ГОСУДАРСТВЕННАЯ СТРАХОВАЯ КОРПОРАЦИЯ ПО
advertisement
ПО СТРАХОВАНИЮ ЭКСПОРТНЫХ КРЕДИТОВ И ИНВЕСТИЦИЙ ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 ГОСУДАРСТВЕННАЯ СТРАХОВАЯ КОРПОРАЦИЯ СОДЕРЖАНИЕ Обращение Председателя правления 48 О Корпорации 50 Календарь событий за 2006 год 52 Перспективы развития 54 Коммуникативная стратегия 56 История и мировой опыт страхования экспорта и инвестиций 58 Перестраховочная деятельность 62 Результаты деятельности и страховой портфель 66 Условия страхования 72 Страховые продукты 76 Международное сотрудничество 82 Команда профессионалов 85 Финансовая отчетность 86 Контакты 140 Галым АМЕРХОДЖАЕВ ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ПРАВЛЕНИЯ ОБРАЩЕНИЕ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ПРАВЛЕНИЯ «Перед Казахстаном стоит высокая задача динамичной модернизации всей системы социально-экономических и общественно-политических отношений, которая позволит Казахстану закрепить лидирующее положение на постсоветском пространстве и в Центральной Азии, а также войти в число 50ти наиболее конкурентоспособных и динамично развивающихся государств мира». Из Послания Президента РК Н.А. Назарбаева Народу Казахстана 28 февраля 2007 года “Новый Казахстан в новом мире". Созданное в 2003 году АО «Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» является одним из основных инструментов государственной финансовой поддержки казах-станских экспортеров и инвесторов за рубеж. Прошедший 2006 год стал для Корпорации годом стабильного развития. Итоги работы за год показали, что заинтересованность казахстанских экспортеров и инвесторов в страховых продуктах Корпорации увеличивается. Сотрудничество с Корпорацией позволяет им увеличить поставки товаров за рубеж на условиях отсрочки платежа, завоевать новые рынки, улучшить условия финансирования своего бизнеса и стать более конкурентоспособными. Финансовые показатели деятельности Корпорации за прошедший год, проводимая инвестиционная политика в части использования финансовых инструментов при размещении активов, соответствие международным стандартам действующих экспортно-кредитных агентств, усиление корпоративной составляющей послужило причиной для повышения рейтинга финансовой надежности Корпорации международным рейтинговым агентством Moody's Investors Service до суверенного «Ваа1». Нам важно, чтобы казахстанские экспортеры и инвесторы чувствовали себя защищенными и тем самым уверенно расширяли свой бизнес на внешних рынках. В завершении, хотелось бы поблагодарить Вас, кто был с нами все это годы, за оказанное доверие и пожелать продолжения взаимовыгодного сотрудничества в будущем! Председатель Правления Амерходжаев Г.Т. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 03 О КОРПОРАЦИИ АО «Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» (далее – Корпорация) является институтом развития, созданным Правительством Республики Казахстан в соответствии с Посланием Главы государства народу Казахстана на 2004 год. Постановлением Правительства РК от 15 апреля 2006 года права владения и пользования 100% государственным пакетом акций Корпорации переданы АО «Фонд устойчивого развития «Қазына». Собственный капитал на 1.04.07 составляет 8,3 млрд. тенге. Цель деятельности Корпорации - содействие в реализации Стратегии индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы путем страхования казахстанских предпринимателей от внешнеполитических и ком-мерческих рисков при выходе на внешний рынок. Задачи Корпорации – страхование несырьевого экспорта и инвестиций за рубеж и оказание консультационных услуг по вопросам, связанным со страхованием внешнеэкономической деятельности, в пределах своей компетенции. Корпорация является единственной специализированной организацией в Республике Казахстан, осуществляющей функции экспортно-кредитного агентства, а также осуществляет перестрахование в отрасли «общее страхование». 04 Государственная лицензия на осуществление страховой деятельности выдана Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций 23 января 2004 года. В целях уменьшения оттока капитала за рубеж, уменьшения стоимости перестрахования для частных страховых организаций, увеличения емкости национального страхового рынка и развития инфраструктуры перестраховочного бизнеса в Казахстане, 29 декабря 2004 года Корпорацией была получена государственная лицензия на осуществление перестраховочной деятельности, выданная Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * Финансовые показатели деятельности Корпорации и проводимая финансовая политика получили высокую оценку Международного рейтингового агентства «Moody's Investors Service». В августе 2006 года рейтинг финансовой надежности Корпорации был повышен с «Ba1» до суверенного «Ваа1», прогноз по рейтингу – «стабильный». Корпорация стала первой страховой организацией Казахстана, получившей международный рейтинг финансовой надежности. Более того, это наивысший рейтинг среди страховых организаций СНГ. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 Íàì äîâåðÿþò! 05 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 КАЛЕНДАРЬ СОБЫТИЙ ЗА 2006 ГОД ЯНВАРЬ Меморандум о Взаимопонимании c Экспортно-импортным банком Малайзии (EXIM) Меморандум о Взаимопонимании c Болгарским Агентством по страхованию экспорта (BAEZ) ФЕВРАЛЬ Стажировка сотрудников Корпорации в итальянском Агентстве по страхованию экспортных кредитов (SACE) по вопросам страхования и перестрахования МАРТ Семинар, проводимый в рамках реализации Стратегии индустриально-инновационного развития РК на 2003-2015 г.г. для экспортеров, инвесторов и банков второго уровня в г.Алматы на тему: «Страхование экспорта: новое конкурентное преимущество казахстанского бизнеса». АПРЕЛЬ Региональные семинары, проводимые в рамках реализации Стратегии индустриально-инновационного развития РК на 2003-2015 г.г. для экспортеров, инвесторов и банков второго уровня в г.Астана, ЗападноКазахстанской, Южно-Казахстанской, Мангистауской и Атырауской областях на тему: «Содействие экспорту и инвестициям на внешние рынки через механизмы страхования» ЯНВАРЬ ФЕВРАЛЬ АПРЕЛЬ МАРТ ИЮНЬ МАЙ ИЮЛЬ МАЙ Региональные семинары, проводимые в рамках реализации Стратегии индустриально-инновационного развития РК на 2003-2015 г.г. для экспортеров, инвесторов и банков второго уровня в Карагандинской, ВосточноКазахстанской и Кызылординской областях на тему: «Защита экспорта от внешних рисков». Проведен семинар совместно с корпорацией по страхованию экспортных кредитов Польши «KUKE» и Посольством Польши в РК на тему: «Содействие международных экспортно-кредитных агентств внешнеторговой деятельности» ИЮНЬ Участие в казахстанской международной выставке «Инвестиции в Ваш бизнес» в г. Астана. В рамках выставки был проведен семинар на тему «Страхование экспортных кредитов и инвестиций». 06 ИЮЛЬ Семинар, проводимый в рамках реализации Стратегии индустриально-инновационного развития РК на 2003-2015 г.г. для экспортеров, инвесторов и банков второго уровня в Акмолинской области на тему: «Страхование от внешних коммерческих и политических рисков». Участие в семинаре, организованном АО «Фонд развития малого предпринимательства» и Союза «Атамекен», в г.Астана на тему: «Поддержка малого бизнеса». ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 АВГУСТ Три года со дня основания Корпорации Рейтинг финансовой надежности Корпорации был повышен с «Ba1» до суверенного «Ваа1», прогноз по рейтингу – «стабильный». Участие в 75й Международной Выставке «Izmir International Trade Fair 2006», в г.Измир, Турция. СЕНТЯБРЬ Семинар, проводимый в рамках реализации Стратегии индустриально-инновационного развития РК на 2003-2015 г.г. для экспортеров, инвесторов и банков второго уровня в Алматинской области на тему: «Содействие казахстанским экспортерам и инвесторам». Организована международная конференция «Казахстанский рынок: возможности и перспективы развития»совместно с представителями Coface Latvia организована в г.Рига (Латвия) для казахстанских и прибалтийских предпринимателей, заинтересованных в установлении торговых отношений. ОКТЯБРЬ Участие в Круглом столе, организованном Департаментом Таможенного контроля Павлодарской области, на тему: «Внедрение договоров страхования как основной вид обеспечения уплаты таможенных платежей и налоговых пошлин» Участие в Международной выставке «15 лет СНГ: сотрудничество и интеграция» в г. Москва, Россия. Меморандум о Взаимопонимании c Японской Компанией по страхованию экспорта и инвестиций (NEXI) АВГУСТ СЕНТЯБРЬ ОКТЯБРЬ ДЕКАБРЬ НОЯБРЬ НОЯБРЬ Участие в конференции «Инвестиционный климат и возможности области» в г.Актау Региональные семинары, проводимые в рамках реализации Стратегии индустриально-инновационного развития РК на 2003-2015 г.г. для экспортеров, инвесторов и банков второго уровня в Северо-Казахстанской, Костанайской и Актюбинской областях на тему: «Страхование экспорта и инвестиций». Участие в Международном зерновом форуме, проводимом в г.Астана, и выступление с докладом на тему: «Страхование экспортных кредитов и инвестиций – новые возможности казахстанского бизнеса». Проведение семинара на тему «Система страхования экспортных кредитов и инвестиций: становление, проблемы и перспективы развития» в Академии государственного управления при Президенте РК. ДЕКАБРЬ Участие в конференции «Инвестиционные возможности Кызылординской области» в г.Кызылорда. Участие в торгово-инвестиционном семинаре по страхованию, организованном JTIO г. Токио, Япония 07 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 Гульнар ХАСЕНОВА ЗАМЕСТИТЕЛЬ ПРЕДСЕДАТЕЛЯ ПРАВЛЕНИЯ ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ Основной задачей Корпорации в страховой деятельности остается укрепление позиций на целевом сегменте национально страхового рынка, который включает в себя страхование экспортных кредитов и инвестиций. Необходимость создания Корпорации для предоставления защиты от коммерческих и политических рисков обусловлена тем, что данные риски, согласно международной практики, как правило, не поддаются страхованию негосударственными компаниями. Это связано с непредсказуемостью политического риска, его катастрофическим характером, техническими трудностями его управления и недостаточностью капитала страховщиков на рынке для управления крупными и сложными рисками. Основным преимуществом Корпорации на казахстанском страховом рынке является большой собственный капитал, позволяющий покрывать риски соответствующего масштаба. Деятельность Корпорации основывается в первую очередь не на возможности достоверной оценки политического риска, а на необходимости и возможности покрытия данного риска на благо государственных интересов, направленных на развитие национального экспорта товаров и услуг и инвестиций за рубеж. В настоящее время в Республике Казахстан страховые организации практически не участвуют в обеспечении страховой защиты инвестиций за рубеж и экспортных кредитов. В этой связи, учитывая опережающие темпы роста экспортных возможностей республики над темпами роста капитализации частных страховых организаций в ближайшие 5-10 лет, создание и функционирование специализированной Корпорации в области защиты отечественных инвесторов и экспортеров от внешних рисков представляется особо актуальным. Корпорация намерена расширять свой клиентский портфель по страхованию отечественных предприятий, прежде всего за счет увеличения числа страхователей, представляющих малый и средний бизнес. Приоритетный характер для Корпорации будет иметь поддержание взаимовыгодных деловых отношений с существующей клиентурой. В планы Корпорации входит использование всех существующих в мировой практике форм привлечения к страхованию клиентов, при этом основное внимание будет уделяться развитию прямых продаж, активизации сотрудничества с банками второго уровня, институтами развития и другими предприятиями с государственной долей собственности, расширению связей с международными экспортно-кредитными агентствами, с целью совместного содействия реализации экспортоориентированных проектов. Развитие страхования предполагает диверсификацию каналов продаж предлагаемых Корпорацией услуг. Одними из важнейших задач, стоящих перед Корпорацией, являются изучение спроса на услуги и последующее внедрение новых страховых продуктов, и продолжение разъяснительной работы о выгодах и преимуществах страхования экспортных кредитов и инвестиций среди отечественных предпринимателей. Корпорацией в рамках проводимой работы по достижению поставленных руководством страны задач, ведется активное сотрудничество с акиматами, банками второго уровня, общественными организациями предпринимателей Казахстана, в т.ч. через филиальные сети Фонда развития малого предпринимательства, Форума предпринимателей РК, Ассоциация экспортеров Казахстана, Союза предпринимателей и работодателей РК «Атамекен». Корпорация планирует сохранение лидирующих позиций на этом сегменте страхования в таких ее компонентах, как спектр страхуемых рисков и качество предоставляемых страховых услуг и сопутствующего сервиса, включая объем страхового покрытия, эффективность перестраховочной защиты, географию принимаемых на страхование рисков, сроки и полноту урегулирования заявленных убытков. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 09 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 Асель САДЫКУЛОВА ГЛАВНЫЙ МАРКЕТИНГ-МЕНЕДЖЕР КОММУНИКАТИВНАЯ СТРАТЕГИЯ За трехлетнюю историю своей деятельности АО «Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» сумела обеспечить себе безупречную репутацию. Годы поступательного развития позволили Корпорации завоевать авторитет надежного и эффективного оператора на рынке финансовых услуг. Корпорация строит свой бизнес на таких принципах, как клиентоориентированность, транспарентность, честность, стабильность и инновационность. Важнейший принцип позиционирования Корпорации на казахстанском рынке – это основная цель ее создания, как нового института развития, для поддержания несырьевого сектора экономики Республики Казахстан. Корпорация не ставит своей задачей извлечение максимальной прибыли из страховой деятельности, так как приоритетом является поддержка казахстанских экспортеров и инвесторов при выходе на внешние рынки путем страхования и перестрахования коммерческих и политических рисков. Коммуникативная стратегия Корпорации ставит своей целью формирование открытой позиции Корпорации по отношению к обществу, завоевание его доверия, поддержание репутации надежной и эффективной финансовой структуры, признанного пионера целого финансового направления в казахстанской экономике – страховании экспортных кредитов и инвестиций. В свете этой глобальной цели решается задача обеспечения непрерывного потока информации обо всех сферах деятельности и характеристиках Корпорации. Коммуникативная стратегия Корпорации включает два неразрывных аспекта: подбор и структурирование информации для внешнего представления; поддержание каналов распространения информации. Основанием является предоставление инвесторам, клиентам и партнерам финансовой отчетности Корпорации за соответствующий период в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО). Заинтересованные стороны хотят прежде всего иметь возможность адекватно судить о финансовом положении компаний. АО «Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» со дня основания готовит свою отчетность по международным стандартам и ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * заверяет ее у международной аудиторской компании. Важным элементом является структуризация информацию о развитии самой Корпорации. К нему относятся следующие положения: представление руководства Корпорации об экономической ситуации и конкурентной среде, формирующих условия для функционирования как благоприятные, так и несущие в себе определенные угрозы; стратегическая линия Корпорации, основные достижения, цели и задачи будущих периодов; структура управления Корпорации, принципы построения этой структуры, система управления рисками; система корпоративного управления, корпоративная культура; социальная ответственность Корпорации. Другими словами, предоставляется информация нефинансового характера, крайне важная для прогнозирования будущего развития для удовлетворения запросов всех заинтересованных сторон: клиентов, инвесторов, партнеров, общественности, а также акционеров. Чтобы круг получателей информации был максимально широк, ведется специальная работа по созданию каналов информации и обеспечению их бесперебойной работы и налаживанию эффективных коммуникаций Корпорации с обществом. Признание Корпорации на международном рынке подтверждается многочисленными Меморандумами о сотрудничестве с иностранными экспортно-кредитными агентствами и высокой оценкой ими результатов проделанной работы. Репутация Корпорации в профессиональном сообществе сложилась прежде всего благодаря разработкам передовых финансовых услуг, высокому качеству и надежности представленных страховых продуктов. Для бизнес-партнеров проводятся специализированные мероприятия: конференции, семинары, «круглые столы», готовятся аналитические материалы, публикующиеся в корпоративных буклетах и профессиональных отраслевых изданиях. На более широкие слои потребителей финансовых услуг Корпорации рассчитаны публикации в печатных средствах массовой информации, а также информация, распространяемая через сеть Интернет. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 11 Акмаржан КУШЕРБАЕВА ЗАМЕСТИТЕЛЬ ДИРЕКТОРА ДЕПАРТАМЕНТА МАРКЕТИНГА И ПРОДАЖ ИСТОРИЯ И МИРОВОЙ ОПЫТ СТРАХОВАНИЯ ЭКСПОРТА И ИНВЕСТИЦИЙ Страхование политических рисков – одно из самых молодых направлений страховой деятельности. Как отдельный сегмент страхового бизнеса оно начало формироваться в середине прошлого века. Но его предшественником считается военное страхование, которое известно уже более двух веков. Страхование военного риска, то есть имущества от убытков по причине военных действий, впервые возникло в связи с морским страхованием. Одной из основных опасностей, которой подвергались суда и грузы, в те времена, были нападения пиратов и военных судов враждебных стран. Такое страхование приобретало особенно большое значение в периоды войн. Только при наличии страховки английские купцы вели морскую торговлю со странами европейского континента в годы наполеоновских войн. Не менее опасной была торговля с Северной Америкой в годы борьбы английских колоний за освобождение. С началом Первой мировой войны в процесс страхования военного риска начало вмешиваться государство. Его интересы фактически нарушались страховщиками, которые выдвигали высокие ставки страховых премий, ухудшая возможности торговцев в проведении международных операций. Ставки повышались по причине гигантских масштабов войны, которые угрожали не только капиталам страховых обществ, но и вообще их существованию. После начала Первой мировой войны правительство Англии организовало государственное бюро по страхованию военного риска, которое брало на себя в порядке перестрахования 80% от каждого военного риска, оставляя страховым обществам лишь 20%. Сегодня, страхование военного риска является лишь одним из направлений, включаемых в понятие страхования политических рисков. Но оно ярко демонстрирует важность страхования политических рисков для правительств разных стран. Первая половина XX столетия была богата событиями, предопределившими политическое строение мира и развитие международных отношений на десятилетия вперед. Два основных из них, повлиявших в том числе и на развитие страхования политических рисков, стали Октябрьская революция в России в 1917 году и Вторая мировая война. Октябрьская революция, с точки зрения политических рисков, впоследствии привела к разделению мирового пространства на ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * противоборствующие блоки. Одним из итогов Второй мировой войны стало разделение мира с точки зрения государственного строя. Что оказывало и, отчасти, оказывает до сих пор влияние на внешнеэкономическую политику многих стран. Но очевидно, что полное прекращение торговых отношений со странами, входящими в противоборствующий блок, противоречит экономическим интересам. Государство не может себе позволить ограничить рынок сбыта продукции, производимой его предприятиями, действуя только из политических соображений. Именно в этот исторический период правительства многих стран организуют поддержку экспорта. Решать эту задачу были призваны государственные агентства по страхованию и гарантированию внешней торговли. Создание первой компании такого рода относится к 1920 году, когда правительство Германии доверило частной компании «Гермес» управление политическим рисками от имени и за счет государства. На рубеже 20-30-х годов, государственные организации по страхованию политических рисков были созданы в Италии, Франции, Дании, Бельгии, Голландии… В период мировой экономической депрессии середины 30-х годов, страхование эк спортных кредитов док азал о свою эффективность и жизнеспособность как инструмент государственной поддержки экспортеров. Рассматривая систему государственного страхования политических рисков, нельзя говорить о единообразии деятельности государственных агентств. Каждая из таких организаций ориентирована исключительно на потребности местных компаний. Все они разрабатывают формы и виды покрытия в соответствии со своим законодательством и запросами потенциальных клиентов. Но все же все государственные экспортнокредитные агентства имеют отличительную черту – от имени своего государства выполняют функцию поддержки отечественных участников внешней торговли тех отраслей, развитие которых носит приоритетный с точки зрения государства характер. Причем их клиентами являются негосударственные компании-резиденты. Деятельность государственных агентств часто является убыточной. Их убытки покрываются за счет госбюджета. Зачем же государство, таким образом, берет на себя ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 13 ИСТОРИЯ И МИРОВОЙ ОПЫТ СТРАХОВАНИЯ ЭКСПОРТА И ИНВЕСТИЦИЙ 14 бремя поддержки негосударственных компаний? Общеизвестно, что многие страны нуждаются в крупных иностранных инвестициях, импорте готовой продукции. В основном это страны «с развивающейся экономикой», или, к а к и х е ще б ол е е точ н о н аз ы ва ют, «развивающиеся рынки», которые представляют собой поле деятельности для иностранных компаний. Главной причиной этого является стремление таких стран вписаться в общемировую торговую и финансовую систему. Вместе с тем, нестабильная экономика и социальнополитическое положение, предопределяет и повышенные риски работы с ними. Но здесь необходимо вспомнить один из важнейших законов финансов – чем выше риск, тем выше доходность операции. Таким образом, компании-экспортеры и инвесторы привлекаются именно высокой прибылью от участия в проектах на развивающихся рынках и возможностью развития своей деятельности. Становится ясной и причина заинтересованности государств в поддержке компаний, участвующих в подобных проектах. Государству выгодно, если отечественные компании активно развиваются, участвуя в прибыльных проектах, обеспечивая дополнительные доходы бюджета в виде налогов и занятость населения на предприятиях. Что и является одной из основных задач государства. В мире наработана богатая практика поддержки национального экспорта. Обычно такая система включает несколько функциональных элементов. В нее входят многофункциональные финансовые институты, чаще всего носящие название эксимбанков, оказывающих весь спектр услуг. Вторая группа – это государственные страховые агентства, в их задачу входит предоставление экспортных гарантий и страхование сделок. И третий вариант, который уходит в прошлое, – наличие государственных департаментов, предоставляющие государственные гарантии. Такая практика, в частности, сохранилась в Великобритании. Экспортные страховые агентства в большинстве случаев являются государственными и в основном нацелены на содействие занятости и экономическому росту своих стран посредством поддержки развития экспорта товаров, услуг, прямых инвестиций за рубеж. Они страхуют займы, инвестиции или предоставляют прямые кредиты предприятиям, ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * страхуя коммерческие и политические риски. Участие экспортных страховых агентств дает дополнительные преимущества путем предоставления более длительных сроков финансирования, имеет некоторые скрытые преимущества, такие, как увеличение ликвидности, привлечение фондирования под фиксированные проценты, установление или улучшение международных банковских отношений. Чем это привлекательно для «покупателя продукта»? Продленный срок. По сравнению с рынком банковского кредитования экспортные страховые агентства могут предоставлять или гарантировать кредиты на более длительный срок, например от начала до полного завершения производства или окончательной поставки плюс еще несколько лет (в отдельных случаях до 14 лет). Конкурентная стоимость финансирования. Доступность кредитов с привлечением экспортных страховых агентств на международном банковском рынке может значительно снизить стоимость финансирования по сравнению с коммерческим банковским кредитованием. Диверсификация источника финансирования. Заемщики могут диверсифицировать источник привлечения финансирования и воспользоваться дополнительным источником долгосрочного финансирования. Это не только освобождает кредитные линии, предоставленные местными банками, но и обеспечивает гибкость в управлении будущими потребностями в финансировании. Ликвидность. Результатом участия экспортных страховых агентств в финансировании часто является высвобождение ликвидности. Финансирование под фиксированную ставку. Заемщики могут снизить риск изменения процентной ставки и обеспечить невысокую стоимость заемных средств без дополнительных расходов на операции своп по процентным ставкам. Экспортные страховые агентства предлагают ставки финансирования Commercial Interest Reference Rate (CIRR), которые, как правило, гораздо ниже ставок коммерческих банков. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 Дополнительные возможности и международные банковские отношения. Заемщики (особенно на рынках развивающихся стран) открывают для себя дополнительные возможности на финансовых рынках, укрепляя, таким образом, взаимоотношения с международными банковскими институтами и расширяя доступ к международным банковским рынкам и рынкам экспортных страховых агентств. В качестве примера можно привести Азиатский рынок экспортного финансирования, который за последний годы претерпел существенные изменения, открывшие доступ к привлечению международного финансирования. Так, компании, которые ранее воздерживались от инвестиций по причине отдельных международных событий, вновь проявляют интерес к этому региону. Вместе с общим подъемом в экономике рынок, по мнению международных экспертов, в ближайшее время значительно увеличится. Он продолжает развиваться, основываясь на изменении направлений финансовых потоков и новых возможностях местных финансовых рынков. Особенно впечатляет рост китайского и корейского экспорта. Конкурентоспособность экспортеров этих стран по сравнению с поставщиками средств производства из стран Европы и Северной Америки возрастает как с технологической, так и с финансовой точки зрения. Рост новых экспортных страховых агентств, таких как Sinosure и Экспортно-импортный банк Китая, Экспортно-импортный банк Кореи и Корейская экспортная страховая корпорация в Южной Корее, способствует развитию экономик этих стран и смещению приоритетов от импорта к экспорту. Для проведения единой политики в области предоставления страховых услуг по экспортному страхованию, экспортно-кредитные агентства объединяются в союзы. Одним из них является Бернский союз страховщиков кредитов и инвестиций. Бернский союз основан в 1934 году. Первоначально в него входило 4 экспортнокредитных агентств из Франции, Италии, Испании и Великобритании. В наши дни Бернский союз насчитывает 54 члена из 43 стран. Работа союза заключается в международном применении разумных принципов страхования экспортных кредитов и иностранных инвестиций, обеспечении обмена информацией и опытом между его членами. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * За период 1982-2003 гг. члены Бернского союза обеспечили поддержку мирового экспорта на сумму в 8,5 триллиона долларов США и прямых иностранных инвестиций на сумму 167 млрд. долларов США. Сумма страховых выплат составила около 184 млрд. долларов США. В рамках Секретариата Бернского союза был основан Малый Бернский союз страховщиков кредитов и инвестиций стран Центральной и Восточной Европы. Первое его заседание состоялось в мае 1993 года при участии 5 агентств. С 1998 года число членов Малого Бернского союза стало расти, в том числе за счет стран Азии и Африки. В 2000 году он был преобразован в Пражский клуб, основной целью которого являлась поддержка вновь созданных экспортно-кредитных агентств из Центральной и Восточной Европы. В данный момент в составе Пражского клуба 32 агентства по страхованию экспортных кредитов и инвестиций из различных стран мира. За последние десять лет члены Пражского клуба обеспечили поддержку мирового экспорта и прямых иностранных инвестиций на сумму более 40 млрд. долларов США. Страховые выплаты составили около 237 млн. долларов США. 15 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 Кенжегуль СЕМБАЕВА ДИРЕКТОР ДЕПАРТАМЕНТА ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ ПЕРЕСТРАХОВОЧНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ АО «Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» (далее Корпорация) успешно завершила второй год деятельности по перестрахованию в отрасли «общее страхование» на страховом рынке Республики Казахстан. Этому способствовали высокая капитализация Корпорации, рейтинг финансовой надежности «Ваa1», присвоенный международным рейтинговым агентством «Moody`s Investors Service», а также команда высококвалифицированных профессионалов. СВЕДЕНИЯ ПО ПЕРЕСТРАХОВОЧНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА 2005 И 2006 Г.Г. 4500 Необходимо отметить, что максимальное собственное удержание Корпорации по одному договору перестрахования (ретроцессии) составляет порядка 8 млрд. тенге, в соответствии с действующим законодательством нашей республики по состоянию на 01 января 2007 года. За период январь-декабрь 2006 года Корпорацией заключены 232 договора факультативного перестрахования (ретроцессии) (217 – за аналогичный период 2005 года), объем собранной перестраховочной премии по которым, составляет порядка 178,5 миллиона тенге (126 млн. тенге – за аналогичный период 2005 г.). Структура портфеля входящего перестрахования Корпорации за 2006 год представлена следующим образом: 4000 3500 3000 2006 ВИД Аэрокаско Водное каско Ж.д. каско СМР Имущество Грузы НС Ответственность ИТОГО: 2500 % 4.55% 0.57% 2.12% 0.31% 18.12% 0.92% 0.25% 73.15% 100.00% 2000 1500 1000 2005 500 178.5 0 126.0 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 232 217 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 17 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 ПЕРЕСТРАХОВОЧНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Основными преимуществами развития перестраховочной деятельности на отечественном страховом рынке при помощи Корпорации являются: 3) страхование воздушного транспорта; 4) страхование водного транспорта; 5) страхование грузов; 6) страхование имущества от ущерба, за исключением классов, указанных в подпунктах выше 2)-5) настоящего пункта; 7) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автомобильного транспорта; 8) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев воздушного транспорта; 9) страхование гражданско-правовой ответственности владельцев водного транспорта; 10) страхование гражданско-правовой ответственности, за исключением классов, указанных в подпунктах 7)-9) настоящего пункта; 11) страхование займов; 12) ипотечное страхование; 13) страхование гарантий и поручительств; 14) страхование от прочих финансовых убытков; 15) страхование судебных расходов; 16) обязательные классы страхования, в соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан. способствование развитию перестраховочного рынка республики; развитие инфраструктуры перестраховочного бизнеса в республике; увеличение емкости отечественного страхового рынка; сокращение оттока денежных средств за рубеж при трансграничном перестраховании; сокращение административных расходов цедентов при размещении рисков в перестрахование в Корпорации; осуществление перестраховочных операций Корпорацией в качестве перестраховочной компании - партнера на вторичном рынке перестрахования; оперативность в предоставлении перестраховочных котировок и перестраховочной поддержки. Корпорация осуществляет перестраховочные операции на факультативной основе пропорционально и не пропорционально по нижеследующим классам страхования: 1) страхование от несчастных случаев; 2) страхование железнодорожного транспорта; СТРУКТУРА ПОРТФЕЛЯ ВХОДЯЩЕГО ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ КОРПОРАЦИИ ЗА 2006 ГОД 8 Аэрокаско - 4.55% 7 Водное каско - 0.57% 6 Ж.д. каско - 2.12% 5 СМР - 0.31% Имущество - 18.12% 4 Грузы - 0.92% 3 НС - 0.25% 2 Ответственность - 73.15% 1 18 0 10 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 20 30 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 40 50 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 60 70 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 80 90 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 100 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 Нашими партнерами в области перестрахования являются: АО «Алматинская Международная Страховая Группа» АО «СК «Альянс Полис» АО «СК «Amanat Insurance» АО «СК «АТФ ПОЛИС» АО «СК «БТА Забота» АО «БТА Страхование» АО «СК «Евразия» АО «Казахинстрах» АО «СК «Казкоммерц - Полис» АО «СК «Коммеск – Омiр» АО «СК «Лондон – Алматы» АО «Нефтяная страховая компания» АО «СК «НОМАД Иншуранс» АО «СК «Нурполис» АО «Premier Страхование» АО «СК «Сентрас Иншуранс» ТОО «Страховой брокер «Аон Казахстан» ТОО «Страховой брокер «EOS RISQ Kazakhstan» ТОО «MOI страховой брокер.kz»; ТОО «Страховой брокер «SP Malakut»; ТОО «Страховой брокер «Аксиом»; ЗАО «Авикос»; ОАО «Военно-страховая компания»; ОСАО «Ингосстрах»; ЗАО «КапиталЪ Перестрахование»; ОАО «РОСНО»; ОАО «ПК «РОСНО-ЦЕНТР»; ОАО «Транссибирская перестраховочная корпорация»; Beauchamp & Savrassov Ltd/Cooper Gay Belarus Komill Brokers Service Co., Ltd. ЗАО «Страховой брокер «Малакут» PWS International Willis CIS и другие. Департамент перестрахования Корпорации выражает глубокую благодарность всем деловым партнерам за оказанное доверие и взаимовыгодное сотрудничество. Мы уверены, что совместными усилиями мы внесем большой вклад в развитие отечественного перестраховочного бизнеса. 19 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 Бексултан ШАЯХМЕТОВ ДИРЕКТОР ДЕПАРТАМЕНТА МАРКЕТИНГА И ПРОДАЖ РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И СТРАХОВОЙ ПОРТФЕЛЬ Основные показатели деятельности За весь период деятельности по состоянию на 1 января 2007 г. в Корпорацию подано 252 проекта на страхование экспортных кредитов и инвестиций на сумму 99,4 млрд. тенге (774,9 млн.долл.США). Динамика поданных проектов на страхование свидетельствует о сложившейся устойчивой тенденции роста востребованности услуг, предоставляемых Корпорацией среди отечественных предпринимателей. Так, СХЕМА 1 млрд. тенге 70 инвестиции несырьевой экспорт 60 10.6 50 40 30 52.5 20 10 7.6 2.8 если в 2004 году в Корпорацию было подано 68 проектов на страхование экспортных кредитов и инвестиций на сумму 13,2 млрд.тенге (102,5 млн.долларов США), в 2005 году в 1,7 раза больше уровня 2004 года – 91 проект на сумму 23,0 млрд.тенге (176,7 млн.долларов США), то за 2006 год – в 2,7 раза больше, чем в 2005 году – 93 проекта на сумму 63,1 млрд.тенге (495,7 млн.долларов США) (схема 1). Из 228 рассмотренных проектов на общую сумму 92,3 млрд.тенге (718,8 млн.долл.США) Правлением Корпорации приняты решения о страховании 186 экспортных проектов и инвестиций на общую сумму 53,7 млрд.тенге (417,5 млн.долл. США), из которых по 106 проектам на сумму 20,2 млрд.тенге (154,8 млн.долл. США) заключены и реализуются договора страхования. Географический охват страхования Корпорацией не ограничен. Так, Корпорацией приняты решения по страхованию в отношении экспорта: нефтепродуктов в Монголию, Таджикистан; муки в Узбекистан, Таджикистан, Кыргызстан, Россию; масла подсолнечного в Таджикистан, Кыргызстан, Россию; соков натуральных и йогуртовой продукции в Кыргызстан; пива в Узбекистан, Кыргызстан; проката и сплавов цветных металлов в Кыргызстан, Германию; бумаги и картона в Узбекистан, Кыргызстан; минеральных удобрений в Таджикистан; шинной продукции в Узбекистан; а также прямых инвестиций в Кыргызстан и Россию (схема 2). В страховом портфеле Корпорации доля страхования банков составляет 47%, с которыми реализовано 20 проектов на сумму 9,5 млрд.тенге (72,1 млн.долл.США). Сотрудничество с Корпорацией позволило банкам второго уровня увеличить объемы финансирования экспортных операций в такие страны, как Таджикистан, Узбекистан, Монголия, Азербайджан. Результатом совместной работы банков и Корпорации стало также осуществление инвестиционного проекта в Российской Федерации. 15.4 10.4 0 2004 год ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 2005 год ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 2006 год ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 21 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И СТРАХОВОЙ ПОРТФЕЛЬ Сумма принятых Корпорацией по договорам страхования обязательств по страхованию экспорта несырьевых товаров, услуг и прямых инвестиций за рубеж возросла по сравнению с 2005 годом в 1,2 раза, за 2006 год принятые обязательства составили 2 970 млн.тенге. году составлял 79,3%. Средняя процентная ставка за 2006 год по застрахованным проектам составила 1,32% (в 2005 - 0,82% , в 2004– 0,87%). В 2006 году произведены страховые выплаты по трем проектам: экспортеру крахмальной патоки в Россию на сумму 633,8 тыс.тенге, экспортерам муки в Узбекистан на сумму 340,1 тыс.тенге и 1411,0 тыс.тенге. Всего за весь период деятельности Корпорации объем принятых обязательств по страхованию несырьевого экспорта товаров и услуг, а также прямых инвестиций за рубеж составил 6281,6 млн.тенге, в том числе по экспортным проектам – 2 657,4 млн.тенге и по инвестиционным – 3 624,1 млн.тенге (схема 3). Из них проведены процедуры суброгации с двумя компаниями должников. Сумма возврата на сегодняшний день составила 367,0 тыс.тенге. Структура обязательств Корпорации по основным странам может быть охарактеризована как высокорискованная – наибольший удельный вес в страховом портфеле занимают страны с высокими рисками (Кыргызстан – 63,5%, Таджикистан – 20,1%, Монголия – 13,6%) (схема 4). За весь период деятельности Корпорации начислено страховых премий на сумму 56 609,3 тыс.тенге, сумма премий начисленных 2006 год возросла по сравнению с 2005 годом более чем в 2 раза, прирост за 2005 год к 2004 СХЕМА 2 Нефтепродукт - 8.4% 9 Прочие товары - 22.4% 8 Шинная продукция - 2.8% 7 Минеральные удобрения - 0.9% 6 Бумага и картон - 2.8% 5 Прокат, сплавы цветных металлов - 1.9% 4 Продукция пищевой промышленности - 15.9% 3 Инвестиции - 4.7% 2 Мука пшеничная - 40.2% 1 22 0 10 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 20 30 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 40 50 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 60 70 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 80 90 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 100 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 Мероприятия по стимулированию экспорта и инвестиций В 2006 году Корпорацией разработаны новые страховые продукты (страхование гарантии возврата авансового платежа и страхование тендерной гарантии), которые проходят согласование в установленном порядке. В целях стимулирования развития внешнеторговых операций в текущем году пересмотрены категории риска России (с третьей СХЕМА 3 млн. тенге 3000 инвестиции экспорт 683.7 1149.7 2500 2000 1819.8 1804.3 В рамках реализации Стратегии индустриально-инновационного развития Республики Казахстан на 2003-2015 годы Корпорацией проводится работа по содействию экспорту и инвестициям путем проведения выставочноярмарочных мероприятий, принимает участие в мероприятиях по презентации инвестиционных возможностей Республики Казахстан. 2006 год Так, в мае 2006 года в г. Алматы Корпорацией был организован семинар совместно с корпорацией по страхованию экспортных кредитов Польши «KUKE» на тему: «Содействие международных экспортнокредитных агентств внешнеторговой деятельности» с участием казахстанских и польских предпринимателей, а также представителей казахстанских банков второго уровня и страховых организаций. 823.9 500 0 2004 год ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 2005 год ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * В августе 2006 года Международным рейтинговым агентством «Moody's Investors Service» рейтинг финансовой устойчивости Корпорации повышен с «Ва1» до суверенного – «Ваа1», прогноз по рейтингу – «стабильный». Основанием для повышения рейтинга послужили финансовые показатели деятельности Корпорации, проводимая инвестиционная политика в части использования финансовых инструментов при размещении активов, а также соответствие выполняемых функций по страхованию коммерческих и политических рисков международным стандартам действующих экспортно-кредитных агентств. В 2006 году подписаны договора о сотрудничестве с Экспортно-импортным ба н к о м М а л а й з и и E X I M , Б ол га р с к и м Агентством по страхованию экспорта BAEZ, Японской Компанией по страхованию экспорта и инвестиций NEXI. В целях стимулирования торгового финансирования экспортных проектов, в 2006 году подписаны договора о сотрудничестве с б а н к о м Уз б е к и с т а н а « А к ц и о н е р н ы й Инновационный Коммерческий Банк «Ипак Йули» и банками Таджикистана ОАО «Агроинвестбанк», «Таджпромбанк» и ОАО «Ориёнбанк». 1500 1000 на вторую), Украины (с пятой на четвертую), Таджикистана (с шестой на пятую), что повлекло за собой снижение страховых тарифов на 30%. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 23 РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И СТРАХОВОЙ ПОРТФЕЛЬ Целью семинара было ознакомление с возможными путями сотрудничества между двумя странами, в том числе и с о страхованием экспортных кредитов и инвестиций, как инструмента поддержки предпринимателей при выходе на внешние рынки с использованием опыта KUKE. участников выставки, а также для представителей деловых кругов Турции. Были налажены контакты с Центром поддержки экспорта Турции и обсуждены вопросы дальнейшего взаимовыгодного сотрудничества и обмена опытом по поддержки экспорта. В 2006 году было принято участие в казахстанской международной выставке «Инвестиции в Ваш бизнес» в г. Астана. В рамках выставки был проведен семинар на тему «Страхование экспортных кредитов и инвестиций – новое конкурентное преимущество казахстанского бизнеса». Было принято участие в Международной выставке «15 лет СНГ: сотрудничество и интеграция» в г.Москва, Россия. Были предоставлены консультации по вопросам страхования экспортных кредитов и прямых инвестиций за рубеж представителям казахстанских компаний-производителей продукции (участникам выставки). Корпорация приняла участие в 75 Международной Выставке «Izmir International Trade Fair 2006», в г.Измир, Турция. В рамках выставки были проведены презентации о деятельности Корпорации для представителей Торгово-промышленных палат стран- СХЕМА 4 СТРУКТУРА ПРИНЯТЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ 5 Нидерланды - 0.9% 4 Узбекистан - 2.0% Монголия - 13.6% 3 Таджикистан - 20.1% 2 Кыргызстан - 63.5% 1 24 0 10 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 20 30 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 40 50 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 60 70 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 80 90 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 100 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 УСЛОВИЯ СТРАХОВАНИЯ Услуги Корпорации предоставляются предприятиям-резидентам Казахстана. Страхованию в Корпорации подлежит только несырьевой экспорт и инвестиции за рубеж. География страхования не ограничена. Корпорация может предоставлять услуги экспортерам по страхованию как всего планируемого на определенный период объема экспорта на условиях отсрочки платежа (Генеральный договор страхования), так и отдельных контрактов. При страховании всего объема экспорта предоставляются скидки от страховой премии в зависимости от структуры портфеля клиента. В связи с невысокой ставкой тарифа, страховые премии не оказывают значительного влияния на стоимость экспортируемых товаров и услуг казахстанскими предприятиями. Размер базовой ставки страховой премии варьируется от 0,3 % до 2,4 % от суммы контракта в зависимости от оценки странового риска и риска, связанного с зарубежным контрпартнером. Средняя процентная ставка за 2006 год по застрахованным проектам составила 1,32% (в 2005 году – 0,82% , в 2004– 0,87%). По страхованию экспортных кредитов предусмотрены скидки по договорам страхования, предусматривающим страхование всего экспорта с отсрочкой платежа. Скидки в размере от 10% до 50% применяются к средневзвешенному страховому тарифу, и определяются в зависимости от средневзвешенной категории стран покупателей и от количества покупателей. Ус л о в и я с тр а хо ва н и я э кс п о р т н ы х кредитов Страхование экспортных кредитов осуществляется как от политических, так и от коммерческих рисков. Период страхования по краткосрочным контрактам составляет до 2 лет, среднесрочным – от 2 до 5 лет, долгосрочным – более 5 лет. Доля страхового покрытия по политическим рискам составляет до 90 процентов, по коммерческим – до 80 процентов. Период ожидания, т.е. период между страховым событием и предоставлением страховой выплаты со стороны Корпорации – по политическим рискам составляет до 120 дней. В случае неспособности покупателя выполнить свои финансовые обязательства – до 180 дней. В случае банкротства импортера период ожидания не применяется. ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * Условия страхования инвестиций Страхование инвестиций осуществляется только от политических рисков. Период страхования до 10 лет, по решению Правления Корпорации срок страхования может быть увеличен до 20 лет. Доля страхового покрытия составляет не более 90 процентов стоимости объекта страхования. Страхованию подлежат только новые инвестиции, т.е. те, которые осуществляются после заключения договора страхования с Корпорацией. По страхованию экспортных кредитов Корпорация принимает на себя следующий круг рисков: Коммерческие риски: банкротство иностранного контрагента; неисполнение иностранным контрагентом финансовых обязательств согласно контракту. Политические риски: действие государственного органа страны транзита, либо страны назначения поставки казахстанского товара, либо страны иностранного контрагента по экспроприации, конфискации, ограничению прав собственности на экспортируемый товар, результат выполненной работы, принадлежащий на праве собственности экспортеру; непредвиденное действие государственного органа страны назначения, ограничивающее или запрещающее поставку казахстанского товара, выполнение работы, оказание услуги; одностороннее (необоснованное) расторжение, либо неисполнение контракта государственным органом иностранного государства, являющимся иностранным контрагентом; война, гражданские волнения, беспорядки массового характера за пределами Республики Казахстан, препятствующие исполнению обязательств по застрахованному контракту; непредвиденное действие государственного органа страны иностранного контрагента, ограничивающее или запрещающее осуществление конвертации в свободно конвертируемую валюту и/или перевод платежа. 27 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 УСЛОВИЯ СТРАХОВАНИЯ По страхованию инвестиций Корпорация берет на себя следующий круг политических рисков. Коммерческие риски не страхуются. экспроприация - законодательное и/либо административное действие государственного органа страны инвестирования, ограничивающее или лишающее страхователя права собственности по отношению к объекту страхования, в том числе акты экспроприации, национализации, конфискации, ограничения права собственности на срок не менее 6 (шести) месяцев, если иной срок не определен в договоре страхования; война, гражданское волнение, беспорядок массового характера в стране инвестирования; непредвиденное действие государственного органа страны инвестирования, препятствующее в течении не менее 6 (шести) месячного срока, если иной срок не определен в договоре страхования, конвертации в свободно конвертируемую валюту и трансферту инвестированного капитала и дохода по нему из страны инвестирования Инвестору. коммерческим рискам до 180 дней. В случае банкротства покупателя период ожидания не применяется. Определение страховой премии осуществляется на основе оценки странового риска и риска, связанного с иностранным контрагентом за рубежом. Страховой тариф варьируется от 0,3 % и до 5,3 % по контрактам со сроком отсрочки платежа до 1 года. По контрактам с отсрочкой платежа до 6 месяцев тариф составляет от 0,3 % – 3,2 %. Средний тариф в 2005 году составил 0,72 %. По желанию экспортеров и инвесторов Корпорация может рассмотреть возможность страхования других коммерческих и политических рисков. По страхованию экспортных кредитов период страхования составляет по краткосрочным контрактам до 2 лет, среднесрочным свыше 2 лет до 5 лет. Срок страхования по долгосрочным контрактам более 5 лет устанавливается по решению Правления. Страхованию подлежит только экспорт несырьевых товаров, работ и услуг. По страхованию инвестиций период страхования составляет до 10 лет и более. Страховому покрытию подлежат только новые инвестиции, т.е. инвестиции, которые осуществляются после заключения договора страхования с Корпорацией. 28 Доля страхового покрытия по политическим рискам составляет до 90 % от суммы понесенных убытков, возмещаемые Корпорацией при наступлении страхового случая и по коммерческим рискам – до 80 %. Период ожидания (т.е. период времени, установленный в договоре страхования, после истечения которого страховой случай считается наступившим) по политическим риск ам с оставляет до 120 дней, по ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 СТРАХОВЫЕ ПРОДУКТЫ Страхование пред-отгрузочных рисков схема 2 Экспортный контракт (оплата с отсрочкой платежа) Экспортный контракт Невозможность осуществления экспорта Иностранный контрагент Страхование кредита покупателю Экспортный контракт (оплата с отсрочкой платежа) Иностранный контрагент Платеж Экспортер схема 4 Экспортер Иностранный контрагент Страхование кредита покупателю с участием банка покупателя Экспортный контракт Иностранный контрагент Кредит Кредит Банк экспортера Банк экспортера Дефолт по кредиту Банк иностранного контрагента Страховая выплата Страховая выплата Дефолт по кредиту ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * Неоплата по контракту Платеж схема 3 Экспортер Страховая выплата Страховая выплата Экспортер Cтрахование кредита поставщика Кредит схема 1 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 СТРАХОВЫЕ ПРОДУКТЫ Страхование пред-отгрузочных рисков – этот вид страхования предоставляет Экспортеру защиту от убытка в результате: непредвиденных действий государственных органов страны транзита либо назначения казахстанского товара, войны, гражданского волнения и беспорядка массового характера, приведших к невозможности исполнения Экспортером своих обязательств по поставке Иностранному контрагенту товаров, согласно условий экспортного контракта (схема 1). Данная схема страхования описывает процедуру с момента заключения экспортного контракта до получения страховой выплаты в случае наступления страхового события: Экспортер заключает экспортный контракт с Иностранным контрагентом на производство и поставку казахстанской продукции. Д а л е е Э к с п о рте р з а к л юч а ет с Корпорацией договор страхования. Экспортер приступает к выполнению предусмотренных контрактом обязательств по изготовлению продукции и ее отгрузке, а также выполнению иных действий, необходимых для е е т р а н с п о рт и р о в к и Иностранному контрагенту. При наступлении страхового случая, не позволяющего Экспортеру осуществить поставку произведенной согласно контракту продукции Иностранному контрагенту, К о р п о р а ц и я о с у щ е с т вл я ет в п ол ь з у Экспортера страховую выплату. Cтрахование кредита поставщика – данный страховой продукт предоставляет Экспортеру защиту от риска неисполнения финансовых обязательств Иностранным контрагентом при реализации своего товара/работы/услуги на условиях отсрочки платежа (схема 2). Данная схема страхования описывает процедуру с момента заключения экспортного контракта до получения страховой выплаты в случае наступления страхового события: Экспортер заключает с Иностранным контрагентом экспортный контракт на условиях отсрочки платежа. Экспортер заключает с Корпорацией договор страхования. Экспортер осуществляет поставку товара в соответствии с предусмотренными ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * контрактом обязательствами. Если Иностранный контрагент не производит оплату за полученный товар вследствие коммерческих и политических рисков, то Корпорация осуществляет в пользу Экспортера страховую выплату. Страхование кредита покупателю – данный страховой продукт предоставляет защиту Банку экспортера от риска невыполнения финансовых обязательств Иностранным контрагентом вследствие коммерческих и/или политических рисков по кредитам, предоставляемым Банком экспортера Иностранному контрагенту для оплаты экспортного контракта (схема 3). Данная схема страхования описывает процедуру с момента заключения экспортного контракта до получения страховой выплаты в случае наступления страхового события. Экспортер заключает с Иностранным контрагентом экспортный контракт. Банк экспортера заключает кредитное соглашение с Иностранным контрагентом. Далее Банк экспортера заключает договор страхования с Корпорацией. Экспортер выполняет предусмотренные контрактом обязательства. Далее Экспортер предоставляет Банку экспортера документы на отгруженный товар/ /выполненную работу/оказанные услуги. Банк экспортера осуществляет платеж Экспортеру за экспорт товара /работы/услуги. Если Иностранный контрагент не выполняет свои обязательства перед Банком экспортера по погашению кредита, то Корпорация осуществляет в пользу Банка экспортера страховую выплату. Страхование кредита покупателю с участием банка покупателя – этот вид страхования предоставляет защиту Банку экспортера от риска невыполнения финансовых обязательств Банком иностранного контрагента вследствие коммерческих и/или политических рисков по кредитам, предоставляемым Банком экспортера Банку иностранного контрагента для оплаты экспортного контракта (схема 4). ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 31 СТРАХОВЫЕ ПРОДУКТЫ Данная схема страхования описывает процедуру с момента заключения экспортного контракта до получения страховой выплаты в случае наступления страхового события. Экспортер заключает с Иностранным контрагентом экспортный контракт. Банк экспортера заключает кредитное соглашение с Банком иностранного контрагента, а Банк иностранного контрагента в свою очередь заключает кредитное соглашение с Иностранным контрагентом. Далее Банк экспортера заключает договор страхования с Корпорацией. Экспортер выполняет предусмотренные контрактом обязательства. Далее Экспортер предоставляет Банку экспортера документы на отгруженный товар /выполненную работу/оказанные услуги. Банк экспортера осуществляет платеж Экспортеру за экспорт товара /работы/услуги. Если Банк иностранного контрагента не выполняет свои финансовые обязательства перед Банком экспортера, то Корпорация осуществляет в пользу Банка экспортера страховую выплату. Страхование документарного аккредитива – данный страховой продукт предоставляет Банку экспортера защиту от риска неисполнения финансовых обязательств Банком иностранного контрагента, открывшего по поручению Иностранного контрагента д о к ум е н та р н ы й а к к р еди т и в в пользу Экспортера (схема 5). 32 Данная схема страхования описывает процедуру с момента заключения экспортного контракта до осуществления страховой выплаты в случае наступления страхового события. Экспортер заключает с Иностранным контрагентом экспортный контракт. Банк иностранного контрагента (Банкэмитент) выпускает безотзывный документарный аккредитив в пользу Экспортера, устанавливая свое безотзывное и независимое обязательство оплаты Экспортеру (Бенефициар). Банк экспортера (Подтверждающий банк) авизует документарный аккредитив с добавлением своего подтверждения. Экспортер выполняет предусмотренные контрактом обязательства. Далее Экспортер предоставляет Банку ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * экспортера (Подтверждающий банк) документы на отгруженный товар /выполненную работу/оказание услуги. Банк экспортера (Подтверждающий банк) осуществляет платеж Экспортеру. Банк экспортера (Подтверждающий банк) предоставляет документы Экспортера на отгруженный товар /выполнение работы/оказание услуги Банку иностранного контрагента (Банк-эмитент). Если Банк иностранного контрагента (Банк-эмитент) не выполняет свои финансовые обязательства перед Банком экспортера (Подтверждающий банк), то Корпорация осуществляет в пользу Банка экспортера страховую выплату. Страхование банковской гарантии – этот вид страхования предоставляет Банку экспортера или самому Экспортеру защиту от риска неисполнения обязательств со стороны Банка иностранного контрагента (или иного финансового учреждения), выпустившего по поручению Иностранного контрагента контргарантию или гарантию оплаты в пользу Экспортера или Банка экспортера (схема 6/1). Данная схема страхования описывает процедуру с момента заключения экспортного контракта до осуществления страховой выплаты в случае наступления страхового события. Экспортер заключает с Иностранным контрагентом экспортный контракт на условиях отсрочки платежа. Банк иностранного контрагента (Банк контргарант) выпускает банковскую контргарантию в пользу Банка экспортера (Банк гарант). Банк экспортера (Банк гарант) выпускает банковскую гарантию в пользу Экспортера (Бенефициар) при наличии банковской контргарантии Банка иностранного контрагента (Банк контргарант). Экспортер (Бенефициар) выполняет предусмотренные контрактом обязательства. Если Иностранный контрагент (Принципал) не выполняет свои финансовые обязательства по экспортному контракту, то Банк экспортера (Банк гарант) производит оплату по банковской гарантии Экспортеру (Бенефициар). Банк экспортера (Банк гарант) выставляет требование о выплате по банковской ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 СТРАХОВЫЕ ПРОДУКТЫ схема 5 Экспортный контракт Иностранный контрагент Платеж Заявление на аккредитив Экспортер Страхование документарного аккредитива Документарный аккредитив Банк экспортера Страховая выплата Неоплата Банк иностранного контрагента схема 6/1 Страхование банковской гарантии Экспортный контракт Иностранный контрагент (Принципал) Иностранный контрагент (Принципал) Банк иностранного контрагента (Контр-гарант) Экспортер (Бенефициар) Контргарантия ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * Заявление на гарантию Гарантия Неоплата Банк иностранного контрагента (Гарант) Страховая выплата Неоплата Страховая выплата Банк экспортера (Гарант) Страхование банковской гарантии Экспортный контракт Непоступление платежа по контракту Выплата по гарантии Экспортер (Бенефициар) схема 6/2 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 СТРАХОВЫЕ ПРОДУКТЫ схема 7 Платеж до 90% Фактор Страховая выплата Экспортный контракт Экспортер Страхование факторинга Неоплата Иностранный контрагент схема 8 Страхование инвестиций Инвестирование Инвестор Объект инвестирования Страховая выплата Утеря объекта страхования ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 СТРАХОВЫЕ ПРОДУКТЫ контргарантии в Банк иностранного контрагента (Банк контргарант). Если Банк иностранного контрагента (Банк контргарант) не выполняет свои финансовые обязательства перед Банком экспортера (Банк гарант), то Корпорация осуществляет в пользу Банка экспортера (Банк гарант) страховую выплату. В случае если непосредственно сам Экспортер страхует свои риски в Корпорации, схема страхования выглядит следующим образом (схема 6/2). Страхование факторинга – этот вид страхования предоставляет защиту Банку (Факторинговой компании) от риска неисполнения финансовых обязательств со стороны Иностранного контрагента вследствие коммерческих и/или политических рисков по товарному кредиту, предоставляемому Экспортером (схема 7). Данная схема страхования описывает процедуру с момента заключения экспортного контракта до получения страховой выплаты в случае наступления страхового события. Экспортер заключает с Иностранным контрагентом экспортный контракт на условиях отсрочки платежа. Далее Экспортер подписывает договор факторинга с Финансовым агентом. Финансовый агент заключает договор страхования с Корпорацией. Экспортер выполняет предусмотренные контрактом обязательства. Экспортер предоставляет Финансовому агенту документы на отгруженный товар/выполнение работы/оказание услуг. Фактор выплачивает Экспортеру сумму до 90% за поставленный товар/выполнение работы/оказание услуг. Если Иностранный контрагент не выполняет свои финансовые обязательства перед Финансовым агентом, то Корпорация осуществляет в пользу Финансового агента страховую выплату. имущественный интерес инвестора в отношении следующих видов инвестиций: - прямых инвестиций - вложения денег, ценных бумаг, вещей, имущественных прав, включая права на результаты интеллектуальной творческой деятельности, и иного им ущества в оплат у акций (вк ладов участников) иностранной компании, в результате которых юридическому лицу Республики Казахстан, осуществляющему такие вложения, будут принадлежать десять и более процентов голосующих акций (десять и более процентов гол ос ов от общего количества голосов участников) иностранной компании; - займов, предоставляемых иностранной компании, в уставном капитале которого имеются прямые инвестиции юридического лица Республики Казахстан (схема 8). Данная схема страхования описывает процедуру осуществления инвестиций за рубеж с момента заключения договора страхования до получения страховой выплаты в случае наступления страхового события. Инвестор заключает договор страхования с Корпорацией. Далее Инвестор осуществляет прямое инвестирование за рубеж. Если наступает страховой случай (понесение убытков вследствие политических рисков), то Корпорация осуществляет в пользу Инвестора страховую выплату. Страхование инвестиций – данный страховой продукт защищает Инвестора от политических рисков в стране инвестирования. Объектом страхования является ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 35 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 Алуа ЕЛДЕСБАЙ АКТУАРИЙ МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО Президент Казахстана Нурсултан Назарбаев в Ежегодном Послании народу Казахстана об основных направлениях внутренней и внешней политики отметил, что «Правительством должны быть приняты конкретные программы поддержки конкурентоспособности национальных товаров и услуг. Надо иметь специализированные структуры поддержки частного бизнеса и продвижения его товаров и услуг на мировые рынки, изучить мировой опыт работы таких организаций и адаптировать его к условиям нашей страны». С момента своего создания Корпорация проводит активную работу по международному сотрудничеству. С 2004 года Корпорация является членом Пражского клуба Бернского Союза (the Prague Club). Пражский клуб ассоциация 32-х экспортных кредитных а ге н тс т в и з р азл и ч н ы х с т р а н м и р а . Корпорация принимает активное участие в работе Пражского клуба. Это позволяет обмениваться опытом страхования экспортных кредитов и инвестиций с другими экспортными кредитными агентствами, обсуждать проблемные вопросы. С июня 2004 года Корпорация стала членом Кредитного Альянса (Credit Alliance), объединяющего 96 компаний из различных стран мира по страхованию и финансированию экспортных кредитов, кредитной информации и взиманию долгов. Данное членство открывает доступ к кредитной информационной базе по более чем 45 миллионам предприятиям и организациям по всему миру. За довольно короткий срок с момента создания Корпорации установлены отношения с ведущими экспортными кредитными агентствами, среди которых «Ойлер Гермес» (Германия), «Кофас» (Франция), Эксимбанк США, KEIC (Корея). Подписаны соглашения о взаимовыгодном сотрудничестве с 18-ю страховыми компаниями других стран. «Euler Hermes» (Германия), EKN (Швеция), ICIEC (Саудовская Аравия), KEIC (Южная Корея), KUKE (Польша), COFACE (Франция), IFTRIC (Израиль), ADFIAP (Филиппины), EGAP (Чехия), JTIO (Япония) и в ОАО «Ингосстрах» (Россия). В целях стимулирования торгового финансирования экспортных проектов, в 2006 году подписаны договора о сотрудничестве с б а н к о м Уз б е к и с т а н а « А к ц и о н е р н ы й Инновационный Коммерческий Банк «Ипак Йули» и банками Таджикистана ОАО «Агроинвестбанк», «Таджпромбанк» и ОАО «Ориёнбанк». В 2006 году Корпорацией велась работа с торговыми представительствами посольств иностранных государств по расширению торгово-экономического сотрудничества. По инициативе Корпорации проведен ряд семинаров с участием представителей международных экспортных кредитных агентств для представителей банков, предприятий – экспортеров и инвесторов, страховых организаций, бизнес ассоциаций и СМИ. В 2006 году в г. Алматы Корпорацией был организован семинар совместно с корпорацией по страхованию экспортных к р ед и то в П ол ь ш и « K U K E » н а те м у : «Содействие международных экспортнок р ед и т н ы х а ге н т с т в в н е ш н ет о р го в о й деятельности». Целью семинара было ознак омление с возможными путями сотрудничества между двумя странами, в том числе и со страхованием экспортных кредитов и инвестиций, как инструмента поддержки предпринимателей при выходе на внешние рынки с использованием опыта KUKE. В семинаре приняли участие Вице-министр экономики Польши, Председатель Правления «KUKE», Посол Польши в РК, представители институтов развития РК, казахстанские экспортеры, польские предприниматели, казахстанские банки, а также страховые компании. Подписаны договора об оказании брокерских услуг с международными страховыми брокерами «Marsh» и «AON». Активная работа по развитию международного сотрудничества позволила Корпорации провести обучение своих специалистов в следующих экспортных кредитных агентствах: ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 37 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 МЕЖДУНАРОДНОЕ СОТРУДНИЧЕСТВО ICIEC Исламская Корпорация по страхованию инвестиций и экспортных кредитов «УЗБЕКИНВЕСТ» Узбекская Национальная Компания экспортно-импортного страхования ECGE Корпорация по страхованию экспортных кредитов Египта KUKE Корпорация по страхованию экспортных кредитов Республики Польша IFTRIC Израильская Корпорация по страхованию внешнеторговых рисков EGAP Корпорация по страхованию экспортных кредитов Чешской Республики «ИНГОССТРАХ» Российское Открытое Страховое Акционерное Общество «БЕЛЭКСИМГАРАНТ» Белорусское республиканское унитарное предприятие экспортно-импортного страхования EGFI Иранский Фонд гарантирования экспорта SINOSURE Корпорация по страхованию экспорта и кредитов Китая SFD Фонд Развития Саудовской Аравии CESCE Испанская Компания по страхованию экспортных кредитов SACE Итальянское Агентство по страхованию экспортных кредитов EXIMBANKA SR Экспортно-импортный банк Республики Словакия ECGA Агентство Гарантирования Экспортных Кредитов Султаната Оман EXIM Экспортно-импортный банк Малайзии BAEZ Болгарское агентство по страхованию экспорта NEXI Японская компания по страхованию экспорта и инвестиций 38 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 КОМАНДА ПРОФЕССИОНАЛОВ Главным принципом повышения эффективности труда является выстраивание совпадения целей отдельного человека с целями Корпорации. Самореализация в профессии является важнейшим фактором смысла человеческого существования. Ощущение своего высокого профессионализма и ответственности за результат, возможность продемонстрировать свои достижения коллегам, достойная оценка результатов, условия для повышения своей квалификации и карьерного роста нацеливают человека на работу в полную силу, на отдачу всей своей энергии на развитие дела. Творческая инициатива и успешное внедрение задуманного – залог быстрого и неуклонного развития бизнеса Корпорации. Команда профессионалов, обеспеченная системой для проявления своего потенциала, – весомое конкурентное преимущество на рынке. Имея в виду этот принцип как главный принцип в политике управления персоналом, АО «Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» огромное значение придает развитию корпоративной культуры. Создается «корпоративная культура успеха» и в таком варианте превращается в существенный фактор и источник роста и развития. Принимая во внимание характерную направленность Корпорации, отличную от других страховых компаний, функционирующих на территории РК, становится очевидным, что эффективность работы ГСК основывается на профессионализме сотрудников, обучавшемся за рубежом специфике оценки внешних рисков, андеррайтингу и юридическим аспектам страхования экспорта и инвестиций в ведущих экспортно-кредитных агентствах мира. Качества, которые культивированы в персонале: гордость за Корпорацию; предпринимательская инициатива и инновационность поведения; командность, самостоятельность и готовность к ответственности за принимаемые решения. Среда профессионального общения с равными по силе коллегами лучше любого контроля обеспечивает ответственность за результат, желание добиться новых профессиональных высот. 39 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 Нурболат АЙДАПКЕЛОВ ДИРЕКТОР ДЕПАРТАМЕНТА ФИНАНСОВ И ОТЧЕТНОСТИ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ Deloitte ОТЧЕТ НЕЗАВИСИМЫХ АУДИТОРОВ Акционеру АО «Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций»: Мы провели аудит прилагаемой финансовой отчетности АО «Государственная страховая корпорация по страхованию экспортных кредитов и инвестиций» (далее – «Компания»), которая включает в себя бухгалтерский баланс по состоянию на 31 декабря 2006 г. и соответствующие отчеты о прибылях и убытках, движении денежных средств и изменениях в капитале за год, закончившийся на эту дату, а также раскрытие основных принципов учетной политики и прочих примечаний. Ответственность за подготовку и достоверность данной финансовой отчетности в соответствии с МСФО несет руководство Компании. Данная ответственность включает: разработку, внедрение и обеспечение функционирования системы внутреннего контроля в отношении подготовки и достоверного представления финансовой отчетности, в которой отсутствуют существен-ные искажения, причиной которых является мошенничество или ошибка; выбор и применение соответствующей учетной политики; применение обоснованных при сложившихся обстоятельствах допущений. Наша обязанность состоит в выражении мнения о достоверности данной финансовой отчетности на основании проведенного нами аудита. Мы провели аудит в соответствии с Международными стандартами аудита. Эти стандарты требуют обязательного соблюдения аудиторами этических норм, а также планирования и проведения аудита с целью получения достаточной уверенности в том, что финансовая отчетность не содержит существенных искажений. Аудит включает проведение процедур, необходимых для получения аудиторских доказательств в отношении числовых показателей и примечаний к финансовой отчетности. Выбор надлежащих процедур основывается на профессиональном суждении аудитора, включая оценку рисков существенного искажения финансовой отчет-ности вследствие финансовых злоупотреблений или ошибок. Оценка таких рисков включает рассмотрение системы внутреннего контроля над подготовкой и достоверностью финансовой отчетности с целью разработки аудиторских процедур, применимых в данных обстоятельствах, но не для целей выражения мнения об эффективности системы внутреннего контроля. Аудит также включает оценку правомерности применяемой учетной политики и обоснованности допущений, сделанных руководством, а также оценку представления финансовой отчетности в целом. Мы считаем, что полученные нами аудиторские доказательства являются достаточным основанием для выражения мнения о данной финансовой отчетности. По нашему мнению, данная финансовая отчетность достоверно во всех существенных аспектах отражает финансовое положение Компании по состоянию на 31 декабря 2006 года, а также результаты ее деятельности и движение денежных средств за год, закон-чившийся на эту дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности. Не делая оговорки в нашем заключении, мы обращаем ваше внимание на Примечание 14 к данной финансовой отчетности. Как описано в данном Примечании, рынок страхования Казахстана находится на стадии развития, а статистические данные, применяемые для расчета резервов страховых премий не всегда доступны. В случае, если статистические данные отсутствуют, Компания рассчитывает резерв произошедших, но незаявленных убытков в соответствии с требованиями Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. 14 мая 2007 г. г. Алматы ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 41 ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС НА 31 ДЕКАБРЯ 2006 г. (в тысячах тенге) Примечания 31 декабря 2006 г. 31 декабря 2005 г. АКТИВЫ Денежные средства и их эквиваленты 4 46,595 Депозиты в банках 5 8,103 - Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи 6 7,785,481 Ценные бумаги, приобретенные по договорам обратного РЕПО 7 564,770 8,433,044 - Дебиторская задолженность 8 40,142 30,531 Основные средства и нематериальные активы 9 47,781 Отложенные аквизационные расходы 10 6,303 49,020 - Прочие активы 12 7,444 16,876 8,460,024 9,038,375 61,826 39,067 ИТОГО АКТИВЫ 462,309 ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ СТРАХОВЫЕ РЕЗЕРВЫ: Резерв незаработанной премии, за вычетом доли перестраховщиков 13 Резерв убытков, за вычетом доли перестраховщиков 14 96,920 82,941 158,746 122,008 ПРОЧИЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА: Ценные бумаги, проданные по операциям РЕПО 15 - 75,038 Кредиторская задолженность 16 39,107 40,992 Обязательства по подоходному налогу 11 112 283 Прочие обязательства 17 4,671 7,283 202,636 245,604 7,700,000 7,700,000 272,041 66,524 Резерв переоценки справедливой стоимости инвестиций, имеющихся в наличии для продажи 62,975 820,730 Нераспределенная прибыль 222,372 205,517 ИТОГО СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ 8,257,388 8,792,771 ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И КАПИТАЛ 8,460,024 9,038,375 ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КАПИТАЛ: Уставный капитал Общие резервы 18 От имени Правления Компании: 42 АМЕРХОДЖАЕВ Г.Т. Председатель Правления ЕСИМБЕКОВА Ж.М. Заместитель главного бухгалтера 25 апреля 2007 г. г. Алматы 25 апреля 2007 г. г. Алматы ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 АО «ГОСУДАРСТВЕННАЯ СТРАХОВАЯ КОРПОРАЦИЯ ПО СТРАХОВАНИЮ ЭКСПОРТНЫХ КРЕДИТОВ И ИНВЕСТИЦИЙ » ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2006 г. (в тысячах тенге) За год, За год, Примечания закончившийся закончившийся 31 декабря 31 декабря 2005 г. 2006 г. СТРАХОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ: Страховые премии, общая сумма Премии, переданные в перестрахование 19 211,569 140,812 19 (79,103) (37,180) 132,466 103,632 (22,759) (33,692) Чистая сумма страховых премий Изменение резерва незаработанной премии, за вычетом доли перестраховщиков 19 Чистая сумма заработанных страховых премий Претензии выплаченные, за вычетом доли перестраховщиков Изменение резервов убытков, за вычетом доли перестраховщиков 109,707 69,940 19, 20 (4,419) (649) 19 (13,979) (7,149) (18,398) (7,798) Чистая сумма претензий Комиссионные доходы 19 1,887 1,743 Брокерские и агентские комиссии 19 (8,299) (14,092) (6,412) (12,349) 84,897 49,793 - 7,507 519,077 502,855 519,077 510,362 574 (368,265) (44) (348,055) 367 (8,324) 73 (1,883) (375,648) (349,909) РЕЗУЛЬТАТ ОТ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ: Чистая реализованная прибыль по инвестициям, имеющимся в наличии для продажи Процентные доходы, нетто 21 РЕЗУЛЬТАТ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРОЧАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ: Чистый убыток от курсовой разницы Операционные расходы 22 Прочие доходы 23 Прочие расходы 24 РЕЗУЛЬТАТ ОТ ПРОЧЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ Подоходный налог 11 ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ 228,326 210,246 (5,954) (4,729) 222,372 205,517 От имени Правления Компании: АМЕРХОДЖАЕВ Г.Т. Председатель Правления ЕСИМБЕКОВА Ж.М. Заместитель главного бухгалтера 25 апреля 2007 г. г. Алматы 25 апреля 2007 г. г. Алматы ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 43 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2006 Г. (в тысячах тенге) Уставный капитал Резерв переоценки справедливой стоимости инвестиций, имеющихся в наличии для продажи Общие резервы Нераспределенная прибыль Итого 7,700,000 182,796 - 133,047 8,015,843 - - - (66,523) (66,523) - 645,441 - - 645,441 Чистая реализованная прибыль по инвестициям, имеющимся в наличии для продажи - (7,507) - - (7,507) Чистый доход - - - 205,517 Перемещения - - 66,524 (66,524) 205,517 - 7,700,000 820,730 66,524 205,517 8,792,771 - (757,755) - - (757,755) - - - 222,372 - - 205,517 (205,517) 222,372 - 7,700,000 62,975 272,041 222,372 8,257,388 ОСТАТОК НА 31 ДЕКАБРЯ 2004 Дивиденды выплаченные Изменение в переоценке справедливой стоимости инвестиций, имеющихся в наличии для продажи ОСТАТОК НА 31 ДЕКАБРЯ 2005 Изменение в переоценке справедливой стоимости инвестиций, имеющихся в наличии для продажи Чистый доход Перемещения ОСТАТОК НА 31 ДЕКАБРЯ 2006 От имени Правления Компании: 44 АМЕРХОДЖАЕВ Г.Т. Председатель Правления ЕСИМБЕКОВА Ж.М. Заместитель главного бухгалтера 25 апреля 2007 г. г. Алматы 25 апреля 2007 г. г. Алматы ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 АО «ГОСУДАРСТВЕННАЯ СТРАХОВАЯ КОРПОРАЦИЯ ПО СТРАХОВАНИЮ ЭКСПОРТНЫХ КРЕДИТОВ И ИНВЕСТИЦИЙ » ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2006 г. (в тысячах тенге) За год, За год, Примечания закончившийся закончившийся 31 декабря 31 декабря 2005 г. 2006 г. ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ОПЕРАЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: Чистая прибыль до налогообложения Поправки на: 228,326 210,246 Износ и амортизация 9,348 Убыток от выбытия основных средств 3,148 8,351 - Амортизация дисконта на ценные бумаги (234) - 816 (10,581) 241,404 208,016 Изменение депозитов в банках 450,694 (360,694) Изменение дебиторской задолженности (9,611) (30,478) Изменение в начисленных процентах Операционная прибыль до изменений в операционных активах и обязательствах Изменения в операционных активах и обязательствах (Увеличение)/уменьшение операционных активов: Изменение ценных бумаг, приобретенных по операциям обратного РЕПО (564,770) - Изменение в отложенных аквизационных расходах (6,303) Изменение прочих активов 9,432 (4,877) 22,759 33,692 (Увеличение)/уменьшение операционных обязательств: Изменение резерва незаработанной премии, за вычетом доли перестраховщиков Изменение резерва убытков, за вычетом доли перестраховщиков 13,979 7,149 Ценные бумаги, проданные по операциям РЕПО (75,038) 15,001 Изменение кредиторской задолженности (1,885) 14,684 Изменение прочих обязательств (2,612) 32,011 Приток/(отток) денежных средств от операционной деятельности до налогообложения 78,049 (85,496) Уплаченный подоходный налог (6,125) (4,532) Приток/(отток) денежных средств от операционной деятельности 71,924 (90,028) От имени Правления Компании: АМЕРХОДЖАЕВ Г.Т. Председатель Правления ЕСИМБЕКОВА Ж.М. Заместитель главного бухгалтера 25 апреля 2007 г. г. Алматы 25 апреля 2007 г. г. Алматы ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * 45 ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31 ДЕКАБРЯ 2006 г. (в тысячах тенге) За год, За год, закончившийся закончившийся Примечания 31 декабря 31 декабря 2005 г. 2006 г. ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: Приобретение инвестиций, имеющихся в наличии для продажи (99,159) - Поступления от реализации инвестиций, имеющихся в наличии для продажи - 209,470 (14,677) 3,420 (7,435) - (110,416) 202,035 Дивиденды выплаченные - (66,523) Отток денежных средств от финансовой деятельности - (66,523) (38,492) 45,484 Приобретение основных средств и нематериальных активов Поступления от реализации основных средств (Отток)/приток денежных средств от инвестиционной деятельности ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ОТ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ: ЧИСТОЕ (УМЕНЬШЕНИЕ)/УВЕЛИЧЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИХ ЭКВИВАЛЕНТОВ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ, на начало года 4 46,595 1,111 ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ИХ ЭКВИВАЛЕНТЫ, на конец года 4 8,103 46,595 Сумма процентов, полученных Компанией в течение годов, закончившихся 31 декабря 2006 г. и 2005 г., составила 506,068 тыс. тенге и 494,493 тыс. тенге, соответственно. Сумма процентов, выплаченных Компанией в течение годов, закончившихся 31 декабря 2006 г. и 2005 г., составила 15,565 тыс. тенге и 2,220 тыс. тенге, соответственно. От имени Правления Компании: 46 АМЕРХОДЖАЕВ Г.Т. Председатель Правления ЕСИМБЕКОВА Ж.М. Заместитель главного бухгалтера 25 апреля 2007 г. г. Алматы 25 апреля 2007 г. г. Алматы ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 * ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2006 КОНТАКТЫ 050004, г. Алматы, ул. Гоголя, 111, тел.: +7 (727) 250-00-21, факс: +7(727) 295-21-73, e-mail: info@kecic.kz www.keciс.kz Представительство в г.Астана: г. Астана, ул. 35, д.6, Дом министров, Башня «Казына Tower», 17 этаж, тел.: (7172) 59-13-95, тел./факс: (7172) 59-13-96 www.kecic.kz
