ПОРЯДОК РАСЧЕТА ВЫКУПНОЙ СУММЫ И НАЧИСЛЕНИЯ

Приложение 11
к Правилам страхования жизни
ПОРЯДОК РАСЧЕТА ВЫКУПНОЙ СУММЫ
И НАЧИСЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ДОХОДА
ПО СТРАХОВАНИЮ ЖИЗНИ
Термины, обозначения, нумерация разделов и формул соответствуют Методике расчета страховых резервов по
страхованию жизни.
I. ПРОГРАММЫ СТРАХОВАНИЯ
Правилами страхования жизни предусмотрены следующие программы страхования:
 ПОЖИЗНЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ НА СЛУЧАЙ СМЕРТИ (далее программа страхования 1.1)
 СТРАХОВАНИЕ НА СЛУЧАЙ СМЕРТИ НА СРОК (далее программа страхования 1.2)
 СТРАХОВАНИЕ НА ДОЖИТИЕ (далее программа страхования 2)
 СТРАХОВАНИЕ ВЫПЛАТЫ К СРОКУ (далее программа страхования 3)
 СТРАХОВАНИЕ СЕМЕЙНОГО ДОХОДА (далее программа страхования 4)
 СТРАХОВАНИЕ ВРЕМЕННОЙ РЕНТЫ (далее программа страхования 5)
 СТРАХОВАНИЕ ОТ НЕСЧАСТНЫХ СЛУЧАЕВ (далее программа страхования 6)
 ВОЗВРАТ ВЗНОСОВ В СЛУЧАЕ СМЕРТИ (далее программа страхования 7)
Примечание: Договор страхования может быть заключен по одной или нескольким программам страхования.
При страховании одновременно по нескольким программам для каждой из них (кроме программы 7) могут быть
установлены свои страховые суммы.
II. ТЕРМИНЫ И ОБОЗНАЧЕНИЯ
t - время от начала срока страхования, целое.
k - время от начала выплаты временной ренты, целое.
x – тарифный возраст в неполных годах на момент заключения договора страхования.
n - срок страхования в годах.
m - срок уплаты взносов в годах.
ko - срок выплаты временной ренты в годах.
с – годовая норма (ставка) доходности, применяемая в целях расчета страховых резервов.
v=1/(1+с) – дисконтирующий множитель.
(x) - человек в возрасте x.
kpx - вероятность того, что (x) через k лет будет жив.
kqx - вероятность того, что (x) не доживет до возраста x+k.
px = 1px.
qx = 1qx.
S –страховая сумма, установленная при заключении договора страхования жизни.
an | - приведенная на момент t=0 стоимость единичных годовых взносов, которые непрерывно платятся на
протяжении n лет, при годовой норме доходности с:
an | 
1  vn
ln(1  c)
(II.1)
a x:m | - математическое ожидание на момент t = 0 стоимости единичных годовых взносов (выплат), которые
непрерывно платит (получает) (x) на протяжении m лет, но при жизни, при этом годовая норма доходности равна с:
m 1
 с  ln(1  c)
с  (1  v ) 
k

 (1  v m m p x )
a x: m | = 2
(II.2)
k px  v  
2

ln (1  c)  k  0
ln
(
1

c
)

при m=0, считаем a x:m | =0.

n Ex
- единовременный нетто-взнос при страховании (x) на дожитие на n лет:
n Ex
 v n n p x
63
(II.3)
A 1x:n| - нетто-взнос при страховании на случай смерти в течение n лет с выплатой 1 сразу после смерти:
n 1
A 1x:n| =
с

v k  1 k p x  q x  k
ln(1  c) k  0

(II.4)
при n=0, считаем A 1x:n| =0.
A x - нетто-взнос при пожизненном страховании на случай смерти с выплатой 1 сразу после смерти:
Ax =
с

ln(1  c)
  x 1
v
k 1
k p x  q x  k
(II.5)
k 0
где  = 100 - условный максимальный возраст застрахованного.
(IA)1x:n | - нетто-взнос при страховании на случай смерти в течение n лет с выплатой y сразу после смерти
застрахованного, где y – срок от начала действия договора страхования до момента смерти застрахованного в
годах:
n 1
 сk
c  ln(1  c) 
v k  1 k p x  q x  k  

(IA)1x:n | =
(II.6)
ln 2 (1  c) 
 ln(1  c)
k 0

при n=0, считаем (IA)1x:n | =0.
a ko - математическое ожидание на момент t = 0 стоимости единичных годовых взносов (выплат), которые платит
(получает) (x) в начале каждого года в течение ko лет, при этом годовая норма доходности равна с:
1  v ko
(II.9)
a ko =
1 v
ПОРЯДОК РАСЧЕТА ГОДОВОЙ НЕТТО-ПРЕМИИ И БРУТТО-ПРЕМИИ
f - доля нагрузки в брутто-взносе. Для каждой программы страхования может быть установлена различная доля
нагрузки.
Pб - годовой брутто- взнос при S = 1:
Pн - годовой нетто-взнос при S = 1.
Примечание: при описании расчетов по программе страхования 7 в дальнейшем будем считать, что Pн - годовой
нетто-взнос, а Pб - годовой брутто- взнос.
программа страхования 1.1:
Pн = A x / a x : m |
(II.12)
Pн = A 1x:n| / a x:m|
(II.13)
Pн = n E x / a x : m |
(II.14)
Pн = v n / a x : m |
(II.15)
программа страхования 1.2:
программа страхования 2:
программа страхования 3:
программа страхования 4:
в программе страхования 4 на n лет рассроченные взносы уплачиваются в течение половины срока страхования (в
течение [n/2] лет при четном сроке страхования, или в течение [n/2] + ½ лет при нечетном сроке страхования):
Pн = ( an| – a x:n| ) / ( a x:[n / 2]| + w )
(II.16)
64
1 n / 2 0.25
v
 (0.75  p x  [n / 2]  0.25  p x  [n / 2] 1 ) / p x при нечетном сроке страхования, или w = 0 при четном
2
сроке страхования. Через [n/2] обозначена целая часть числа n/2. Формула для расчета w выведена в
предположении о равномерном распределении смертности в течение года и непрерывной модели уплаты взносов.
где w 
программа страхования 5:
Pн = v m  ako / a x:m |
(II.17)
программа страхования 6:
Pн = Pб  (1  f )
(II.18)
Величина Pб по программе страхования 6 определяется в процессе андеррайтинга, путём применения
поправочного коэффициента к базовому тарифу в зависимости от профессиональной деятельности
Застрахованного.
программа страхования 7:
IA 1x:n |
a x:m|
Pн = Pbосн 
1f 
IA 1x:n |
 (1  f )
(II.19)
a x:m|
где Pbосн – суммарный годовой брутто-взнос по остальным программам страхования жизни, входящим в договор
страхования,
ПОРЯДОК РАСЧЕТА ЦИЛЬМЕРИЗОВАННОЙ ПРЕМИИ
Pц – цильмеризованная премия, часть годовой брутто-премии, из которой формируется резерв при использовании
поправки Цильмера, расчитываемая с учетом начальных расходов страховщика на заключение договора
страхования.
Величина Pц определяется из ограничений, накладываемых Порядком формирования страховых резервов по
страхованию жизни, на уровень цильмеризации, который не может превышать 4%.
Во всех программах страхования Pц определяется из соотношения:
Pц  ax:m|  Pн  ax:m|
= 0.04
m  Pб
(II.27)
Примечание: в формуле (II.27) величины Pн, ax:m | и a z | вычисляются с использованием резервного базиса, а
величина Pб вычисляется с использованием тарифного базиса.
В случае совпадения резервного и тарифного базисов:

0.04  m 
Pц = Pн   1 

(1  f )  ax:m| 

(II.29)
III. СОСТАВ СТРАХОВЫХ РЕЗЕРВОВ
III.1. РЕЗЕРВНЫЙ БАЗИС
Резервный базис включает в себя следующие параметры:
- норма (ставка) доходности;
- таблицы смертности;
- уровень цильмеризации.
Норма (ставка) доходности, использованная при расчете страховых тарифов, составляет 3% годовых.
Норма (ставка) доходности, применяемая в целях расчета страховых резервов, совпадает с использованной при
расчете страховых тарифов.
65
Таблицы смертности, используемые для расчета страховых тарифов условно расчитана для 100000 одновременно
родившихся мужчин или женщин. Форма представления соответствует "Словарю страховых терминов. М.,
Финансы и статистика, 1991г.":
- x - одногодичные возрастные группы;
- Lx - число доживших до возраста x;
- Dx - число умирающих в возрасте x;
- Qx = Dx/Lx - вероятность смерти в течение года лиц, доживших до возраста x;
- Px - вероятность прожить не менее года для лиц, доживших до возраста x;
Примечание: Данная таблица смертности определена из соотношения: Qx = 70 % от вероятности смерти в течение года
лиц, доживших до возраста х, по общегражданской таблице смертности РФ 1994 года.
х
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
Таблица смертности, мужчины
Таблица смертности, женщины
Lx
Dx
Qx
Px
Lx
Dx
Qx
Px
100000
98541
98405
98327
98261
98201
98147
98097
98050
98006
97966
97929
97894
97856
97809
97745
97658
97542
97394
97213
97003
96767
96511
96237
95949
95646
95327
94990
94631
94247
93839
93404
92943
92455
91937
91386
90799
90173
89504
88791
88033
87229
86378
85477
84524
83513
82439
81300
80093
78821
77489
76104
74673
73202
71693
1459
136
78
66
60
54
50
47
44
40
37
35
38
47
64
87
116
148
181
210
236
256
274
288
303
319
337
359
384
408
435
461
488
518
551
587
626
669
713
758
804
851
901
953
1011
1074
1139
1207
1272
1332
1385
1431
1471
1509
1545
0.014590
0.001380
0.000793
0.000671
0.000611
0.000550
0.000509
0.000479
0.000449
0.000408
0.000378
0.000357
0.000388
0.000480
0.000654
0.000890
0.001188
0.001517
0.001858
0.002160
0.002433
0.002646
0.002839
0.002993
0.003158
0.003335
0.003535
0.003779
0.004058
0.004329
0.004636
0.004936
0.005251
0.005603
0.005993
0.006423
0.006894
0.007419
0.007966
0.008537
0.009133
0.009756
0.010431
0.011149
0.011961
0.012860
0.013816
0.014846
0.015882
0.016899
0.017874
0.018803
0.019699
0.020614
0.021550
0.985410
0.998620
0.999207
0.999329
0.999389
0.999450
0.999491
0.999521
0.999551
0.999592
0.999622
0.999643
0.999612
0.999520
0.999346
0.999110
0.998812
0.998483
0.998142
0.997840
0.997567
0.997354
0.997161
0.997007
0.996842
0.996665
0.996465
0.996221
0.995942
0.995671
0.995364
0.995064
0.994749
0.994397
0.994007
0.993577
0.993106
0.992581
0.992034
0.991463
0.990867
0.990244
0.989569
0.988851
0.988039
0.987140
0.986184
0.985154
0.984118
0.983101
0.982126
0.981197
0.980301
0.979386
0.978450
100000
98921
98805
98740
98691
98645
98605
98571
98542
98517
98496
98476
98457
98434
98407
98372
98330
98280
98224
98163
98098
98031
97962
97892
97821
97747
97670
97590
97505
97416
97322
97221
97113
96996
96868
96728
96574
96407
96227
96034
95826
95601
95356
95085
94784
94452
94087
93692
93272
92831
92369
91886
91375
90827
90234
1079
116
65
49
46
40
34
29
25
21
20
19
23
27
35
42
50
56
61
65
67
69
70
71
74
77
80
85
89
94
101
108
117
128
140
154
167
180
193
208
225
245
271
301
332
365
395
420
441
462
483
511
548
593
644
0.010790
0.001173
0.000658
0.000496
0.000466
0.000405
0.000345
0.000294
0.000254
0.000213
0.000203
0.000193
0.000234
0.000274
0.000356
0.000427
0.000508
0.000570
0.000621
0.000662
0.000683
0.000704
0.000715
0.000725
0.000756
0.000788
0.000819
0.000871
0.000913
0.000965
0.001038
0.001111
0.001205
0.001320
0.001445
0.001592
0.001729
0.001867
0.002006
0.002166
0.002348
0.002563
0.002842
0.003166
0.003503
0.003864
0.004198
0.004483
0.004728
0.004977
0.005229
0.005561
0.005997
0.006529
0.007137
0.989210
0.998827
0.999342
0.999504
0.999534
0.999595
0.999655
0.999706
0.999746
0.999787
0.999797
0.999807
0.999766
0.999726
0.999644
0.999573
0.999492
0.999430
0.999379
0.999338
0.999317
0.999296
0.999285
0.999275
0.999244
0.999212
0.999181
0.999129
0.999087
0.999035
0.998962
0.998889
0.998795
0.998680
0.998555
0.998408
0.998271
0.998133
0.997994
0.997834
0.997652
0.997437
0.997158
0.996834
0.996497
0.996136
0.995802
0.995517
0.995272
0.995023
0.994771
0.994439
0.994003
0.993471
0.992863
66
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
70148
68563
66937
65266
63548
61783
59970
58113
56211
54265
52277
50248
48180
46079
43947
41789
39611
37420
35221
33023
30833
28662
26517
24408
22345
20338
18397
16531
14750
13061
11472
9990
8620
7366
6228
5209
4305
3511
2827
2245
1756
1351
1021
758
552
394
1585
1626
1671
1718
1765
1813
1857
1902
1946
1988
2029
2068
2101
2132
2158
2178
2191
2199
2198
2190
2171
2145
2109
2063
2007
1941
1866
1781
1689
1589
1482
1370
1254
1138
1019
904
794
684
582
489
405
330
263
206
158
117
0.022595
0.023715
0.024964
0.026323
0.027774
0.029345
0.030965
0.032729
0.034620
0.036635
0.038812
0.041156
0.043607
0.046268
0.049105
0.052119
0.055313
0.058765
0.062406
0.066317
0.070412
0.074838
0.079534
0.084521
0.089819
0.095437
0.101430
0.107737
0.114508
0.121660
0.129184
0.137137
0.145476
0.154494
0.163616
0.173546
0.184437
0.194816
0.205872
0.217817
0.230638
0.244264
0.257591
0.271768
0.286232
0.296154
0.977405
0.976285
0.975036
0.973677
0.972226
0.970655
0.969035
0.967271
0.965380
0.963365
0.961188
0.958844
0.956393
0.953732
0.950895
0.947881
0.944687
0.941235
0.937594
0.933683
0.929588
0.925162
0.920466
0.915479
0.910181
0.904563
0.898570
0.892263
0.885492
0.878340
0.870816
0.862863
0.854524
0.845506
0.836384
0.826454
0.815563
0.805184
0.794128
0.782183
0.769362
0.755736
0.742409
0.728232
0.713768
0.703846
89590
88898
88169
87413
86642
85857
85044
84179
83240
82209
81077
79835
78479
77001
75396
73658
71782
69766
67604
65297
62844
60248
57512
54644
51654
48553
45359
42090
38770
35425
32085
28781
25548
22420
19430
16610
13990
11596
9442
7544
5903
4517
3375
2456
1737
1192
692
729
756
771
785
813
865
939
1031
1132
1242
1356
1478
1605
1738
1876
2016
2162
2307
2453
2596
2736
2868
2990
3101
3194
3269
3320
3345
3340
3304
3233
3128
2990
2820
2620
2394
2154
1898
1641
1386
1142
919
719
545
401
0.007724
0.008200
0.008574
0.008820
0.009060
0.009469
0.010171
0.011155
0.012386
0.013770
0.015319
0.016985
0.018833
0.020844
0.023052
0.025469
0.028085
0.030989
0.034125
0.037567
0.041309
0.045412
0.049868
0.054718
0.060034
0.065784
0.072069
0.078879
0.086278
0.094284
0.102976
0.112331
0.122436
0.133363
0.145136
0.157736
0.171122
0.185754
0.201017
0.217524
0.234796
0.252823
0.272296
0.292752
0.313759
0.336434
0.992276
0.991800
0.991426
0.991180
0.990940
0.990531
0.989829
0.988845
0.987614
0.986230
0.984681
0.983015
0.981167
0.979156
0.976948
0.974531
0.971915
0.969011
0.965875
0.962433
0.958691
0.954588
0.950132
0.945282
0.939966
0.934216
0.927931
0.921121
0.913722
0.905716
0.897024
0.887669
0.877564
0.866637
0.854864
0.842264
0.828878
0.814246
0.798983
0.782476
0.765204
0.747177
0.727704
0.707248
0.686241
0.663566
Таблицы смертности, используемые для расчета страховых резервов, совпадают с таблицами, использованными
при расчете страховых тарифов.
Уровень цильмеризации составляет 4%.
III.2. РАСЧЕТ МАТЕМАТИЧЕСКОГО РЕЗЕРВА
III.2.1. РАСЧЕТ МАТЕМАТИЧЕСКОГО РЕЗЕРВА НА КОНЕЦ СТРАХОВОГО ГОДА
tR
- значение математического резерва в момент t.
Для упрощения записи формул расчета математического резерва для программ страхования с рассроченными
взносами резервируемую годовую премию всегда будем обозначать через P.
Если tR - нетто-резерв, то будем считаем P = Pн.
Если при формировании tR используется поправка Цильмера, то будем считаем P = Pц.
Применение поправки Цильмера при расчете математического резерва регламентируется внутренними
нормативными документами страховщика.
Для всех программ страхования математический резерв рассчитывается перспективным методом.
67
программа страхования 1.1:
- при единовременном взносе:
= S  A x t
(III.2.1.1)
= S  ( A xt  P  a xt:mt| )
(III.2.1.2)
= S  A x t
(III.2.1.3)
tR
- при рассроченных на m лет взносах:
если t < m
tR
если t ≥ m
tR
программа страхования 1.2:
- при единовременном взносе:
tR
= S A
1
x  t :n  t |
(III.2.1.4)
- при рассроченных взносах:
tR
= S(A
1
x  t :n  t |
 P  a xt:nt| )
(III.2.1.5)
программа страхования 2:
- при единовременном взносе:
= Snt Ext
(III.2.1.6)
= S  ( nt Ext  P  a xt:nt| )
(III.2.1.7)
tR
- при рассроченных взносах:
tR
программа страхования 3:
В данной программе страхования предусмотрены только рассроченные взносы.
- если застрахованный дожил до момента t:
n t
 P  a xt:nt| )
tR = S  ( v
- если застрахованный не дожил до момента t:
nt
tR = S  v
программа страхования 4:
- при единовременном взносе, если застрахованный дожил до момента t:
tR = S  ( a n  t | – a x t:nt| )
- при рассроченных взносах, если застрахованный дожил до момента t:
(III.2.1.8)
(III.2.1.9)
(III.2.1.10)
если t ≤ [n/2]
tR
= S  ( an  t | – a x  t :n  t | ) - S  P  ( a xt:[n / 2]t|  w  (1  с)t )
(III.2.1.11)
1 n / 2 0.25
v
 (0.75  p x  [n / 2]  0.25  p x  [n / 2] 1 ) / p x при нечетном сроке страхования, или w = 0 при четном
2
сроке страхования. Через [n/2] обозначена целая часть числа n/2. Формула для расчета w выведена в
предположении о равномерном распределении смертности в течение года и непрерывной модели уплаты взносов.
где w 
если t > [n/2]
tR
= S  ( a n  t | – a xt:nt| )
(III.2.1.12)
- если застрахованный не дожил до момента t:
tR
= S  an  t |
(III.2.1.13)
программа страхования 5:
В данной программе страхования предусмотрены только рассроченные взносы.
- на этапе уплаты взносов в течение m лет, если застрахованный дожил до момента t:
mt
 ako  P  a x  t :m  t | )
tR = S  ( v
- на этапе уплаты взносов в течение m лет, если застрахованный не дожил до момента t:
68
(III.2.1.14)
= S  v m  t  ako
По окончании уплаты взносов к моменту выплаты первой ренты:
mR = S  a ko
- на этапе выплаты временной ренты в течение ko лет (при m < t ≤ m + ko):
tR = S  ako  t  m
tR
программа страхования 6:
- при единовременном взносе, если застрахованный дожил до момента t:
a x  t :n  t |
tR = S  Pн 
a x:n|
- при рассроченных взносах, если застрахованный дожил до момента t:
tR = S  Pн  a x t:mt|  P  a x t:mt| 
- если застрахованный не дожил до момента t:
tR = 0
(III.2.1.15)
(III.2.1.16)
(III.2.1.17)
(III.2.1.18)
(III.2.1.19)
(III.2.1.20)
программа страхования 7:
- при единовременном взносе:
tR
= A xt:nt|  Pб _ total
(III.2.1.21)
где Pб _ total - суммарный единовременный брутто-взнос по договору страхования;
- при рассроченных взносах:
tR


= A x  t :n  t |  t  IA x  t :n  t |  Pб _ total  P  a x  t :n  t |
1
(III.2.1.22)
где Pб _ total - суммарный годовой брутто-взнос по договору страхования.
III.2.2. РАСЧЕТ МАТЕМАТИЧЕСКОГО РЕЗЕРВА НА КОНКРЕТНУЮ ДАТУ
Расчет математического резерва на конкретную дату для всех вышеописанных программ страхования
производится одинаково. Если с момента начала действия договора прошло t+u лет (t – целое, а 0≤u<1):
t+uR
где t R и
t 1 R
= (1  u)t R  ut1 R
(III.2.2.1)
рассчитываются по вышеописанным формулам.
Если математический резерв по договору страхования принимает отрицательное значение, то математический
резерв по договору страхования равен нулю.
III.3. РАСЧЕТ РЕЗЕРВА ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ВЫПЛАТ (СТРАХОВЫХ БОНУСОВ)
III.3.1. РАСЧЕТ РЕЗЕРВА ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ВЫПЛАТ (СТРАХОВЫХ БОНУСОВ)
НА КОНЕЦ СТРАХОВОГО ГОДА
- значение математического резерва в момент t.
Rb
- значение резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) в момент t.
t
В момент начала действия договора страхования резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) равен нулю.
jt - фактическая средняя норма доходности в течение t-го страхового года, (jt ≥ c).
tR
Фактическая средняя норма доходности определяется с учетом норм доходности, установленных распоряжениями
руководства компании по итогам инвестиционной деятельности за истекший отчетный период.
Пусть в течение t-го страхового года были установлены нормы доходности jt,1, …, jt,r, которые действовали в
течение τ1, …, τr дней соответственно, а в течение τr+1 не была установлена никакая доходность.
r 1
Продолжительность t-го страхового года составляет Tt 

i
дней.
i 1
Тогда фактическая средняя норма доходности в течение t-го страхового года определяется по следующей формуле:
r


jt  (1  jt , r )  r 1 Tt 
(1  jt , i )  i Tt   1
(III.3.1.1)
i 1



69
программа страхования 1.1:
Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) по программе страхования 1.1 расчитывается по следующей
формуле:
tRb
= t-1Rb (1  jt ) t 1R  ( jt  c)
(III.3.1.2)
Если смерть застрахованного произошла на t+1 году страхования, выплачивается страховой бонус tRb.
программа страхования 1.2:
Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) по программе страхования 1.2 не формируется.
программа страхования 2:
Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) по программе страхования 2 расчитывается по следующей
формуле:
tRb
= t-1Rb (1  jt ) t 1R  ( jt  c)
(III.3.1.3)
При дожитии застрахованного до конца срока страхования выплачивается страховой бонус nRb.
программа страхования 3:
Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) по программе страхования 3 расчитывается по следующей
формуле:
tRb
= t-1Rb (1  jt ) t 1R  ( jt  c)
(III.3.1.4)
В конце срока страхования выплачивается страховой бонус nRb.
программа страхования 4:
Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) по программе страхования 4 не формируется.
программа страхования 5:
Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) по программе страхования 5 расчитывается следующим
образом:
- на этапе уплаты взносов в течение m лет:
(III.3.1.5)
tRb = t-1Rb (1  jt ) t  1 R  ( jt  c)
По окончании периода уплаты взносов вместе с первой выплатой ренты производится выплата первого бонуса в
Rb
размере b 0  m
.
a ko
- на этапе выплаты временной ренты в течение ko лет (при m < t ≤ m + ko):
tRb
=  t 1 Rb  bt 1 m   (1  jt )   t 1 R  S  ( jt  c)
(III.3.1.6)
По окончании k-го года выплаты ренты (при k = 1, ..., ko-1) вместе с k+1-й выплатой ренты производится выплата
Rb
k+1-го бонуса в размере b k  m  k
.
a ko  k
программа страхования 6:
Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) по программе страхования 6 не формируется.
программа страхования 7:
Резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) по программе страхования 7 не формируется.
III.3.2. РАСЧЕТ РЕЗЕРВА ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ ВЫПЛАТ (СТРАХОВЫХ БОНУСОВ)
НА КОНКРЕТНУЮ ДАТУ
Расчет резерва дополнительных выплат (страховых бонусов) на конкретную дату для всех вышеописанных
программ страхования производится одинаково. Если с момента начала действия договора прошло t+u лет (t –
целое, а 0≤u<1):
t+uRb
где t Rb и
t  1 Rb
= (1  u)t Rb  ut  1 Rb
рассчитываются по вышеописанным формулам.
70
(III.3.2.1)
IV. ПОРЯДОК РАСЧЕТА ВЫКУПНЫХ СУММ
ПРИ ДОСРОЧНОМ ПРЕКРАЩЕНИИ ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ
Выкупная сумма по договору страхования равна сумме выкупных сумм по каждой программе страхования,
включенной в договор страхования.
Выкупная сумма по программе страхования вычисляется по формуле: ВС = К * (R + Rb)
где
R – математический резерв по программе страхования, рассчитанный с использованием тарифного базиса.
Rb – резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) по программе страхования, рассчитанный с
использованием тарифного базиса.
К – коэффициент возврата (0 ≤К ≤1).
Значение коэффициента К зависит от причины досрочного прекращения договора страхования.
IV.1. ПОРЯДОК РАСЧЕТА ВЫКУПНОЙ СУММЫ
ПРИ ДОСРОЧНОМ ПРЕКРАЩЕНИИ ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ
В ТЕЧЕНИЕ СРОКА ДЕЙСТВИЯ КОТОРОГО ПРОИЗОШЛА СМЕРТЬ ЗАСТРАХОВАННОГО,
КОТОРАЯ НЕ БЫЛА ПРИЗНАНА СТРАХОВЫМ СЛУЧАЕМ
Выкупные суммы предусмотрены в следующих программах страхования:
- в программе страхования 1.1;
- в программе страхования 1.2 (если договором страхования предусмотрена уплата единовременного взноса);
- в программе страхования 3;
- в программе страхования 4 (если договором страхования предусмотрена уплата единовременного взноса);
- в программе страхования 5 (только на этапе накопления взносов);
- в программе страхования 6 (если договором страхования предусмотрена уплата единовременного взноса);
- в программе страхования 7;
Расчет выкупной суммы проводится на момент смерти застрахованного.
Значение коэффициента возврата по программе страхования, по которой не предусмотрена выкупная сумма: К = 0.
Значение коэффициента возврата по программе страхования, по которой предусмотрена выкупная сумма: К = 1.
IV.2. ПОРЯДОК РАСЧЕТА ВЫКУПНОЙ СУММЫ
ПРИ ДОСРОЧНОМ ПРЕКРАЩЕНИИ ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯ
В СЛУЧАЯХ, НЕ УКАЗАННЫХ В РАЗДЕЛЕ IV.1.
Выкупные суммы предусмотрены в следующих программах страхования:
- в программе страхования 1.1;
- в программе страхования 1.2 (если договором страхования предусмотрена уплата единовременного взноса);
- в программе страхования 2;
- в программе страхования 3;
- в программе страхования 4 (если договором страхования предусмотрена уплата единовременного взноса);
- в программе страхования 5 (только на этапе накопления взносов);
- в программе страхования 6 (если договором страхования предусмотрена уплата единовременного взноса);
- в программе страхования 7;
Договор страхования не может быть досрочно прекращен по инициативе страхователя:
- в программе страхования 5 (на этапе выплаты временной ренты);
- если застрахованный умер до подачи страхователем заявления на расторжение договора страхования.
Расчет выкупной суммы проводится на момент прекращения договора.
Значение коэффициента возврата по программе страхования, по которой не предусмотрена выкупная сумма: К = 0.
Значение коэффициента возврата по программе страхования, по которой предусмотрена выкупная сумма, если
страхователь - юридическое лицо: К = 1.
71
Значение коэффициента возврата по всем программам страхования, по которым предусмотрена выкупная сумма,
если страхователь - физическое лицо:
- при расторжении в течение первого страхового года К = 0;
- при расторжении в течение второго страхового года К = 0.9;
- при расторжении в течение третьего или последующих страховых лет К = 0.95.
Информация о гарантированных размерах выкупных сумм в зависимости от срока действия договора страхования
(при гарантированной доходности) указывается в страховом полисе, выдаваемом Страхователю – физическому
лицу.
Информация о гарантированных размерах выкупных сумм по договору страхования жизни, заключенному со
Страхователем – юридическим лицом, предоставляется по запросу Страхователя.
V. ПОРЯДОК НАЧИСЛЕНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ДОХОДА
Начисление инвестиционного дохода не предусмотрено в следующих программах страхования:
- страхование на случай смерти на срок (программа страхования 1.2)
- страхование семейного дохода (программа страхования 4)
- страхование от несчастных случаев (программа страхования 6)
- возврат взносов в случае смерти (программа страхования 7)
Начисление инвестиционного дохода предусмотрено в следующих программах страхования:
- пожизненное страхование на случай смерти (программа страхования 1.1)
- страхование на дожитие (программа страхования 2)
- страхование выплаты к сроку (программа страхования 3)
- страхование временной ренты (программа страхования 5)
Гарантированная доходность – норма (ставка) доходности, использованная при расчете страховых тарифов.
Норма (ставка) доходности, использованная при расчете страховых тарифов, составляет 3% годовых.
Фактическая доходность – размер доходности, определяемая по результатам инвестиционной деятельности
Страховщика в течение всего срока действия Договора страхования. Размер фактической доходности по портфелю
договоров страхования жизни утверждается ежеквартально Приказом Генерального директора Компании
(возможно утверждение размера фактической доходности с иной периодичностью).
Начисление инвестиционного дохода по программам страхования, включенным в договор страхования жизни,
осуществляется Страховщиком путем формирования резерва дополнительных выплат (страховых бонусов), размер
которого определяется по формулам, приведенным в разделе III.3.1. настоящего Приложения.
Если фактическая норма доходности в течение всего срока страхования не превышает гарантированную норму
доходности, то резерв дополнительных выплат (страховых бонусов) не формируется, и не происходит увеличения
страховой суммы по программе страхования.
Если фактическая норма доходности превышает гарантированную норму доходности, то по итогам каждого
страхового года по договору формируется резерв дополнительных выплат (страховых бонусов), что приводит к
увеличению страховой суммы по программе страхования. Разница между фактической и гарантированной
доходностью начисляется на сумму сформированного математического резерва.
Доходность не начисляется на сумму уплаченных Страхователем страховых взносов.
Выплата всей суммы страховых бонусов, сформированной за весь период действия договора, (или её части)
производится вместе со страховой суммой при наступлении страхового случая, предусмотренного Договором
страхования или вместе с выкупной суммой при досрочном прекращении Договора страхования.
Информация о размерах фактической доходности, утвержденных Приказами Генерального директора Компании,
размещается на официальном сайте Страховщика или доводится до Страхователей иным образом.
Информация о размере фактической доходности, а также о размере резерва дополнительных выплат (страховых
бонусов), сформированному по конкретному договору страхования, предоставляется по письменному запросу
Страхователя в течение всего срока действия договора страхования.
72