Г О Д О В О Й О Т Ч Е Т - Отель Прикамье (г. Пермь)

«Утвержден»
общим собранием акционеров
ОАО «Отель Прикамье»
протокол от 30 июня 2008 г.
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
ОАО «ОТЕЛЬ ПРИКАМЬЕ» за 2007 год.
Годовой отчет предварительно утвержден на заседании
совета директоров ОАО «Отель Прикамье» 29 мая 2008 г.
Финансовая информация, содержащаяся в годовом отчете, соответствует
данным бухгалтерского учета, а бухгалтерский учет ведется в соответствии
с действующим законодательством.
Генеральный директор Левин А.Б._______________________________
Главный бухгалтер Евсеева О.В._________________________________
2
1.Общие сведения.
1.1. Настоящий годовой отчет подготовлен в соответствии с требованиями ФЗ «Об
акционерных обществах», постановления ФКЦБ РФ от 31.05.2002 г (в редакции от 07.02.2003
г. № 03-6/пс) «Об утверждении положения о дополнительных требованиях к порядку
подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров.
1.2.Полное фирменное наименование: Открытое акционерное общество «Отель Прикамье».
1.3. Место нахождения: 614045, г. Пермь, Комсомольский проспект , 27.
1.4. Дата государственной регистрации: 29.12.1992 г. ОГРН 1025900507764
1.5. Уставный капитал: 1414 рублей, который разделен на 1414 обыкновенный акций,
номинальной стоимостью 1 рубль. Привилегированных акций нет.
1.6.Аудитор общества в 2007 году - ООО «Аудиторская компания «Ренессанс Прикамья»».
2.Положение общества в отрасли.
2.1. Сегодня гостиничная индустрия – это отрасль, отличающаяся быстрыми темпами
развития во всей РФ. Исключение не составляет и город Пермь, успешному развитию рынка
гостиничных услуг, в котором способствуют многие факторы маркетинговой (внешней) среды.
Бурное развитие отрасли, подлежащей описанию, подтверждается показателями,
предоставленными Пермстатом.
Динамика показателей отрасли.
год 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Показатели
ед.
9
11
8
9
11
10
24
33
34
Количество
гостиниц
Число номеров ед. 515 652 689 669 836 727 1215 2100 2175
В 2007 году в г. Перми функционировало 36 гостиниц с общим номерным фондом 2192
единицы. В это количество не вошли общежития гостиничного типа (они составляют порядка 7%
гостиничного рынка Перми), а также апартаменты – студии – это дорогие квартиры, сдаваемые в
аренду. Тогда общее количество средств размещения достигает 53 единиц.
Таким образом, в 2007 году в Перми функционировало 34 гостиницы, общий номерной
фонд которых составил 2175 единиц (по официальным данным). Следует отметить, что
увеличение числа гостиниц, существенным образом не изменилось на распределение долей рынка
между отелями. По-прежнему лидером является «Урал» - 420 номеров, за ним ОАО «Отель
Прикамье» - 146 номеров и «Амакс Премьер отель» - 139 номеров.
Распределение долей рынка в процентном соотношении представлены на диаграмме:
Для сравнения в 2006 году распределение доли рынка между гостиницами г. Перми:
1
20%
2
7%
3
4
56%
5%
3% 3%
6%
5
6
7
20% - Урал
7% - Отель Прикамье
6,6% - Амакс Премьер – отель
5% - Олимпия
3,3% - New Star
3% - Полет
56% - остальные
3
Таким образом, произошло сокращение доли рынка крупных гостиниц, но они
незначительные. Хотя постепенное увеличение числа гостиниц за последние два года, все-таки
отражается на показателях загрузки отеля.
Показатели загрузки номерного фонда с 2005 по 2007 гг.
Динамика загрузки за 2005 - 2007 гг.
0,7
0,6
0,5
0,4
2005 год
Коэффициент загрузки
2006 год
0,3
2007 год
0,2
0,1
0
январь
март
май
июль
Месяц
сентябрь
ноябрь
Но стоит отметить, что такие показатели вызваны также и по причине ремонтных работ в
отеле: практически весь 2007 год отель проводил реконструкцию коридоров здания, в связи, с чем
не смог принять у себя всех желающих потребителей. По неофициальным данным потенциальные
гости отеля размещались в "Жемчужине", "Нью Стар", "Урал" и в других небольших гостиницах.
Не смотря на это, отель удерживает свои позиции и это объясняется в первую очередь тем,
что емкость рынка гостиничных услуг г. Перми составляет от 3,39 до 4,5 мест на 1тыс.чел. (для
сравнения среднероссийский показатель нормальной емкости рынка составляет 6-8 мест на
1тыс.чел.). Таким образом, пермский рынок гостиничных услуг ещё до конца ненасыщен.
Также во многом стабильное положение «Отеля Прикамья» обеспечивается за счет
ценовой политики, так как стоимость номеров, по сравнению с гостиницами категории три звезды,
достаточно невысокая, цены среднего уровня. Хотя, стоит отметить, что цена не является
конкурентным преимуществом отеля, она не обеспечит стабильность на рынке в перспективе.
В 2007 году ОАО «Отель Прикамье» по-прежнему по стоимости проживания оставался
достаточно недорогим, несмотря на то, что изменения в ценовой политике на предприятии за
отчетный год произошли два раза.
4
Таблица: Соотношение цен ОАО "Отель Прикамье" с ценами на гостиничные услуги в г.
Перми.
Категория
предел цен по
цена ОАО "Отель Прикамье",
доля
номера
городу,
руб./номер
предложения в
руб./номер
(цены, действительные с
общем объеме,%
28.10.2007г.)
эконом – класс
700 - 1600
1000
41
бизнес
1200 - 3400
1750 - 2600
25
студия
1400 - 4200
3300
18
люкс
2200 - 5500
3500-4500
11
апартаменты
3700 – 18000
3
президентский
9000 - 399000
2
Итого
700 - 39900
1000 - 4500
100
Динамика изменения цен на проживание в ОАО «Отель Прикамье» в 2006-2007гг.
Категория номера
Стандартный одноместный
номер
Стандартный одноместный с
широкой кроватью
Стандартный двухместный
Стандартный улучшенный
одноместный номер с широкой
номер
Стандартный улучшенный двухместный номер
Стандартный одноместный 2-х ком.
Студия
Люкс двухкомнатный
Люкс трехкомнатный
Люкс-комфорт
двухкомнатный
Люкс-комфорт
трехкомнатный
Год, стоимость
(руб.)
2006г.
2007г.
Увеличение цены,
%
1.600
1.750
8,5
1.900
2.300
17,3
2.000
2.400
16,6
2.100
2.600
19,2
2.100
2.000
2.600
2.950
3.550
2.600
2.600
3.330
3.500
3.800
19,2
23
21,2
15,7
6,5
3.700
4.000
7,5
4.000
4.500
11
Благоприятным образом на имидже отеля, его статусе отразилось присвоение Знака
Категории «ТРИ ЗВЕЗДЫ», в соответствии с государственной системой классификации гостиниц
и других средств размещения в Российской Федерации (25 октября 2007г).
В целом, если рассматривать весь рынок гостиничных услуг г.Перми, то стремление отелей в
получение соответствующей категории на государственном уровне стало уже ярко выраженным
явлением: в 2007 г. соответствующие категории получили "Полет" – 3*, «Отель Прикамье" – 3*,
отели "Астор" – 3*, "Плаза Олимпия" – 4*.
И это объяснимый процесс, поскольку конкуренция растет, то потребителю
предоставляется выбор. Сейчас же все больше этот выбор склоняется в сторону качества, а не
стоимости, и "звездность" это своего рода гарантия высокого сервиса.
Помимо этого отель продолжает свое стремление к повышению качества предоставляемых
услуг. За отчетный период был проведен полный ремонт коридоров, запущены в
функционирование новые номера категории «студия» (447, 451, 547, 551). Также было проведено
обучение персонала: сотрудников службы приема и размещения, а также были отправлены на
учебный семинар работники среднего звена (менеджер по продажам).
5
Что касается политики продвижения отеля, то здесь основной упор делался на
местоположение отеля (которое является одним из конкурентных преимуществ отеля), на
улучшение качества услуг (отремонтированный номерной фонд, коридоры).
В ближайшее время, по официальным данным, ожидается приход на гостиничный рынок
новых игроков, в лице международных гостиничных сетей; а именно, руководство отеля "Плаза
Олимпия" в 2007 году начало вести переговоры о приобретении для отеля франшизы Hilton (к
августу 2008 года планируется окончательно произвести все изменения, провести ребрендинг –
новое название отеля Hilton Garden Inn). На пермском рынке уже присутствует отель, который
входит в российскую гостиничную сеть (первая гостиничная сеть, созданная российскими
предпринимателями) AMAKS Grand Hotels – это "Амакс Премьер отель".
Кроме этого, все чаще обсуждаются вопросы о появлении и других мировых брендов, таких
как Accor Group и Rezidor SAS (гостиничный комплекс на 100 – 150 номеров). Также по
официальным данным, в ближайшие время в городе планируется возведение 12-15 отелей, хотя,
возможно, полностью эти планы не будут реализованы.
Таким образом, несмотря на то, что рынок до сих пор не насыщен, конкуренция в
гостиничном секторе уже дает о себе знать.
3.Приоритетные направления деятельности общества.
3.1.Основным видом деятельности акционерного общества является индустрия
гостеприимства.
В 2007 году 88% от общего дохода гостиницы составляет доход от оказания гостиничных
услуг, 12% - доход от предоставления площадей в аренду.
3.2.приоритетным направлением деятельности общества в 2007 году являлась индустрия
гостеприимства
Приоритетное направление состояло из внедрения и поэтапного осуществления следующих
задач:
 повышения уровня комфортности проживания в отеле;
 улучшения номерного фонда отеля;
 поддержание статуса отеля для делового назначения;
 развитие спектра дополнительных услуг;
 разработка профессиональных стандартов для каждой категории персонала и технологий
обслуживания,
 ряда мероприятий по прохождению сертификации при получении ОАО «Отель Прикамье»
категории три звезды.
4.Отчет совета директоров общества о результатах развития общества по приоритетным
направления его деятельности.
4.1.В отчетном 2007 году, производилось техническое переоборудование гостиницы, в том
числе продолжался
капитальный ремонт номерного фонда, его перепланировка и
переоборудование, оснащение отремонтированных номеров новой современной мебелью.
Общая стоимость ремонтных работ составила 6147 тыс.руб.
4.2. В 2007 в здании гостиницы открылся новый бар - ресторан Lokos Gringos,
предоставляющий проживающим клиентам гостиницы более высокий уровень обслуживания.
Выручка от оказания гостиничных услуг и услуг аренды (без НДС) за 2007 год составила
33518 тыс. руб., себестоимость услуг составила 35117 тыс. руб.
6
За 2007 год получен убыток от оказания услуг по обычным видам деятельности 1599
тыс. руб.
месяц
Выручка от оказания
гостиничных услуг и
услуг аренды
Себестоимость услуг
январь
февраль
март
апрель
май
июнь
июль
август
сентябрь
октябрь
ноябрь
декабрь
итого
2614190
2651787
2781108
2899507
2384739
2501869
2249261
2403128
2642487
3151320
3461331
3777674
33518402
2730433
2033301
2204453
2499958
1826440
3094471
4085850
2350606
3856132
3041623
3969220
3424210
35116697
Соотношение выручки и себестоимости за 2007
год
5000000
руб.
4000000
3000000
выручка
2000000
себестоимость
1000000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
мес.
Получение прочих доходов в сумме 410 тыс.руб. и осуществление прочих расходов в
сумме 843 тыс.руб. не позволили выйти на прибыль и привели в итоге к увеличению убытка за
2007 год до 1813 тыс.руб.
В течение 2007 года был произведен ремонт всех помещений гостиницы, за исключение
лестничного марша и холла на 1 этаже, ремонт которых запланирован на лето 2008 года. Общая
стоимость ремонтных работ составила 6147 тыс.руб. В результате того, что создание ремонтного
фонда не предусмотрено учетной политикой, общая сумма затрат на ремонт была включена в
расходы отчетного периода, что в итоге и привело к образованию убытка.
7
Месяц
Динамика доходов по обычным видам деятельности
декабрь
ноябрь
октябрь
сентябрь
август
июль
июнь
май
апрель
март
февраль
январь
гостиничные
услуги
сдача
имущества
в аренду
0
1000
2000
3000
тыс.руб.
Анализ диаграммы показал, что 88 % от общего дохода гостиницы составляет доход от
оказания гостиничных услуг, 12 % - доход от предоставления площадей в аренду магазинам,
ресторанам, парикмахерской.
Показатель
Величина собственного
капитала Общества в тыс.руб.
Величина оборотного
капитала в тыс.руб.
величина долгосрочных
заемных источников
финансирования в тыс.руб.
за
2006 г.
за
2007 г.
6470,0
4656,0
4074,0
-477,0
Комментарий
снизилась на 28% за счет
-28,0 убытка 2007 года
снижение на 112 % за
счет уменьшения
долгосрочных заемных
источников
-111,7 финансирования
1990,0
показатель снизился на
-1500 43%
3490,0
Изменения
Величина собственного капитала Общества снизилась на 28% за счет убытка 2007 года.
Величина оборотного капитала характеризует оборотные активы, которые сформированы за
счет собственного и долгосрочного заемного капитала. Снижение данного показателя на 112
% произошло за счет уменьшения долгосрочных заемный источников финансирования.
Величина долгосрочных заемных источников финансирования за отчетный период
уменьшилась на 43 % за счет возврата денежных средств по договорам займа на сумму 1500
тыс.руб.
коэффициент текущей
ликвидности
коэффициент абсолютной
ликвидности
коэффициент
платежеспособности
коэффициент финансовой
устойчивости
3,53
0,92
снижение Ниже нормы (норма > 1)
2,17
0,26
снижение Ниже нормы (норма > 2)
1,09
1,03
снижение в норме (норма > 1)
0,86
0,53
снижение в норме (норма > 0,5)
На основе показателей ликвидности и финансовой устойчивости можно сделать вывод, что
предприятие финансово стабильно и обеспеченно долгосрочными источниками
финансирования, но еще зависит от внешних кредиторов.
8
общая величина доходов
Общества в тыс.руб.
общая величина расходов
Общества в тыс.руб.
величина доходов в рублях на
1 рубль расходов
35012
29271
1,20
доходы снизились на
2,3%
расходы увеличились на
23%
снижение показателя на
-0,2 руб. 20,6%
-817
34195 тыс.руб.
+6737
36008
тыс.руб.
0,95
В течение 2007 года был произведен ремонт всех
стоимость ремонтных работ составила 6147 тыс.руб. В
ремонтного фонда не предусмотрено учетной политикой,
была включена в расходы отчетного периода, что в итоге и
за период на 23%.
рентабельность активов по
прибыли до налогообложения
в%
рентабельность активов по
чистой прибыли в %
балансовая стоимость акций
Общества в тыс.руб.
фондоотдача основных
средств
зарплатаотдача (с учетом
отчислений)
помещений гостиницы, общая
результате того, что создание
общая сумма затрат на ремонт
привело к увеличению расходов
69,53
-16,93
-124,3%
56,23
-15,10
-126,9%
4,58
3,29
-1,3 тыс.руб.
7,86
5,26
-2,6
2,26
1,94
-0,3
Структура расходов по обычным видам деятельности
зарплата с
отчислениями
51%
ремонт ОС
18%
материальные
затраты
7%
стирка
3%
коммунальные
платежи
6%
прочие расходы
14%
амортизация ОС
1%
Исходя из анализа диаграмм можно сделать вывод, что наиболее доходными месяцами
являются месяца 4 квартала, а также март и апрель. В составе расходов наибольший удельный вес
составляют заработная плата с отчислениями, материальные затраты и расходы на ремонт.
9
В составе прочих доходов основную долю - 86% составляют признанные подрядчиками
штрафные санкции за несоблюдение сроков сдачи выполненных работ по договорам на ремонт,
12% - прибыль прошлых лет, выявленная по результатам проведенной инвентаризации
дебиторской и кредиторской задолженности на 31.12.07 г.
Среди прочих расходов наибольшую долю занимают расходы за «счет прибыли» (т.е. не
принимаемые в целях налогового учета по налогу на прибыль) – 72%, услуги банка составляют
7,4%, налог на имущество 16,5%, выявленные по результатам инвентаризации убытки прошлых
лет 4%.
Основные показатели для оценки финансового состояния на 31.12.07 г.
Рентабельность активов по прибыли до налогообложения снизилась на 123,4%;
Рентабельность активов по чистой прибыли снизилась на 125,8%;
Величиной чистых активов на одну акцию снизилась на 28% за счет убытка 2007 года;
Сумма доходов с 1 тыс.руб. основных средств с начала года уменьшилась с 7,86 тыс.руб. до 5,26
тыс.руб., тем самым фондоотдача снизилась на 33 %. Снижение показателя связано с движением
основных средств в течение отчетного периода по основным группам, а именно приобретением
оборудования, производственного и хозяйственного инвентаря.
Сумма доходов с 1 тыс.руб. начисленной зарплаты с начала года уменьшилась с 2,26 тыс.руб. до
1,94 тыс.руб., тем самым фондоотдача снизилась на 14 %. Снижение показателя связано с
увеличением зарплаты за отчетный период.
5.Перспективы развития общества.
В 2008 году в перспективы развития общества включены:
 продолжение капитального ремонта номерного фонда, с последующим его
оснащением;
 капитальный ремонт лестничного марша с первого по пятый этажи здания
гостиницы;
 ремонт фасада здания гостиницы;
 капитальный ремонт холла гостиницы на первом этаже.
6.Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества.
6.1.Источником выплаты дивидендов является прибыль общества после налогообложения
(чистая прибыль общества).
За 2007 год получен убыток 1599 тыс.руб.
7.Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью общества.
7.1.Основным риском для ОАО «Отель Прикамье» является появление новых конкурентов,
что может повлиять на положение общества на рынке предоставления гостиничных услуг.
8.Перечень совершенных в отчетном году сделок, признаваемых крупными
сделками, также иных сделок, на совершение которых в соответствии с уставом
общества распространяется порядок одобрения крупных сделок.
8.1. В отчетном году общество не совершало сделок, отнесенных к данной категории.
9.Перечень совершенных обществом сделок, признаваемых сделками, в
совершении которых имеется заинтересованность.
9.1.В отчетном году акционерное общество не совершало сделок, отнесенных в данной
категории.
10
10.Состав совета директоров общества, включая информацию об изменениях в
составе совета директоров общества, имевших место в отчетном году, и сведения о членах
совета директоров, в том числе их краткие биографические данные и владение акциями
общества в течение отчетного года.
10.1.Члены совета директоров акционерного общества:
10.1.1. Левин Аркадий Борисович
Дата рождения: 08.06.1947;
Образование: высшее;
Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»:
должность
генеральный директор
дата начала работы
18.04.1994.
дата окончания работы
по настоящее время
Доля в уставном капитале общества (%) - 91,16.
10.1.2. Левин Вячеслав Аркадьевич
Дата рождения: 10.04.1970;
Образование: высшее;
Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»: не работает.
Доля в уставном капитале общества (%) – не имеет
10.1.3. Наумова Марина Анатольевна
Дата рождения: 27.10.1955;
Образование: высшее;
Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»:
должность
юрист
дата начала работы
05.01.1995.
дата окончания работы
по настоящее время
Доля в уставном капитале общества (%) – не имеет.
10.1.4. Насырова Любовь Анатольевна
Дата рождения: 08.03.1955;
Образование: среднее специальное;
Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»:
должность
Исполнительный директор
дата начала работы
03.06.1991.
дата окончания работы
по настоящее время
Доля в уставном капитале общества (%) – не имеет.
10.1.5. Неклюдова Татьяна Александровна
Дата рождения: 04.05.1949;
Образование: среднее специальное;
Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»:
должность
главный бухгалтер
дата начала работы
15.06.1992.
Доля в уставном капитале общества (%) – не имеет.
дата окончания работы
по 19 июля 2007 года
11
10.2. В отчетном году состав членов совета директоров акционерного общества не
изменялся.
11.Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа
общества, коллегиального исполнительного органа общества, в том числе их краткие
биографические данные и владение акциями общества в течение отчетного года.
11.1. Единоличный исполнительный орган в акционерном обществе – генеральный
директор:
Левин Аркадий Борисович
Дата рождения: 08.06.1947;
Образование: высшее;
Должности, занимаемые в ОАО «Отель Прикамье»:
дата начала работы
18.04.1994.
дата окончания работы
по настоящее время
Доля в уставном капитале общества (%) – 91,16.
12.Критерии определения и размер вознаграждения (компенсация расходов) лица,
занимающего должность единоличного исполнительного органа общества, каждого члена
совета директоров.
12.1.Единоличный исполнительный орган общества - генеральный директор получает
вознаграждение за свой труд в виде заработной платы, размер которой определен условиями
заключенного с ним трудового договора.
12.2.Члены совета директоров
вознаграждений либо компенсаций в 2007 году не
получали.
13.Сведения о соблюдении обществом кодекса корпоративного поведения.
13.1. ОАО «Отель Прикамье» в отчетном году не разрабатывал и не принимал «Кодекс
корпоративного поведения».