основные результаты деятельности банка в 2009 году

Председатель Совета директоров
ОАО КБ «Региональный кредит»
___________________ Гусев Д.В.
Протокол №____ от «___»__________2010 г.
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
о деятельности в 2009 году
Открытого акционерного общества Коммерческий Банк «Региональный кредит»
(ОАО КБ «Региональный кредит»)
Председатель Правления ОАО КБ «Региональный кредит»
______________________ Черствов А.В.
Главный бухгалтер ОАО КБ «Региональный кредит»
_____________________ Рябкова Л.А.
Оглавление
ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О БАНКЕ .....................................................................................................................3
ОТЧЕТ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ БАНКА О РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗВИТИЯ БАНКА ПО
ПРИОРИТЕТНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ ЕГО ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ...............................................................5
СВЕДЕНИЯ О СОБЛЮДЕНИИ БАНКОМ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО ПОВЕДЕНИЯ ...............6
ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА В 2009 ГОДУ .................................................12
ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ............................................................14
СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ, ОСНОВНЫЕ ФАКТОРЫ РИСКОВ, СВЯЗАННЫЕ С
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ БАНКА ........................................................................................................................15
Уровни управления рисками в Банке .......................................................................................................15
Основные риски Банка ...............................................................................................................................16
Организационная структура риск-менеджмента в Банке .......................................................................17
Отдел анализа кредитных рисков .........................................................................................................17
Отдел анализа банковских рисков ............................................................................................................18
ВЫПЛАТА ДИВИДЕНДОВ. КРУПНЫЕ СДЕЛКИ И СДЕЛКИ С ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ ......19
ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКА ...............................................................................................................20
I. СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ ..........................................................................................................................20
II. ПРАВЛЕНИЕ .........................................................................................................................................21
III. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ПРАВЛЕНИЯ ........................................................................................................23
IV. ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ И ДРУГИЕ ВЫПЛАТЫ ЧЛЕНАМ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ И
ПРАВЛЕНИЯ БАНКА ...............................................................................................................................23
ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ...................................................................................................................24
I. Аудиторское заключение .......................................................................................................................24
II. Бухгалтерский баланс на 01.01.2010 г. (публикуемая форма) ..........................................................27
III. Отчет о прибылях и убытках за 2009 г. (публикуемая форма) ........................................................28
IV. Отчет о движении денежных средств за 2009 год (публикуемая форма). ......................................29
V. Сведения о выполнении основных требований, установленных нормативными актами Банка
России ..........................................................................................................................................................30
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и
иных активов на 01.01.2010г. (публикуемая форма)...........................................................................30
Сведения об обязательных нормативах на 01.01.2010 г. (публикуемая форма) ..............................31
ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКА ........................................................................................................32
2
ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ О БАНКЕ
Банк создан 31 декабря 1998 года путем преобразования товарищества с
ограниченной
ответственностью
«Муниципальный
коммерческий
банк
«Бийск»,
зарегистрированного Центральным Банком Российской Федерации 23 июня 1992 года,
регистрационный № 1927, является его правопреемником, несет права и обязанности,
возникшие у указанного юридического лица до момента его преобразования в открытое
акционерное общество «Муниципальный коммерческий банк «Бийск». В соответствии с
решением общего собрания акционеров Банка от 21 июня 2002 г. (протокол № 11) Банк
переименован в Открытое акционерное общество Коммерческий Банк «Региональный
кредит». На основании решения общего собрания акционеров (протокол № 28 от 25.03.2009
г.) изменено место нахождения Банка на г. Кострому.
Полное фирменное наименование Банка на русском языке – Открытое акционерное
общество Коммерческий Банк «Региональный кредит».
Сокращенное фирменное наименование Банка на русском языке
–
ОАО КБ
«Региональный кредит».
Полное фирменное наименование Банка на иностранном языке: JOINT STOСK
COMPANY BUSINESS BANK «REGIONAL CREDIT».
Регистрационный номер 1927, ОГРН 1022200525841, дата внесения записи в ЕГРЮЛ
11.09.2002 г.
Юридический адрес: 156000, Костромская область, г. Кострома, проспект Текстильщиков,
д. 46.
Контактные телефоны: 8(4942) 39-09-05.
E-mail: kst-doc@bankrc.ru
Адрес сайта Банка в сети Интернет: www.bankrc.ru
Банковские реквизиты:
ИНН 2204000595 КПП 440101001
БИК 043469751
Корреспондентский счет 30101810800000000751 в ГРКЦ ГУ Банка России по
Костромской области
3
ОКПО 10041566 ОКАТО 34401000000
Лицензия Банка России на осуществление банковских операций по средствам в рублях и
иностранной валюте с денежными средствами юридических лиц № 1927 от 30.06.2009 г. (без
ограничения срока действия).
Лицензия Банка России на осуществление банковских операций по средствам в рублях и
иностранной валюте с денежными средствами физических лиц № 1927 от 30.06.2009 г. (без
ограничения срока действия).
Банк является участником системы страхования вкладов с 09.12.2004 г. под
регистрационным № 288.
Банк входит в Ассоциацию региональных банков «Россия».
Учреждение, осуществляющее надзор за деятельностью банка:
Главное Управление Банка России по Костромской области, 156005, г. Кострома, ул.
Князева, дом 5/2.
География деятельности:
В связи с принятием новой Стратегии развития Банка в 2009 году проведена работа по
реструктуризации Банка, комплексная перестройка процессов и систем и их перевод на
новую основу – более компактную и мобильную, осуществлена и оптимизации региональной
сети, в рамках этого выполнены следующие мероприятия:

Проведена смена юридического адреса Головного Банка из г. Бийска Алтайского края
на г. Кострома;

Проведена смена юридического адреса Сибирского Филиала Банка с г. Бердск
Новосибирской области на г. Новосибирск;

Произошло
закрытие
93
региональных
подразделений
и
84
мини-офисов,
действовавших на территории Алтайского края, Новосибирской области, Хакассии,
Красноярского края, Оренбургской и Челябинской областей, на Дальнем востоке.
Направления деятельности
Банк является универсальным финансовым институтом для клиентов малого и среднего
бизнеса, оказывает полный перечень всех необходимых услуг данному сегменту. Это в первую
очередь гибкие кредитные продукты, депозиты и расчетно-кассовое обслуживание, включая
банк-клиент и интернет-банкинг.
4
Для укрепления ресурсной базы Банк предлагает конкурентно способные ставки и
условия по депозитам физических лиц и наращивает свой депозитный портфель.
ОАО КБ «Региональный кредит» осуществляет следующие основные виды деятельности:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до
востребования и на определенный срок);

размещение привлеченных во вклады (до востребования и на определенный срок)
денежных средств физических и юридических лиц от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц;

расчетно-кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

выдача банковских гарантий;

купля-продажа ценных бумаг.
ОТЧЕТ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ БАНКА О РЕЗУЛЬТАТАХ РАЗВИТИЯ
БАНКА ПО ПРИОРИТЕТНЫМ НАПРАВЛЕНИЯМ ЕГО
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
В 2009 году ОАО КБ «Региональный кредит» выполнил все основные задачи,
поставленные перед ним акционерами.
В целях исполнения новой Стратегии развития Банка в 2009 году была проведена
масштабная работа по реструктуризации Банка, комплексная перестройка процессов и
систем – их перевод на новую, более компактную и мобильную основу.
В 2009 году завершилась оптимизация региональной сети, в рамках которой были
выполнены следующие мероприятия:



Смена юридического адреса Головного Банка;
Смена юридического адреса Сибирского Филиала;
Произошло закрытие 93-х региональных подразделений и 84-х мини-офисов.
Произошел Отказ от бизнес-модели, предусматривающей экспансию на рынке
потребительского кредитования, и переориентация персонала, бизнес-процессов и рискменеджмента на кредитование малого и среднего бизнеса.
Принципиально важным направлением развития Банка стала максимальная
ориентация на клиента. Качество и глубина взаимоотношений с клиентом, а также навыки и
возможности Банка в области продаж и обслуживания стали важной основой конкурентного
преимущества Банка.
5
В рамках выбранной стратегии в 2009 году произошла переориентация Банка на
основные приоритетные продукты:




Услуги для малого и среднего бизнеса;
Услуги для крупного бизнеса;
Депозиты физических лиц;
Операции с финансовыми инструментами
Банком внедрены инновационные подходы к мотивации, которые помогают
привлекать и удерживать лучших специалистов.
СВЕДЕНИЯ О СОБЛЮДЕНИИ БАНКОМ КОДЕКСА
КОРПОРАТИВНОГО ПОВЕДЕНИЯ
В своей деятельности ОАО КБ «Региональный кредит» ориентируется на
рекомендации
Кодекса
корпоративного
поведения,
утвержденного
распоряжением
Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 4 апреля 2002 г. N 421/р.
В части «Общего собрания акционеров» Банком соблюдаются следующие
положения Кодекса корпоративного поведения:
1. Порядок сообщения о проведении Общего собрания акционеров обеспечивает
акционерам возможность надлежащим образом подготовиться к участию в нем. Сообщение о
проведении
Общего
собрания
акционеров
содержит
достаточную
информацию,
позволяющую акционерам принять решение об участии в собрании и, если общее собрание
проводится в очной форме, о способе такого участия. Дополнительно к сведениям,
предусмотренным законодательством, в сообщении о проведении очного Общего собрания
акционеров указывается время начала регистрации участников Общего собрания.
2. Банк обеспечивает акционерам возможность ознакомления со списком лиц,
имеющих право участвовать в Общем собрании акционеров, в период со дня сообщения о
проведении Общего собрания и до закрытия очного Общего собрания. Банк обеспечивает
возможность получения выписок из списка лиц, имеющих право на участие в Общем
собрании, а также справок о не включении в список, начиная со дня сообщения о проведении
Общего собрания.
3. Информация, предоставляемая при подготовке к проведению Общего собрания
акционеров, а также порядок ее предоставления позволяют акционерам получить полное
представление о деятельности Банка и принять обоснованные решения по вопросам повестки
дня. В материалах, предоставляемых к Общему собранию акционеров, указывается, к какому
из вопросов повестки дня они относятся. Акционер вправе ознакомится с материалами по
адресам, указанным в сообщение о проведении Общего собрания акционеров. Акционер
вправе получить по указанным адресам копии всех материалов. Акционер вправе
6
потребовать направить указанные материалы ему по почте при условии оплаты им
стоимости почтовых услуг.
Если повестка дня Общего собрания акционеров включает вопрос о выборе членов
Совета директоров, членов ревизионной комиссии, аудиторской организации (аудитора)
Банка, то участникам Общего собрания акционеров предоставляется полная информация о
кандидатах
на данные должности. Предоставляемая информация также включает
письменное согласие кандидата занять соответствующую должность.
4. Вопросы повестки дня Общего собрания акционеров определяются четко и
исключают возможность их различного толкования. Повестка дня Общего собрания
акционеров содержит перечень всех вопросов, принятие решений по которым планируется
на предстоящем собрании. При формировании повестки дня Банком соблюдать общее
правило, согласно которому каждое предложение в повестку дня следует отражать в ней
отдельным вопросом.
5. Права акционеров требовать созыва Общего собрания акционеров и вносить
предложения в повестку дня собрания не сопряжены с чрезмерными сложностями при
доказывании наличия этих прав. Банк не требует предоставления каких-либо документов,
подтверждающих права акционера, зарегистрированного в реестре. Банк самостоятельно
проверяет наличие соответствующего права по реестру.
6. При определении места, даты и времени проведения Общего собрания Банк
предоставляет акционерам реальную и необременительную возможность принять в нем
участие. Собрания проводятся в населенном пункте, прямо указанном в уставе Банка как
место проведения Общего собрания. При решении вопроса о месте проведения Общего
собрания акционеров Банком учитывается вместимость конкретных помещений, чтобы
обеспечить возможность всем акционерам, желающим присутствовать на общем собрании,
принять в нем участие. В этих целях с максимально возможной точностью определяется
число участников собрания.
7. Общее собрание проводится таким образом, чтобы акционеры имели возможность
принять взвешенные и обоснованные решения по всем вопросам повестки дня.
Установленный в Банке порядок ведения Общего собрания обеспечивает разумную равную
возможность всем лицам, присутствующим на собрании, высказать свое мнение и задать
интересующие их вопросы. Банк обеспечивает присутствие на Общем собрании
Председателя Правления, членов Правления, а также членов Совета директоров.
8. Предусмотренная в Банке процедура регистрации участников Общего собрания не
создает препятствий для участия в нем. Банк руководствуется правилом, что любой
акционер, желающий принять участие в Общем собрании, должен иметь такую возможность.
7
В этой связи регистрация акционеров для участия в Общем собрании проводится в том же
помещении, где проводится общее собрание, и в тот же день, на который намечено
проведение собрания. Время, отводимое на регистрацию, достаточно, чтобы позволить всем
акционерам, желающим принять участие в Общем собрании, зарегистрироваться. Начало
работы общего собрания акционеров не прекращает регистрации участников. Акционеры,
прибывшие после начала Общего собрания, имеют право участвовать в принятии решений
по вопросам, поставленным на голосование после их регистрации.
В части «Совета директоров» Банком соблюдаются следующие положения
Кодекса корпоративного поведения:
1.
Совет директоров обеспечивает эффективный контроль над финансово-
хозяйственной деятельностью Банка. Уставом Банка утверждение процедур внутреннего
контроля над финансово-хозяйственной деятельностью Банка отнесено к компетенции
Совета директоров. Совет директоров осуществляет контроль над созданием системы
управления рисками, позволяющей оценивать риски, с которыми сталкивается Банк в
процессе осуществления своей деятельности, и минимизировать негативные последствия
таких рисков. Эффективный внутренний контроль позволяет регулярно выявлять и
оценивать существенные риски, которые могут оказать отрицательное влияние на
достижение целей Банка. Данная оценка охватывает все риски, принимаемые на себя
Банком, - кредитный риск, риск введения валютных ограничений, рыночный риск,
процентный риск, риск ликвидности, правовой риск, риски, связанные с проведением
операций с векселями и другими аналогичными платежными инструментами. При этом Банк
следует требованиям по управлению рисками, установленным органами, регулирующими
данные сферы деятельности. В этой связи к компетенции Совета директоров отнесено
утверждение внутренних процедур Банка по управлению рисками, обеспечение соблюдения,
анализ эффективности и совершенствование таких процедур. При утверждении процедур по
управлению рисками Совет директоров стремится к достижению оптимального баланса
между риском и доходностью для Банка в целом при соблюдении норм законодательства и
положений устава Банка.
2. На должность члена Совета директоров выбирается лицо, имеющее безупречную
репутацию. В локальных документах Банка закреплены конкретные требования к членам
Совета директоров.
3. Акционеры имеют возможность получить полный объем информации о кандидатах
в члены Совета директоров; им предоставляется информация о возрасте, образовании
кандидата, сведения о занимаемых им за последние 5 лет должностях, должности,
занимаемой на момент выдвижения, о характере его отношений с Банком, о членстве в
8
Советах директоров или занятии должностей в других юридических лицах, а также о
выдвижении в члены Советов директоров или для избрания (назначения) на должность в
других юридических лицах. Банком предусмотрен перечень информации, подлежащей
раскрытию членами Совета директоров после их избрания, в том числе информации,
позволяющей установить аффилированность члена Совета директоров с акционерами или с
контрагентами Банка, а также с их аффилированными лицами. Такая информация
раскрывается в форме личного заявления избранного члена Совета директоров. Выборы
членов Совета директоров Банка осуществляются кумулятивным голосованием, что
закреплено в уставе.
4. Члены Совета директоров имеют возможность требовать от сотрудников Банка
предоставления им дополнительной информации, когда такая информация необходима для
принятия взвешенного решения. Обязанность должностных лиц Банка предоставить членам
Совета директоров такую информацию закреплена во внутренних документах Банка.
5. Каждый член Совета директоров имеет возможность требовать созыва заседания
Совета директоров для обсуждения какого-либо вопроса, если, по его мнению, члена Совета
директоров, этот вопрос нуждается в оперативном обсуждении в интересах Банка и требует
принятия по нему решения Совета директоров.
6. Во внутренних документах Банка (в частности, Положении «О Совете директоров
ОАО КБ «Региональный кредит») закреплены права и обязанности членов Совета
директоров.
7. Председатель Совета директоров Банка обеспечивает эффективную организацию
деятельности Совета директоров. Председателем Совета директоров является лицо, имеющее
безупречную репутацию профессионала и значительный опыт работы на руководящих
должностях, в частности, принципиальности и приверженности интересам Банка которого
отсутствуют какие-либо сомнения, лицо, пользующееся безусловным доверием акционеров и
членов Совета директоров. Во внутренних документах Банка предусмотрена обязанность
Председателя Совета директоров принимать все необходимые меры для своевременного
предоставления членам Совета директоров информации, необходимой для принятия
решений по вопросам повестки дня, поощрять членов Совета директоров к свободному
выражению своих мнений по указанным вопросам и к их открытому обсуждению, брать на
себя инициативу при формулировании проектов решений по рассматриваемым вопросам.
Председатель Совета директоров поддерживает постоянные контакты с иными органами и
должностными лицами Банка. Такие контакты имеют своей целью не только своевременное
получение максимально полной и достоверной информации, необходимой для принятия
9
Советом директоров решений, но и обеспечение там, где это возможно, эффективного
взаимодействия этих органов и должностных лиц между собой и с третьими лицами.
8. Заседания Совета директоров проводятся регулярно. Первое заседание Совета
директоров проходит
не позднее одного месяца с даты проведения общего собрания
акционеров, на котором был избран Совет директоров. В Банке разработан и во внутренних
документах закреплен порядок проведения заседаний Совета директоров.
9. В Банке допускается возможность проведения заседаний Совета директоров как в
очной, так и в заочной формах. Во внутренних документах Банка закреплено положение о
том, что при проведении заседаний Совета директоров в очной форме учитываются
письменные мнения отсутствующих членов Совета директоров; определены порядок и сроки
направления каждому члену Совета директоров бюллетеня для голосования и получения
заполненного бюллетеня в случае проведения заседаний в заочной форме.
10. Одновременно с уведомлением о созыве заседания Совета директоров членам
Совета директоров направляются указанные материалы, относящихся к вопросам повестки
дня и необходимых для выработки позиции по этим вопросам. Внутренними документами
Банка предусмотрены наиболее приемлемые для членов Совета директоров форма
уведомления о заседании Совета директоров и порядок направления (предоставления)
информации (в том числе посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной,
электронной или иной связи).
11. В Банке создается система, обеспечивающая регулярное поступление информации
членам Совета директоров о наиболее важных событиях в финансово-хозяйственной
деятельности Банка, а также об иных событиях, затрагивающих интересы акционеров. Во
внутренних документах Банка предусмотрена обязанность Председателя Правления, членов
Правления и руководителей основных структурных подразделений Банка своевременно
предоставлять полную и достоверную информацию по вопросам повестки дня заседаний
Совета директоров и по запросам любого члена Совета директоров. Предусмотрено, что
информация предоставляется исполнительными органами в соответствии с установленными
в Банке процедурами, в частности, через секретаря Совета директоров.
В части «Исполнительных органов» Банком соблюдаются следующие положения
Кодекса корпоративного поведения:
1. В Банке создан коллегиальный исполнительный орган – Правление, компетенция
которого определена в Уставе Банка, а также в Положении «О Правлении ОАО КБ
«Региональный кредит»». В состав Правления входят лица, имеющие специальные знания в
банковской деятельности. На должность Председателя Правления назначается лицо,
10
имеющее квалификацию, как в сфере деятельности Банка, так и в сфере управления.
Процедура назначения новых членов Правления предусмотрена в нормативных актах Банка.
2. Заседания Правления проходят в плановом режиме, любой член Правления вправе
вносить предложения о созыве внеочередного заседания Правления и предлагать вопросы,
которые, по его мнению, целесообразно рассмотреть на данном заседании; все члены
Правления заблаговременно получают уведомление о предстоящем заседании правления.
Вместе с уведомлением о заседании Правления каждому члену Правления направляется
повестка дня данного заседания.
3. Вознаграждение Председателя Правления соответствует квалификации и учитывает
реальный вклад в результаты деятельности Банка.
В части «Раскрытие информации об обществе» Банком соблюдаются следующие
положения Кодекса корпоративного поведения:
1. Помимо способов раскрытия информации, предусмотренных законодательством,
Совет директоров и исполнительные органы Банка регулярно проводят встречи с
инвесторами и акционерами Банка, организовывают пресс-конференции, публикуют
информацию о Банке в средствах массовой информации, брошюрах и буклетах, а также
раскрывают информацию о Банке на веб-сайте Банка в сети Интернет. В частности, на своем
веб-сайте в сети Интернет Банк размещает текст устава и изменений в него, ежеквартальные
отчеты, информацию о существенных фактах, списки аффилированных лиц, а также
информацию, касающуюся проведения Общих собраний акционеров и важнейших решений
Совета директоров.
2. При размещении ценных бумаг Банк, раскрывается информация о лицах, которые
собираются приобрести размещаемые акции, в том числе крупный пакет акций.
3. Банк оперативно раскрывает информацию обо всех фактах, которые могут иметь
существенное значение для акционеров и инвесторов.
4. Акционерам Банка при подготовке и проведении Общего собрания акционеров
предоставляется вся существенная информация по каждому вопросу повестки дня. В
частности, при проведении годового собрания акционерам в обязательном порядке
предоставляется: годовой отчет Банка; бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках;
рекомендации Совета директоров по распределению прибыли Банка, в том числе по выплате
дивидендов, и обоснования каждой такой рекомендации; заключения ревизионной комиссии
Банка; заключение аудиторской организации (аудитора) Банка по результатам годовой
проверки финансово-хозяйственной деятельности Банка; сведения о кандидатах в Совет
директоров Банка и ревизионную комиссию Банка; сведения о кандидатах в аудиторы Банка.
11
5. Годовой отчет содержит необходимую информацию, позволяющую акционерам
оценить итоги деятельности Банка за год.
6. Банком применяются меры по защите информации, составляющей коммерческую
или служебную тайну. В договор с должностными лицами и работниками Банка включены
условия о неразглашении конфиденциальной информации.
ОСНОВНЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА В 2009 ГОДУ
В 2009 году Банком велись следующие операции, которые оказали наибольшее
влияние на изменение финансового результата:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады,
депозиты до востребования и на определенный срок;

размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению юридических и физических лиц по их
банковским счетам;

купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичных формах;

выдача банковских гарантий;

осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без
открытия банковских счетов.
В общероссийских рейтингах Банк в целом выглядит позитивно.
По данным сайта bankir.ru, в рейтинге «Активы» по состоянию на 01.12.2009 г. Банк
занимает 162 позицию из 1040 российских кредитных организаций, что на 118 пунктов выше
показателя на начало года (01.01.2009 г.);
По данным рейтинга РБК, Банк занимает 76 позицию в «Top500 прибыльных банков
за 9 месяцев 2009 года», с изменением балансовой прибыли за год на 220,11%, что
положительно влияет на укрепление конкурентной позиции Банка.
В соответствии с планами Банк продолжит улучшение абсолютных и относительных
показателей.
Основная задача Банка на ближайшую перспективу – занять уверенную позицию на
региональном рынке кредитования МСБ. Для достижения этой задачи Банк будет
продолжать развивать сектор корпоративного кредитования.
За 2009 год Банком получена прибыль в сумме 578 016 тыс. руб.
Основу ресурсной базы Банка составляют средства физических лиц и средства
кредитных организаций. Действующая линейка вкладов с привлекательными ставками, как в
12
рублях, так и в иностранной валюте позволила, несмотря на кризис в банковском секторе,
увеличить депозитный портфель. По состоянию на 01.01.2010 г. вклады физических лиц
составили 1,86 млрд. руб., что на 110 млн. руб. (6,29%) больше чем на 01.01.2009 г.
Остатки средств на расчетных счетах юридических лиц на 01.01.2010 г. составляют
176 721 тыс. руб. (1,53% объема всех обязательств Банка), что на 76 410 тыс. руб. (10,1%
меньше, чем на 01.01.2009 г.
Банк успешно оказывает расчетно-кассовое обслуживание, как частным, так и
корпоративным клиентов; функционирует 2 системы денежных переводов - Western Union и
Золотая Корона, при этом наибольшее распространение получила система Western Union,
объем переводов через которую постоянно увеличивается.
В рамках формирования ресурсной базы Банк также выпускал векселя. Все векселя
были оплачены своевременно, в соответствии с датами их предъявления. На 01.01.2010 г.
обязательств по выпущенным векселям нет, на 01.01.2009 г обязательства по выпущенным
векселям составляли – 6 861 тыс. руб. Объем процентных расходов по выпущенным
долговым обязательствам за 2009 г. составил 1 тыс. руб., за 2008 год – 249 тыс. руб.
В 2010 году, согласно стратегии развития, Банк планирует переориентироваться на
кредитование крупного, малого и среднего бизнеса, для чего была пересмотрена кредитная
политика Банка.
В 2009 году кредитный портфель по физическим и юридическим лицам снизился с 4
613 млн. руб. до 301 млн. руб., т.е. на 93 %. Соответственно снизилась величина резервов
на возможные потери по ссудам в 2009 году на 429 007 т.р. и составили 82 060 т.р. по ссудам
юридическим лицам, и по ссудам физическим лицам 22 т.р.
Такое снижение величины кредитного портфеля связано с заключением договоров
переуступки прав требования с ООО ИКБ «Совкомбанк».
По состоянию на 01.01.2009 года вложения в ценные бумаги нет.
По состоянию на 01.01.2010 года вложения в ценные бумаги составили 11 737 614,6
т.р., из которых:

вложения в акции нет;

вложения в облигации 11 737 614,6 т.р. или 100 % , из них:

государственные бумаги (ОФЗ) – 942 168,3 т.р. или 8 %;

субфедеральные бумаги (Москва, Московская, Тверская, Томская, Самарская,
Костромская, Ярославская области, Красноярский край, республика Саха) –
4 145 873,6 т.р. или 35,3 %;

еврооблигации (НКНХ) – 81 336 т.р. или 0,7 %;
13

корпоративные бумаги – 6 568 236,7 т.р. или 56 %.
В 2009г. получено процентных доходов от вложений в ценные бумаги в размере 747
193 тыс. руб., что на 746 351 тыс. руб. (или в 887,4 раза) больше чем за 2008 год, чистые
доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи, составили
533 449 тыс. руб.
Чистая ссудная задолженность по МБК на 01.01.2010 г. составила 52 066 тыс. руб.,
величина привлеченных средств кредитных организаций на 01.01.2010 г. составляет 33 268
тыс. руб. В результате осуществления операций по межбанковскому кредитованию за 2009 г.
банком получено доходов в размере 26 534 тыс. руб., что на 26 152 тыс. руб. (в 69,5 раза)
больше, чем в 2008 году, расходы по привлеченным средствам кредитных организаций за тот
же период составили 172 292 тыс. руб., что на 96 495 тыс. руб. (в 2,3 раза) больше, чем в
2008 году.
ПРИОРИТЕТНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА
В целях достижения целей, определенных стратегией Банка, дальнейшее развитие
будет сфокусировано на четырех основных направлениях преобразований:
Осознавая важность и приоритет российского рынка банковских услуг для развития
бизнеса, Банк ставит перед собой задачу стать значимым участником регионального рынка
кредитования малых и средних предприятий, поэтому выделяет развитие это направление
как приоритетное. При этом Банк понимает, что развитие его регионального присутствия и
повышение его значимости будет достаточно медленным и постепенным процессом.
Приоритетные продукты
В рамках выбранной стратегии Банк планирует сфокусировать свою деятельность на
следующий приоритетных направлениях:
1. Услуги для малого и среднего бизнеса. Банк должен стать универсальным
финансовым институтом для клиентов МСБ, что подразумевает наличие полного
перечня всех услуг необходимых данному сегменту. Речь идет в первую очередь о
гибких кредитных продуктах, депозитах и рассчетно-кассовом обслуживании малых
предприятий, включая банк-клиент и интернет-банкинг.
2. Услуги для крупного бизнеса. Банк предлагает большой перечень услуг для
привлечения крупного бизнеса на обслуживание: - зарплатные проекты; - гибкие
системы кредитования; - индивидуальные менеджеры;
3. Депозиты физических лиц. Для укрепления и диверсификации ресурсной базы, Банк
будет предлагать конкурентоспособные ставки по депозитам физических лиц и
14
наращивать свой депозитный портфель, что будет положительно сказываться на
узнаваемости и репутации Банка, особенно в новых для него регионах.
4. Операции с финансовыми инструментами. В целях уменьшения риска потери
ликвидности,
Банк
будет
поддерживать
на
высоком
уровне
портфель
государственных, муниципальных и высокорейтинговых корпоративных облигаций
из ломбардного списка Банка России.
СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ, ОСНОВНЫЕ ФАКТОРЫ
РИСКОВ, СВЯЗАННЫЕ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ БАНКА
Система управления рисками в Банке, основана на высоком качестве управления,
непрерывном отслеживании тенденций развития рисков в регионах и внедрении инноваций
по минимизации рисков.
При оценке кредитных рисков Банк руководствуется детальным и глубоким анализом
текущей экономической ситуации и своевременно реагирует на изменения правовой,
финансовой и институциональной составляющих финансовых систем.
Уровни управления рисками в Банке
Управления рисками в Банке осуществляется на трех уровнях:
1. Корпоративный. На данном уровне обеспечивается оценка совокупного риска Банка,
методологическое обеспечение процесса контроля рисков, адаптация внутренних
нормативных документов Банка к действующей внутренней и внешней среде.
2. Функциональный. Объектами данного уровня являются:
 бизнес–подразделения банка;
 дополнительные офисы;
 удаленные рабочие места.
На уровне структурных подразделений управление рисками осуществляется в ходе
выполнения каждой операции. Руководитель структурного подразделения отслеживает
соблюдения объема принимаемых рисков по выполняемым операциям в рамках аллокации
капитала. При выявлении новой зоны риска по проводимым операциям каждый сотрудник
банка формирует Сообщение о возникновении банковского риска и предоставления его в
Управление анализа рисков на определенный внутренними документами Банка электронный
адрес.
3. Операционный. На данном уровне обеспечивается оценка рисков конкретных
банковских операций и услуг;
Банк использует следующие способы защиты от рисков:
 лимитирование;
 ценовая политика банка;
 повышение качества управленческих решений;
 диверсификация;
 системный анализ риск–факторов внешней и внутренней среды;
 хеджирование;
15


страхование;
система внутреннего контроля.
Основные риски Банка
1. Основным риском банка в силу специфики его деятельности является кредитный
риск. Кредитный риск определяется как риск возникновения у Банка убытков
вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения
должником финансовых обязательств перед Банком в соответствии с условиями
договора. Оценка кредитного риска осуществляется на основании внутренних
документов Банка:
 Положения по формированию резервов на возможные потери;
 Положения по кредитованию юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей (кроме кредитных организаций);
 Положений об оценке кредитного риска и формировании резерва на
возможные потери по ссудам, в разрезе типов заемщиков.
 Кредитной политики ОАО КБ «Региональный кредит», которая
устанавливает процедуры, определяющие все типы кредитования в Банке, и
определяет критерии предоставления кредитов, которым должны
подчиняться все подразделения Банка.
2. Рыночный риск. Основными рыночными рисками для Банка могут быть
нестабильность государственной экономической политики, возможность
возникновения дефолта, изменение нормативно-правовой среды и отраслевого
банковского регулирования. Управление рыночным риском осуществляется на
основе Положения об организации управления и порядке расчета величины
рыночного риска в ОАО КБ "Региональный кредит".
2.1.Фондовые риски, под ними понимаются риски убытков вследствие
неблагоприятного изменения рыночных цен на ценные бумаги, в том числе
закрепляющие права на участие в управлении, торгового портфеля и
производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как
с эмитентом фондовых ценностей и производных финансовых инструментов,
так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.
2.2.Процентный и валютный риски не оказывает существенного влияния на
качество выполнения Банком своих обязательств перед держателями ценных
бумаг с учетом умеренной волатильности валютных курсов и процентных
ставок, а также возможностей ОАО КБ «Региональный кредит» по управлению
валютной позицией и установлению процентных ставок по привлекаемым и
размещаемым средствам.
3. Риск ликвидности. Ликвидность Банка определяется его способностью
своевременно и в полном объеме отвечать по своим обязательствам. Способ
управления активами и пассивами заключается в осуществлении контроля
соответствия сроков привлечения и размещения денежных средств. С целью
регламентирования процедур по управлению ликвидностью и контролем над ее
состоянием в Банке разработано Положение об организации управления
ликвидностью и контроле состояния ликвидности ОАО КБ "Региональный
кредит", которым Банк руководствуется в своей деятельности.
16
4. Операционный риск связан с развитием новых технологий, ошибками персонала.
В Банке для управления операционным риском разработано Положение об
организации управления операционным риском в ОАО КБ "Региональный
кредит".
5. Правовые риски, связанные с деятельностью Банка, характеризуются как риски,
связанные с изменением законодательства Российской Федерации, в частности
гражданского законодательства, законодательства о банках и банковской
деятельности, о деятельности на рынке ценных бумаг, валютного и налогового
законодательства, а также с изменением правоприменительной (судебной)
практики. Также существует риск изменения норм налогового законодательства,
ухудшающего положение тех или иных групп налогоплательщиков.
6. Риски потери деловой репутации характеризуются, как риски возникновения у
Банка убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов)
вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой
устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых ею услуг или
характере деятельности в целом. Данные риски оцениваются и регулируются в
соответствии с Положением об организации управления правовым риском и
риском потери деловой репутации в ОАО КБ "Региональный кредит".
Организационная структура риск-менеджмента в Банке
В целях оптимизации бизнес-процессов структура риск-менеджмента Банка в 2009
году претерпела существенные изменения и переведена на более мобильную основу.
Система управления рисками в Банке организуется работой Управление анализа
рисков (УАР).
Управление анализа рисков состоит из:
 Отдела анализа кредитных рисков;
 Отдел анализа банковских рисков.
Основными функциями УАР являются аналитическая поддержка бизнеса и
разработка методологической базы по эффективному управлению рисками.
Стратегические решения в части риск-менеджмента утверждаются Советом
Директоров.
Отдел анализа кредитных рисков
Отдел создан в целях систематического поддержания уровня кредитного риска в допустимых
значениях.
В задачи Отдела анализа кредитных риской входят следующие направления:

Выявление, измерение и определение приемлемого уровня кредитных рисков;

Постоянный мониторинг за уровнем кредитных рисков;

Принятие мер по поддержанию на не угрожающем финансовой устойчивости
Банка и интересам его кредиторов и вкладчиков уровне кредитных рисков;

Исключение вовлечения Банка и участия его служащих в осуществлении
противоправной деятельности;

Исключение конфликта интересов.
17
Отдел анализа банковских рисков
Отдел создан в целях систематического поддержания уровня банковских рисков в
допустимых значениях.
Функции Отдела анализа банковских рисков распределены в разрезе рисков,
мониторинг которых осуществляет отдел:
В сфере рыночного риска:
В части процентного риска:
 Оценка риска изменения процентных ставок.

Прогнозирование рыночных процентных ставок по операциям банка.
В части управления фондовым риском
 Оценка риска изменения стоимости ценных бумаг.

Управление портфелем ценных бумаг (долговых).
В части управления валютным риском
 Оценка риска валютных колебаний;

Прогнозирование валютных колебаний.

В сфере операционного риска:
Комплексный анализ и оценка операционных рисков для предлагаемого продукта,
процесса, системы, проекта и пр.;

Накопление статистики по случаям операционного риска;

Согласование контрольных процедур для минимизации операционных рисков;

Подготовка заключений о наличии операционных рисков для органов управления
Банка, принимающих решение о принятии нового продукта, процесса или схемы;

Подготовка изменений во внутренние положения банка для снижения операционного
риска.
В сфере правового риска:

Систематизация действующего законодательства, регулирующего деятельность банка,
в частности деятельность отдельных отделов банка.

Систематизация действующего законодательства регулирующего
клиентов банка (по большей части относиться к кредитным рискам).

Мониторинг изменения законодательства регулирующего деятельность банка.

Мониторинг изменения законодательства регулирующего деятельность клиентов
банка.

Оценка случившихся «правовых потерь» и прогнозирование на этой базе возможных
потерь по данному риску.
деятельность

В сфере риска потери деловой репутации:
Участие в подготовке аналитических материалов о деятельности банка для третьих
лиц.

Раскрытие информации об управлении рисками для внешних пользователей.
Кроме того:
18




Участие в общей работе банка по технико-экономическому обоснованию перспектив
развития банка.
Участие в разработке проектов нормативных, инструктивных и методических
документов.
Хранение архивов по работе Отдела.
Прочие функции в соответствии с реализацией рекомендаций и нормативных
документов Банка России.
ВЫПЛАТА ДИВИДЕНДОВ. КРУПНЫЕ СДЕЛКИ И СДЕЛКИ С
ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ
Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям кредитной организации
Решение о выплате (объявлении) дивидендов по акциям кредитной организацией в
2009 г. не принималось, дивиденды не выплачивались.
Перечень совершенных обществом в отчетном 2009 году сделок, признаваемых в
соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых
имеется заинтересованность, с указанием по каждой сделке заинтересованного лица
(лиц) существенных условий и органа управления, принявшего решение о ее одобрении
Сделок, признаваемых в соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах» сделками, в
совершении которых имеется заинтересованность, ОАО КБ «Региональный кредит» в 2009 г.
не заключало.
Перечень совершенных обществом в отчетном 2009 году сделок, признаваемых в
соответствии с ФЗ «Об акционерных обществах» крупными сделками, а также иных
сделок, на совершение которых в соответствии с уставом общества распространяется
порядок одобрения крупных сделок, с указанием по каждой сделке ее существенных
условий и органа управления, принявшего решение о ее одобрении.
В 2009 году Банком были заключены взаимосвязанные сделки между ОАО КБ
«Региональный кредит» и ООО ИКБ «Совкомбанк», являющиеся для ОАО КБ
«Региональный кредит» крупными, определёнными по данным его бухгалтерской
отчётности на 01.06.2009 г., а именно:

договоры уступки прав (требований) по обязательствам, вытекающим из кредитных
договоров, заключенных ОАО КБ «Региональный кредит» с физическими и
юридическими лицами, в том числе договоры уступки прав (требований) на сумму
до 6 171 158 000 (шести миллиардов ста семидесяти одного миллиона ста пятидесяти
восьми тысяч) рублей, заключенные в период с 28 апреля 2009 года по 01 июня 2009
года включительно.

по цене, определяемой в размере суммы задолженности заёмщиков (физических и
юридических лиц) на дату заключения договоров уступки, состоящей из суммы
19
задолженности заёмщиков по основному долгу и начисленным, но неуплаченным
процентам по всем передаваемым кредитным обязательствам.
ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКА
I. СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ
Состав Совета директоров ОАО КБ «Региональный кредит» в первом квартале 2009 г.
Фамилия, Имя, Отчество
Год рождения
1. Васильева Наталья Александровна
1974
2. Георгиев Иво Александрович
1964
3. Иванов Николай Генчев
1973
4. Милевский Константин Владимирович
1967
5. Притула Анатолий Андреевич
1959
6. Рудницкий Ариэль Эльхананович
1967
7. Соколов Кирилл Юрьевич
1979
8. Хотимский Сергей Владимирович
1978
Председатель Совета директоров (Наблюдательного совета):
Фамилия, Имя, Отчество
Год рождения
Журавлев Николай Андреевич
1976
Состав Совета директоров ОАО КБ «Региональный кредит» во втором квартале 2009 г.
Фамилия, Имя, Отчество
Год рождения
1. Георгиев Иво Александрович
1964
2. Голан Эдди
1968
3. Рубин Захари
1973
4. Ярмушевич Олег Владимирович
1967
Председатель Совета директоров (Наблюдательного совета):
Фамилия, Имя, Отчество
Журавлев Николай Андреевич
Год рождения
1976
20
Состав Совета директоров ОАО КБ «Региональный кредит» в третьем квартале 2009 г.
Фамилия, Имя, Отчество
Год рождения
1. Георгиев Иво Александрович
1964
2. Голан Эдди
1968
3. Рубин Захари
1973
4. Ярмушевич Олег Владимирович
1967
Председатель Совета директоров (Наблюдательного совета):
Фамилия, Имя, Отчество
Год рождения
Журавлев Николай Андреевич
1976
Состав Совета директоров ОАО КБ «Региональный кредит» в четвертом квартале 2009 г.
Фамилия, Имя, Отчество
Год рождения
1. Корчагин Николай Григорьевич
1964
2. Черствов Александр Владимирович
1969
3. Макарова Марина Васильевна
1963
4. Вишнякова Наталья Анатольевна
1974
Председатель Совета директоров (Наблюдательного совета):
Фамилия, Имя, Отчество
Год рождения
Гусев Дмитрий Владимирович
1976
Других изменений в составе Совета директоров ОАО КБ «Региональный
кредит» в 2009 году не происходило. Никто из членов Совета директоров не является
непосредственным владельцем акций ОАО КБ «Региональный кредит».
Сделки по отчуждению акций ОАО КБ «Региональный кредит» в 2009 г.
членами Совета директоров не осуществлялись.
II. ПРАВЛЕНИЕ
В 2009 году Правление ОАО КБ «Региональный кредит» осуществляло функции по
руководству текущей деятельностью Банка в следующих составах:
С 09.04.2008 г. по 13.02.2009 г. включительно:
Председатель Правления
- Ситро К. А.
21
Заместитель Председателя Правления
Заместитель Председателя Правления
Заместитель Председателя Правления
Заместитель Председателя Правления
- Пузынина И. А.
- Чернявский П. А.
- Ярков С.Г.
- Псарева Т.В.
С 14.02.2009 г. по 02.03.2009 г. включительно:
Председатель Правления
Заместитель Председателя Правления
Заместитель Председателя Правления
Заместитель Председателя Правления
- Ситро К. А.
- Пузынина И. А.
- Ярков С.Г.
- Псарева Т.В.
С 03.03.2009 г. по 06.04.2009 г. включительно:
Председатель Правления
Заместитель Председателя Правления
Заместитель Председателя Правления
Заместитель Председателя Правления
- Ярмушевич О.В.
- Пузынина И. А.
- Ярков С.Г.
- Псарева Т.В.
С 07.04.2009 г. по 12.05.2009 г. включительно:
Председатель Правления
Заместитель Председателя Правления
Заместитель Председателя Правления
- Ярмушевич О.В.
- Пузынина И. А.
- Псарева Т.В.
С 13.05.2009 г. по 15.07.2009 г. включительно:
Председатель Правления
Заместитель Председателя Правления
Член Правления
Член Правления
- Ярмушевич О.В.
- Пузынина И. А.
- Непомнящая С.В.
- Лаппи И.Ф.
С 16.07.2009 г. по 30.07.2009 г. включительно:
Председатель Правления
Заместитель Председателя Правления
Член Правления
Главный бухгалтер
Член Правления
- Ярмушевич О.В.
- Пузынина И. А.
- Лаппи И.Ф.
- Рябкова Л.А.
- Савалов П.Е.
С 31.07.2009 г. по 11.12.2009 г. включительно:
Председатель Правления
Главный бухгалтер
Член Правления
- Ярмушевич О.В.
- Рябкова Л.А.
- Савалов П.Е.
С 12.12.2009 г. по настоящее время:
Председатель Правления
Главный бухгалтер
Член Правления
- Ярмушевич О.В.
- Рябкова Л.А.
- Соловейчик Н.И.
С целью комплексного рассмотрения вопросов и повышения качества принимаемых
решений на заседания Правления на постоянной основе приглашаются руководители
22
основных функциональных подразделений Банка и ответственные сотрудники, по вопросам,
находящихся в пределах их компетенции.
В течение 2009 года проведено 29 заседания Правления Банка, из них 23 очных и 8 заочных.
Других изменений в составе Правления ОАО КБ «Региональный кредит» в 2009 году не
происходило.
Никто из членов Правления не является непосредственным владельцем акций ОАО
КБ «Региональный кредит».
Сделки по отчуждению акций ОАО КБ «Региональный кредит» в 2009 г. членами
Правления не осуществлялись.
III. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ ПРАВЛЕНИЯ
В течение отчетного 2009 года произошла смена Председателя Правления:
Председателем Правления ОАО КБ «Региональный кредит» до 03.03.2009 года
являлся Ситро Кирилл Александрович.
Председателем Правления ОАО КБ «Региональный кредит» с 03.03.2009 года стал
Ярмушевич Олег Владимирович.
IV. ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ И ДРУГИЕ ВЫПЛАТЫ ЧЛЕНАМ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ
И ПРАВЛЕНИЯ БАНКА
Положением Банка «О Совете директоров ОАО КБ «Региональный кредит»» в части
выплаты вознаграждений членам Совета директоров предусмотрено: по решению Общего
собрания акционеров членам Совета директоров в период исполнения ими своих
обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы,
связанные с исполнением ими функций членов Совета директоров Банка. Размеры таких
вознаграждений и компенсаций устанавливается решением Общего собрания акционеров
Банка.
В течение 2009 года вознаграждения, связанные с исполнением членами Совета
директоров Банка функций членов Совета директоров, а также компенсации понесенных
расходов, связанных с этой деятельностью не предусматривались и не выплачивались.
В соответствии с Положением Банка «О Правлении ОАО КБ «Региональный кредит»»
по решению Совета директоров членам Правления Банка в период исполнения ими своих
обязанностей могут выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы,
связанные с исполнением ими функций членов Правления Банка. Размер таких
вознаграждений и компенсаций устанавливается решением Совета директоров Банка.
В течение 2009 года вознаграждения, связанные с исполнением членами Правления
Банка функций членов Правления, а также компенсации понесенных расходов, связанных с
этой деятельностью не предусматривались и не выплачивались.
23
ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ
I. Аудиторское заключение
АУДИТОРСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
по финансовой (бухгалтерской) отчетности
Открытого акционерного общества
Коммерческий Банк «Региональный кредит»,
подготовленной по итогам деятельности за 2009 год.
Акционерам Открытого акционерного общества Коммерческий Банк «Региональный
кредит»
АУДИРУЕМОЕ ЛИЦО
Наименование
кредитной организации
полное:
Открытое акционерное общество Коммерческий
Банк «Региональный кредит»
сокращенное:
ОАО КБ «Региональный кредит»
Место нахождения
156000, г. Кострома, проспект Текстильщиков,
д. 46
ОГРН 1022200525841 от 11.09.2020
Зарегистрировано Банком России 23.06.1992
№1927
Сведения о государственной
регистрации
АУДИТОР
Организационно-правовая
форма и наименование
Общество с ограниченной ответственностью
“Альт-Аудит”
ОГРН
Место нахождения
1027739262737
115193, г. Москва, Кожуховская 5-ая ул., дом 13
Полное
наименование
саморегулируемой
организации, членом которой
является
аудиторская
организация
Номер
саморегулируемой
организации
аудиторов
в
реестре
аудиторов
и
аудиторских
организаций
уполномоченного
федерального органа
Номер
аудиторской
организации
в
реестре
аудиторов
и
аудиторских
организаций самореглируемой
Некоммерческое партнерство «Аудиторская палата
России»
1
10401001986
24
организации, членом которой
является
аудиторская
организация
Руководитель
Серебряков Павел Афанасьевич
Мы провели аудит прилагаемой финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО КБ
«Региональный кредит» за период с 1 января по 31 декабря 2009г. включительно. В
соответствии с Указанием Банка России от 08.11.2008г. № 2089-У «О порядке составления
кредитными организациями годового отчета» финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО
КБ «Региональный кредит» включает публикуемые формы Годового бухгалтерского баланса,
Отчета о прибылях и убытках, Отчета о движении денежных средств, Отчета об уровне
достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов,
Сведений об обязательных нормативах, а также Пояснительную записку.
При ведении бухгалтерского учета и подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности
кредитной организацией применены основные принципы и методы, установленные
Федеральным законом «О бухгалтерском учете». Правилами ведения бухгалтерского учета в
кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации,
утвержденными Положением Банка России от 26.03.2007г. № 302-П и другими
нормативными актами Банка России, а также учетной политикой ОАО КБ «Региональный
кредит».
Ответственность за подготовку и представление этой финансовой (бухгалтерской)
отчетности несет исполнительный орган ОАО КБ «Региональный кредит». Наша
обязанность заключается в том, чтобы выразить мнение о достоверности во всех
существенных отношениях данной отчетности и соответствии порядка ведения
бухгалтерского учета российскому законодательству на основе проведенного аудита.
Мы провели аудит в соответствии с Федеральным законом «Об аудиторской
деятельности». Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности.
Правилами (стандартами) аудиторской деятельности, утвержденными решением Совета
Аудиторской Палаты России, внутрифирменными стандартами аудиторской деятельности,
нормативными актами органа, осуществляющего регулирование деятельности аудируемого
лица.
Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную
уверенность в том, что финансовая (бухгалтерская) отчетность не содержит существенных
искажений. Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе
тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели в финансовой
(бухгалтерской) отчетности и раскрытие в ней информации о финансово-хозяйственной
деятельности, оценку соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета, применяемых
при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных
показателей, полученных руководством аудируемого лица, а также оценку представления
финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит представляет
достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности финансовой
(бухгалтерской) отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета
законодательству России.
По нашему мнению, финансовая (бухгалтерская) отчетность ОАО КБ «Региональный
кредит» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на
31 декабря 2009 г, и результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с 1
января по 31 декабря 2009 г. включительно в соответствии с требованиями законодательства
Российской Федерации в части подготовки финансовой (бухгалтерской) отчетности.
В соответствии со ст. 42 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» в
ходе аудита также рассмотрены выполнение ОАО КБ «Региональный кредит»
25
установленных Банком России обязательных нормативов, а также качество управления и
состояние внутреннего контроля.
В результате проведения аудиторских процедур мы отмечаем, что нами не обнаружены
факты, свидетельствующие о неправильности расчета либо несоблюдении ОАО КБ
«Региональный кредит» установленных Банком России обязательных нормативов,
неадекватности системы управления характеру и объему осуществляемых ОАО КБ
«Региональный кредит» операций в рамках текущего этапа развития сектора банковских
услуг в России, несоответствии организации внутреннего контроля нормативным
требованиям.
26 февраля 2010 г.
Генеральный Директор
ООО «Альт-Аудит»
Руководитель аудиторской проверки
По доверенности № 01 от 11.01.2010 г.
подпись
подпись
П.А. Серебряков
Д.В. Коробейников
26
II. Бухгалтерский баланс на 01.01.2010 г. (публикуемая форма)
Номер
п/п
Данные на
отчетную
дату
Наименование статьи
1
2
I. АКТИВЫ
1.
Денежные средства
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской
2.
Федерации
2.1.
Обязательные резервы
3.
Средства в кредитных организациях
4.
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток
Чистая ссудная задолженность
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы,
6.
имеющиеся в наличии для продажи
6.1.
Инвестиции в дочерние и зависимые организации
7.
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
8.
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы
9.
Прочие активы
10.
Всего активов
II. ПАССИВЫ
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской
11.
Федерации
12.
Средства кредитных организаций
13.
Средства клиентов (некредитных организаций)
13.1.
Вклады физических лиц
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости
14.
через прибыль или убыток
15.
Выпущенные долговые обязательства
16.
Прочие обязательства
17.
Резервы на возможные потери по условным обязательствам
кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с
резидентами офшорных зон
18.
Всего обязательств
III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
19.
Средства акционеров (участников)
20.
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
21.
Эмиссионный доход
22.
Резервный фонд
23.
Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в
наличии для продажи
24.
Переоценка основных средств
25.
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет
26.
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
27.
Всего источников собственных средств
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
28.
Безотзывные обязательства кредитной организации
29.
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства
5.
3
Данные на
соответству
ющую
отчетную
дату
прошлого
года
4
80587
137631
91090
34688
23668
3815501
177577
3371
133553
0
270974
4183137
7783817
150000
827923
16617
39546
12949723
0
0
950
158279
85780
4876907
0
8196306
3270217
1883632
0
2016407
2280164
1774230
0
130
83935
0
0
6991
40938
2141
11550588
4346641
496379
0
0
2324
290853
496379
0
0
2020
0
3
5
31560
578016
1399135
25778
6084
530266
12
90733
20600
13009
27
III. Отчет о прибылях и убытках за 2009 г. (публикуемая форма)
Номер
п/п
Наименование статьи
1
2
1
Процентные доходы, всего,
в том числе:
1.1
От размещения средств в кредитных организациях
От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным
организациям)
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)
От вложений в ценные бумаги
Процентные расходы, всего,
в том числе:
1.2
1.3
1.4
2
2.1
2.2
2.3
3
4
4.1
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
23.1
По привлеченным средствам кредитных организаций
По привлеченным средствам клиентов (некредитных
организаций)
По выпущенным долговым обязательствам
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная
маржа)
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным
на корреспондентских счетах, а также начисленным
процентным доходам, всего,
в том числе:
Изменение резерва на возможные потери по начисленным
процентным доходам
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная
маржа) после создания резерва на возмож-ные потери
Чистые доходы от операций с ценными бумагами,
оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или
убыток
Чистые доходы от операций с ценными бумагами,
имеющимися в наличии для продажи
Чистые доходы от операций с ценными бумагами,
удерживаемыми до погашения
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
Доходы от участия в капитале других юридических лиц
Комиссионные доходы
Комиссионные расходы
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам,
имеющимся в наличии для продажи
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам,
удерживаемым до погашения
Изменение резерва по прочим потерям
Прочие операционные доходы
Чистые доходы (расходы)
Операционные расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Начисленные (уплаченные) налоги
Прибыль (убыток) после налогообложения
Выплаты из прибыли после налогообложения,
всего, в том числе:
Распределение между акционерами (участниками) в виде
дивидендов
Данные за
отчетный
период
3
1751535
Данные за
соответствующий
период прошлого
года
4
1004887
26882
406
977460
0
747193
684706
1003639
0
842
331718
415752
96038
268953
1
235431
249
1066829
443034
673169
-283135
13884
1509863
-7075
390034
335417
0
162400
556
10512
-5169
-215
0
74047
22793
0
4688
-2798
0
451013
11252
-26
0
-5596
-117296
10527
1951671
1316883
634788
56772
578016
0
0
84610
8722
925573
904126
21447
15363
6084
0
0
0
28
23.2
24
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период
0
578016
0
6084
IV. Отчет о движении денежных средств за 2009 год (публикуемая форма).
Номер
п/п
Наименование показателя
Денежные
потоки за
отчетный
период
1
1
2
Чистые денежные средства, полученные от / использованные в
операционной деятельности
Денежные средства, полученные от / использованные в
операционной деятельности до изменений в операционных активах
и обязательствах, всего, в том числе:
Проценты полученные
Проценты уплаченные
Комиссии полученные
Комиссии уплаченные
Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми
активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через
прибыль или убыток, имеющимися в наличии для продажи
Доходы за вычетом расходов по операциям с ценными бумагами,
удерживаемыми до погашения
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой
Прочие операционные доходы
Операционные расходы
Расход / возмещение по налогу на прибыль
Прирост / снижение чистых денежных средств от операционных
активов и обязательств, всего, в том числе:
Чистый прирост / снижение по обязательным резервам на счетах
Банка России
Чистый прирост / снижение по вложениям в ценные бумаги,
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или
убыток
Чистый прирост / снижение по средствам в кредитных
организациях
Чистый прирост / снижение по ссудной задолженности
Чистый прирост / снижение по прочим активам
Чистый прирост / снижение по кредитам, депозитам и прочим
средствам Банка России
Чистый прирост / снижение по средствам других кредитных
организаций
Чистый прирост / снижение по средствам клиентов (некредитных
организаций)
Чистый прирост / снижение по финансовым обязательствам,
оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или
убыток
Чистый прирост / снижение по выпущенным долговым
обязательствам
Чистый прирост (снижение) по прочим обязательствам
Итого по разделу 1 (ст.1.1 + ст.1.2)
Чистые денежные средства, полученные от / использованные в
инвестиционной деятельности
Приобретение ценных бумаг и других финансовых активов,
относящихся к категории "имеющиеся в наличии для продажи"
Выручка от реализации и погашения ценных бумаг и других
финансовых активов, относящихся к категории "имеющиеся в
3
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.1.5
1.1.6
1.1.7
1.1.8
1.1.9
1.1.10
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
1.2.10
1.2.11
1.3
2
2.1
2.2
Денежные
потоки за
предыдущий
отчетный
период
4
-170416
193769
1553879
-652799
74047
-22793
200522
953129
-311315
451013
-11252
556
0
0
-5384
2850
-1252475
-68263
7928273
4688
7923
-900973
0
-67839
-31317
20293
-3602585
0
109885
-88474
4340650
-66756
0
-1915772
106650
0
6179899
1543056
990053
387420
0
0
-6134
3765
14578
7757857
-124777
125930
-9196534
0
4905025
0
29
наличии для продажи"
3.4
Приобретение ценных бумаг, относящихся к категории
"удерживаемые до погашения"
Выручка от погашения ценных бумаг, относящихся к категории
"удерживаемые до погашения"
Приобретение основных средств, нематериальных активов и
материальных запасов
Выручка от реализации основных средств, нематериальных активов
и материальных запасов
Дивиденты полученные
Итого по разделу 2 (сумма строк с 2.1 по 2.7)
Чистые денежные средства, полученные от / использованные в
финансовой деятельности
Взносы акционеров (участников) в уставный капитал
Приобретение сосбственных акций (долей), выкупленных у
акционеров (участников)
Продажа собственных акций (долей), выкупленных у акционеров
(участников)
Выплаченные дивиденды
3.5
Итого по разделу 3 (сумма строк с 3.1 по 3.4)
0
0
0
-2798
5
5.1
Влияние изменений официальных курсов иностранных валют по
отношению к рублю, установленных Банком России, на денежные
средства и их эквиваленты
Прирост / использование денежных средств и их эквивалентов
Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного года
-174848
311837
24037
287800
5.2
Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного года
136989
311837
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
3
3.1
3.2
3.3
4
-3722726
0
14963
0
-46322
-102629
112889
3534
0
-7932705
0
-99095
0
0
0
0
0
0
0
0
V. Сведения о выполнении основных требований, установленных нормативными
актами Банка России
Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и
иных активов на 01.01.2010г. (публикуемая форма).
Номер
п/п
Наименование показателя
1
1
2
Собственные средства (капитал), (тыс. руб.), всего,
в том числе:
Уставный капитал кредитной организации,
в том числе:
3
549362
4
630752
Данные на
соответствую
щую дату
отчетного
периода
5
1222566
496379
0
496379
Номинальная стоимость зарегистрированных
обыкновенных акций (долей)
Номинальная стоимость зарегистрированных
привилегированных акций
Незарегистрированная величина уставного
капитала неакционерных кредитных организаций
496379
0
496379
0
0
0
0
0
0
Собственные акции (доли), выкупленные у
акционеров (участников)
Эмиссионный доход
Резервный фонд кредитной организации
Нераспределнная прибыль (непокрытые убытки):
прошлых лет
отчетного года
Нематериальные активы
0
0
0
0
2020
31862
25778
6084
0
0
304
577714
5782
571932
0
0
2324
609576
31560
578016
0
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.2
1.3
1.4
1.5
1.5.1
1.5.2
1.6
Данные
на начало
отчтеного
периода
Прирост (+)/
снижение (-)
за отчетный
период
30
1.7
Субординированный кредит (займ, депозит,
облигационный займ) по остаточной стоимости
1.8
Источники (часть источников) капитала, для
формирования которых инвесторами использованы
ненадлежащие активы
Нормативное значение достаточности собственных
средств (капитала), (процентов)
Фактическое значение достаточности собственных
средств (капитала), (процентов)
Фактически сформированные резервы на
возможные потери (тыс. руб.), всего,
в том числе:
по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности
по иным активам, по которым существует риск
понесения потерь, и прочим потерям
по условным обязательствам кредитного характера,
отраженным на внебалансовых счетах и срочным
сделкам
под операции с резидентами офшорных зон
2
3
4
4.1
4.2
4.3
4.4
19250
-7000
12250
0
0
0
10,0
X
10,0
12,6
X
12,6
540788
-320906
219882
526202
-433171
93031
12445
113499
125944
2141
-1234
907
0
0
0
Сведения об обязательных нормативах на 01.01.2010 г. (публикуемая форма)
Номер
п/п
Наименование показателя
1
1
2
Достаточность собственных
средств (капитала) банка (Н1)
Показатель мгновенной
ликвидности банка (Н2)
Показатель текущей
ликвидности банка (Н3)
Показатель долгосрочной
ликвидности (Н4)
Показатель максимального
размера риска на одного
заемщика или группу связанных
заемщиков (Н6)
Показатель максимального
размера крупных кредитных
рисков (Н7)
Показатель максимального
размера кредитов, банковских
гарантий и поручительств,
предоставленных банком своим
участникам (акционерам) (Н9.1)
Показатель совокупной
величины риска по инсайдерам
банка (Н10.1)
Показатель использования
собственных средств (капитала)
банка для приобретения акций
(долей) других юридических лиц
(Н12)
Показатель соотношения суммы
ликвидных активов сроком
исполнения в ближайшие 30
календарных дней к сумме
обязательств РНКО (Н15)
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Нормативное
значение
Фактическое значение
10
12.6
на предыдущую
отчетную дату
5
12.6
15
106.5
88
50
54.8
105.2
120
7.2
112.6
3
на отчетную дату
4
25
Максимальное
Минимальное
22.3
0
максимальное
минимальное
20.7
0.4
800
289.4
29.2
50
5.5
0
3
0
1.7
25
9.8
0
0
0
0
31
11
12
13
14
15
Показатель максимальной
совокупной величины кредитов
клиентам - участникам расчетов
на завершение расчетов (Н16)
показатель предоставления
РНКО от своего имени и за свой
счет кредитов заемщикам, кроме
клиентов - участников расчетов
(Н16.1)
Показатель минимального
соотношения размера
предоставленных кредитов с
ипотечным покрытием и
собственных средств (капитала)
(Н17)
Показатель минимального
соотношения размера
ипотечного покрытия и объема
эмиссии облигаций с ипотечным
покрытием (Н18)
Показатель максимального
соотношения совокупной суммы
обязательств кредитной
организации - эмитента перед
кредиторами, которые в
соответствии с федеральными
законами имеют приоритетное
право на удовлетворение своих
требований перед владельцами
облигаций с ипотечным
покрытием, и собственных
средств (капитала) (Н19)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКА
ОАО КБ «Региональный кредит» имеет большие перспективы для роста и развития в
2010 году. Банк сохранит и укрепит специализацию в секторе кредитования юридических
лиц (корпоративных клиентов), а также поддержит стабильность в операциях по
привлечению вкладов от частных лиц.
Банк планирует открыть филиал в Москве для выхода на перспективный регион, с
точки зрения привлечения вкладов у населения, а также для осваивания сегмента малого и
среднего бизнеса в этом регионе. В последующие годы запланировано плавное увеличение
офисов Банка, исходя из рыночной конъюнктуры.
32