
21,45
14,43
-7,02
ВТБ
5,90
3,55
-2,35
Банк Москвы
4,58
0,75
-3,82
Альфа-Банк
16,66
21,32
+4,66
ВТБ 24
12,87
13,22
+0,35
Россельхозбанк
1,99
-3,08
-5,08
Росбанк
7,33
10,35
+3,03
Райффайзенбанк
28,26
25,88
-2,38
ФК Открытие (бывш. НОМОС-Банк)
6,37
12,20
+5,84
ЮниКредит Банк
16,13
6,65
-9,47
Рентабельности активов-нетто первых 10 российских банков за 20142015 гг. представлены в табл. 4.
Таблица 4
Рентабельности активов-нетто за 2014-2015 гг.
Наименование банка 01.01.2014 (%) 01.01.2015 (%) Изменение, п.п.
Сбербанк России
2,65
1,67
-0,98
ВТБ
0,73
0,31
-0,42
Газпромбанк
0,81
0,46
-0,35
Банк Москвы
0,48
0,06
-0,42
Альфа-Банк
2,23
2,86
+0,63
ВТБ 24
1,27
1,32
+0,05
Россельхозбанк
0,23
-0,39
-0,61
Росбанк
0,88
1,20
+0,32
Райффайзенбанк
3,57
3,20
-0,37
ЮниКредит Банк
2,39
0,90
-1,48
Анализируя показатели рентабельности собственного капитала и рентабельности активов-нетто, можно сказать, что большинство банков за период
с 2014-2015 гг. имеют отрицательную динамику этих показателей. Главной
причиной падения рентабельности является уменьшение чистой прибыли,
что в итоге приводит к снижению устойчивости и надежности банка и банковского сектора в целом. Падение прибыли связано с ухудшением экономической ситуации в стране и в мире. Главную роль в этом ухудшении играют введенные в отношении российских банков международные санкции,
которые ограничили крупнейшим российским банкам, в особенности государственным, доступ к западному капиталу.
190
ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ: АНАЛИЗ ТЕНДЕНЦИЙ И ПЕРСПЕКТИВ РАЗВИТИЯ
Список литературы:
1. Информационный портал «Эксперт» [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://expert.ru.
2. Отраслевой банковский портал [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://bankir.ru.