ЗАО «Аграрная Группа» Годовой отчет-2011 Генеральный директор А.П. Тютюшев Главный бухгалтер И.В. Степанова Оглавление Обращение Генерального директора ...........................................................................................3 Раздел 1. О Компании ...................................................................................................................4 1.1 Политика в области качества .........................................................................................4 1.2 Структура холдинга.............................................................................................................5 Раздел 2. Стратегические итоги года и новые цели ...................................................................8 2.1. Рейтинги ............................................................................................................................10 2.2. Финансовые итоги ...........................................................................................................10 2.3. Показатель EBITDA......................................................................................................10 2.4. Кредитный портфель ....................................................................................................11 2.5. Господдержка ................................................................................................................12 2.6. Информация об объеме каждого из энергоресурсов, использованных в отчетном году 12 Раздел 3. Итоги года по отраслевым сегментам .......................................................................14 3.1. Свиноводство ................................................................................................................14 3.2. Птицеводство ................................................................................................................17 3.3. Мясопереработка. .........................................................................................................19 3.4. Прочие сегменты (растениеводство, животноводство). ...........................................20 Раздел 4. Управление брендами .................................................................................................23 Раздел 5. Корпоративное управление ........................................................................................25 5.1. Состав совета директоров ЗАО «Сибирская Аграрная Группа»..............................26 5.2. Перечень ключевых сделок .........................................................................................28 Раздел 6. Основные факторы риска и управление рисками ....................................................38 Раздел 7. Кадровая и социальная политика ..............................................................................41 7.1. Социальные гарантии работникам..................................................................................41 7.1.1. Жилищные вопросы и здравоохранение .................................................................41 7.1.2. Организация досуга ...................................................................................................41 7.1.3. Материальная помощь и подарки ............................................................................41 7.2. Работа с молодыми кадрами ............................................................................................42 7.3. Благотворительная деятельность ....................................................................................42 Раздел 8. Примечания к финансовой отчетности .....................................................................43 ПРИМЕЧАНИЯ К ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ ..............................................................45 2 Обращение Генерального директора Сибирская Аграрная Группа-2011 Подводить итоги 2011 года особенно приятно. В этом году в Сибирской Аграрной Группе не только произошел хороший рост по качественным показателям. 2011 год ознаменовался сразу несколькими интересными событиями. Во-первых, мы начали строительство свинокомплекса «Восточно-Сибирский» в Бурятии, рассчитанного на производство 12,9 тысяч тонн мяса в живом весе в год. Во-вторых, летом началось строительство второй очереди свинокомплекса «Уральский» в Свердловской области, что позволит увеличить мощности предприятия по производству мяса в течение двух лет в полтора раза. Кроме этого, в конце 2011 года удалось вывести на рынок Екатеринбурга новый бренд «Свинокомплекс «Уральский». В-третьих, важным событием стало вхождение в состав Холдинга птицефабрики «Томская». Птицеводство новое направление для нас, но оно логично вписалось в наш бизнес. Это очередной амбициозный шаг вперед. Я уверен, что в самое ближайшее время птицефабрика выйдет на полную мощность и станет крупнейшим предприятием не только в Томской области, но и в Сибирском Федеральном округе. Пока же это подразделение только начинает свою производственную деятельность, многое невозможно сделать быстро. Но двигаясь поступательно, мы придем к цели, и уже в следующем году можно будет судить о работе птицефабрики. Четвертым событием стала работа по подготовке к строительству нового свинокомплекса в Красноярске, а пятым — решение развивать молочное направление и строительство современной молочной фермы в Томском районе в селе Турунтаево. Все новые проекты интересны и перспективны. И особенно радует, что возможность реализовывать эти проекты нам дают наши основные предприятия: Свинокомплексы «Томский» и «Уральский», Мясокомбинаты в Томске и Кемерово, Северский городской молочный завод. Эти предприятия демонстрируют прекрасные показатели. В 2011 году можно отметить очень хороший рост по качественным характеристикам. Увеличились объемы производства свинины – среднесуточные привесы по животноводческим предприятиям, также выросли объемы реализации по перерабатывающим предприятиям. Если говорить о животноводческих предприятиях, в среднем у холдинга около 16 процентов роста по объемам реализации. Увеличился выпуск колбасных изделий и полуфабрикатов в целом по всем подразделениям холдинга составило 14 процентов. В 2011 году все предприятия показали слаженную командную работу. И я благодарю всех сотрудников Холдинга за честный труд и весомый вклад в жизнь компании. Я уверен, что в такой команде нам по плечу любые сложности и какой бы далекой и амбициозной не казалась бы цель — она будет достигнута. Андрей Тютюшев, Генеральный директор ЗАО «Аграрная Группа» 3 Раздел 1. О Компании Миссия компании – улучшать жизнь людей, выпуская гарантированно вкусные и безопасные для здоровья продукты питания, экономя силы и время человека на приготовление пищи, делая это время максимально приятным и интересным. Стратегической целью ЗАО «Аграрная Группа» является достижение компанией безоговорочного лидерства среди ведущих российских агропромышленных объединений. Руководство предприятия выбрало верную стратегию в достижении своей цели: ежегодно «Сибирская Аграрная Группа» строит новые животноводческие комплексы и мясоперерабатывающие предприятия, реконструирует уже имеющиеся производственные мощности и увеличивает рыночные доли по всем направлениям своей деятельности. Комплексная стратегия достижения «Сибирской Аграрной Группой» статуса №1 в глазах потребителей на российском рынке включает в себя постоянную работу по следующим направлениям: – полная производственная безопасность производимых и реализуемых компанией продуктов питания; – постоянное совершенствование качества и вкуса продукции; – удовлетворение потребительского спроса различных групп населения путем постоянного управления ассортиментом предлагаемой продукции; – внимательное отношение к ценовой политике компании, главной целью которой является обеспечение экономической доступности продуктов питания всем группам населения. 1.1 Политика в области качества Никто - ни компания, ни человек - не должен довольствоваться своим состоянием, каким бы благополучным оно ни казалось, и должен совершенствоваться в стремление изменить его к лучшему. Политика в области качества представляет собой совокупность целей и принципов стратегии повышения качества, является частью общей политики и стратегии развития, а также инструментом для постоянного улучшения качества во всех сферах деятельности. Наша цель – быть компанией номер один в России по производству и переработке мясного сырья. Для выполнения этой цели мы ставим перед собой следующие задачи в области качества: Повышение качества прогнозирования требований потребителя (рынка) и их реализация при проектировании и производстве продукции. Разработка, развитие и внедрение современных методов управления, в том числе на базе международных стандартов ISO серии 9000, с целью повышения эффективности работы предприятий Общества. Непрерывное совершенствование сервиса дистрибьюции для расширения рынка сбыта мясопродуктов. Непрерывное совершенствование мясопереработки с использованием передовых технологий глубокой переработки мясного сырья, гарантирующих нашему потребителю доступную цену, стабильное качество, вкусность и безопасность готовой продукции. 4 Непрерывное совершенствование свиноводства на базе собственного растениеводства и производства комбикормов с использованием новейших технологий, достижений науки и техники, гарантирующих высокую эффективность, стабильный уровень качества и потребительскую ценность мясного сырья. Наша работа строится на следующих принципах: 1. Максимально удовлетворять потребителя нашей продукции ее качеством и стоимостью, а дистрибьюторов нашей продукции – сервисом. 2. Создавать условия для продвижения достойных, каждого человека воспринимать как личность со своими достоинствами и заслугами. 3. Вовлекать работников в управление качеством, мотивировать любые идеи и предложения, направленные на непрерывное совершенствование всех сфер деятельности Общества, повышать осведомленность коллектива о работе предприятий Общества, устанавливать ответственность за качество. 4. Создавать условия для технологического совершенствования, быстрого развития и гибкости в процессе модернизации производства, предупреждения появления любого несоответствия во всех процессах и технологиях. 5. Обеспечивать эффективное взаимодействие с партнерами: поставщиками и подрядчиками и другими заинтересованными сторонами посредством вовлечения их в процесс постоянного улучшения качества. 6. Отвечать не только за безопасность нашего продукта для потребителя, но и за безопасность нашего способа производства для общества в целом. Руководство берет на себя ответственность определять и неуклонно совершенствовать Политику в области качества, обеспечивать эффективное распределение финансовых и материальных и иных ресурсов, необходимых для реализации Политики в области качества. 1.2 Структура холдинга «Сибирская Аграрная Группа» была создана в 2000 году. В числе первых активов компании – свинокомплекс «Томский», комбикормовый завод в г. Асино. Дальнейшее приобретение крестьянских хозяйств и двух мясоперерабатывающих предприятий положило начало развитию крупного вертикально-интегрированного холдинга, способного самостоятельно осуществлять непрерывный производственный цикл. С 2005 года «Аграрная Группа» начала активно расширять географию продаж, а с 2007 года и географию производства. В структуру Холдинга входят несколько дочерних компаний. 1. Закрытое Акционерное Общество «Сибирская Аграрная Группа» (ЗАО «Аграрная Группа») 634506, Томская область, Томский район, 12-й км по тракту Томск–Итатка, строение 2. Разведение свиней; производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, свиней. Является головной организацией холдинга. Генеральный директор: Тютюшев Андрей Петрович. 2. ООО «Аграрная Группа - финанс» 634506, Томская область, Томский район, 12-ый км по тракту «Томск-Итатка», строение 2 Финансовое посредничество; биржевые операции с фондовыми ценностями; прочая вспомогательная деятельность в сфере финансового посредничества. Директор: Тютюшев Андрей Петрович. 3. ЗАО «Аграрная Группа МП» 634506, Томская область, Томский район, 12-й км по тракту Томск–Итатка, строение 2. 5 Производство мяса и пищевых субпродуктов, всех видов мясной продукции. Является основным покупателем продукции свинокомплекса (свинины в живом весе). Генеральный директор Управляющей организации ЗАО «Аграрная Группа»: Тютюшев Андрей Петрович 4. ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» 623530, Свердловская область, г. Богданович, улица Пионерская, д. 1 Разведение свиней; производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, свиней; выращивание зерновых и зернобобовых культур. Генеральный директор: Гумберидзе Коба Анатольевич 5. ООО «Аграрная Группа Молоко» 636810, Томская область, Асиновский район, с. Ново-Кусково, ул. Библиотечная, 6 Разведение крупного рогатого скота; производство молока; выращивание зерновых и зернобобовых культур. Генеральный директор Управляющей организации ЗАО «Аграрная Группа»: Тютюшев Андрей Петрович 6. ООО «АГ – Кемеровский мясокомбинат» 650051, г. Кемерово, пр. Кузнецкий, 129. Производство и реализация пищевой продукции, коммерческая деятельность. Директор: Вершинин Константин Сергеевич 7. ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» 671328, Республика Бурятия, Заиграевский район, с.Усть-Брянь, ул.40 лет Победы, дом 40. Разведение свиней; производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, свиней; выращивание зерновых и зернобобовых культур. Создано в 2008 г. в целях реализации проекта по созданию на территории Республики Бурятия современного вертикально-интегрированного агропромышленного комплекса по производству и первичной переработке свинины. Директор: Одышев Сергей Владимирович 8. ЗАО «Свинокомплекс «Красноярский» 660048, г. Красноярск, улица Брянская, д. 145 Разведение свиней; производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, Директор: Гурьев Руслан Игоревич 9. ОАО «Общество «МИКОМ» 623417, Российская Федерация, Свердловская область, г. Каменск – Уральский, ул. Октябрьская, д. 41. Производство мяса и пищевых субпродуктов крупного рогатого скота, свиней, овец, коз, животных семейства лошадиных Директор: Володин Кирилл Сергеевич 10. ОАО «Полевское» 623384, Российская Федерация, Свердловская область, г. Полевской, Восточный промышленный район, 5/3 Разведение свиней Директор: Плисковский Валерий Эдуардович В консолидированную отчетность Группы включены: – ЗАО «Аграрная Группа», – ООО «Аграрная Группа - финанс», – ЗАО «Аграрная Группа МП», 6 – – – – – – ООО «АГ – Кемеровский Мясокомбинат», ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» ООО «Аграрная Группа Молоко» ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» ОАО «Общество МИКОМ» ОАО «Полевское» Часть дочерних Обществ не включена в консолидированную отчетность Группы, так как показатели их финансовой отчетности не оказывают существенного влияния на формирование мнения о финансовом положении и финансовых результатах деятельности Группы на 31.12.2011. 7 Раздел 2. Стратегические итоги года и новые цели В 2011 году ожидаемо стабилизировалась рыночная обстановка – практически вышла на уровень докризисного 2008 года, произошло возвращение доступности кредитных ресурсов, продолжился начатый в 2010 году рост потребительского спроса и промышленного производства. После засухи 2010 года и серьёзного спада в сельском хозяйстве в 2011 году ситуация в агропромышленном комплексе не только стабилизировалась, но и улучшились показатели 2009 года, который был до засухи. По итогам 2011 года рост отрасли превысил 20% в среднем по отрасли. Несомненным лидером в рейтинге событий является факт подписания Россией пакета межправительственных соглашений, открывающих нашей стране путь во Всемирную торговую организацию. Однако в 2012 году на российском мясном рынке значительнеых перемен не ожидается, так как сохранятся установленные размеры квот и таможенные пошлины до момента ратификации соглашений ВТО, которое ожидается только летом 2012года. Аграрная группа, благодаря следования стратегии вертикальной интеграции в постоении модели бизнеса, позволяющей смягчать самые разнообразные виды рисков, с уверенностью смотрит на свои перспективы и формулирует следующие приоритеты в реализации стратегических планов на 2012 г. Приоритетными направлениями деятельности ЗАО «Аграрная Группа» являются: Растениеводство Молочное и мясное животноводство Свиноводство Переработка мяса Оптовая и розничная торговля Не все данные направления развиты и развиваются одинаково. Приоритеты в развитии конкретного периода зависят от оценки инвестиционной и стратегической привлекательности развития этого направления именно в этом периоде. Приоритетное направлене деятельности Растениеводство Молочное и мясное животноводство Свиноводство и убой Стратегические итоги Безубыточное производство Проработан проект строительства ферм крупного рогатого скота молочного направления в Томской области. Начало реализации проекта увеличения производственных мощностей свинокомплекса "Уральский". Начало строительных работ на свинокомплексе ВосточноСибирский. Новые цели и перспективы Безубыточное производство Строительство двух молочнотоварных ферм в Томской области. Вывод на полную производственную мощность вторую очередь свинокомплекса "Уральский" Ввод в эксплуатацию свинокомплекса Восточно-Сибирский. Начало строительных работ на свинокомплексе в Красноярске. 8 Обновление основного стада на свинокоплексе «Томском». Птицеводство Переработка мяса Оптовая троговля Розничная торговля Строительство комбикормового завода в Томской области. Проработка проекта строительства в регионе селекционногенетического центра. Приобретение птицефабрики Увеличение мощности в 1,5 «Томская» раза бройлерного отделения птицефабрики «Томская» Работа над операционной Внедрение MES-системы эффективностью с целью извлечения управления производственным эффекта от объединения площадок. предприятием на Стабилизация производства мясоперерабатывающей площадке в г. Томске на новой объединенной Стабилизация производственной площадке Модернизация Кемеровского технологического процесса на мясокомбината и выход производства Кемеровском МК, повышение объемов перерабатываемого мяса Кемеровского МК на проектную Продолжение модернизации мощность. мясоперерабатывающего комбината Начало проекта по Каменск-Уральского модернизации мясоперерабатывающего комбината Каменск-Уральского Увеличение мощности МК Каменск-Уральского Стабилизация объемов сбыта Выход на новые рынки продукции на традиционных рынках сбыта. сбыта. Расширение объемов продаж Запуск нового на существующих рынках. логичтического центра Разработка и внедрение Завершение обновление системы единого управления и автопарка. навигации торговых маршрутов. Учитывая переток Расширение розничной сети потребителя из сетевых магазинов и на новых рынках. супермакетов в более экономные Увеличение отдачи (объемов розничные форматы, компания вышла и операционной прибыли) на на розничный рынок Красноярска действующих торговых точек организацией ряда розничных точек в формате «специализированная торговая точка на рынке» и магазинов в формате специализированный магазин у дома». Также мы продолжаем реализовывать программы в области управления, которые, как мы считаем, увеличивают стабильность функционирования компании и усиливают потенциал развития. К этим программам относятся: непрерывная оптимизации затрат и увеличение производительности труда, вовлечение персонала в рационализаторскую деятельность, упорядочение системы оплаты труда и стимулирования, расширения системы тендерных закупок и распространение ее на продажи сырьевых товаров компании (прежде всего – мяса), совершенствование системы внутреннего контроля, внедрение информационной системы. 9 2.1. Рейтинги Немаловажный фактор оценки нашей деятельности – сравнение нас с другими компаниями отрасли. ЗАО «Аграрная Группа» присутствует в нескольких рейтингах и, в зависимости от степени агрегированности и представительности рейтинга, занимает в них различные места: Рейтинг крупнейших компаний Сибири по объему реализации продукции Эксперт-Сибирь 400 2005 236 2006 270 2007 194 2008 169 2009 134 2010 135 Рейтинг Топ-10 Национального союза свиноводов 2009 7 2010 6 2011 6 2.2. Финансовые итоги По итогам отчетного года по консолидированной отчетности по МСФО показатель выручки приблизился к цифре 7 млрд. рублей, прибыль возросла на 15% до 1 млрд. 317 млн. рублей, совокупные активы увеличились в 1,4 раза и на последнюю отчетную дату превышают полмиллиарда долларов США. Показатели в тыс. руб. Доход от основной деятельности Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Общие и административные расходы Прибыль от операционной деятельности Прочие доходы Прочие расходы Проценты Прибыль до налогообложения Налог на прибыль Прибыль за период Справочно : Совокупные активы 2.3. 2010 4 726 688 547 707 1 178 981 -21 237 1 157 744 1 731 436 -1 042 913 -717 488 1 128 779 14 533 1 143 312 10 702 949 -3 2011 6 875 454 -5 593 146 1 282 308 -54 810 1 227 498 2 211 840 -1 487 729 -647 562 1 304 047 13 668 1 317 715 15 527 175 Показатель EBITDA EBITDA – это объем прибыли до вычета расходов по уплате процентов, налогов и начисленной амортизации. Показатель традиционно используется для проведения 10 сравнения с отраслевыми предприятиями-аналогами. За отчетный год показатель EBITDA по Аграрной группе увеличился в 1,3 раз по сравнению с уровнем предыдущего года. Показатель Чистая прибыль Амортизация Налог на прибыль Расходы по процентам (нетто) Прочие доходы/(расходы) нетто EBITDA 2.4. Год, закончившийся 31.12.2010 тыс. руб. % 1 002 436 21,21 -396 024 -8,38 14 533 0,31 -157 585 -3,33 Год, закончившийся 31.12.2011 тыс. руб. % 1 321 665 19,22 -458 734 -6,67 13 668 0,20 -55 032 -0,80 128 621 2,72 -20 995 -0,31 1 412 891 29,89 1 842 758 26,80 Кредитный портфель По состоянию на конец отчетного года наблюдается увеличение кредитного портфеля на 57%, в том числе: - краткосрочные кредиты на 85%; - долгосрочные кредиты на 48 %. Прежде всего данное обстоятельство связано с приобретением имущественного комплекса Птицефабрики «Томская», а также с вхождением в консолидированную отчетность ОАО «Полевское» и переходом его обязательств по долгосрочным кредитам в сводный портфель. Кроме того в 2011 году началась реализация инвестиционного проекта по созданию на территории Республики Бурятия современного вертикальноинтегрированного агропромышленного комплекса по производству и первичной переработке мяса свинины. Показатель, тыс. руб. Краткосрочные кредиты Долгосрочные кредиты, в том числе : - инвестиционный кредит на строительство СВК «Уральский» - инвестиционный кредит на реконструкцию СВК «Томский» - инвестиционный кредит на строительство СВК ВосточноСибирский - инвестиционный кредит на приобретение и реконструкцию птицефабрики "Томская" - прочие обязательства Итого Остаток на 01.01.11 тыс. руб. 1 299 442 4 007 362 Получение Гашение 2 880 112 3 398 319 1 776 100 1 460 938 Конечный остаток на 31.12.11 2 403 455 5 944 743 3 327 083 1 128 298 633 750 3 821 631 404 004 0 155 235 248 769 0 707 639 0 707 639 0 276 275 5 306 804 1 479 011 83 371 6 278 431 438 638 233 316 3 237 038 1 040 373 126 331 8 348 197 11 2.5. Господдержка Виды субсидий, тыс. руб. Дотации и субсидии на продукцию и сырье Субсидирование на поддержку племенного животноводства Поступление дотаций и субсидий на приобретение и содержание основных средств Субсидирование процентной ставки по кредитам ИТОГО 2010 2011 18 779 116 420 6 396 6 120 8 908 132 906 534 080 568 163 579 886 835 332 Увеличение дотации и субсидии на продукцию и сырье связано с введением в 2011г. Министерством сельского хозяйства РФ нового вида господдержки для сельхоз товаропроизводителей – на возмещение части затрат на приобретение кормов для производства (выращивания) свиней и птицы и производства яиц. По данному виду господдержки были получены следующие денежные средства предприятиями Холдинга – ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» (сумма составила 45 889,2 тыс. руб.); ЗАО «Свинокомплекс «Томский» (сумма составила 55 850 тыс. руб.) Также заметно увеличилась сумма субсидий, выданных на поддержку затрат по техническому оснащение сельскохозяйственного производства. Это обстоятельство связано прежде всего с тем, что в 2011году в Свердловской области было возобновлено субсидирование затрат на строительство и/или реконструкцию объектов капитального строительства сельскохозяйственного, по которой ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» были привлечены субсидии в размере 114 213, тыс. руб. Увеличение субсидий на возмещение процентной ставки по кредитам обосновано ростом совокупного кредитного портфеля Группы. По итогам года бюджетом компенсировано 83% от суммы уплаченных банкам процентов. В целом в 2011г. господдержка сельского хозяйства начала выходить на новый уровень. Государство стало больше оказывать внимания сельхоз товаропроизводителям, что можно заметить по объему финансирования субсидий, выплачиваемых на возмещение затрат по технического оснащению производства и новому виду субсидий - на возмещение части затрат на приобретение кормов для производства (выращивания) свиней и птицы и производства яиц, субсидий, выдаваемых на поддержку затрат по техническому оснащение сельскохозяйственного производства (по Свердловской области). Но хотелось бы отметить, что на конец 2011г. по другим видам субсидии была заметна существенная нехватка федеральных средств. Так, например, не были полностью получены субсидии на поддержку элитного семеноводства, на возмещение затрат по средствам химизации. 2.6. Информация об объеме каждого из энергоресурсов, использованных в отчетном году В отчетном году обществом использовалась электрическая энергия, для производства тепловой энергии - уголь и природный газ, а также автомобильный бензин и дизельное топливо. В хозяйственной деятельности некоторыми предприятиями используются арендуемые помещения, где расходы на тепло- и энерго- носители включаются в состав арендной платы. В этом случае учет потребления тепловой энергии не ведется. 12 Вид энергетического ресурса Электрическая энергия Бензин автомобильный и дизельное топливо Газ естественный (природный) Уголь Объём потребления в натуральном выражении 38 303 Единица измерения Объём потребления, тыс. руб. Тыс. кВт/ч 149 382 3 261 Тонн 69 135 18 514 1 154 Тыс. м3 Тонн 69 982 2 134 13 Раздел 3. Итоги года по отраслевым сегментам 3.1. Свиноводство По данным Росстата, производство свинины в убойном весе в хозяйствах всех категорий в 2011 году увеличилось на 10,4%, птицы – на 12,4% относительно 2010 года. Производство говядины продолжает сокращаться (- 1,0% в 2011 году). Динамика показателей производства/импорта (мясо и мясопродукты, включая субпродукты, шпиг и пр.) 2006-2011, тыс. тонн Показатель Производство Импорт Производство, в % к предыдущему году Импорт, в % к предыдущему году Производство, в % к (производство+импорт) Импорт, в % к (производство+импорт) 2007 2008 2009 2010 2011 5554,1 2645,5 6027,4 2650,7 6465,2 2212,2 6904,9 1853,0 7483,0 1728,2 112% 110% 109% 100% 107% 83% 107% 84% 108% 93% 68% 69% 75% 79% 81% 32% 31% 25% 21% 19% Мы можем сделать вывод, что в последние годы происходит стабильное замещение импортной продукции продукцией собственного производства. Такое стало возможно благодаря грамотной политике государства, направленной на повышение инвестиционной привлекательности животноводства (прежде всего свиноводства и птицеводства). Тем не менее, эта тенденция пока не коснулась производства говядины. Динамика производства основных видов мяса-сырья в убойном весе, тыс. тонн Показатель Производство говядины Производство свинины Производство мяса птицы Производство мяса сырья 2007 1699,0 1929,3 1925,8 5554,1 2008 1768,7 2042,0 2216,7 6027,4 2009 1740,6 2169,5 2555,1 6465,2 2010 1727,3 2330,8 2846,8 6904,9 2011 1710,0 2573,2 3199,8 7483,0 14 3500 3000 2500 2000 1500 1000 500 0 2006 год 2007 год 2008 год 2009 год 2010 год 2011 год Производство говядины 1704.9 1699 1768.7 1740.6 1727.3 1710 Производство свинины 1641.5 1929.3 2042 2169.5 2330.8 2573.2 Производство мяса птицы 1623.6 1925.8 2216.7 2555.1 2846.8 3199.8 В последние годы произошли весьма заметные структурные сдвиги в потреблении мяса. Население стало потреблять больше мяса птицы, свинины и меньше говядины. По итогам 2011 г. в России наблюдался довольно существенный рост потребления мяса и мясопродуктов. По разным оценкам, рост потребления мяса составил до 4%, причем по большей части за счет белого мяса. Это является подтверждением стабильного роста благосостояния населения РФ. Динамика структуры рынка мяса 2006-2011 г. в Российской Федерации: Показатель Свинина Мясо птицы Говядины 2007 35 35 31 50 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2008 34 37 29 2009 34 40 27 2010 34 41 25 год год год год год 2006 год 2007 2008 2009 2010 2011 Свинина 33 35 34 34 34 34 Мясо птицы 33 35 37 40 41 43 Говядины 34 31 29 27 25 23 2011 34 43 23 Необходимо отметить, что в последние годы отмечается тенденция к сокращению доли личных подсобных хозяйств и роста доли сельхозорганизаций в производстве мяса. Если в 2007 году на сельхозорганизации приходилось 49% от общего объема 15 производства скота и птицы, то в 2008 г. – уже 54%, а в 2009 – 57 процентов, в 2010 -60%, в 2011 -63%. Особенно заметно растет доля сельхозорганизаций в производстве свинины. В 2011 56%, в 2010 году 52%, в 2009 году 47% произведено в сельхозорганизациях, в то время как еще три года назад этот показатель составлял всего лишь 36%. Основной прирост производства мяса в последние годы получен за счет работы созданных мощностей промышленного птицеводства и свиноводства, которые обеспечивают наибольшую рентабельность капиталовложений и всей производственной деятельности. Поголовье свиней в субъектах РФ, РФ и ЗАО «Аграрная Группа», тысяч голов: РФ Уральский ФО Сибирский ФО ЗАО «АГ» СФО ЗАО «АГ» УФО 2007 16 340,0 976,8 2 941,0 159,4 0 2008 16 161,9 1 001,4 2 896,3 159,1 9,1 2009 17 231,0 1 109,4 2 963,0 166,5 99,8 2010 17151,8 1184,6 2970,9 162,6 126,0 2011 17258,3 1153,8 3064,4 159,2 114,5 Производство мяса свинины в РФ, субъектах РФ, ЗАО «Аграрная Группа» в живом весе, тысяч тонн: РФ Уральский ФО Сибирский ФО ЗАО «АГ» СФО ЗАО «АГ» УФО 2007 2 583,6 162,4 483,6 18,8 0 2008 2 692,1 164,7 505,4 25,6 0,05 2009 2 898,6 171,8 508,3 24,2 5,3 2010 3 083,0 195,2 525,6 25,4 22,9 2011 3 483,0 187,6 534,2 28,4 27,4 Прогнозируемые основные характеристики развития Российского рынка мяса в краткосрочной перспективе : при сохранении нынешних тенденций в экономике мы прогнозируем на 2012 год рост потребления мяса. Учитывая, что значительная часть потребности мяса закрывалась импортными поставками, которые подорожали в связи с девальвацией рубля – мы не прогнозируем снижение отечественного производства. импорт мяса с 2003 года ограничивается квотами, что должно способствовать развитию отечественного производства и далее. Сохранение режима квотирования является на сегодняшний день наиболее эффективным инструментом регулирования импорта мяса, сохранение режима квотирования позволяет инвесторам и участникам рынка в целом четко прогнозировать ситуацию и продолжать быть уверенными в своих инвестиционных решениях. в целом к 2012 году российский рынок свинины вероятно будет формироваться под влиянием роста предложения как российской, так и импортной продукции, а также увеличения импорта после вступления в ВТО, что позволяет ожидать обострения конкуренции и ускорения консолидационных процессов в отрасли. Сегмент свиноводства внес существенный вклад в развитие компании в 2011 году. В свиноводстве достигнуты высокие показатели рентабельности благодаря инвестициям в современные технологии и производство, а также планомерной селекционной работе. 16 Производственные показатели по годам Валовое производство привеса, тонн Объем реализации, тонн Среднее поголовье, гол. Среднесуточный привес по стаду, грамм Среднесуточный привес на откорме, грамм СВК Томский СВК Полевское 2011 СВК Уральский 2010 2011 2010 2011 24 394 27 553 24 104 28 016 25 384 28 383 22 912 164 715 168 512 450 556 ИТОГО 2010 2011 270 48 498 55 839 27 345 260 48 296 55 988 117 520 127 341 1 987 282 235 297 840 494 609 650 763 594 876 897 905 СВК «Томский» : По итогам года наблюдается улучшение по основным производственным показателям. Наилучшие результаты достигнуты по показателям среднесуточного привеса – он повысился на 10% к уровню прошлого года и отходу поголовья к приплоду – составил 19,3% (относительно 2010 г. улучшение на 18,8%). Объем реализации увеличился за год на 3 тысячи тонн или на 11,8%. Положительное влияние на общий финансовый результат оказал среднегодовой рост цен на свинину на 8%. СВК «Уральский» : Хорошие показатели получены по среднесуточному привесу – достигнуто 650 грамм в среднем по стаду и 897 грамм на откорме. В целом объемы реализации в тоннах выросли за год на 19% а выручка на 37,5%. Финансовые показатели деятельности свинокомплексов по МСФО 2011 год Выручка от основной деятельности Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Общие, административные и коммерческие расходы Операционная прибыль Расходы по процентам Субсидирование процентов Налог на прибыль 3.2. Томская область 2 298 338 Свиноводство Республика Бурятия - Свердловская область 2 217 511 1 771 940 - 1 412 401 526 398 - 805 110 -12 394 -3 330 -3 668 514 004 -115 696 102 755 - -3 330 801 442 -428 870 390 438 - 24 804 -4 090 Птицеводство В отчетном 2011 году перечень отраслей, которыми занимается Общество, пополнился Птицеводством - в состав материнской компании вошла Птицефабрика «Томская». Птицефабрика состоит из двух отделений – бройлерное производство (48 корпусов, производственной мощностью – 25 тыс. тонн мяса птицы в живом весе в год) и яичное производство (21 корпус, производственной мощностью – 168 млн. шт. яиц в год). 17 Общая площадь приобретенных производственных и административных помещений птицефабрики составляет 206 тыс. кв. м., земельных участков- 96 га. 38 корпусов бройлерного производства оснащены оборудованием Big Dutchman для напольного содержания птицы, автоматическими щитами управления, кормушками и поильниками. Инкубаторы полностью оснащены системой автоматического управления микроклиматом, комнатами сортировки, хранения и дезинфекции яйца. Корпуса яичного производства оснащены оборудованием клеточного и напольного содержания, приборами автоматического регулирования микроклимата и транспортерами для сбора и перемещения яиц. На яйцескладе установлено сортировочное оборудование. На птицефабрике имеется цех утилизации пера и биологических отходов и цех по переработке птицы. Цех утилизации укомплектован 3 ГВК котлами, предназначенными для переработки продуктов утилизации в мясокостную муку, конвейером для загрузки утилькорма в транспорт. Мощность цеха по переработке птицы - 9 тыс. голов за 4 часа. Цех оснащен полностью автоматизированной конвейерной линией. В цехе имеется холодильник с камерами охлаждения и заморозки продукции, логистический центр с камерами охлаждения и заморозки. Реализация проекта по приобретению Птицефабрики позволит удовлетворить как собственные потребности мясоперерабатывающих предприятий холдинга и розничной сети, так и сторонних оптовых покупателей, населения СФО в качественном охлажденном курином мясе по доступным ценам. В 2011 году начата обширная инвестиционная программа по реконструкции и модернизации производства. Производство мяса птицы в РФ, субъектах РФ, ЗАО «Аграрная Группа» в живом весе, тысяч тонн: 2009 2010 2011 РФ 2 555,1 2 846,8 3 173,6 Сибирский ФО 364,6 401,3 439,5 ЗАО «АГ» СФО 6,8 Показатели птицеводства Реализовано птицы в жив. весе, тонн Реализовано яйца, тыс. шт. 2011 год 6 846 76 032 Финансовые показатели деятельности птицефабрики по МСФО 2011 год Выручка от основной деятельности Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Общие, административные и коммерческие расходы Операционная прибыль Расходы по процентам Субсидирование процентов Томская область 468 529 465 778 2 751 -3784 -1 033 -33 598 29 840 18 3.3. Мясопереработка. Структура и динамика производства мясопродуктов в 2005-2011 г. по Российской Федерации: Колбаса, тыс.т Мясные п/ф, тыс.т. ИТОГО Колбаса, % П/ф,% 2005 1 028 309 2006 2 129 138 2007 2 331 114 2008 2 442 703 2009 2 262 702 2011 2010 2 352 358 2 461 643 498 225 1 526 534 67,36% 32,64% 1 005 708 3 134 846 67,92% 32,08% 1 189 855 3 520 969 66,21% 33,79% 1 406 963 3 849 666 63,45% 36,55% 1 502 393 3 765 095 60,10% 39,90% 1 929 876 1 623 363 3 975 721 4 391 519 56,1% 59,17% 43,9% 40,83% Структура и динамика производства мясопродуктов в 2005-2011 г. по Сибирскому Федеральному округу: Колбаса, тыс.т. Мясные п/ф, тыс.т. ИТОГО Колбаса, % П/ф,% 2011 2005 131 556 2006 251 323 2007 275 439 2008 293 801 2009 255 265 2010 271 177 288 849 49 505 121 095 157 376 195 014 183 861 216 502 228 087 181 061 72,66% 27,34% 372 418 67,48% 32,52% 432 815 63,64% 36,36% 488 815 60,10% 39,90% 439 126 58,13% 41,87% 487 679 55,60% 44,40% 516 936 55,9% 44,1% Структура и динамика производства мясопродуктов в 2005-2011 г. по Уральскому Федеральному округу: Колбаса, тыс.т. Мясные п/ф, тыс.т. ИТОГО Колбаса, % П/ф,% 2005 67 918 2006 141 346 2007 157 960 2008 187 717 2009 175 721 2010 167 113 2011 170 103 33 606 70 625 77 307 93 937 114 858 129 531 155 447 101 524 66,90% 33,10% 211 971 66,68% 33,32% 235 267 67,14% 32,86% 281 654 66,65% 33,35% 290 579 60,47% 39,53% 296 644 56,33% 43,67% 325 550 52,3% 47,7% Выводы и тенденции по рынку мясопродуктов: в целом по России производство и спрос на мясопродукты восстановился на докризисном уровне; в последние несколько лет наблюдается выраженная тенденция смещения потребления в сторону мясных полуфабрикатов. Мы предполагаем, что: в следующем году будет продолжаться тенденция роста потребления мясопродуктов; в ближайшие несколько лет выявленный структурный сдвиг в снижении доли потребления колбасных изделий с соответствующим ростом доли полуфабрикатов в корзине потребителя будет сохраняться. Сегмент мясопереработки в структуре Аграрной группы не достиг устойчивой прибыльности, но есть тенденция к росту объемов производства и продаж. 19 Производственные показатели по годам Колбасы, тонн Полуфабрикаты, тонн Сырая продукция, тонн Куриная продукция, тонн Аграрная группа МП 2010 2011 АГ – Кемеровский мясокомбинат 2010 2011 Общество «МИКОМ» ИТОГО 2011 2010 2011 9 296 9 800 1 790 2 846 1 637 11 086 14 283 2 191 2 151 137 113 1 855 2 328 4 119 1 005 1 295 221 271 1 048 1 226 2 614 - 4 030 - 4 030 Финансовые показатели деятельности мясокомбинатов по МСФО Мясопереработка 2011 год Выручка от основной деятельности Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Общие, административные и коммерческие расходы Операционная прибыль Расходы по процентам Субсидирование процентов Налог на прибыль 3.4. Томская область 3 906 845 Свердловская область 1 954 395 Кемеровская область 417 386 3 868 392 2 010 569 433 468 38 453 -56 174 -16 082 -15 296 -2 805 -2 525 23 157 -56 358 30 384 -5 934 -58 979 -3 738 9 880 39 -18 607 -2 811 - Прочие сегменты (растениеводство, животноводство). Сельское хозяйство сыграло такую важную роль в экономических итогах России. Даже в 2008 году, когда был собран рекордный урожай зерновых, роль сельского хозяйства была менее значительна. В результате сельское хозяйство продемонстрировало рост производства на 22,1% – это максимальный показатель в новейшей истории России. Кроме этого 2011 год отметился: распространением африканской чумы в ЮФО и СКФО, что также привело к потерям поголовья свиней в зараженных регионах. Если за три предыдущих года (2008, 2009 и 2010) было только два случая выноса болезни за пределы эндемически неблагополучной зоны (Ленинградская и Оренбургская области), то уже в 2011 году их количество резко возросло и увеличилось до шести (Ленинградская, Архангельская, Мурманская, Нижегородская, Тверская и Курская области). урожаем зерна, который в 2011 году составил почти 94 млн т, что дало возможность восполнить резервы после засухи 2010 года и с запасом обеспечить внутренние потребности. В хозяйствах всех категорий на конец декабря 2011г. по сравнению с соответствующей датой 2010 г. поголовье крупного рогатого скота увеличилось на 1%, коров - на 1,6%, овец и коз - на 4,8%, свиней - на 0,2%, птицы в сельскохозяйственных организациях - на 1%. 20 Индекс производства продукции сельского хозяйства составил: Годы 2007 2008 2009 2010 2011 сельское хозяйство 103,3 110,8 101,4 88,1 122,1 Хозяйства всех категорий в том числе растениеводство животноводство 102,3 104,3 118,0 103,0 98,6 104,6 74,6 102,6 147,2 101,5 Помимо свиноводства и глубокой мясопереработки предприятия Компании производят зерно, корма, молоко, мясо говядины высокого качества. Взятое отдельно, без переработки, направление пока остается убыточным, однако обеспечивает порядка 40% поставок молока-сырья для входящего в структуру Холдинга предприятия молокопереработки, обеспечивает 8% потребности Томского свинокомплекса в зерне и поставляет на мясокомбинат говядину высочайших качественных характеристик. Прочие сегменты 2011 год Выручка от основной деятельности Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Общие, административные и коммерческие расходы Операционная прибыль Расходы по процентам Субсидирование процентов Налог на прибыль КРС мясного направления Показатель Поголовье КРС мясного направления, гол. Валовый привес по стаду КРС мясного направления, тонн Реализация КРС в живом весе, тонн КРС молочного направления Показатель Поголовье КРС молочного направления, голов Надой на 1 фуражную корову, кг Реализация молока, тонн Товарность молока, % 2010 2011 575 645 56,9 70,5 347,0 359,0 2010 3 602 5 125 8 321,1 94,01 2011 5 361 8 776 92,96 Томская область 261 787 279 935 -18 148 -11 008 -29 156 -6 491 4 429 -123 В целях развития животноводства в 2011 году Общество приступило к реализации Проекта строительства животноводческого комплекса (фермы КРС) молочного направления в селе Турунтаево Томской области. Проектом предусмотрено создание комплекса, состоящего из коровников, рассчитанных на содержание 1199 голов фуражных коров молочного направления производственной мощностью 10,7 тыс. тонн молока и 350 тонн мяса в год. В рамках проекта планируется приобретение оборудования, специализированного транспорта и спецтехники, а также приобретение племенных животных (КРС). Основная коммерческая идея проекта заключается в использовании новых аграрных технологий, обеспечивающих высокие экономические показатели, за счет высокого уровня культуры молочного животноводства и создания замкнутого цикла 21 производства молочной продукции: от выращивания и производства кормов до оптовой реализации товарной молочной продукции Выбор используемой технологии связан с выбором породы закупаемых коров голштино-фризкой породы. Предполагается внедрить технологию холодного беспривязного содержания КРС. В проекте предусматривается технология «холодного» содержания КРС, на фермах «облегченного» типа, имеющих стены с утеплителем, пластиковые окна и теплую крышу с вентиляционным коньком. Такая технология содержания положительно зарекомендовала себя в условиях Сибири. Все основное и вспомогательное оборудование и техника, подобраны с учетом природно-климатических условий Томской области, с использованием существующего мирового опыта реализации подобных проектов. Рецептура комбикормов разработана с учетом рекомендаций для выбранной породы молочного стада и дифференцирована исходя из типа стада (дойные, сухостойные КРС, ремонтные молодняк). Высокая рентабельность производства будет достигнута за счет использования в производстве молока современных отечественных и мировых технологий, позволяющих значительно увеличить надои молока, привесы, выход телят и сохранность стада. Реализация данного проекта будет осуществляться в рамках приоритетного национального проекта «Развитие АПК» в Томской области. Проект включен в стратегию развития Томской области до 2020 года. Растениеводство Показатель Уборочные площади, га Урожайность продукции, ц/га - пшеница - овес - ячмень - однолетние травы Объем производства валовой продукции, тонн - зерновые культуры - кормовые культуры 2010 20 208 2011 21 643 14,2 16,5 14,8 86,8 7,5 15,2 8,2 81,9 17 839,0 11 971,4 55 849,8 60 888,1 В 2011 году эффективность производства продукции растениеводства была ниже, чем в предыдущем сельскохозяйственном году - валовый сбор зерновых культур сократился связи со снижением урожайности. Так, в связи с неблагоприятными погодными условиями почти в 2 раза сократилась урожайность яровых пшеницы и ячменя, овса на 18%. Снижение урожайности озимых относительно факта 2010 года не так значительно, поэтому в 2011 году принято решение увеличить площадь посевов озимых на 1188 га. Валовый сбор зелёной массы выше плана за счёт роста уборочных площадей. Роста урожайности относительно факта 2010 года удалось достичь за счёт однолетних трав. 22 Раздел 4. Управление брендами Стратегической целью ЗАО «Аграрная Группа» является достижение компанией лидерства среди ведущих российских агропромышленных предприятий. Процесс управления брендами выстраивается в соответствии с главной целью холдинга. Значение и суть бренд-портфеля состоят в том, чтобы наиболее точно соответствовать рыночной ситуации, в зависимости от запросов целевой аудитории. Основными задачами в 2011 году для брендов «Сибирской Аграрной Группы» являлись сохранение и закрепление позиций на «домашнем» рынке и четкое распределение марок на локальные и федеральные. «Свинокомплекс «Томский» Локомотив Аграрной группы - бренд «Свинокомплекс «Томский» - стабильно держит свою рыночную позицию на рынке. В 2011 году была поставлена и достигнута задача сохранить рыночную долю на рынке колбас. Доля по объему продаж колбас СКТ составила 60-65%. Удержать позиции на рынке позволило постоянство качества произведенной продукции, верность традициям и доступность цен. Выполнена задача по развитию продаж г. Красноярске. В 4 квартале 2011 года отмечен рост продаж колбас СКТ на 10%. На рынке полуфабрикатов бренд «Свинокомплекс «Томский» после проведения комплекса мероприятий технологами, маркетологами и коммерческой службой мясопереработки показал внушительный рост продаж: объемы продаж пельменей увеличились в 3 раза. Рост продаж полуфабрикатов в декабре 2011 года составил 112% по сравнению с декабрем 2010 года в Томской области. Таким образом, была достигнута задача по увеличению доли на рынке полуфабрикатов - доля продаж полуфабрикатов СКТ составила 22%. По экспертным оценкам полуфабрикаты «Свинокомплекс Томский» вышли на первое место (с третьего), заняв лидирующие позиции. «Царские коптильни» Бренд популярного ценового сегмента стремительно наращивает долю рынка, развивает дистрибьюцию и укрепляет свои позиции в разных каналах сбыта. В 2011 году доля рынка выросла на 10%, что повлекло рост продаж на 16 %. Успех данной марки указывает на правильно разработанную маркетинговую концепцию продукта, которая соответствует ожиданиям покупателя. «Дорогомиловские деликатесы» Портфель брендов «Сибирской Аграрной Группы» сбалансирован. «Премиум сегмент» - «Дорогомиловские деликатесы» занимает высоко-ценовую нишу и имеет свою постоянную покупательскую аудиторию. Наивысшее качество и престиж – то, за что ценят данный продукт потребители. 23 «Птицефабрика «Томская» В июле 2011 года Сибирская Аграрная Группа приобрела птицефабрику «Томская», включающую в себя 2 производственные площадки мясного и яичного направления. Таким образом, компания вышла еще на 3 рынка: рынок яйца, мяса птицы и куриных колбас, а бренд портфель Сибирской Аграрной Группы пополнился новым наименованием «Птицефабрика «Томская». На каждом из указанных рынков компания в среднесрочной перспективе планирует занять первое место в объеме продаж категории по Томской области. «Жарька Варька» Бренд разработан в 2005 году. Под этим брендом выпускаются весовые и фасованные полуфабрикаты. Ассортимент рассчитан на максимальное разнообразие готовых продуктов и вкусных сочетаний. В 2011 году был оптимизирован ассортимент. Наибольший прирост объема продаж был отмечен в г.Красноярске – 11% по отношению к 2010 году. Основным регионом продаж по-прежнему остаются Томск и Томская область, и в Томской области доля продаж продукции под брендом «Жарька Варька» выросла за год на 5%. 24 Раздел 5. Корпоративное управление Закрытое акционерное общество «Сибирская Аграрная Группа» соблюдает требования российского акционерного законодательства и стремится следовать наилучшей практике корпоративного управления. Компания уделяет значительное внимание информационной открытости перед инвесторами. Сведения, подлежащие раскрытию в соответствии с действующим законодательством, а также новости Компании размещаются на официальном сайте www.sibagrogroup.ru в разделе «Инвесторам». Кроме того, в конце 2011 г. в Компании было утверждено Положение об инсайдерской информации, устанавливающее порядок обращения с такой информацией. Система корпоративного управления Компании представлена Общим собранием акционеров, Советом директоров и Генеральным директором. В отчетном году было проведено 12 общих собраний акционеров, включая годовое собрание. Основным поводом для созыва собраний акционеров явилась ориентация Компании на защиту интересов акционеров и неукоснительное соблюдение действующего законодательства, требующего предварительного одобрения крупных сделок и сделок с заинтересованностью. Информация о совершенных ЗАО «Аграрная Группа» в 2011 г. крупных сделок и сделок с заинтересованностью содержится в отдельном разделе настоящего отчета. На годовом собрании акционеров было принято решение о выплате дивидендов. Всего на эти цели было направлено 100 млн. рублей. Собранием акционеров в июле 2011 г. было принято решение об объявленных акциях. Теперь Общество вправе дополнительно разместить 199 999 000 штук акций, что нашло отражение в новой редакции Устава ЗАО «Аграрная Группа». Совет директоров Общества проработал весь 2011 г. без изменений в своем составе. Работа велась также в сформированных комитетах Совета директоров. Основными направлениями работы Совета директоров были: 1. Определение стратегий развития бизнес-направлений Холдинга; 2. Утверждение операционных и инвестиционных квартальных бюджетов Компании, отчетов об их исполнении; 3. Заслушивание отчетов руководителей высшего звена и оценка их деятельности; 4. Утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность Компании; 5. Одобрение кредитных и иных сопутствующих им сделок с банками; 6. Созыв внеочередных собраний акционеров. Заседания Совета директоров проводились регулярно. Всего за 2011 год Совет директоров провел 58 заседаний, что отражает напряженный характер работы этого органа управления. Среди наиболее важных решений, принятых Советом директоров в 2011 г., следует отметить следующие решения: приобретение Птицефабрики «Томская», что ознаменовало развитие нового направления в деятельности Холдинга – птицеводства; прекращение участия в ООО «Сибирское пиво» и ООО «АГМЗ»; утверждение нового Положения о внутреннем аудите; утверждение Положения об инсайдерской информации; совершенствование тендерных процедур; дача рекомендаций общему собранию акционеров по размеру дивидендов по акциям и порядку их выплаты. 25 5.1. Состав совета директоров ЗАО «Сибирская Аграрная Группа» Состав Совета директоров ЗАО «Аграрная Группа» на 31.12.2011г. Тютюшев Андрей Петрович Председатель комитета по назначениям и вознаграждениям Генеральный директор ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. Доля в уставном капитале 50,1 % Хисматуллин Тимур Рашитович Первый заместитель генерального директора ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. Доля в уставном капитале 27 % Гурьев Руслан Игоревич Исполнительный директор ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1976 Образование: высшее Член Совета директоров с 2005 г. Доля в уставном капитале 7,5 % Гумберидзе Коба Анатольевич Генеральный директор ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» Год рождения: 1972 Образование: высшее Член Совета директоров с 2009 г. Доля в уставном капитале 2,9 % Гага Владимир Антонович Независимый директор Директор Высшей школы бизнеса Томского государственного университета, зав. кафедрой экономического факультета ТГУ Год рождения: 1939 Образование: высшее Доктор экономических наук Член Совета директоров с 2007 года Доля в уставном капитале 12,5 % Тютюшева Раиса Антоновна 26 Заместитель генерального директора по контролю за производством и реализацией ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1949 Образование: высшее Член Совета директоров с 2009 г. Доли в уставном капитале не имеет Егорушкина Ирина Валериевна Первый заместитель генерального директора по коммерции ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет Мундриевская Елена Борисовна Председатель комитета по стратегии Заместитель генерального директора по стратегическому развитию ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1969 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет Тютюшева Юлия Сергеевна Председатель комитета по аудиту и ревизионной деятельности Заместитель генерального директора по аудиту и ревизионной деятельности ЗАО «Аграрная Группа» Председатель комитета по аудиту и ревизионной деятельности Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет Цырфа Ирина Федоровна Председатель комитета по экономике, финансам и инвестициям Первый заместитель генерального директора по экономике и финансам ЗАО «Аграрная Группа» Год рождения: 1975 Образование: высшее Член Совета директоров с 2007 г. Доли в уставном капитале не имеет Беляков Вячеслав Валерьевич Независимый директор Директор ОГСУ «Томская расчетная палата» Год рождения: 1974 27 Образование: высшее Член Совета директоров с 2010 г. Доли в уставном капитале не имеет Изменений в составе Совета директоров в 2011 г. не было. Единоличный исполнительный орган Генеральный директор ЗАО «Аграрная Группа» С момента основания генеральным директором ЗАО «Аграрная Группа» является Тютюшев Андрей Петрович. 1975 года рождения, образование: высшее. Доля в уставном капитале — 50,1 %. Критерии определения и размер вознаграждения генерального директора за 2011 год: Генеральному директору установлен оклад по штатному расписанию в размере 58156 рублей, выплата месячной премии в размере 50% от оклада. Предусмотрены выплата квартальной и годовой премий. За 2011 год начислено и выплачено заработной платы 1 263 580,38 рублей. В 2011 году выплаты членам Совета директоров не производились. вознаграждения и компенсаций расходов членам Совета директоров: 0 рублей. Размер Сделок по отчуждению акций ЗАО «Аграрная Группа», совершенных членами Совета директоров и Генеральным директором в 2011 г., не было. 5.2. Перечень ключевых сделок Перечень совершенных в 2011 году крупных сделок, одобренных Общим собранием акционеров, в которых имеется заинтересованность. 1. Общее собрание акционеров от 25.02.2011г. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа» в обеспечение обязательств ЗАО «Аграрная Группа МП» перед ОАО Банк ВТБ по кредитному соглашению с лимитом 100 000 000 рублей и процентной ставкой не более 9,4 процентов годовых, срок исполнения обязательств: 28.03.2012г. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа» в обеспечение обязательств ОАО «МИКОМ» перед ОАО «ТрансКредитБанк» по договору о кредитной линии с лимитом не более 250 000 000 рублей и процентной ставкой не более 9 процентов годовых, срок исполнения обязательств: 28.04.2012г. 2. Общее собрание акционеров от 28.04.2011г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору поручительства ЗАО «Аграрная Группа» №П-80/ю-1-07 от 02.07.2007г., заключенному с ГПБ (ОАО) в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» по кредитному договору №80/ю-07 от 14.06.2007г., 28 срок исполнения обязательств: 14.03.2015г. Договор залога акций ОАО «МИКОМ», в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» перед ГПБ (ОАО) по договорам об открытии кредитной линии №116/11-Р и №117/11-Р с лимитом не более 2 200 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: 14.06.2019г. Договор залога акций ЗАО «Свинокомплекс «Уральский», в обеспечение обязательств перед ГПБ (ОАО) по договорам об открытии кредитной линии №116/11-Р и №117/11-Р с лимитом не более 2 200 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: 14.06.2019г. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа» в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» перед ГПБ (ОАО) по договорам об открытии кредитной линии №116/11-Р и №117/11-Р с лимитом не более 2 200 000 000 рублей, срок исполнения обязательств: 14.06.2019г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору залога (товары в обороте) №З-80/ю-1-07 от 02.07.2007г., заключенному между ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» и ГПБ (ОАО) в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» по кредитному договору №80/ю07 от 14.06.2007г. с лимитом не более, срок исполнения обязательств: 14.03.2015г. Дополнительное соглашение к договору залога акций №З-80/ю-4-07 от 02.07.2007г., заключенному между ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» и ГПБ (ОАО) в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» по кредитному договору №80/ю-07 от 14.06.2007г., срок исполнения обязательств: 14.03.2015г. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа» №П-78/ю-1-07 от 02.07.2007г., заключаемый с ГПБ (ОАО) в обеспечение исполнения обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» по кредитному договору №78/ю-07 от 14.06.2007г. срок исполнения обязательств: 11.06.2015г. 3. Общее собрание акционеров от 17.10.2011г. Дополнительное соглашение к договорам поручительства ЗАО «Аграрная Группа» №П-78/ю-1-07 от 02.07.2007г. и П-80/ю-1-07 от 02.07.2007г. изменение существенных условий договоров. 4. Общее собрание акционеров от 17.11.2011г. Дополнительное соглашение к договорам поручительства ЗАО «Аграрная Группа» №П-78/ю-1-07 от 02.07.2007г. и №П-80/ю-1-07 от 02.07.2007г. в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» перед ГПБ (ОАО), изменение существенных условий договоров. Дополнительное соглашение №1 к договору залога акций №116/117/11-Р-ЗА-1 от 16.06.2011г., заключенного в обеспечение обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» по кредитным соглашениям №116/11-Р от 16.06.2011г. и 117/11-Р от 16.06.2011г. Изменение существенных условий договора. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа» в обеспечение исполнения обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» перед ГПБ (ОАО) по кредитному 29 договору с лимитом не более 210 000 000 рублей и процентной ставкой не более 10,5 процентов годовых. срок исполнения обязательств: 06.12.2012г. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа» по договору государственной гарантии Республики Бурятия в сумме 250 000 000 рублей, предоставленной ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» для обеспечения договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с лимитом не более 2 389 271 000 рублей и процентной ставкой не более 14 процентов годовых с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. 5. Общее собрание акционеров от 22.12.2011г. Дополнительное соглашение к договору поручительства №1005/1п от 30.03.2011г., заключенному ЗАО «Аграрная Группа» с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, в обеспечение надлежащего исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» №1005 от 17.02.2011г. с лимитом не более 2 389 271 000 рублей, срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Дополнительное соглашение к договору залога №1005/о от 13.04.2011г., заключенному ЗАО «Аграрная Группа» с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, в обеспечение надлежащего исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» №1005 от 17.02.2011г. с лимитом не более 2 389 271 000 рублей, срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Дополнительное соглашение к договору залога №1005/а от 30.03.2011г., заключенному ЗАО «Аграрная Группа» с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, в обеспечение надлежащего исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» №1005 от 17.02.2011г. с лимитом не более 2 389 271 000 рублей, срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Перечень совершенных в 2011 году крупных сделок, одобренных Общим собранием акционеров. 1. Общее собрание акционеров от 26.01.2011г. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа» в обеспечение исполнения обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии с лимитом не более 2 389 271 000 рублей и процентной ставкой не более 14 процентов годовых, заключаемому с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, 30 срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Договор залога (технологическое оборудование) в обеспечение исполнения обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии с лимитом не более 2 389 271 000 рублей и процентной ставкой не более 14 процентов годовых, заключаемому с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Договор залога (недвижимость) в обеспечение исполнения обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии с лимитом не более 2 389 271 000 рублей и процентной ставкой не более 14 процентов годовых, заключаемому с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Договор залога 100% обыкновенных акций ЗАО «Свинокомплекс «ВосточноСибирский», залоговой стоимостью 130 005 000 рублей, в обеспечение исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии с лимитом не более 2 389 271 000 рублей и процентной ставкой не более 14 процентов годовых, заключаемому с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа» по договору государственной гарантии в сумме 623 703 3000 рублей, в обеспечение исполнения обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии с лимитом не более 2 389 271 000 рублей и процентной ставкой не более 14 процентов годовых, заключаемый с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) с лимитом не более 200 000 000 рублей и процентной ставкой не более 10 процентов годовых, заключаемый между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616 Договор залога имущества (поголовье молодняка) для исполнения обязательств ЗАО «Аграрная Группа» по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) с лимитом не более 200 000 000 рублей и процентной ставкой не более 10 процентов годовых, заключаемый между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616 Договор последующего залога имущества в обеспечение обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) с лимитом не более 200 000 000 рублей и процентной ставкой не более 10 процентов годовых, заключаемый между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616 2. Общее собрание акционеров от 28.04.2011г. 31 Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) с лимитом не более 200 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключаемый между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616 Договор последующего залога недвижимого имущества в обеспечение договора об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) с лимитом не более 200 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключаемый между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616 Дополнительное соглашение (о расторжении договора) к договору о предоставлении банковской гарантии №542 от 24.09.2010г., который был заключен между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России» в обеспечение обязательств по кредитному договору с лимитом не более 200 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 процентов годовых, срок исполнения обязательств: 15.11.2011г. Дополнительное соглашение (о расторжении договора) к договору залога №542/1 от 24.09.2010г., который был заключен между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России» в обеспечение обязательств по кредитному договору с лимитом не более 200 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 процентов годовых, срок исполнения обязательств: 15.11.2011г. Договор последующего залога имущества для исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №599 от 20.10.2010г. с лимитом не более 200 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключенный между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616, срок исполнения обязательств: 19.10.2011г. Договор последующего залога имущества для исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №700 от 14.12.2010г. с лимитом не более 215 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключенный между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616, срок исполнения обязательств: 13.12.2011г. Дополнительное соглашение (об изменении существенных условий) к договору ипотеки для исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №72 от 18.02.2011г. с лимитом не более 200 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключенный между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616, срок исполнения обязательств: 17.02.2012г. Дополнительное соглашение (об изменении существенных условий) к договору ипотеки для исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №599 от 20.10.2010г. с лимитом не более 200 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 32 процентов годовых, заключенный между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616, срок исполнения обязательств: 19.10.2011г. Дополнительное соглашение (об изменении существенных условий) к договору ипотеки для исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №700 от 14.12.2010г. с лимитом не более 215 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключенный между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616, срок исполнения обязательств: 13.12.2011г. Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) с лимитом не более 200 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключаемый между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616 3. Общее собрание акционеров от 16.05.2011г. Дополнительное соглашение к договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №700 от 14.12.2010г. с лимитом не более 215 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 процентов годовых. Изменение существенных условий кредитного договора №700 от 14.12.2010г. срок исполнения обязательств: 13.12.2011г. Дополнительное соглашение к договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №599 от 20.10.2010г. с лимитом не более 200 000 000 рублей, под процентную ставку не более 10 процентов годовых. Изменение существенных условий кредитного договора №599 от 20.10.2010г. срок исполнения обязательств: 19.10.2011г. Дополнительное соглашение к договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №72 от 18.02.2011г. с лимитом не более 200 000 000 рублей и процентной ставкой не более 10 процентов годовых. Изменение существенных условий кредитного договора №72 от 18.02.2011г. срок исполнения обязательств: 17.02.2012г. 4. Общее собрание акционеров от 15.06.2011г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №72 от 18.02.2011г. с лимитом не более 200 000 000 рублей под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключенный между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. срок исполнения обязательств: 17.02.2012. 33 Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору ипотеки для исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №72 от 18.02.2011г. с лимитом не более 200 000 000 рублей под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключенному между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. срок исполнения обязательств: 17.02.2012г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №599 от 20.10.2010г. с лимитом не более 200 000 000 рублей под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключенный между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. срок исполнения обязательств: 19.10.2011г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору ипотеки для исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №599 от 20.10.2010г. с лимитом не более 200 000 000 рублей под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключенному между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. срок исполнения обязательств: 19.10.2011г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №700 от 14.12.2010г. с лимитом не более 215 000 000 рублей под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключенный между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. срок исполнения обязательств: 13.12.2011г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору ипотеки для исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №700 от 14.12.2010г. с лимитом не более 215 000 000 рублей под процентную ставку не более 10 процентов годовых, заключенному между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. срок исполнения обязательств: 13.12.2011г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №2 от 22.02.2006г. с лимитом не более 655 000 000 рублей под процентную ставку не более 13 процентов годовых, заключенный между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. срок исполнения обязательств: 20.02.2013г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору ипотеки для исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №2 от 22.02.2006г. с лимитом не более 655 000 000 рублей под процентную ставку не более 13 процентов годовых, заключенному между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. 34 срок исполнения обязательств: 20.03.2013г. 5. Общее собрание акционеров от 02.08.2011г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №72 от 18.02.2011г. с лимитом не более 200 000 000 рублей и процентной ставкой не более 10 процентов годовых, заключенный между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616, срок исполнения обязательств: 17.02.2012г. 6. Общее собрание акционеров от 20.09.2011г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору поручительства №П-78/Ю-1-07 от 02.07.2007г., заключенный с (ОАО) ГПБ в обеспечение исполнения обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» по кредитному договору №78/ю-07 от 14.06.2007г. с лимитом не более 2 700 000 000 рублей и процентной ставкой не более 13 процентов годовых. срок исполнения обязательств: 11.06.2015г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору поручительства №П-80/Ю-1-07 от 02.07.2007г., заключенный с (ОАО) ГПБ в обеспечение исполнения обязательств ЗАО «Свинокомплекс «Уральский» по кредитному договору №80/ю-07 от 14.06.2007г. с лимитом не более 750 000 000 рублей и процентной ставкой не более 13 процентов годовых. срок исполнения обязательств: 14.03.2015г. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа» в обеспечение обязательств ЗАО «Аграрная Группа МП» перед ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616 по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) с лимитом не более 200 000 00 рублей и процентной ставкой не более 12 процентов годовых. Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) с лимитом не более 200 000 000 рублей и процентной ставкой не более 12 процентов годовых, заключаемый с ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. Договор залога (молодняк на откорме) в обеспечение обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) с лимитом не более 200 000 000 рублей и процентной ставкой не более 12 процентов годовых, заключаемый с ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. 7. Общее собрание акционеров от 17.11.2011г. Договор поручительства ЗАО «Аграрная Группа» по договору государственной гарантии Республики Бурятия, предоставленной ЗАО «Свинокомплекс «ВосточноСибирский» для обеспечения договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с лимитом не более 2 389 371 000 рублей и процентной ставкой не более 14 35 процентов годовых, заключенный с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. 8. Общее собрание акционеров от 22.12.2011г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору поручительства №1005/1п от 30.03.2011г., заключенному ЗАО «Аграрная Группа» с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, в обеспечение надлежащего исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» №1005 от 17.02.2011г. с лимитом не более 2 389 271 000 рублей и процентной ставкой не более 14 процентов годовых. срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору залога №1005/о от 13.04.2011г., заключенному ЗАО «Аграрная Группа» с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, в обеспечение надлежащего исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» №1005 от 17.02.2011г. с лимитом не более 2 389 271 000 рублей и процентной ставкой не более 14 процентов годовых. срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору залога №1005/а от 30.03.2011г., заключенному ЗАО «Аграрная Группа» с ОАО «Сбербанк России», в лице Бурятского ОСБ №8601, в обеспечение надлежащего исполнения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии ЗАО «Свинокомплекс «Восточно-Сибирский» №1005 от 17.02.2011г. с лимитом не более 2 389 271 000 рублей и процентной ставкой не более 14 процентов годовых. срок исполнения обязательств: 14.02.2019г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору ипотеки, заключенного между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616, для обеспечения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №72 от 18.12.2011г. с лимитом не более 200 000 000 рублей и процентной ставкой не более 10 процентов годовых. срок исполнения обязательств: 17.02.2012г. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №2 от 22.02.2006г. с лимитом не более 655 000 000 рублей и ставкой не более 13 процентов годовых, заключенного между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. Дополнительное соглашение (изменение существенных условий договора) к договору ипотеки №2/9 от 10.05.2006г., заключенного между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616, для обеспечения 36 обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №2 от 22.02.2006г. с лимитом не более 655 000 000 рублей и ставкой не более 13 процентов годовых. Дополнительное соглашение к договору ипотеки №2/13 от 13.11.2006г., заключенного между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616, для обеспечения обязательств по договору об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки) №2 от 22.02.2006г. с лимитом не более 655 000 000 рублей и ставкой не более 13 процентов годовых. Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии (со свободным режимом выборки), заключаемый между ЗАО «Аграрная Группа» и ОАО «Сбербанк России», в лице Томского ОСБ №8616. 37 Раздел 6. Основные факторы риска и управление рисками Отраслевые риски Биологические риски Возможное ухудшение ситуации в отрасли в первую очередь связано со вспышками инфекционных заболеваний животных (свиней). К сожалению, вероятность реализации этого вида риска в России резко возросла в связи с участившимися вспышками африканской чумы в ЮФО. Негативными последствиями возникновения данного риска являются потеря поголовья, введение запретов на реализацию продукции, снижение качества продукции. На свиноводческих предприятиях «Аграрной Группы» были значительно усилены меры по предотвращению риска. Технологические риски Недостаточно продуктивная генетика свиноводческого стада – общий риск для российского свиноводства. Для снижения действия риска «Аграрная Группа» осуществляет инвестирование в приобретение новых высокопродуктивных пород животных и регулярное обновление генетики стада. Финансовые риски Холдинг прогнозирует укрепление рубля по отношению к доллару и евро, что увеличит риск увеличения импорта, в т.ч. и мяса. Этот прогноз рассматривается, как нейтральный для себя ввиду политики квотирования и таможенного регулирования, проводимой государством. Инфраструктурные риски Рост свиноводства, который наметился в России, выявил серьезные инфраструктурные риски, связанные с тем, что вырастающие поголовье необходимо доставить до места убоя и забить. Т.е. выявились логистические риски: недостатки дорожно-транспортной инфраструктуры и дефицит качественных мощностей по убою. «Аграрная Группа» рассматривает этот риск для себя как управляемый. Климатические риски Риск связан с повышенными затратами на энергоносители на стабилизацию температурного режима в свиноводческих подразделениях. Повышение цен на энергоносители может негативно повлиять на рентабельность продукции, но не очень значительно, т.к. затраты на коммунальные расходы не превышают 5% в себестоимости продукции. Потребительские риски 1.В свиноводстве – это, прежде всего, риски, связанные с возможным изменением цен на продукцию животноводства и требования к качеству конечной продукции. 38 Следует отметить тенденцию роста стоимости продукции животноводства (мяса в том числе) во всем мире, что снижает уровень риска для «Аграрной Группы». 2.В направлении «Переработка мяса и производство готовой продукции» «Аграрная Группа» самым серьезным риском рассматривается рост конкуренции. Компания имеет в продуктовом портфеле достаточное разнообразие продукции как в разрезе видов продукции, так и в разрезе ценовых сегментов. Это позволяет предложить достойный выбор самому взыскательному потребителю. Ресурсные риски Ресурсные риски направления «Свиноводство» следует рассматривать в классификации: основное сырье (прежде всего комбикорма, зерно и добавки для производства комбикормов); энергоносители; персонал. Основные риски связаны с зерновыми как главной составляющей комбикормов. Возможное ухудшение ситуации в отрасли может наступить из-за неурожайного года в силу природно-климатических условий и последующего роста цен на зерновые. «Аграрная Группа» считает вероятным дальнейший рост цен на зерновые, планирует и проводит мероприятия по хеджированию этого риска. Отраслевым риском также является недостаточность квалифицированных специалистов для сельскохозяйственной отрасли. В настоящее время подразделения компании укомплектованы квалифицированными специалистами, но испытывают некоторые трудности с привлечением новых отраслевых специалистов и квалифицированного персонала при расширении производства в связи с их отсутствием на рынке. Этот тип рисков может привести к росту затрат на фонд оплаты труда. Кадровая политика компании ориентирована на снижение этого вида риска в долгосрочном периоде. На рентабельность может негативно повлиять повышение цен на энергоносители, но этот риск менее существенный, чем первые два, связанные с ресурсами. Ресурсные риски направления Переработки мяса в виду следования стратегии организации вертикального производства компания не рассматривает, как существенные. Риски Управления Одной из наиболее ожидаемых тенденций в мясоперерабатывающей и мясопроизводящей отраслях является усиление консолидации и интеграции. Поскольку такая консолидация приведет к расширению зоны влияния наиболее эффективных игроков данных отраслей, то более серьезная конкуренция сложится в сфере управленческих бизнес-моделей. Данный вид конкуренции компания рассматривает как существенный и в направлениях своей деятельности делает особый акцент на построение и совершенствование своей бизнес-модели управления. Конкурентные риски: Свиноводство. Вероятный риск в этом направлении связан с развитием отечественного свиноводства: о строительстве собственных крупных свиноводческих подразделений заявляют многие крупные производителей мясопродукции. Тем не менее, на российском рынке в настоящий момент и в прогнозе на ближайшие несколько лет будут присутствовать дефицит мяса, возмещаемый в значительной мере импортными поставками. 39 Переработка мяса. В этом направлении компания рассматривает этот риск всегда, как один из самых существенных. Именно поэтому делается серьезная ставка на производство качественной продукции доступной для потребителя любого достатка, постоянную актуализацию ассортимента, следуя потребностям потребителя, постоянный поиск инновационных продуктов, предвосхищая потребности потребителя, постоянную работу с логистикой производства и продаж, которая позволяет делать продукцию, поступающую потребителю, более доступной и свежей. Экономические риски Самым серьезным риском в данном разрезе компания рассматривает возможное изменение таможенной политики в сторону снятия таможенных барьеров на пути импортного мяса-сырья. Наличие этих барьеров создает в стране определенного рода инвестиционный потенциал, который может быть направлен грамотными производителем мяса-сырья на приведение своего производственного и управленческого потенциала в соответствие с международными стандартами, что и делает компания. Значимость этого риска выросла в преддверии вступления России в ВТО. 40 Раздел 7. Кадровая и социальная политика 7.1. Социальные гарантии работникам Работа с кадрами в «Сибирской Аграрной Группе» имеет системный характер. Это и управленческие стратегии, направленные на мотивацию персонала, и обеспечение социальных гарантий, и система обучения работников в собственном Центре внутреннего обучения, и профессиональная подготовка молодых специалистов. 7.1.1. Жилищные вопросы и здравоохранение Специфичность агропромышленной отрасли оказывает большое влияние на кадровую политику «Сибирской Аграрной Группы». Дефицит таких узких специалистов как ветеринарный врач, зоотехник, агроном или технолог мясного производства предполагает привлечение сотрудников далеко за пределами месторасположения предприятия, в различных областях России. Естественно, такие специалисты нуждаются в обеспечении жильем. Именно поэтому, на предприятии вот уже несколько лет эффективно работает система компенсации аренды жилья для ключевых специалистов предприятия. В 2011 году на подобные компенсации было потрачено более двух миллионов рублей. Для сотрудников, решивших приобрести собственное жилье, разработана программа оказания финансовой помощи на оплату ипотечных кредитов. Важной составляющей эффективной социальной политики является забота о здоровье персонала. Ежегодно предприятие проводит мероприятия по вакцинации персонала, проведению профосмотров, комплектации аптечек, страхованию сотрудников от несчастных случаев на производстве. В 2011 году бюджет по мероприятиям здравоохранения составил около 3-х млн рублей. 7.1.2. Организация досуга Приобщение сотрудников к здоровому образу жизни – еще одна задача кадровой политики компании. На предприятии систематически проводятся спортивные соревнования по футболу, баскетболу, волейболу. Сборные команды принимают участие в городских и областных спартакиадах, а также в соревнованиях внутри холдинга. Компания выделяет средства на аренду спортивных залов для проведения тренировок, приобретение фирменной спортивной экипировки. Предприятие имеет свою футбольную площадку на базе свиноводческого комплекса в пос. Светлый. Расходы на организацию досуга сотрудников в 2011 году составили почти 2 млн. рублей. 7.1.3. Материальная помощь и подарки «Сибирская Аграрная Группа» оказывает материальную поддержку работникам, чьи жизненные ситуации требуют особенных расходов (рождение ребенка, свадьба сотрудника, похороны близких родственников). КО всем знаменательным датам (дни 41 рождения, юбилеи) дарятся ценные подарки, а при выходе на пенсию каждый получает единовременное пособие. На предприятиях выплачиваются поощрения сотрудникам, достигшим высоких производственных показателей, например, победителям конкурса «Лучший по профессии», а также получившим звание «Лучший работник», «Почетный работник» года. В коллективном договоре « Аграрной Группы» существует также особая статья: каждый сотрудник, у которого нет трудовых взысканий, не имевший в течение месяца пропусков, прогулов, болезней и отпуска без содержания, имеет право на получение 2 кг мясных изделий ежемесячно. В целом по холдингу за 2011 год на оказание материальной помощи и подарки сотрудникам было израсходовано более 17 млн. рублей. 7.2. Работа с молодыми кадрами Проект «Лидер» В «Аграрной группе» понимают: для того, чтобы получить мотивированного и адекватного специалиста, необходимы первоначальные вложения в сотрудника. Для этих целей в компании разработан кадровый проект «Лидер», который позволяет молодому специалисту в короткий срок пройти путь от низшей карьерной ступеньки до уровня руководителя среднего звена. После серьезного отбора участникам проекта выдается «карьерная карта, отражающая план развития специалиста на весь срок его личного участия в проекте, включающий этапы обучения и работы на смежных профессиях выбранного общего направления. Программа действует внутри холдинга с 2006 года, через нее успели пройти 40 человек, из которых 15 добились окончательного результата – трудоустройства на должности ведущих специалистов и руководителей. Наконец 2011 года в рамках проекта «Лидер» были заняты шесть человек. Работа с профильными учебными заведениями Вопрос подготовки квалифицированных кадров в аграрном секторе является одним из наиболее острых. «Сибирская Аграрная Группа» как крупный агропромышленный холдинг постоянно нуждается в обновлении кадрового резерва. Именно поэтому компания активно сотрудничает с учебными заведениями на территориях своего присутствия – в Томске, Кемерово, Омске, Бурятии, Республики Алтай, Тюмени. В учебных заведениях ежегодно проводятся презентации «Аграрной Группы», где студенты узнают об условиях труда, Требованиях, предъявляемых работодателем к кандидатам, наличии вакантных мест. В 2011 году на предприятиях холдинга прошли практику 168 человек, трудоустроены 29 выпускников. На конференциях, проводимых «Аграрной Группой», совместно с учебными заведениями, в 2011 году призовые места и денежные премии получили 24 студента. 7.3. Благотворительная деятельность В 2011 году Сибирская Аграрная Группа следовала своей традиционной стратегии: участие в социальных проектах, поддержка культуры, спорта, общественных и религиозных организаций. В 2011 году на адресную помощь и благотворительность было потрачено более 6 млн. рублей. 42 Раздел 8. Примечания к финансовой отчетности Сибирская Аграрная Группа КОНСОЛИДИРОВАННАЯ ФИНАНСОВАЯ ОТЧЕТНОСТЬ ПО МСФО, за годы, закончившиеся 31 декабря 2011, 2010 и 2009 (в тысячах российских рублей) Прим. 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 6 7 011 756 5 876 561 2 377 365 1 528 173 450 849 3 601 544 13 АКТИВЫ Долгосрочные активы Основные средства, нетто Незавершенные основные средства Нематериальные активы, нетто 7 117 123 Гудвилл 21 161 750 41 425 - Биологические активы 8 1 809 738 1 592 987 1 345 278 Займы выданные 11 26 005 29 522 31 230 - 124 321 30 114 461 260 451 Отложенное налоговое требование 57 544 52 773 19 704 Итого по долгосрочным активам 10 595 113 8 158 825 7 635 904 Дебиторская задолженность Финансовые вложения Текущие активы - - - Сельскохозяйственная продукция 14 963 869 22 332 Сырье и материалы 14 857 070 565 040 572 840 Предоплаченные страховые полисы 9 3 599 3 126 1 828 Авансы выданные 9 1 100 485 101 042 88 820 Дебиторская задолженность по налогам 9 284 207 58 537 106 985 Торговая дебиторская задолженность 9 638 582 699 722 750 272 Займы выданные 10 1 596 033 759 626 199 382 - - - Денежные средства и их эквиваленты 12 111 490 15 468 2 266 Прочие текущие активы 9 339 633 414 649 247 440 Товары Финансовые вложения Итого по текущим активам 4 932 062 2 618 079 1 992 165 ИТОГО АКТИВЫ 15 527 175 10 734 918 9 628 069 СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ Уставный капитал 23 10 10 10 Резервный капитал 13 842 855 842 856 842 855 Нераспределенная прибыль прошедших лет 6 3 053 584 2 110 271 1 747 112 Нераспределенная прибыль текущего года 6 1 321 665 1 002 435 447 804 5 218 114 3 955 572 3 037 781 - 21 973 - 5 394 151 4 156 241 3 996 806 - - - 390 059 294 898 320 646 ИТОГО СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ Неконтролирующая доля ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Долгосрочные обязательства Кредиты и займы 16 Обязательство по финансовой аренде Региональные субсидии Отложенные налоговые обязательства 220 547 218 832 211 865 Итого долгосрочные обязательства 6 004 757 4 669 971 4 529 317 3 029 410 1 309 850 965 374 - - - Краткосрочные обязательства Кредиты и займы Обязательство по финансовой аренде 16 43 Задолженность перед бюджетом 15 44 772 38 196 55 456 Счета к оплате 15 872 897 481 752 790 333 Задолженность по оплате труда 15 65 548 42 698 34 482 Прочие резервы по обязательствам и расходам 19 51 877 132 495 134 675 Прочая задолженность 15 239 800 82 411 80 651 Итого краткосрочные обязательства 4 304 304 2 087 402 2 060 971 ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 10 309 061 6 757 373 6 590 288 ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА И СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ 15 527 175 10 734 918 9 628 069 Отчет о прибылях и убытках Прим. 2011 2010 2009 6 875 454 4 726 688 3 610 244 (5 593 146) (3 547 707) (3 019 817) 1 282 308 1 178 981 590 427 - - - Общие и административные расходы (54 810) (21 237) (30 402) Прибыль от операционной деятельности 1 227 498 1 157 744 560 025 Доход от основной деятельности Себестоимость по основной деятельности 6 Валовая прибыль Коммерческие расходы Прочие доходы 17 2 211 840 1 731 436 1 155 936 Прочие расходы 17 (1 487 729) (1 042 913) (546 821) Проценты (647 562) (717 488) (740 561) Прибыль до налогообложения 1 304 047 1 128 779 428 579 13 668 14 533 19 225 1 317 715 1 143 312 447 804 Налог на прибыль Прибыль за период В том числе неконтролирующая доля 18 (3 949) (1 109) 44 ПРИМЕЧАНИЯ К ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ 1. Основа представления информации. Данная консолидированная финансовая отчетность подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (далее - МСФО), утверждаемыми Советом по Международным стандартам финансовой отчетности, и полностью им соответствует. Консолидированная финансовая отчетность была подготовлена в соответствии с использованием принципа учета по исторической стоимости за исключением инвестиций, подлежащих оценке по справедливой стоимости через прибыль или убыток. Руководство Группы уверено в том, что консолидированная финансовая отчетность достоверно представляет финансовое положение, финансовые результаты деятельности и движение денежных средств Группы. Функциональной валютой и валютой презентации настоящей консолидированной финансовой отчетности является российский рубль. Настоящая консолидированная финансовая отчетность подготовлена исходя из принципа непрерывности деятельности, в соответствии с которым реализация активов и исполнение обязательств происходит в обычном установленном порядке. Способность Группы реализовывать свои активы, а также ее деятельность в будущем могут в значительной степени зависеть от существующей и будущей экономической ситуации в Российской Федерации. Настоящая финансовая отчетность не содержит корректировок, которые были бы необходимы в том случае, если бы Группа не могла продолжать свою деятельность в соответствии с принципом непрерывности деятельности. Финансовая отчетность была подготовлена по методу начисления, исходя из концепции соотнесения доходов и расходов согласно требованию МСФО (IAS) 1 «Представление финансовой отчетности». В соответствии с МСФО (IAS) 1 руководство Группы решило не производить пересчет объединений бизнеса, которые произошли до 1 января 2007 г Учетная политика, раскрытая в настоящих Примечаниях, применялась при подготовке консолидированной отчетности за год, закончившийся 31.12.2011, и сравнительных показателей, представленных в отчетности за годы, закончившиеся 31.12.2010, 31.12.2009. 2. Сегментная информация Операционным сегментом является компонент Группы, деятельность которого приносит выручку и связана с расходами, включая выручку и расходы по операциям с другими компонентами Группы, финансовый результат которого подлежит регулярному анализу ответственным по операционным вопросам лицом. Группа осуществляет свою деятельность как вертикально интегрированное производство, и почти вся внешняя продажа осуществляется сегментом «Переработка». Совет директоров ЗАО «Аграрная Группа» (Орган управления) принимает ключевые решения при осуществлении руководства деятельностью Группы, оценивает результаты деятельности и распределяет ресурсы, используя различную внутреннюю финансовую информацию. На основе данной информации были определены следующие операционные сегменты: Аграрная Группа – животноводство (далее – АГ-животноводство) – производство мяса свинины, мяса птицы и столового пищевого яйца. 45 Аграрная Группа - мясопереработка (далее АГ-мясопереработка)- производство готовой продукции (свинина в полутушах, колбаса, полуфабрикаты, сырая продукция). Все прочие сегменты (в т.ч. молочное животноводство и растениеводство). Вышеназванные сегменты разделены и по территориальному признаку, а именно: в сегменте АГ-животноводство выделены четыре свиноводческих комплекса в Томской области (далее – свинокомплекс «Томский»), Свердловской области (далее – свинокомплекс «Уральский») и республике Бурятия, одна птицефабрика в Томской области; в сегменте «АГ-мясопереработка» - три мясокомбината, расположенных в Томской, Кемеровской и Свердловской областях. Результаты по прочим видам деятельности отражены как «Все прочие сегменты». Выручка от межсегментной продажи состоит, главным образом, из следующих операций: АГ - животноводство – продажа мяса свинины и мяса птицы сегменту АГ мясопереработка и прочим сегментам. АГ - мясопереработка – продажа продуктов переработки прочим сегментам. Орган управления Группы оценивает результаты деятельности, активы и обязательства по операционным сегментам на основе внутренней финансовой отчетности. Результаты отдельных существенных операций и событий, таких как приобретение бизнеса, а также ряд корректировок, которые могут быть необходимы для приведения внутренней финансовой информации Группы к соответствующим показателям, отраженным в консолидированной финансовой отчетности по МСФО, рассматриваются Органом управления в целом по Группе без распределения по операционным сегментам. Прибыли и убытки от финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, доходы и расходы по финансированию также не распределяются по операционным сегментам. Внутрисегментные цены устанавливаются на основании сделок на рыночных условиях. Сравнительная информация по сегментам представлена ретроспективно за 2010– 2011 г.г. Животноводство 2010 год Выручка от основной деятельности Выручка от реализации третьим сторонам Межсегментные операции Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Общие, административные и коммерческие расходы Операционная прибыль Расходы по процентам Субсидирование процентов Доходы по процентам Налог на прибыль Внеоборотные активы Основные средства, незавершенное строительство Биологические активы Дебиторская задолженность Кредиторская задолженность Амортизация начисленная Мясопереработка Прочие сегменты Томская область ИТОГО Томская область Республ ика Бурятия Свердло вская область Томская область Свердло вская область Кемеров ская область 1943 395 473 1612 460 3157 990 279 037 342 067 280 897 7 616 319 75 460 473 923 393 3005 319 258 430 322 870 140 742 4 726 688 1 867 935 - 689 067 152 671 20 607 19 197 140 155 2 889 632 1 395 153 279 1 005 358 3112 901 264 342 380 452 278 853 6 437 338 548 242 194 607 102 45 089 14 695 -38 385 2 044 1 178 981 -13 661 -44 - -3 974 - - -3 559 -21 238 534 581 -138 563 131 283 -750 150 -19 607 102 -539 892 417 693 -38 41 115 -15 530 2 214 -7 696 14 695 -4 208 -1 016 -38 385 -12 177 4 586 - -1 515 -7 118 4 127 -167 1 157 743 -717 488 559 903 -9686 1 870 337 23955 3 812 263 424 922 115 269 27 519 53 145 6 327 410 716 758 - 493 492 - - - 382 737 1 592 987 671 639 6 033 129 645 110 568 96 662 186 954 17 161 1 218 662 191 788 1 035 192 577 145 737 64 002 36 484 13 434 645 057 157 794 - 116 643 44 240 9 862 8 016 17 483 354 038 46 Животноводство Свиноводство 2011 год Выручка от основной деятельности Выручка от реализации третьим сторонам Межсегментны е операции Себестоимость по основной деятельности Валовая прибыль Общие, административ ные и коммерческие расходы Операционная прибыль Расходы по процентам Субсидирован ие процентов Доходы по процентам Налог на прибыль Внеоборотные активы Основные средства, незавершенное строительство Биологические активы Дебиторская задолженность Кредиторская задолженность Амортизация начисленная Птицеводс тво Томская Республ Свердловс Томская область ика кая область область Бурятия 2 298 338 0 Прочие сегменты Мясопереработка Томская область Свердлов Кемеровс ская кая область область Томская область ИТОГО 2 217 511 3 906 845 1 954 395 417 386 468 529 261 787 11 524 791 68 679 581 097 3 707 721 1 936 237 411 423 9 691 160 606 6 875 454 2 229 659 1 636 414 199 124 18 158 5 963 458 838 101 181 4 649 337 1 771 940 1 412 401 3 868 392 2 010 569 433 468 465 778 279 935 10 242 483 526 398 0 805 110 38 453 -56 174 -16 082 2 751 -18 148 1 282 308 -12 394 -3330 -3 668 -15 296 -2 805 -2525 -3784 -11 008 -54 810 514 004 -3 330 801 442 23 157 -58 979 -18 607 -1 033 -29 156 1 227 498 -428 870 -56 358 -3 738 -2 811 -33 598 -6 491 -647 562 390 438 30 384 9 880 29 840 4 429 592 530 -115 696 102 755 24 804 0 -4090 1 857 153 226 176 4 640 843 705 431 -5934 39 444 206 105 124 28 475 568 311 -123 -10 108 1 109 718 128 234 8 539 929 87 099 448 896 1 809 737 362 082 684 297 221 530 380 143 80 462 175 705 160 209 52 859 2 117 287 355 574 104 724 169 981 334 067 62 134 48 077 27 324 121 138 1 223 019 121 537 204 215 996 35 678 14 979 6 296 51 805 12 239 458 734 3. Основные средства Сверка по основным средствам представлена в таблице: Группа основных средств первоначальн ая стоимость Земельные участки 44 000 Здания и сооружения 5 363 261 Машины и оборудование 2 268 960 Вычислительная техника 8 945 Транспортные средства 280 205 Прочее 168 577 Незавершенное 1 528 172 строительство Итого 9 662 120 На 01.01.2012 амортизация накопленная 287 378 670 493 7 988 91 656 64 677 1 122 192 На 01.01.2011 остаточная стоимость 44 000 5 075 883 1 598 467 957 188 549 103 900 1 528 172 первоначальная стоимость 26 916 4 828 208 1 373 934 11 905 193 191 153 694 450 849 амортизация накопленная 173 661 413 131 9 453 73 187 41 855 - остаточная стоимость 26 916 4 654 547 960 803 2 452 120 004 111 839 450 849 8 539 928 7 038 697 711 287 6 327 410 47 Основные средства при первоначальном признании в учете отражаются по первоначальной стоимости, с учетом прямых затрат, связанных с доведением основного средства до состояния, когда оно пригодно к использованию. Объекты незавершенного строительства отражены по первоначальной стоимости, износ по ним не начисляется. Основные средства, за исключением объектов зданий и сооружений, принадлежащих Материнской компании Группы, учитываются по исторической стоимости. Здания и сооружения, принадлежащие Материнской компании Группы, учитываются по переоцененной стоимости. На каждую отчетную дату Группа проводит анализ на предмет уменьшения предполагаемой экономической выгоды от владения основными средствами Группы по сравнению с их балансовой стоимостью, а также оценивает необходимость уменьшения или полной отмены ранее созданного резерва под предполагаемое обесценение стоимости основных средств. При обнаружении потенциального увеличения или уменьшения предполагаемой экономической выгоды, резерв под обесценение стоимости основных средств или его уменьшение при соответствующих условиях включается в полном объеме в консолидированный отчет о прибылях и убытках в том периоде, в котором данные признаки появились. Амортизация основных средств рассчитывается линейным методом, начиная с даты ввода их в эксплуатацию в течение предполагаемого полезного срока их использования. Срок полезного использования для групп объектов основных средств в основном составляет: Группа основных средств Срок полезного использования, лет Здания и сооружения 1-60 Машины и оборудование 1-30 Вычислительная техника 1-10 Транспортные средства 1-15 Прочее 1-25 Срок полезного использования зданий и сооружений, принадлежащих предприятиям Группы, составляет в основном 40 лет. Оценка сроков полезного использования основных средств является предметом суждения руководства Группы, основанного на опыте эксплуатации основных средств. При определении величины срока полезного использования активов руководство рассматривает способ применения объекта, темпы его технического устаревания, физический износ и условия эксплуатации. Изменения в указанных предпосылках могут повлиять на изменение коэффициентов амортизации в будущем. В 2011 году одним из предприятий Группы (свинокомплексом «Уральский») были изменены расчетные оценки ожидаемой схемы потребления будущих экономических выгод, заключенных в амортизируемых активах (сроки полезного использования). Влияние этого несущественного изменения отражено Группой в начальном сальдо 2011 года. Затраты на реконструкцию и модернизацию капитализируются, при этом заменяемые активы подлежат списанию. Затраты на текущий ремонт относятся на расходы в том периоде, в котором они были понесены. Расходы на содержание и текущий ремонт включают все затраты, не приводящие к технической модернизации актива по сравнению с его первоначальными характеристиками. Прибыль и убытки, возникающие вследствие выбытия основных средств (по причине списания или иной реализации), включаются в консолидированный отчет о прибылях и убытках. Расходы по займам, которые непосредственно относятся к приобретению, строительству или изготовлению квалифицируемых активов, включаются в стоимость этих активов. 48 4. Нематериальные активы При первоначальном признании нематериальный актив оценивается справедливой стоимости предоставленной за него компенсации, включая затраты приобретение. После первоначального признания нематериальные активы оцениваются первоначальной стоимости за вычетом последующей накопленной амортизации последующих накопленных убытков от обесценения. К объектам нематериальных активов Группы отнесены товарные знаки, историческая стоимость на 31.12 2011 г. составляет 117 тыс. руб. Амортизационные отчисления включены в себестоимость реализации. по на по и их 5. Биологические активы Группе принадлежат следующие виды биологических активов: НАИМЕНОВАНИЕ БИОЛОГИЧЕСКИХ АКТИВОВ Зрелые биологические активы Незрелые биологические активы (животные на выращивании и откорме) ИТОГО НА 31.12.2012 Г. НА 31.12.2011 Г. 798 416 1 011 320 728 660 864 327 1 809 736 1 592 987 При определении справедливой стоимости биологических активов на 31.12.2011г., используемых в производстве мясных изделий и полуфабрикатов, принадлежащих Материнской Компании Группы на праве собственности, данные оценки по состоянию на 31.12.2007 г. были откорректированы на индекс инфляции за 2008г., 2009г., 2010г. и 2011г. Справедливая стоимость биологических активов сформирована на основании ценовых дайджестов (средних цен регионов РФ), которые представляют собой таблицы средневзвешенных цен репрезентативных сельских и терминальных рынков, созданных на базе ежедневно обновляющейся информации, получаемой Институтом Конъюнктуры Аграрного Рынка из регионов от производителей и торговых компаний. 6. Торговая и прочая дебиторская задолженность По мнению руководства Группы, справедливая стоимость краткосрочной дебиторской задолженности приблизительно равна ее балансовой стоимости. Основной удельный вес в составе дебиторской задолженности, как краткосрочной, так и долгосрочной, имеет задолженность покупателей. Показатель Дебиторская задолженность покупателей и заказчиков, всего в том числе: - долгосрочная - краткосрочная Авансы выданные и предоплата Прочая дебиторская задолженность Итого За год, закончившийся 31.12.2011 638 582 За год, закончившийся 31.12.2010 699 846 - 124 638 582 1 104 084 374 622 2 117 288 699 722 104 168 414 648 1 218 662 У Группы нет займов или дебиторской задолженности, определенных в категорию финансовых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка за период. 49 7. Краткосрочные финансовые активы Выданные краткосрочные займы учитываются по балансовой стоимости, поскольку руководство Группы считает, что их амортизируемая стоимость существенно не отличается от балансовой стоимости, так как выданные займы погашаются в течение периода, не превышающего 12 месяцев. Справедливая стоимость финансовых активов данного вида приблизительно равна их балансовой стоимости. Резерв снижения стоимости выданных займов не создан, поскольку отсутствуют займы, не погашенные в срок, предусмотренный договором. На отчетную дату отсутствуют основания для обесценения краткосрочных финансовых активов всех видов, представленных в консолидированной отчетности группы. КАТЕГОРИЯ АКТИВА Выданные займы Финансовые активы, учитываемые по справедливой стоимости Финансовые активы, предназначенные на продажу Итого НА 31.12.2011 1 571 836 - НА 31.12.2010 759 626 - 1 571 836 759 626 8. Долгосрочные финансовые активы В качестве долгосрочных финансовых активов в консолидированной финансовой отчетности Группы представлены займы, выданные на срок более 12 месяцев. Сумма таких займов составила 26 005 тыс. руб. на 31.12.2011 г. В отчетном и предшествующих периодах Группа: - не проводила реклассификацию финансовых активов из категории активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию активов, оцениваемых по справедливой стоимости, и наоборот; - не осуществляла передачу финансовых активов, когда все эти активы или их часть не отвечают установленным критериям для прекращения признания; - не передавала в залог финансовые активы в качестве обеспечения обязательств или условных обязательств; - не имела обеспечения, которое можно продать или перезаложить при том, что нарушение обязательств со стороны владельца указанного обеспечения отсутствует. 9. Денежные средства и их эквиваленты В составе денежных средств и их эквивалентов в консолидированном бухгалтерском балансе отражены денежные средства в кассе и средства на счетах в банках. Эквивалентов денежных средств Группа в составе активов не имеет. 10.Запасы Запасы Группы классифицированы следующим образом: - сырье и материалы; - сельскохозяйственная продукция; - товары; - незавершенное производство; - готовая продукция. 50 При отпуске в производство материалы оцениваются по средневзвешенной стоимости. Группа не имеет каких-либо ограничений прав собственности в отношении запасов, в том числе по залоговым операциям. В отчетном периоде признаки обесценения запасов отсутствовали. Дооценка (уценка) запасов, равно как и иное списание, признаваемое доходом, в отчетном периоде не производилось. Резерв под снижение стоимости запасов не создавался. 11.Кредиторская задолженность По мнению руководства Группы, балансовая стоимость финансовых обязательств (кредиторской задолженности), отраженных в консолидированной финансовой отчетности по амортизированной стоимости, равна их справедливой стоимости. ВИД ЗАДОЛЖЕННОСТИ Задолженность поставщикам и подрядчикам Предоплата покупателей Расчеты по налогам и сборам Расчеты с персоналом Прочие кредиторы Итого За год, закончившийся 31.12.2011 872 900 26 934 44 772 65 548 212 865 1 223 019 За год, закончившийся 31.12.2010 481 751 38 196 42 698 82 411 645 057 12.Кредиты и займы Группа не имеет финансовых обязательств, определенных в категорию инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости. У предприятий Группы, как в отчетном периоде, так и в предшествующих периодах не было случаев невыполнения обязательств (дефолтов) или любых других нарушений условий заемных соглашений. 13.Прочие доходы и расходы Прочие доходы ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2011, ТЫС. РУБ. Доход от выбытия объектов основных средств, реализации прочих материалов, оказания услуг Субсидирование процентов по кредитам Субсидирование прочих расходов Увеличение справедливой стоимости биологических активов Прочие доходы Итого 277 816 592 530 152 576 492 979 695 939 2 211 840 Прочие расходы ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2011, ТЫС. РУБ. Расходы от выбытия объектов основных средств, реализации прочих материалов, оказания услуг Прочие расходы 123 474 1 364 255 51 Итого 1 487 729 14.Налог на прибыль Отраженная в консолидированной финансовой отчетности прибыль налогообложения соотносится с суммой налога на прибыль следующим образом: НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЯ Прибыль до налогообложения Условный расход (доход) по налогу на прибыль * Расход по налогу на прибыль ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2011 1 304 047 260 809 10 108 до ЗА ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2010 1 128 779 225 756 9 686 *) По ставке, установленной российским законодательством, в размере 20%. Суммы отложенных налоговых активов и обязательств, которые были исчислены исходя из прежних налоговых ставок, по предыдущим налоговым периодам, пересчитаны по новым налоговым ставкам. Разница, возникшая в результате пересчета отнесена на счет учета нераспределенной прибыли (непокрытого убытка). Отличия, существующие между критериями признания активов и обязательств, отраженных в консолидированной финансовой отчетности по МСФО и для целей налогообложения, приводят к возникновению временных разниц. 15.События после окончания отчетного периода Консолидированная финансовая отчетность Группы, подготовленная по Международным Стандартам Финансовой Отчетности за год, закончившийся 31 декабря 2011 года, составлена и утверждена к опубликованию 25 мая 2012 года. После отчетной даты Группа приобрела 25 % долю в ОАО «Богдановичский комбикормовый завод» за 63 млн. руб. 16.Уставный капитал Уставный капитал Материнской компании Группы на 31.12.2011 состоит из 1 000 шт. обыкновенных акций номинальной стоимостью 10 руб., стоимость которых составляет 10 тыс. руб. Владельцами долей материнской компании Группы являются: Тютюшев А.П. – доля 50,1 %; Гурьев Р.И. – доля 7,5 %; Хисматуллин Т.Р. – доля 27 %; Гага В.А. – 12,5 %; Гумберидзе К.А. – доля 2,9 % Материнская компания, как на отчетную дату, так и на предшествующие отчетные даты не имела привилегированных акций, опционов и других инструментов, предоставляющих права на приобретение обыкновенных акций. На отчетную дату Группа не имеет выкупленных акций Материнской компании. В 2011 году Сибирская Аграрная Группа начислила и выплатила дивиденды акционерам по результатам работы за год, закончившийся 31 декабря 2010 г., в сумме 100 млн. руб. 52 17.EBITDA Показатель EBITDA не является финансовым показателем в соответствии с МСФО. В приведенной ниже таблице представлен расчет показателя EBITDA и показателя EBITDA в процентах от выручки на основе показателей чистой прибыли. ПОКАЗАТЕЛЬ Чистая прибыль Амортизация Налог на прибыль Расходы (доходы) по процентам (нетто) Прочие доходы/(расходы) нетто EBITDA ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2011 ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2010 ГОД, ЗАКОНЧИВШИЙСЯ 31.12.2009 тыс. руб. 1 321 665 (458 734) 13 668 (55 032) % 19,22 (6,67) 0,20 (0,80) тыс. руб. 1 044 422 (354 038) 14 533 (157 585) % 22,10 (7,49) 0,31 (3,33) тыс. руб. 428 579 (152 828) 1 180 (250 384) % 11,87 (4,23) 0,03 (6,94) (20 995) 1 842 758 (0,31) 26,80 128 621 1 412 891 2,72 29,89 118 938 714 033 3,29 19,71 Среднеотраслевой уровень операционной эффективности (показатель EBITDA) на территории Российской Федерации составляет 13-18%%. Показатель EBITDA представляет собой чистую прибыль до уплаты расходов по процентам, налога на прибыль и амортизации. Мы представляем показатель EBITDA, так как мы рассматриваем его как важный дополнительный показатель нашей деятельности. Руководство Группы считает, что показатель EBITDA дает полезную информацию аналитикам ценных бумаг, инвесторам и другим заинтересованным лицам. Показатель EBITDA имеет ограничения при использовании для аналитических целей, и должен рассматриваться как дополнение, но не как замена информации, содержащейся в нашей консолидированной финансовой отчетности, подготовленной в соответствии с МСФО. Возможно, другие компании нашей отрасли могут рассчитывать показатель EBITDA отличным от нас способом или использовать его для других целей, ограничивая его полезность для сравнения. 53