Выявление и основы расследования административных

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РФ
ФГБОУ ВО «Тверской государственный университет»
Утверждаю:
^ м о ж е ш ю е дело:
Рабочая программа дисциплины (с аннотацией)
ВЫЯВЛЕНИЕ И ОСНОВЫ РАССЛЕДОВАНИЯ
АДМИНИСТРАТИВНЫХ ПРАВОНАРУШЕНИЙ, ОТНЕСЕННЫХ К КОМПЕТЕНЦИИ ТАМОЖЕННЫХ ОРГАНОВ
Специальность
38.05.02 ТАМОЖЕННОЕ ДЕЛО
Специализация
Таможенные платежи
для студентов 2 курса
Форма обучения
Очная
Уровень высшего образования
СПЕЦИАЛИТЕТ
Ст. преподавател
Тверь 2015
.оставитель:
^Дибд^аев
I. Аннотация
1. Цель и задачи дисциплины
Целью освоения дисциплины «Выявление и основы расследования административных правонарушений, отнесенных к компетенции таможенных органов»
является подготовка обучающихся к решению следующих правоохранительных задач,
решаемых специалистами по направлению подготовки «Таможенное дело»:
-выявление и пресечение административных правонарушений в области
таможенного дела;
- умение квалифицировать факты и обстоятельства в сфере таможенного дела,
совершать юридически значимые действия;
- владеть навыками по составлению процессуальных документов и совершению
необходимых процессуальных действий при выявлении административных
правонарушений в сфере таможенного дела.
Задачи дисциплины: формирование у студентов профессиональных компетенций, а также знаний, умений и навыков в соответствии со структурой основной
образовательной программы Федерального государственного образовательного
стандарта высшего профессионального образования (Далее - ФГОС ВО) по
направлению подготовки «Таможенное дело».
2. Место дисциплины в структуре основной образовательной программы
Дисциплина «Выявление и основы расследования административных
правонарушений, отнесенных к компетенции таможенных органов» изучается в 4
семестре учебного плана (2 семестр 2 курса обучения) и относится к дисциплинам
базовой части профессионального цикла, входящих в модуль «Административно-правовые основы деятельности таможенных органов».
Для изучения дисциплины студент должен обладать знаниями, полученными при
изучении дисциплин:
- гуманитарного, социального и экономического цикла «Правоведение» (базовая
часть);
- профессионального цикла «Институты административно и таможенного права,
регулирующие
деятельность
таможенных
органов»
модуля
«Административно-правовые основы деятельности таможенных органов».
Учебная дисциплина «Выявление и основы расследования административных
правонарушений, отнесенных к компетенции таможенных органов» является
предшествующей для дисциплин профессионального цикла: «Основы технических
средств таможенного контроля» модуля «Таможенный контроль» (базовая часть),
модуля «Основы квалификации и расследования преступлений в сфере таможенного
дела (базовая часть).
3. Общая трудоемкость дисциплины составляет 3 зачетных единицы, 108
часов.
4.
Планируемые результаты обучения по дисциплине
2
В результате освоения дисциплины «Выявление и основы расследования
административных правонарушений, отнесенных к компетенции таможенных органов»
студент должен обладать следующими профессиональными компетенциями в
правоохранительной деятельности (дополнительный вид деятельности):
- умением выявлять, предупреждать и пресекать административные
правонарушения и преступления в сфере таможенного дела (ПК-20);
- умением противодействовать злоупотреблениям в профессиональной деятельности
(ПК-22)
В результате освоения дисциплины обучающийся должен:
■ Знать:
- основные понятия в области административной ответственности и административного расследования в таможенном деле;
- меры обеспечения производства по делам об административных правонарушениях;
- систему и особенности административных наказаний, применяемых таможенными органами в таможенном деле;
основы квалификации административных правонарушений в таможенном
деле.
■ Уметь:
- выявлять, фиксировать, предупреждать и пресекать административные
правонарушения и преступления в сфере таможенного дела;
- квалифицировать факты и обстоятельства в сфере таможенного дела,
совершать юридически значимые действия.
■ Владеть:
- навыками по составлению процессуальных документов и совершению
необходимых процессуальных действий при выявлении административных
правонарушений и преступлений в сфере таможенного дела
5. Образовательные технологии
Методология дисциплины представляет собой систему приемов и способов, с
помощью которых происходит исследование и познание правовых явлений и
формирование научных знаний в области нарушений таможенных правил и
административно-таможенного процесса.
Методическая концепция дисциплины «Выявление и основы расследования
административных правонарушений, отнесенных к компетенции таможенных органов»
основана на реализации компетентностного подхода, которая предполагает широкое
использование в учебной процессе активных и интерактивных форм проведения
занятий в сочетании с внеаудиторной работой с целью формирования и развития
профессиональных навыков обучающихся.
Удельный вес занятий, проводимых в интерактивных формах определяется
целью, а также содержанием дисциплины «Выявление и основы расследования
административных правонарушений, отнесенных к компетенции таможенных органов»
и составляют одну треть аудиторных занятий по данной дисциплине. Занятия
лекционного типа составляют одну треть аудиторных занятий по данной дисциплине.
3
6. Формы контроля
Оценка качества освоения обучающимися дисциплины включает текущий
контроль успеваемости и промежуточную аттестацию обучающихся.
Текущий контроль проводится в форме проверки выполнения заданий,
упражнений в ходе проведения занятий со студентами, а также в форме тестирования,
производящегося производится после изучения блока тем и согласно расписанию
аудиторных занятий обучающихся.
Промежуточная аттестация обучающихся проводится в форме зачета.
7. Язык преподавания русский.
II. Структура дисциплины
Учебная программа дисциплины
Учебная программа дисциплины «Выявление и основы расследования
административных правонарушений, отнесенных к компетенции таможенных органов»
составлена в соответствии с ФГОС ВО по специальности «Таможенное дело» и состоит
из трех разделов.
Первый раздел дисциплины «Теоретические и методологические основы
дисциплины» включает в себя следующие дидактические единицы (темы):
предмет, система и задачи дисциплины; органы государственного управления в
сфере таможенного дела и их административно -юрисдикционные полномочия; методы
реализации административно -юрисдикционных полномочий таможенных органов.
Второй раздел дисциплины «Нарушения таможенных правил и ответственность
за их совершение» объединяет следующие темы:
Понятие административного проступка в сфере нарушения таможенных правил;
классификация административных правонарушений в области таможенного дела
(нарушений таможенных правил); понятие административной ответственности в
таможенном деле и ее основания; квалификация нарушений таможенных правил;
система и особенности административных наказаний, применяемых за нарушение
таможенных правил.
Третий раздел дисциплины «Выявление нарушений таможенных правил и их
расследование» объединяет следующие темы:
методы выявления нарушений в сфере таможенных правил; производство по
делам о нарушении таможенных правил; участники производства по делам о
нарушении таможенных правил, их права и обязанности; применение мер обеспечения
производства по делам об административных правонарушениях в сфере таможенного
дела; возбуждение дела об административном правонарушении; административное
расследование таможенных правил; рассмотрение
дела о нарушении таможенных правил; исполнение постановлений по делам о
нарушении таможенных правил; порядок обжалования действий и решений таможенных органов.
4
Содержание дисциплины
Раздел 1. Теоретические и методологические основы дисциплины
Тема 1.1. Предмет, система и задачи дисциплины
Дидактический план:
Понятие предмета дисциплины «Выявление и основы расследования административных правонарушений, отнесенных к компетенции таможенных органов»
и изучаемые данной дисциплиной вопросы; ее взаимосвязь с другими юридическими
дисциплинами.
Общая и специальные задачи дисциплины, а также их роль в обеспечении
деятельности таможенных органов по раскрытию, расследованию и предупреждению
правонарушений.
Занятие 1.
Вид занятия - лекция
Цели занятия: уяснение понятия предмета дисциплины «Выявление и основы
расследования административных правонарушений, отнесенных к компетенции
таможенных органов» и изучаемых данной дисциплиной вопросов; ее взаимосвязи с
другими юридическими дисциплинами.
Методики: традиционная лекция
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Понятие предмета дисциплины «Выявление и Использование наглядной иносновы
расследования
административных формации (таблицы на доске)
правонарушений, отнесенных к компетенции
таможенных органов»
2. Вопросы, изучаемые данной дисциплиной
Использование наглядной информации (таблицы на доске)
3. Взаимосвязь дисциплины с другими юри- Использование наглядной индическими дисциплинами
формации (таблицы на доске.
Микроситуации)
4. Общая и специальные задачи дисциплины, а Использование наглядной интакже их роль в обеспечении деятельности формации (таблицы на доске.
таможенных органов по раскрытию, рассле- Микроситуации)
дованию и предупреждению правонарушений.
Занятие 2.
Вид занятия - практическое
Цели занятия: закрепление полученных знаний по предмету, системе и
задачам дисциплины; наработка практических навыков по систематизации правовых
5
норм, определяющих задачи таможенных органов в области расследования и
предупреждения правонарушений.
Методики: составление схем, таблиц, выступление с сообщениями; анализ
микроситуаций
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Взаимосвязь дисциплины с криминологией, Заслушивание и анализ сообщений
уголовным
правом,
административным
правом
2. Общая задача дисциплины
Заслушивание и анализ сообщений
3. Специальные задачи дисциплины
Составление логической схемы базы
знаний; анализ микроситуаций
Тема 1.2. Органы государственного управления в сфере
таможенного дела и их юрисдкционные полномочия
Дидактический план:
Система органов государственного управления в сфере реализации таможенной
политики. Правовой статус Федеральной таможенной службы Российской
Федерации: правомочия, задачи и функции. Правовой статус региональных
таможенных управлений. Правовой статус таможни.
Статус государственных служащих таможенных органов; учреждений,
организаций и предприятий в сфере таможенного дела.
Занятие 1.
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: наработка практических навыков по систематизации правовых
норм, определяющих систему органов государственного управления в сфере
реализации таможенной политики; правовой статус Федеральной таможенной служб,
ее: правомочия, задачи и функции, задачи таможенных органов в области
расследования и предупреждения правонарушений.
Методики: выступление с сообщениями; круглый стол.
План занятия
6
Вопросы
Методические приемы
1. Система органов государственного управления в Заслушивание
и
анализ
сфере реализации таможенной политики.
сообщений
2. Правовой статус Федеральной таможенной Заслушивание
службы Российской Федерации: правомочия, задачи сообщений
и функции.
3. Правовой статус региональных таможенных дискуссия
управлений. Правовой статус таможни.
4. Статус государственных служащих таможенных дискуссия
органов; учреждений, организаций и предприятий в
сфере таможенного дела.
и
анализ
Тема 1.3. Методы реализации административно-юрисдикционных
полномочий таможенных органов
Дидактический план:
Понятие и классификация методов государственного управления (эко номические, социально-психологические и административные).
Убеждение в государственном управлении, его формы. Поощрение как
позитивный стимул деятельности людей: понятие, черты и виды. Общественное
воздействие и его роль в государственном управлении. Административное принуждение как метод государственного управления. Особенности административного
принуждения, отличие от других видов государственного принуждения. Цели,
основания и порядок применения мер административного принуждения.
Классификация (виды) мер административного принуждения. Административно-предупредительные меры принуждения и их виды. Меры административно-процессуального обеспечения, их виды. Правовая характеристика административно-процессуальных мер. Меры административного пресечения, их виды.
Правовая характеристика мер административного пресечения, применяемых
таможенными органами.
Занятие 1.
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: наработка практических навыков и умений по применению
норм, регламентирующих: меры административно-процессуального обеспечения;
меры административного пресечения, применяемые таможенными органами.
Методики: выступление с сообщениями; решение практических ситуаций
7
Вопросы
Методические приемы
1. Понятие и классификация методов государст- Заслушивание и анализ совенного управления (экономические, социаль- общений
но-психологические и административные).
2. Убеждение в государственном управлении, его Заслушивание и анализ сообщений
формы.
3. Классификация (виды) мер административного Решение практических ситуаций
принуждения.
4.
Меры
административно-процессуального Решение практических ситуаций
обеспечения
5. Меры административного пресечения, их виды Решение практических ситуаций
Раздел 2. Нарушения таможенных правил и ответственность за их
совершение
Тема 2.1. Понятие административного проступка в сфере нарушения
таможенных правил
Дидактический план:
Понятие административного правонарушения и его признаки. Отличие
административного проступка в сфере таможенного дела от преступления.
Занятие 1
Вид занятия - лекция
Цели занятия: ознакомление с интерактивными методиками обучения;
уяснение: понятия административного правонарушения, признаков административного правонарушения.
Методики: лекция-беседа; межпредметная лекция; разбор микроситуаций.
План занятия
Вопросы
Методические приемы
Лекция - беседа
1. Понятие административного правонарушения
2. Понятие таможенного правонарушения и его
особенности
3. Отличие административного проступка в
сфере таможенного дела от преступления.
Разбор микроситуаций
Межпредметная лекция
Занятие 2
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: приобретение практических навыков в определении признаков
нарушения таможенных правил; в отличии административного проступка в сфере
таможенного дела от преступления.
8
Методики: мозговой штурм, работа в малых группах, дискуссия; решение
практических ситуаций.
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Вина как признак нарушения таможенных мозговой штурм
правил
2. Деяние как признак нарушения таможенных дискуссия
правил
4. Административная противоправность
работа в малых группах, решение
практических ситуаций
З.Наказуемость как признак нарушения та- работа в малых группах, решение
моженных правил
практических ситуаций
Тема 2.2. Классификация административных правонарушений в области таможенного
дела (нарушений таможенных правил)
Дидактический план
Понятие и значение классификации нарушений таможенных правил. Посягательства на порядок перемещения товаров и транспортных средств. Административные правонарушения, посягающие на порядок осуществления таможенного
контроля товаров и транспортных средств. Административные проступки,
посягающие на установленный порядок обложения таможенными платежами и их
уплаты, предоставления таможенных льгот и пользования ими. Правонарушения,
посягающие на установленный порядок таможенного оформления перемещаемых
товаров и транспортных средств.
Занятие 1
Вид занятия - лекция
Цели занятия: уяснение понятия и значения классификации нарушений
таможенных правил. Студенты должны знать принципы классификации и их
основания.
Методики: традиционная лекция
9
Вопросы
Методические приемы
1. Понятие административного правонарушения Использование наглядной информации (таблицы на доске)
2. Понятие таможенного правонарушения и его Использование наглядной инособенности
формации (таблицы на доске)
3. Отличие административного проступка в сфере Составление логической схемы
базы знаний по теме
таможенного дела от преступления.
Занятие 2 Вид занятия - практическая
работа
Цели занятия: приобретение практических навыков в классификации
нарушений таможенных правил; в подготовке процессуальных догументов.
Методики: дискуссия; работа в малых группах, решение практических
ситуаций.
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Посягательства на порядок перемещения дискуссия
товаров и транспортных средств.
2. Административные правонарушения, пося- дискуссия
гающие на порядок осуществления таможенного
контроля товаров и транспортных средств.
4. Административные проступки, посягающие на работа в малых группах, решение
установленный
порядок
обложения практических ситуаций
таможенными платежами и их уплаты, предоставления таможенных льгот и пользования
ими.
3. Правонарушения, посягающие на установ- работа в малых группах, решение
ленный порядок таможенного оформления практических ситуаций
перемещаемых товаров и транспортных средств.
Тема 2.3. Понятие административной ответственности в таможенном деле
и ее основания
Дидактический план
Понятие административной ответственности. Основания административной
ответственности за нарушение таможенных правил. Административная ответственность физических лиц. Административная ответственность должностных лиц. Административная ответственность юридических лиц.
10
Занятие 1.
Вид занятия - лекция
Цели занятия: уяснение понятия и правовой природы административной
ответственности. Студенты должны знать основания административной ответственности за нарушение таможенных правил, субъектов административной
ответственности.
Методики: мозговой штурм; лекция-беседа; межпредметная лекция; разбор
микроситуаций.
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Понятие и правовой природы администра- мозговой штурм
тивной ответственности
2. Основания административной ответственности лекция-беседа
за нарушение таможенных правил
3..Отличие административной ответственности за межпредметная лекция;
нарушения таможенных правил от уголовной.
4. Субъекты административной ответственности Разбор микроситуаций
Занятие 2
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: приобретение практических навыков установлении юридических и фактических оснований за нарушение таможенных правил.
Методики: дискуссия; работа в малых группах, решение практических
ситуаций.
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Субъекты административной ответственности дискуссия
за нарушение таможенных правил
2. Субъективные признаки состава нарушения дискуссия
таможенных правил
3. Административная ответственность за на- работа в малых группах, решение
рушение таможенных правил юридических
практических ситуаций
лиц
4. Административная ответственность за на- работа в малых группах, решение
рушение таможенных правил физических лиц
практических ситуаций
11
Тема 2.4. Квалификация нарушений таможенных правил
Дидактический план
Понятие, этапы, значение квалификации правонарушений в сфере таможенного
дела. Квалификация нарушений таможенных правил со смежными составами и с
оценочными признаками. Квалификация сложных составов правонарушений в сфере
таможенного дела. Квалификация правонарушений при коллизии норм.
Занятие 1.
Вид занятия - лекция
Цели занятия: уяснение понятия и значения квалификации правонарушений в
сфере таможенного дела. Студенты должны знать понятие и значение квалификации
правонарушений.
Методики: традиционная лекция.
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Понятие и этапы квалификации правона- мозговой штурм
рушений в сфере таможенного дела.
2. Значение квалификации правонарушений в лекция-беседа
сфере таможенного дела.
3.. Квалификация нарушений таможенных межпредметная лекция;
правил со смежными составами и с оценочными
признаками
Занятие 2
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: приобретение практических навыков по квалификации
правонарушений в сфере таможенного дела.
Методики: заслушивание и обсуждение сообщений студентов; решение
практических ситуаций.
План занятия
Вопросы
Методические приемы
заслушивание и обсуждение
1. Квалификация нарушений таможенных
правил со смежными составами и с оценочными сообщений студентов; решение
практических ситуаций
признаками
Решение
практических
2. Квалификация сложных составов
ситуаций
правонарушений в сфере таможенного дела
Занятие 3
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: углубленное изучение и закрепление полученных знаний в
области квалификации нарушений таможенных правил.
Практические навыки: умение квалифицировать правонарушения в сфере
таможенного дела
12
Методики: дискуссия, работа в группах, заслушивание сообщений, решение
практических ситуаций
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Квалификация длящихся и продолжаемых заслушивание сообщений, дискуссия,
правонарушений
2. Квалификация правонарушений при коллизии работа в группах, решение
норм
практических ситуаций
Тема 2.5. Система и особенности административных наказаний, применяемых за
нарушение таможенных правил
Дидактический план
Понятие административного наказания. Цели административного наказания.
Система и виды наказаний, применяемых за нарушение таможенных правил.
Административные наказания, применяемые таможенными органами.
Занятие 1.
Вид занятия - лекция
Цели занятия: уяснение понятия административного наказания, его целей, а
также системы наказаний, применяемых за нарушение таможенных правил.
Методики: традиционная лекция.
План занятия
Вопросы
1. Понятие административного наказания.
Методические приемы
Использование наглядной
формации (таблицы на доске)
2. Цели административного наказания.
Использование наглядной
формации (таблицы на доске)
3. Система и виды наказаний, применяемых за Использование наглядной
нарушение таможенных правил.
формации (таблицы на доске)
4. Административные наказания, применяемые Использование наглядной
таможенными органами.
формации (таблицы на доске)
инининин-
Занятие
2 Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: приобретение практических навыков основаниям и порядку
привлечения к административной ответственности.
Методики: заслушивание и обсуждение сообщений студентов; решение
практических ситуаций.
13
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Административные наказания, приме- заслушивание и обсуждение сообщений
няемые таможенными органами
студентов;
решение
практических
ситуаций
2. Предупреждение и особенности его Решение практических ситуаций
назначения
3. Административный штраф за нарушение заслушивание и обсуждение сообщений
студентов;
таможенных правил
4. Конфискация орудия совершения или решение практических ситуаций
предмета правонарушения
Раздел 3. Выявление нарушений таможенных правил и их расследование
Тема 3.1. Методы выявления нарушений в сфере таможенных
правил
Дидактический план
Организация таможенного контроля, как основа мероприятий, направленных
на выявление и пресечение правонарушений в области таможенного дела.
Взаимодействие таможенных органов с другими правоохранительными органами в
деле выявления, пресечения и предупреждения преступлений и административных
правонарушений при осуществлении функций по таможенному оформлению и
таможенному контролю. Перспективные направления правоохранительной
деятельности таможенных органов.
Занятие 1.
Вид занятия - лекция
Цели занятия: уяснение методов выявления таможенных правил, а также их
основных форм.
Методики: мозговой штурм; лекция-беседа; межпредметная лекция; разбор
микроситуаций.
_______________________________ План занятия ___________________________
_____ Вопросы __________________________________ Методические приемы
1. Организация таможенного контроля, как
Мозговой штурм основа
мероприятий, направленных на выявление и пресечение правонарушений в области
таможенного дела.
2. Взаимодействие таможенных органов с
Межпредметная лекция
другими правоохранительными органами в
деле выявления, пресечения и предупреждения
преступлений
и
административных
правонарушений при осуществлении функций по
таможенному оформлению и таможенному
контролю.
14
3. Перспективные направления правоохрани- Разбор микроситуаций
Занятие 2
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: приобретение практических навыков по составлению
процессуальных документов и систематизации законодательства в области регламентации деятельности таможенных органов по выявлению правонарушений.
Методики: заслушивание и обсуждение сообщений студентов; дискуссия.
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Организация таможенного контроля, как
заслушивание
и
обсуждение
основа мероприятий, направленных на сообщений студентов; дискуссия
выявление и пресечение правонарушений в
области таможенного дела
2. Перспективные направления правоохзаслушивание
и
обсуждение
ранительной деятельности таможенных сообщений студентов; дискуссия
органов
3. Взаимодействие таможенных органов с
заслушивание
и
обсуждение
другими правоохранительными органами в сообщений студентов; дискуссия
деле
выявления,
пресечения
и
предупреждения преступлений и административных правонарушений при
осуществлении функций по таможенному
оформлению и таможенному контролю
Тема 3.2.Производство по делам о нарушении таможенных правил
Дидактический план
Задачи производства по делам о правонарушениях в сфере таможенного дела.
Язык, на котором ведется производство по делам о нарушении таможенных правил.
Открытое рассмотрение дел об административных правонарушениях. Ходатайства.
Обстоятельства, исключающие производство по делу об административном
правонарушении Прокурорский надзор.
Занятие 1.
Вид занятия - лекция
Цели занятия: уяснение задач и общих начал производства по делам о
правонарушениях в сфере таможенного дела.
Методики: традиционная лекция
15
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Задачи производства по делам о правона- Использование наглядной инрушениях в сфере таможенного дела.
формации (таблицы на доске)
2. Язык, на котором ведется производство по Использование наглядной инделам о нарушении таможенных правил.
формации (таблицы на доске)
3. Открытое рассмотрение дел об админист- Использование наглядной инративных правонарушениях.
формации (таблицы на доске.
Микроситуации)
4. Обстоятельства, исключающие производство Использование наглядной инпо делу об административном правонаформации (таблицы на доске.
рушении Прокурорский надзор
Микроситуации)
Занятие 2.
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: закрепление полученных знаний по общим началам производства по делам о нарушении таможенных правил; наработка практических
навыков по систематизации правовых норм, определяющих задачи таможенных
органов в области производства по делам о нарушении таможенных правил.
Методики: выступление с сообщениями и их обсуждение; решение ситуаций.
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Открытое рассмотрение дел об админист- Заслушивание и анализ сообщений
ративных правонарушениях
2. Обстоятельства, исключающие производство Заслушивание и анализ сообщений
по делу об административном правонарушении
3. Прокурорский надзор
решение ситуаций
Тема 3.3. Участники производства по делам о нарушении таможенных правил,
их права и обязанности
Дидактический план
Лицо, в отношении которого ведется производство по делу о нарушении
таможенных правил. Потерпевший. Законные представители физического лица.
Законные представители юридического лица. Защитник и представитель. Свидетель.
Понятой. Специалист. Эксперт. Переводчик. Прокурор
Занятие 1.
Вид занятия - лекция
Цели занятия: уяснение правового статуса участников производства по делам о
нарушении таможенных правил.
Методики: мозговой штурм; лекция-беседа; межпредметная лекция; разбор
микроситуаций.
16
План занятия
Вопросы
1. Лицо, в отношении которого ведется производство по делу о нарушении таможенных правил.
Методические приемы
Мозговой штурм
2. Законные представители физического лица.
Межпредметная лекция
3. Понятой. Специалист. Эксперт. Переводчик.
Разбор микроситуаций
Занятие 2
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: приобретение практических навыков по определению статуса
участников производства по делам о нарушении таможенных правил.
Методики: заслушивание и обсуждение сообщений студентов; дискуссия.
План занятия
Вопросы
Методические приемы
заслушивание
и
обсуждение
1. Потерпевший в административносообщений студентов; дискуссия
таможенном процессе
2. Прокурор в производстве по делу а
заслушивание
и
обсуждение
нарушении таможенным правил
сообщений студентов; дискуссия
Тема 3.4. Применение мер обеспечения производства по делам об
административных правонарушениях в сфере таможенного дела
Дидактический план
Меры обеспечения производства по делу о нарушении таможенных правил.
Доставление. Административное задержание. Протокол об административном
задержании. Сроки административного задержания. Личный досмотр, досмотр вещей,
находящихся при физическом лице. Осмотр принадлежащих юридическому лицу или
индивидуальному предпринимателю помещений, территорий и находящихся там
вещей и документов. Досмотр транспортного средства. Изъятие вещей и документов.
Оценка стоимости изъятых вещей и других ценностей. Арест товаров, транспортных
средств и иных вещей
Занятие 1.
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: углубленное изучение мер обеспечения по делу о нарушении
таможенных правил и закрепление полученных знаний в области квалификации
нарушений таможенных правил.
Практические навыки: умение составлять процессуальные документы
Методики: мозговой штурм, дискуссия, работа в группах, заслушивание сообщений,
решение практических ситуаций
План занятия
Вопросы ____________________________ _____ Методические приемы
17
1. Меры обеспечения производства по делу о Мозговой штурм
нарушении таможенных правил.
2. Административное задержание
работа в группах, составление
процессуальных документов
3. Личный досмотр, досмотр вещей, находящихся работа в группах, составление
процессуальных документов
при физическом лице.
4. Осмотр принадлежащих юридическому лицу заслушивание сообщений, дисили
индивидуальному
предпринимателю куссия,
помещений, территорий и находящихся там
вещей и документов.
5. Досмотр транспортного средства. Изъятие заслушивание сообщений, дисвещей и документов.
куссия,
Тема 3.5. Возбуждение дела об административном правонарушении
Дидактический план:
Возбуждение дела о нарушении таможенных правил. Возбуждение дела об
административном правонарушении в сфере таможенного дела. Протокол осмотра
места
совершения
административного
правонарушения.
Протокол
об
административном правонарушении. Должностные лица таможенных органов,
уполномоченные составлять протоколы об административных правонарушениях.
Сроки составления протокола об административном правонарушении. Назначение
административного наказания без составления протокола. Прекращение производства
по делу об административном правонарушении до передачи дела на рассмотрение
Занятие 1.
Вид занятия - лекция
Цели занятия: уяснение порядка и оснований возбуждения дела о нарушении
таможенных правил.
Методики: традиционная лекция
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Возбуждение дела о нарушении таможенных Использование наглядной инправил.
формации (таблицы на доске)
2. Возбуждение дела об административном
Использование наглядной инправонарушении в сфере таможенного дела.
формации (таблицы на доске)
3. Должностные лица таможенных органов, Использование наглядной инуполномоченные составлять протоколы об формации (таблицы на доске.
административных правонарушениях.
Микроситуации)
4. Прекращение производства по делу об ад- Использование наглядной инминистративном правонарушении до передачи формации (таблицы на доске.
дела на рассмотрение
Микроситуации)
18
Занятие 2.
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: обучение практическим навыкам правильной оценки
юридически значимой ситуации; составление процессуальных документов.
Практические навыки: умение составлять процессуальные документы
Методики: мозговой штурм, дискуссия, работа в группах, заслушивание сообщений,
решение практических ситуаций
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Протокол осмотра места совершения ад- Мозговой штурм
министративного правонарушения.
2. Протокол об административном правона- работа в группах, составление
процессуальных документов
рушении.
3. Должностные лица таможенных органов, работа в группах, составление
уполномоченные составлять протоколы об процессуальных документов
административных правонарушениях.
4. Сроки составления протокола об админи- заслушивание сообщений, дисстративном правонарушении.
куссия,
Тема 3.6. Административное расследование таможенных правил
Дидактический план
Основания и сроки проведения административного расследования по делам о
нарушении таможенных правил. Должностные лица таможенных органов,
уполномоченные осуществлять административное расследование по делам о
нарушениях в сфере таможенного дела.
Занятие 1.
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: изучение оснований и порядка административного расследования.
Практические навыки: умение составлять процессуальные документы
Методики: мозговой штурм, дискуссия, работа в группах, заслушивание сообщений,
решение практических ситуаций
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Основания и сроки проведения админист- Мозговой штурм
ративного расследования по делам о нарушении
таможенных правил.
2. Должностные лица таможенных органов, работа в группах, составление
уполномоченные осуществлять администра- процессуальных документов
тивное расследование по делам о нарушениях в
сфере таможенного дела.
19
Тема 3.7. Рассмотрение дела о нарушении таможенных правил
Дидактический план
Подготовка к рассмотрению дела о нарушении таможенных правил. Обстоятельства, исключающие возможность рассмотрения дела об административном
правонарушении судьей, членом коллегиального органа, должностным лицом. Место
рассмотрения дела об административном правонарушении. Сроки рассмотрения дела
о нарушении таможенных правил. Порядок рассмотрения дела о нарушении
таможенных правил. Протокол о рассмотрении дела об административном
правонарушении. Постановление по делу о нарушении таможенных правил.
Занятие 1.
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: изучение правовых норм регламентирующих стадию рассмотрения дела о нарушении таможенных правил.
Практические навыки: умение составлять процессуальные документы
Методики: мозговой штурм, дискуссия, работа в группах, заслушивание
сообщений, решение практических ситуаций
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Подготовка к рассмотрению дела о нарушении Мозговой штурм
таможенных правил.
2. Обстоятельства, исключающие возможность решение практических ситуаций
рассмотрения дела об административном правонарушении судьей, членом коллегиального органа, должностным лицом.
3. Постановление по делу о нарушении та- работа в группах, составление
моженных правил.
процессуальных документов
Тема 3.8. Исполнение постановлений по делам о нарушении таможенных
правил
Дидактический план
Вступление постановления по делу о нарушении таможенных правил в
законную силу. Обязательность постановления по делу об административном
правонарушении. Обращение постановления по делу об административном
правонарушении к исполнению. Приведение в исполнение постановления по делу об
административном правонарушении. Отсрочка и рассрочка исполнения
постановления о назначении административного наказания.
Занятие 1.
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: изучение правовых норм регламентирующих стадию исполнения постановлений по делам о нарушении таможенных правил.
Практические навыки: умение составлять процессуальные документы
20
Методики: мозговой штурм, дискуссия, работа в группах, заслушивание
сообщений, решение практических ситуаций
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Вступление постановления по делу о нарушении Мозговой штурм
таможенных правил в законную силу.
2. Обязательность постановления по делу об решение практических ситуаций
административном правонарушении.
3. Обращение постановления по делу об адми- работа в группах, составление
нистративном правонарушении к исполнению.
процессуальных документов
4. Приведение в исполнение постановления по работа в группах, составление
процессуальных документов
делу об административном правонарушении.
Тема 3.9. Обжалование действий и решений таможенных органов
Дидактический план
Порядок первоначального обжалования действий (бездействий) и решений
таможенных органов (должностных лиц). Основания и сроки обжалования. Сроки
рассмотрения жалоб.
Занятие 1.
Вид занятия - практическая работа
Цели занятия: изучение правовых норм регламентирующих порядок обжалования действий (бездействий) и решений таможенных органов (должностных
лиц).
Практические навыки: умение составлять процессуальные документы
Методики: мозговой штурм, дискуссия, работа в группах, заслушивание
сообщений, решение практических ситуаций
План занятия
Вопросы
Методические приемы
1. Порядок первоначального обжалования Мозговой штурм
действий (бездействий) и решений таможенных
органов (должностных лиц).
2. Основания и сроки обжалования.
решение практических ситуаций
3. Сроки рассмотрения жалоб.
дискуссия, работа в группах
21
Лекции
Наименование разделов
и тем
Тема 1.1. Предмет,
система и задачи
дисциплины
Тема 1.2. Органы
государственного
управления в сфере
таможенного дела и их
юрисдкционные
полномочия
Тема 1.3. Методы
реализации
административно-юрисди
кционных полномочий
таможенных органов
Тема 2.1. Понятие
административного
проступка в сфере
нарушения таможенных
правил
Тема 2.2. Классификация
административных
правонарушений в
области таможенного
дела (нарушений
таможенных правил)
Тема 2.3. Понятие
административной
ответственности в
таможенном деле и ее
основания
Тема 2.4. Квалификация
нарушений таможенных
правил
Практические
работы
Всего
Самостоятельна
я работа
-
2
4
-
2
4
-
2
4
-
4
6
-
2
4
-
2
4
-
2
6
22
Тема 2.5. Система и
особенности
административных
наказаний, применяемых
за нарушение
таможенных правил
Тема 3.1. Методы
выявления нарушений в
сфере таможенных
правил
Тема 3.2.Производство по
делам о нарушении
таможенных правил
-
2
4
-
2
4
-
2
4
-
2
4
Тема 3.3. Участники
производства по делам о
нарушении таможенных
правил, их права и
обязанности
Тема 3.4. Применение
мер обеспечения
производства по делам об
административных
правонарушениях в сфере
таможенного дела
Тема 3.5. Возбуждение
дела об
административном
правонарушении
-
2
4
-
2
4
Тема 3.6.
Административное
расследование
таможенных правил
-
2
4
-
2
4
-
2
4
Тема 3.7. Рассмотрение
дела о нарушении
таможенных правил
Тема 3.8. Исполнение
постановлений по делам о
нарушении таможенных
правил
23
Тема 3.9. Обжалование
действий и решений
таможенных органов
-
2
4
0
36
72
ИТОГО
108
24
III. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости,
промежуточной аттестации по итогам освоения дисциплины и
учебно-методическое обеспечение самостоятельной работы студентов
Текущий контроль
Текущий контроль проводится в форме проверки выполнения заданий,
упражнений в ходе проведения занятий со студентами, а также в форме тестирования, производящегося производится после изучения блока тем и согласно
расписанию аудиторных занятий обучающихся.
Контрольные задания для проведения текущего контроля и самостоятельной
работы
Тема 1.1. Предмет, система и задачи дисциплины
Текущий контроль
1. Что является предметом дисциплины?
2. Определите изучаемые данной дисциплиной вопросы.
3. Каковы общая и специальные задачи курса «Нарушение таможенных
правил и административно-таможенный процесс», а также их роль в обеспечении
деятельности таможенных органов по раскрытию, расследованию и предупреждению правонарушений
4. Определите компетенцию таможенных органов Российской Федерации
как органов дознания.
1. Составить логическую схему базы знаний по вопросу «Общая и специальные задачи дисциплины, а также их роль в обеспечении деятельности таможенных органов по раскрытию, расследованию и предупреждению правонарушений».
2. Подготовить сообщение по вопросу: «Взаимосвязь дисциплины «Выявление и основы расследования административных правонарушений, отнесенных
к компетенции таможенных органов» с другими юридическими дисциплинами.
Тема 1.2. Органы государственного управления в сфере
таможенного дела и их юрисдкционные полномочия
Текущий контроль
1. Взаимодействие и сотрудничество таможенных органов с другими
государственными органами.
2. Составьте схему органов государственного управления в сфере реализации таможенной политики.
3. Статус служащих таможенных органов; учреждений, организаций и
предприятий в сфере таможенного дела.
4. Ответственность таможенных органов и их должностных лиц.
5. Основы правового положения таможенного служащего.
6. Виды ответственности таможенных служащих.
Самостоятельная работа - 4 часа
25
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем:
- статус служащих таможенных органов; учреждений, организаций и
предприятий в сфере таможенного дела;
- ответственность таможенных органов и их должностных лиц;
- основы правового положения таможенного служащего;
- виды ответственности служащих таможенных органов.
2. Составить логическую схему базы знаний по данной теме.
Тема 1.3. Методы реализации административно-юрисдикционных
полномочий таможенных органов
Текущий контроль
1. Составьте схему органов государственного управления в сфере реализации таможенной политики.
2. Статус служащих таможенных органов; учреждений, организаций и
предприятий в сфере таможенного дела.
3. Методы реализации административно-юрисдикционных полномочий
таможенных органов в сфере таможенной политики
4. В чем особенности данных методов?
5. Дайте характеристику данных методов.
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем:
- понятие и классификация методов государственного управления (экономические, социально-психологические и административные);
- убеждение в государственном управлении, его формы;
- поощрение как позитивный стимул деятельности людей: понятие, черты и
виды;
- административное принуждение как метод государственного управления.
2. Решить следующую практическую ситуацию.
Московской Южной таможней было возбуждено дело об административном
правонарушении и проведении административного расследования по подозрению в
совершении ООО "Дионис-А" правонарушения, выразившегося в заявлении
недостоверных сведений, касающихся местонахождения указанного Общества, что
может привести к невозврату валютной выручки за предполагаемую сделку по
контракту.
В рамках возбужденного дела об административном правонарушении было
произведено изъятие трех международных почтовых отправлений. Данное действие
оформлено протоколом изъятия вещей и документов.
Полагая действия Южной таможни незаконными Общество обратилось в
Московский арбитражный суд.
По мнению заявителя, протокол изъятия вещей составлен с нарушением
закона, то есть в его отсутствии представителей ООО «Дионис», поэтому таможенный орган в качестве меры обеспечения производства по делу об админист-
26
ративном правонарушении не вправе был изымать товар, принадлежащий Обществу.
Раздел 2. Нарушения таможенных правил и ответственность за их
совершение
Тема 2.1. Понятие административного проступка в сфере нарушения
таможенных правил
Текущий контроль
1. Составить логическую схему базы знаний по данной теме.
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем:
- признаки административного правонарушений в сфере таможенного дела;
- соотношение понятий «административное правонарушение» и «нарушение
таможенных правил»;
- отличие административного проступка в сфере таможенного дела от
преступления.
Тема 2.2. Классификация административных правонарушений в области
таможенного дела (нарушений таможенных правил)
Текущий контроль
1. Штраф как вид административного наказания
2. Конфискация транспортных средств, на которых перевозились товары,
являющиеся непосредственными объектами нарушения таможенных правил
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем:
- понятие и значение классификации нарушений таможенных правил;
- посягательства на порядок перемещения товаров и транспортных средств.
2. Решить следующую ситуацию:
Алексеев купил оборудование в Германии на сумму 80000 евро. Право
собственности на него перешло с момента отгрузки на складе в Германии. Перевозчик при заполнении документов неправильно заполил документы и вес
оборудования вместо положенных 9500 кг. становиться 5900 кг.
На российской таможне машина была взвешена и оказалось, что они
прибавила в пути почти четыре тонны.
По данному факту фирма-перевозчик была привлечена к административной
ответственности по ст. 16.1 КоАП.
Тема 2.3. Понятие административной ответственности в таможенном деле
и ее основания
Текущий контроль
27
1. Обоснуйте тезис о том, что административная ответственность является
правоотношением.
2. Определите сторон данного правоотношения.
3. В чем особенности административной ответственности?
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем: «Состав административного правонарушения как основание административной ответственности»; «Объективные признаки нарушения таможенных правил»; «Субъекты
административной ответственности».
2. Решить следующую ситуацию:
На таможенную территорию Российской Федерации от иностранного отправителя из порта Пусан (Южная Корея) в порт "Восточный" (Российская
Федерация) на т/х "Пионер" в адрес ООО "Конкорд" в соответствии с коносаментом
MCLSKRBUVS 92998 ввезен контейнер ECMU 917413 с товаром "упаковочные
материалы" общим количеством 837 мест.
В ходе таможенного досмотра было установлено, что фактически в указанном контейнере находится спортивная обувь (кроссовки), упакованная в
картонные коробки, общим количеством 21992 пары.
В ходе расследования установлено, что по коносаменту MCLSKRBUVS
92998 в качестве перевозчика указана кипрская Компания Magistral Container Lines
(Overseas) Ltd, являющаяся фрахтователем т/х "Пионер", непосредственно
транспортировавшего товар.
Между Обществом и названной Компанией заключен договор агентирования, в соответствии с которым ООО "Магистраль Контейнерные Линии" является
агентом этой Компании. При этом теплоход "Пионер" не числится на балансе и
балансовом счете Общества "Магистраль Контейнерные Линии".
На официальном сайте Общества и в его уставе указано на осуществление им,
в частности, морских перевозок грузов,
По факту сообщения таможенному органу недостоверных сведений о товарах
при их прибытии на таможенную территорию Российской Федерации
Находкинская таможня вынесла постановление о привлечении Общества "Магистраль Контейнерные Линии" к административной ответственности по ч.3 ст.16.1
КоАП РФ в виде штрафа.
Тема 2.4. Квалификация нарушений таможенных правил
Текущий контроль
1. Определите понятие, этапы, значение квалификации правонарушений в
сфере таможенного дела.
2. Назовите особенности квалификация нарушений таможенных правил со
смежными составами и с оценочными признаками.
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем: «Квалификация
нарушений таможенных правил со смежными составами и с оценочными
признаками»; «Квалификация сложных составов правонарушений в сфере таможенного дела»; «Квалификация правонарушений при коллизии норм».
28
2. Решить следующую ситуацию:
ООО «Л» (отправитель и декларант) подало в таможню экспортную грузовую
таможенную декларацию, заявив к таможенному оформлению товар (баланс из
березы обыкновенной, неокоренный), вывезенный за пределы таможенной
территории РФ в соответствии с внешнеэкономическим контрактом.
В ходе таможенного досмотра Тверская таможня установила, что фактический объем товара, задекларированного по ГТД, составлял 235, 78 м3 (на 43, 24 м3
больше заявленного декларантом).
Таможня вынесла определение о возбуждении дела и проведении по нему
административного расследования по признакам деяния, предусмотренного ч. 1
ст.16.2 КоАП РФ. По итогам расследования таможня составила в отношении
общества протокол по ч. 1 ст.16.2 КоАП РФ.
При решении вопроса о квалификации действий общества таможенный орган
установил, что в данном случае в нарушение требований статей 123, 124, 127 ТК РФ
заявитель не задекларировал 43, 24 м3 товара.
Из материалов дела усматривалось, что общество в ГТД указало однородный
товар (товар №1 - баланс из березы обыкновенной), но в количестве меньшем
фактически вывезенного за пределы таможенной территории РФ.
ООО «Л» обратилось в арбитражный суд Новгородской области с заявлением
об оспаривании постановления Тверской таможни.
Заявитель жалобы указал на то, что в его действиях отсутствует состав
правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст.16.2 КоАП РФ.
Правильно ли тверская таможня квалифицировала действия ООО «Л»?
Тема 2.5. Система и особенности административных наказаний, применяемых за
нарушение таможенных правил
Текущий контроль
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем: «Административные наказания, применяемые таможенными органами»; «Предупреждение и
особенности его назначения»; «Административный штраф за нарушение таможенных правил»; «Конфискация орудия совершения или предмета правонарушения».
. Решить следующую ситуацию:
Б. приобрел в Польше автомобиль «Мерседес -Бенц» 500 SL, который ввез на
таможенную территорию РФ через Республику БеларусьС целью таможенного
оформления вышеуказанного автомобиля в льготном режиме и уклонения от
уплаты таможенных платежей Б. сообщил в таможенные органы (Тверскую
таможню) заведомо ложные сведения о своем непрерывном пребывании в Польше
в течение более шести месяцев и предъявил заграничный паспорт на свое имя, в
котором были проставлены оттиски поддельных штампов о непрерывном
пребывании Б. в Польше в этот период, и уклонился от уплаты таможенных
платежей на сумму 151 714,026 рублей
29
Раздел 3. Выявление нарушений таможенных правил и их расследование
Тема 3.1. Методы выявления нарушений в сфере таможенных
правил
Текущий контроль
1. Какие методы выявления таможенных нарушений регламентированы
законодательством РФ?
2. Определите особенности данных методов и составьте сводную таблицу
(схему) методов выявления таможенных нарушений регламентированы законодательством РФ.
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем:
-организация таможенного контроля, как основа мероприятий, направленных
на выявление и пресечение правонарушений в области таможенного дела;
взаимодействие таможенных органов с другими правоохранительными
органами в деле выявления, пресечения и предупреждения преступлений и административных правонарушений при осуществлении функций по таможенному
оформлению и таможенному контролю;
перспективные направления правоохранительной деятельности таможенных
органов.
2.
Решить следующую ситуацию
На таможенную территорию Российской Федерации гр-ном С. были ввезены
лекарственные средства. При осуществлении таможенного
контроля
должностными лицами таможенного органа выявлено отсутствие разрешения
Министерства здравоохранения Российской Федерации на ввоз указанных препаратов. В связи с этим товар был изъят и помещен на склад временного хранения.
В отношении лица, переместившего лекарственные препараты, было заведено дело
о нарушении таможенных правил. К моменту принятия решения по делу срок
годности лекарственных средств истек, в связи с чем вернуть их владельцу не
представилось возможным.
Дайте правовую оценку данной ситуации.
Тема 3.2.Производство по делам о нарушении таможенных правил
Текущий контроль
1. Назначение и содержание административно -таможенного процесса.
2. Виды и формы административно-таможенного процесса.
3. Участники административно-таможенного процесса.
4. Таможенные органы Российской Федерации и их должностные лица,
правомочные рассматривать дело о нарушении таможенных правил.
Подготовить сообщение по одной из предложенных тем: «Открытое
рассмотрение дел об административных правонарушениях»; «Ходатайства»;
30
«Обстоятельства, исключающие производство по делу об административном
правонарушении»; «Прокурорский надзор».
Решить следующую ситуацию:
Мальцев А.В. на основании контракта с Тайваньской фирмой ввез на таможенную территорию Российской Федерации салфетки для мытья транспорта в
количестве 78 870 штук. Товар прибыл в порт Новороссийск по коносаменту, после
чего доставлен в Ростовскую таможню для таможенного оформления. В результате
таможенного осмотра установлено соответствие сведений о наименовании товара и
его весе заявленным в грузовой таможенной декларации, после чего товар выпущен
таможней для внутреннего потребления без ограничений.
Данный товар в количестве 28 коробок (или 4032 штук) Мальцев А.В.
реализовал Полякову А.Г. по накладной. Оплата товара подтверждается квитанцией к приходно-кассовому ордеру.
Сотрудники Воронежской таможни провели осмотр принадлежащего Полякову А. Г. автомобиля, на котором перевозился товар - салфетки протирочные в
количестве 4032 штук. Поскольку представленные на товар документы вызвали у
сотрудников таможни сомнения в их подлинности, груз был изъят и помещен на
склад временного хранения Кантемировского таможенного поста.
В отношении Мальцева А.В. возбуждено дело об административном правонарушении по статье 16.21 КоАП РФ.
По результатам рассмотрения административного дела заместитель начальника Воронежской таможни по правоохранительной деятельности вынес
постановление о прекращении производства по административному делу на основании пункта 2 статьи 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в связи с отсутствием состава правонарушения. При этом
изъятый товар помещен на склад временного хранения для решения вопроса о
надлежащем таможенном оформлении.
Тема 3.3. Участники производства по делам о нарушении таможенных
правил, их права и обязанности
Текущий контроль
Лицо, в отношении которого ведется производство по делу о нарушении
таможенных правил. Потерпевший. Законные представители физического лица.
Законные представители юридического лица. Защитник и представитель. Свидетель. Понятой. Специалист. Эксперт. Переводчик. Прокурор
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем: «Потерпевший в
административно-таможенном процессе»; «Прокурор в производстве по делу а
нарушении таможенным правил».
2. Решить следующую ситуацию:
Гр-не Г., Г. и Р., которые, получив заказ на приобретение в Польше и перемещение в Россию товаров народного потребления (светильники, мебель и пр.),
31
приобрели указанный товар на общую сумму 153 603руб. 60 коп. для дальнейшей
его реализации, при этом сумма таможенных платежей, которая подлежала уплате
при выпуске товара в свободное обращение, составляла 167 387 руб. 33 коп. С
целью избежать уплаты таможенных платежей, указанные лица 25.12.1999 г.
переместили товар на автотранспорте, которым управлял Р., через таможенную
границу Российской Федерации помимо таможенного контроля, и чтобы облегчить
проезд до места разгрузки, ими была использована поддельная накладная о том, что
товар якобы был приобретен в г. Москве
Тема 3.4. Применение мер обеспечения производства по делам об
административных правонарушениях в сфере таможенного дела
Текущий контроль
1. Какие меры обеспечения производства по делам о нарушении таможенных правил вам известны?
2. Назовите основания и условия применения данных мер?
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем: «Досмотр
транспортного средства. Изъятие вещей и документов»; «Осмотр принадлежащих
юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю помещений,
территорий и находящихся там вещей и документов».
2. Решить следующую ситуацию:
Гр-н Ж., который в марте 2000 г. приобрел в государстве Сирия автомобиль
«Тойота Рав 4», рыночная стоимость которого составляла 732 953руб. 83 коп. Имея
умысел на уклонение от уплаты таможенных платежей 17.03.2000 г. въехав с
территории Украины в районе Новошахтинского таможенного поста, и, пройдя
пограничный контроль, по объездным дорогам объехал таможенный пост
«Новошахтинский» Шахтинской таможни, но был задержан на посту ГИБДД ОВД
Тацинского района Ростовской области
Тема 3.5. Возбуждение дела об административном правонарушении
Текущий контроль
Подготовьте ответы по следующим вопросам:
1. Таможенные органы Российской Федерации и их должностные лица,
правомочные рассматривать дело о нарушении таможенных правил.
2. Основания для заведения дела о нарушении таможенных правил.
3. Протокол о нарушении таможенных правил.
Решить следующую ситуацию:
Семенов на основании контракта с Тайваньской фирмой ввез на таможенную
территорию Российской Федерации салфетки для мытья транспорта в количестве
78 870 штук. Товар прибыл в порт Новороссийск по коносаменту, после чего
32
доставлен в Ростовскую таможню для таможенного оформления. В результате
таможенного осмотра установлено соответствие сведений о наименовании товара и
его весе заявленным в грузовой таможенной декларации, после чего товар выпущен
таможней для внутреннего потребления без ограничений.
Данный товар в количестве 28 коробок (или 4032 штук) Семенов реализовал
Полякову А.Г. по накладной. Оплата товара подтверждается квитанцией к
приходно-кассовому ордеру.
Сотрудники Воронежской таможни провели осмотр принадлежащего Полякову А. Г. автомобиля, на котором перевозился товар - салфетки протирочные в
количестве 4032 штук. Поскольку представленные на товар документы вызвали у
сотрудников таможни сомнения в их подлинности, груз был изъят и помещен на
склад временного хранения Кантемировского таможенного поста.
В отношении Семенова возбуждено дело об административном правонарушении по статье 16.21 КоАП РФ.
По результатам рассмотрения административного дела заместитель начальника Воронежской таможни по правоохранительной деятельности вынес
постановление о прекращении производства по административному делу на основании пункта 2 статьи 24.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в связи с отсутствием состава правонарушения. При этом
изъятый товар помещен на склад временного хранения для решения вопроса о
надлежащем таможенном оформлении.
Тема 3.6. Административное расследование таможенных правил
Текущий контроль
Подготовьте ответы по следующим вопросам:
1. Основания проведения административного расследования.
2. Должностные лица таможенных органов, проводящие административное
расследование.
3. Сроки расследования.
В ходе проведения в ходе проведения специальной таможенной ревизии
16.12.2009 в отношении ОАО "Л" было возбуждено дело об административном
правонарушении Санкт -Петербургсой таможней по ч. 2 ст. 16.19 КоАП России по
факту передачи права использования таможенного режима временного ввоза
посредством передачи в отношении товара прав владения, пользования и распоряжения другому лицу без разрешения таможенного органа. Товар "контейнер-цистерна", помещенный под таможенный режим временного ввоза, передан
ОАО "Л" по акту сдачи -приемки от 14.12.2007.
Укажите, с какого времени начинают истекать сроки давности по данному
делу?
Может быть продлено административное расследование и в каких случаях?
33
Тема 3.7. Рассмотрение дела о нарушении таможенных правил
Текущий контроль
Подготовьте ответы по следующим вопросам:
1. Протокол о нарушении таможенных правил.
2. Порядок рассмотрения дел о нарушении таможенных правил.
3. Рассмотрение дел о нарушении таможенных правил.
4. Сроки рассмотрения дел о нарушении таможенных правил.
5. Гарантии защиты прав лица, привлекаемого к ответственности в ходе
рассмотрения дел о нарушении таможенных правил.
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем: «Подготовка к
рассмотрению дела о нарушении таможенных правил»; «Протокол о рассмотрении
дела об административном правонарушении».
2. Решить следующую ситуацию:
Б. приобрел в Польше автомобиль «Мерседес -Бенц» 500 SL, который ввез на
таможенную территорию РФ через Республику Беларусь. С целью таможенного
оформления вышеуказанного автомобиля в льготном режиме и уклонения от
уплаты таможенных платежей Б. сообщил в таможенные органы (Тверскую
таможню) заведомо ложные сведения о своем непрерывном пребывании в Польше
в течение более шести месяцев и предъявил заграничный паспорт на свое имя, в
котором были проставлены оттиски поддельных штампов о непрерывном
пребывании Б. в Польше в этот период, и уклонился от уплаты таможенных
платежей на сумму 151 714,026 рублей
Тема 3.8. Исполнение постановлений по делам о нарушении таможенных правил
Текущий контроль
Подготовьте ответы по следующим вопросам:
1. Исполнение постановления таможенного органа Российской Федерации о
наложении наказания за нарушение таможенных правил.
2. Упрощенная форма применения взыскания за нарушение таможенных
правил.
3. Обращение товаров и транспортных средств в собственность государства
(федеральную собственность).
4. Распоряжение товарами, транспортными средствами и иными предметами
обращенными, в федеральную собственность.
5. Взыскание недостающих сумм.
1. Подготовить сообщение по одной из предложенных тем: «Обязательность
постановления по делу об административном правонарушении»; «Отсрочка и
рассрочка исполнения постановления о назначении административного
наказания».
34
Тема 3.9. Обжалование действий и решений таможенных органов
Текущий контроль
1. Подготовить сообщение по теме: «производство по жалобам на действия и
решения таможенных органов».
2. Решить следующую ситуацию:
на таможенную территорию Российской Федерации от иностранного отправителя из порта Пусан (Южная Корея) в порт "Восточный" (Российская
Федерация) на т/х "Пионер" в адрес ООО "Конкорд" в соответствии с коносаментом
MCLSKRBUVS 92998 ввезен контейнер ECMU 917413 с товаром "упаковочные
материалы" общим количеством 837 мест.
В ходе таможенного досмотра было установлено, что фактически в указанном контейнере находится спортивная обувь (кроссовки), упакованная в
картонные коробки, общим количеством 21992 пары.
В ходе расследования установлено что по коносаменту MCLSKRBUVS 92998
в качестве перевозчика указана кипрская Компания Magistral Container Lines
(Overseas) Ltd, являющаяся фрахтователем т/х "Пионер", непосредственно
транспортировавшего товар.
Между Обществом и названной Компанией заключен договор агентирования, в соответствии с которым ООО "Магистраль Контейнерные Линии"
является агентом этой Компании. При этом теплоход "Пионер" не числится на
балансе и балансовом счете Общества "Магистраль Контейнерные Линии".
На официальном сайте Общества и в его уставе указано на осуществление
им, в частности, морских перевозок грузов,
По факту сообщения таможенному органу недостоверных сведений о
товарах при их прибытии на таможенную территорию Российской Федерации
Находкинская таможня вынесла постановление о привлечении Общества "Магистраль Контейнерные Линии" к административной ответственности по ч.3 ст.16.1
КоАП РФ в виде штрафа в размере 50000 рублей.
Контрольные вопросы для проведения текущего контроля в форме
тестирования по модулям
Модуль (Темы раздела 1)
1. Что является предметом дисциплины?
2. Определите изучаемые данной дисциплиной вопросы.
3. Каковы общая и специальные задачи курса «Нарушение таможенных
правил и административно-таможенный процесс», а также их роль в обеспечении
деятельности таможенных органов по раскрытию, расследованию и предупреждению правонарушений
4. Определите компетенцию таможенных органов Российской Федерации
как органов дознания.
5. Взаимодействие и сотрудничество таможенных органов с другими
государственными органами.
35
6. Составьте схему органов государственного управления в сфере реализации таможенной политики.
7. Статус служащих таможенных органов; учреждений, организаций и
предприятий в сфере таможенного дела.
8. Ответственность таможенных органов и их должностных лиц.
9. Основы правового положения таможенного служащего.
10. Виды ответственности таможенных служащих.
11. Условия применения физической силы, специальных средств и оружия
должностными лицами таможенных органов.
12. Какими нормативными актами регламентирован статус служащих таможенных органов? Назовите эти акты.
13. Определите основания ответственности таможенных органов и их
должностных лиц.
2 Модуль (Темы раздела 2)
1. Методы государственного управления в сфере таможенной политики
2. В чем особенности методов государственного управления?
3. Назовите основные методы управления в сфере таможенной политики.
4. Дайте характеристику данных методов.
5. Условия применения меры ответственности в отношении в отношении
физических и юридических лиц, совершивших таможенные правонарушения.
6. Разграничения в вопросах привлечения к уголовной и административной
ответственности физических и юридических лиц.
7. Обстоятельства, исключающие ответственность за совершение таможенных правонарушений, рассматриваемых в административном порядке.
8. Субъекты ответственности за нарушения таможенных правил при декларировании товаров и транспортных средств.
9. Назначение и содержание административно -таможенного процесса.
10.Виды и формы административно-таможенного процесса.
11.Участники административно-таможенного процесса.
12.Штраф как вид административного наказания
13. Конфискация транспортных средств, на которых перевозились товары,
являющиеся непосредственными объектами нарушения таможенных правил.
14. Сроки наложения наказаний
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
3 Модуль (Темы 3.1. - 3.4.)
Назначение и содержание административно -таможенного процесса.
Виды и формы административно-таможенного процесса.
Участники административно-таможенного процесса.
Таможенные органы Российской Федерации и их должностные лица,
правомочные рассматривать дело о нарушении таможенных правил.
Основания для заведения дела о нарушении таможенных правил.
Протокол о нарушении таможенных правил.
Порядок рассмотрения дел о нарушении таможенных правил.
Рассмотрение дел о нарушении таможенных правил.
36
9. Порядок производства конкретных процессуальных действий.
10. Сроки производства и рассмотрения дел о нарушении таможенных
правил.
11.Гарантии защиты прав лица, привлекаемого к ответственности в ходе
производства и рассмотрения дел о нарушении таможенных правил.
12.Порядок и сроки обжалования постановлений по делам о нарушении
таможенных правил.
13.Направление дела о нарушении таможенных правил на рассмотрение.
4 Модуль (Темы 3.5. - 3.9.)
6. Исполнение постановления таможенного органа Российской Федерации о
наложении наказания за нарушение таможенных правил.
7. Упрощенная форма применения взыскания за нарушение таможенных
правил.
8.
Обращение товаров и транспортных средств в собственность государства (федеральную собственность).
9. Распоряжение товарами, транспортными средствами и иными предметами
обращенными, в федеральную собственность.
10. Взыскание недостающих сумм.
11. Распоряжение товарами, транспортными средствами и иными предметами, не реализованными либо не подлежащими реализации.
12.
Порядок первоначального
обжалования
действий
(бездействий) и решений таможенных органов (должностных лиц).
13.
Издержки по делу о нарушении таможенных правил.
Примерный перечень вопросов для подготовки к экзамену
15.
16. 1. Правовые основы законодательства об административных
правонарушениях в области таможенного дела.
17. 2. Административные правонарушения, относящиеся к компетенции
таможенных органов, и их классификация.
18. 3. Понятие и особенности выявления административных
правонарушениях в области таможенного дела
19. 4. Общая характеристика методов выявления административных
правонарушений в области таможенного дела
20. 5. Выявление основных схемы совершения правонарушений при
перемещении товаров и транспортных средств через таможенную границу.
21. 6. Использование форм таможенного контроля для выявления нарушений
в процессе осуществления таможенного контроля при перемещении товаров и
транспортных средств через таможенную границу.
22. 7. Использование форм таможенного контроля для выявления
правонарушений при таможенном декларировании товаров и транспортных
средств, помещенных под определенную таможенную процедуру.
14.
37
23. 8. Действия должностных лиц таможенных органов при обнаружении в
ходе таможенной ревизии признаков административного правонарушения,
отнесенного к компетенции таможенного органа.
24. 9. Способы выявления события административного правонарушения по
несоблюдению таможенной процедуры.
25. 10. Составы административного правонарушения за несоблюдение
таможенной процедуры.
26. 11. Способы и формы установления события административного
правонарушения в области таможенного дела.
27. 12. Способы выявления должностными лицами таможенных органов
нарушений таможенного и валютного законодательства.
28. 13. Способы и формы выявления лиц, привлекаемых к ответственности за
неуплату таможенных пошлин при незаконном перемещении товаров и
транспортных средств через таможенную границу.
29. 14. Способы и формы выявления лиц, привлекаемых к ответственности за
неуплату налогов, при незаконном перемещении товаров и транспортных
средств через таможенную границу.
30. 15. Составы нарушений валютного законодательства и актов органов
валютного регулирования.
31. 16. Процессуальное оформление нарушений таможенного и валютного
законодательства должностными лицами таможенных органов
32. 17. Особенности процессуального оформления должностными лицами
таможенных органов события нарушения таможенных правил.
33. 18. Применение мер обеспечения производства по делам о нарушениях
таможенных правил.
34. 19. Доставление и административное задержание, как меры обеспечения
производства по делам о нарушениях таможенных правил.
35. 20. Привод как мера обеспечения производства по делам о нарушениях
таможенных правил.
36. 21. Личный досмотр, как мера обеспечения производства по делам о
нарушениях таможенных правил.
37.
38. 22. Досмотр вещей, находящихся при физическом лице: как мера
обеспечения производства по делам о нарушениях таможенных правил.
39. 23. Досмотр вещей, находящихся при физическом лице: как мера
обеспечения производства по делам о нарушениях таможенных правил.
40. 24. Осмотр принадлежащих юридическому лицу или индивидуальному
предпринимателю помещений, территорий или находящихся там вещей и
документов: цели их применения, и порядок оформления.
41. 25. Изъятие вещей и документов, как мера обеспечения производства по
делам о нарушениях таможенных правил.
42. 26. Оценка стоимости изъятых вещей и других ценностей: цели их
применения, и порядок оформления.
38
43. 27. Порядок регистрации в таможенном органе административного
правонарушения в области таможенного дела.
44. 28. Поводы и основания к возбуждению дела об административном
правонарушении в области таможенного дела.
45. 29. Обстоятельства, подлежащие выяснению по делу об
административном правонарушении в области таможенного дела.
46. 30. Понятие доказательства по делу об административном
правонарушении в области таможенного дела.
47. 31. Права и обязанности эксперта, участвующего в расследовании
административного правонарушения в области таможенного дела.
48. 32. Права и обязанности специалиста, участвующего в расследовании
административного правонарушения в области таможенного дела.
49. 33. Обстоятельства, исключающие производство по делам об
административных правонарушениях в области таможенного дела.
50. 34. Порядок возбуждения дела об административном правонарушении в
области таможенного дела.
51. 35. Порядок составления протокола по делу об административном
правонарушении в области таможенного дела.
52. 36. Должностные лица таможенных органов, уполномоченных составлять
протоколы об административном правонарушении.
53. 37. Административное расследование, как форма производства по делам
об административных правонарушениях в области таможенного дела.
54. 38. Процессуальное оформление результатов административного
расследования.
55. 39. Обстоятельства, подлежащие выяснению по делу о нарушении
таможенных правил.
56. 40. Особенности расследования дел об административных
правонарушениях, совершаемых при декларировании товаров и транспортных
средств.
57. 41. Особенности расследования дел об административных
правонарушениях, совершаемых при перемещении товаров отдельными
категориями иностранных лиц.
58. 42. Особенности расследования дел об административных
правонарушениях, совершаемых при перемещении товаров физическими
лицами
59. 43. Квалификация и расследование административных правонарушений,
связанных с незаконным осуществлением деятельности в области таможенного
дела ;
60.
61. 44. Особенности расследования и квалификации административных
правонарушений, связанных с нарушением авторских и смежных прав,
изобретательских и патентных прав.
39
Вопросы к зачету
1. Система органов государственного управления в сфере реализации
таможенной политики.
2. Правовой статус Федеральной таможенной службы Российской Федерации: правомочия, задачи и функции.
3. Правовой статус региональных таможенных управлений. Правовой
статус таможни.
4. Статус государственных служащих таможенных органов; учрежде - ний,
организаций и предприятий в сфере таможенного дела.
5. Понятие и классификация методов государственного управления
(экономические, социально-психологические и административные).
6. Убеждение в государственном управлении, его формы.
7. Поощрение как позитивный стимул деятельности людей: понятие, черты
и виды.
8. Общественное воздействие и его роль в государственном управлении.
9. Административное принуждение как метод государственного управления.
10. Особенности административного принуждения, отличие от других
видов государственного принуждения.
11. Цели, основания и порядок применения мер административного принуждения.
12. Классификация (виды) мер административного принуждения.
13. Административно-предупредительные меры принуждения и их виды.
Меры административно-процессуального обеспечения, их виды.
14. Правовая характеристика административно-процессуальных мер.
15. Меры административного пресечения, их виды.
16. Правовая характеристика мер административного пресечения, применяемых таможенными органами.
17. Понятие административного правонарушения и его признаки.
18. Отличие административного проступка в сфере таможенного дела от
преступления.
19. Понятие и значение классификации нарушений таможенных правил.
20. Посягательства на порядок перемещения товаров и транспортных
средств.
21. Административные правонарушения, посягающие на порядок осуществления таможенного контроля товаров и транспортных средств.
22. Административные проступки, посягающие на установленный порядок
обложения таможенными платежами и их уплаты, предоставления таможенных
льгот и пользования ими.
23. Правонарушения, посягающие на установленный порядок таможенного
оформления перемещаемых товаров и транспортных средств.
24. Понятие административной ответственности.
25. Основания административной ответственности за нарушение таможенных правил.
40
26. Административная ответственность физических лиц.
27. Организация таможенного контроля, как основа мероприятий, направленных на выявление и пресечение правонарушений в области таможенного
дела.
28. Задачи производства по делам о правонарушениях в сфере таможенного
дела.
29. Обстоятельства, исключающие производство по делу об административном правонарушении.
30. Лицо, в отношении которого ведется производство по делу о нарушении
таможенных правил.
31. Потерпевший.
32. Законные представители физического лица.
33. Законные представители юридического лица.
34. Защитник и представитель.
35. Меры обеспечения производства по делу о нарушении таможенных
правил.
36. Возбуждение дела об административном правонарушении в сфере
таможенного дела.
37. Протокол осмотра места совершения административного правонарушения.
38. Основания и сроки проведения административного расследования по
делам о нарушении таможенных правил.
39. Должностные лица таможенных органов, уполномоченные осуществлять административное расследование по делам о нарушениях в сфере таможенного дела.
40. Сроки рассмотрения дела о нарушении таможенных правил.
41. Порядок рассмотрения дела о нарушении таможенных правил.
42. Протокол о рассмотрении дела об административном правонарушении.
43. Постановление по делу о нарушении таможенных правил.
44. Вступление постановления по делу о нарушении таможенных правил в
законную силу.
45. Обязательность постановления по делу об административном правонарушении.
46. Обращение постановления по делу об административном правонарушении к исполнению.
47. Приведение в исполнение постановления по делу об административном
правонарушении.
48. Порядок первоначального обжалования действий (бездействий) и
решений таможенных органов (должностных лиц).
41
IV. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины
А) Основная литература по всем темам Информационные ресурсы:
1. Колоколов, Н. А. Рассмотрение дел об административных правонарушениях.
Практика судов общей юрисдикции [Электронный ресурс] : учебное пособие / Н.
А. Колоколов. - М.: Юнити-Дана, 2012. - 440 с. - 978-5238-01692-4. Режим доступа:
http: //www. biblioclub. ru/index. php?page=book&id=117138
2. Комментарий к Кодексу Российской Федерации об административных
правонарушениях / А. Г. Авдейко [и др.] ; под общ. ред. Н. Г. Салищевой ; редкол.:
И. И. Веременко [и др.] ; М-во внутр. дел Рос. Федерации, Ин-т государства и права
Рос. акад. наук. - 7-е изд. - Москва : Проспект, 2011
3. Кирин А/D. Административно-деликтное право: (теория и законодательные
основы) : Монография / Кирин Анатолий Вадимович. - Москва ; Москва :
Юридическое издательство Норма : Издательский Дом "ИНФРА-М", 2012. - 464 с.
Б) Дополнительная литература
1. Меры административного принуждения в деятельности пограничных
органов / М. В. Вишневский // Политика и право. - Благовещенск : Амурский
государственный университет, 2012. - Вып. 12. - С. 91-105. –
2. Cерков П. П.Административные правонарушения: квалификация и назначение наказаний: Научно-практическое пособие / П.П. Серков. - М.: Норма, 2010. 448 с. Режим доступа: http://www.znanium.com/bookread.php?book=177367
3. Административные правонарушения: квалификация и назначение наказаний
: Научно-практическое пособие / Серков Петр Павлович. - Москва : Юридическое
издательство Норма, 2010. - 448 с
4. Килясханов И.Ш. Административно-процессуальное право. - М.,
Юнити-Дана, Закон и право, 2004.
5. Нагорная Э. Н. Бремя доказывания в налоговых спорах: монография. - М.:
ЗАО Юстицинформ, 2006
6. Неверова О. С. Информатизация таможенной сферы и юридическое
образование//Таможенное дело, 2006, № 1. - С. 27 -29.
7. Петрунин Ю.Ф. Процессуальные сроки: Систематизированный перечень. М., Колос С, 2003.
8. Сорокин В. Д. Административно-процессуальное право: Учебник. - СПб.,
Юридический центр Пресс, 2007.
9. Семчев Ю. Н. Административный процесс: Теория, история, перспективы. М., Норма, 2007.
10. Баландина Г.В. Комментарий к Таможенному кодексу Российской Федерации. - М., Юрлитинформ, 2007.
11. Бирюков Б.М. Комментарий к Кодексу об административных правона
12.
рушениях в части транспортных, таможенных нарушений и дорожного
движения. - М., Приор, 2006
42
13.
Виноградов, С. К. Производство по делам об административных
правонарушениях в области таможенного дела и их рассмотрение [Электронный
ресурс] / С. К. Виноградов. - М.: Лаборатория книги, 2010. - 122 с. - . Режим
доступа: http://www. biblioclub.ru/index. php?page=book&id=89549
14. Богомолов А.М. Административные правонарушения и ответствен
15.
ность в области финансов, налогов и сборов. - М., Дашков и К, 2004.
В) Программное обеспечение и Интернет-ресурсы
Правовой сайт КонсультантПлюс / http://www.consultant.ru
V. Материально-техническое обеспечение дисциплины
1.
Компьютерный класс с выходом в Интернет, со справочно-правовыми
системами: Гарант и КонсультантПлюс
2.
Научная библиотека ТвГУ (отдел юридической литературы).
3.
4.
Интерактивная доска.
Мультимедийный проектор.
43