110000 - Администрация Джанкойского муниципального района

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
к отчету об исполнении бюджета муниципального образования
Джанкойский район Республики Крым
за 2014 год
ДОХОДЫ
В 2014 году в общий и специальный фонды бюджета муниципального образования
Джанкойский район Республики Крым поступило налогов и сборов в сумме 146107,5 тыс.руб.,
межбюджетных трансфертов в сумме 1730901,5 тыс.руб. Годовой план поступлений в бюджет
муниципального образования Джанкойский район Республики Крым выполнен на 96,1 %, в том
числе по налогам и сборам на 103,7 %.
В общей сумме поступлений налогов и сборов 63489,3 тыс.руб. или 43,5 % составляют
средства общего фонда, 82618,2 тыс.руб. или 56,5% - средства специального фонда.
План поступлений налогов и сборов в общий фонд выполнен за 2014 год на 120,4 %. По
сравнению с поступлениями 2013 года в 2014 году в сопоставимых условиях поступило налогов
и сборов общего фонда в бюджет муниципального образования Джанкойский район Республики
Крым больше на 14072,5 тыс.руб., в том числе налога на доходы физических лиц на 14116,1
тыс.руб.
В 2014 году план поступлений доходов, учитываемых при определении объемов
межбюджетных трансфертов, выполнен на 117,7 %, что составляет 61913,0 тыс. руб. (налог на
доходы физических лиц); по доходам, не учитываемым при определении объемов межбюджетных
трансфертов - на 109,8 %. Объем поступлений в бюджет муниципального образования
Джанкойский район Республики Крым доходов, не учитываемых при определении объемов
межбюджетных трансфертов составил 122,7 тыс. руб., в том числе поступило налога на прибыль
предприятий коммунальной собственности 1,1 тыс.руб., платы за аренду коммунального
имущества 42,9 тыс.руб., платы за аренду водных объектов 26,2 тыс.руб., поступлений средств от
Государственного фонда драгоценных металлов 0,9 тыс.руб., прочих поступлений 51,6 тыс.руб.
(поступления от возврата финансирования прошлых лет управлением социальной защиты
населения).
В общий фонд бюджета муниципального образования Джанкойский район Республики
Крым в 2014 году поступили межбюджетные трансферты в сумме 1713629,0 тыс. руб.:
- дотация выравнивания в сумме 129355,0 тыс.руб.
- прочая дотация в сумме 1041611,5 тыс.руб.
- иные межбюджетные трансферты в сумме 542662,5 тыс. руб. :
1.Иные межбюджетные трансферты на модернизацию региональных систем дошкольного
образования в рамках подпрограммы "Развитие дошкольного, общего и дополнительного
образования детей" государственной программы Российской Федерации "Развитие образования"
на 2013-2020 в сумме 7428,3 тыс.руб. (освоено средств в сумме 6534,7 тыс. руб.). Из районного
бюджета средства перечислены сельским, поселковым бюджетам на:
- капитальный ремонт детского сада и детских ясель в п.Азовское Джанкойского района в сумме
3850,5 тыс.руб.
- замена оконных блоков в детском саду с.Яркое Джанкойского района (капитальный ремонт) в
сумме 2684,2 тыс.руб.
Остаток неиспользованных средств перечислен в бюджет Республики Крым.
2. Субсидия из бюджета Республики Крым на создание в общеобразовательных
организациях, расположенных в сельской местности, условий для занятий физической культурой
и спортом в рамках подпрограммы "Развитие дошкольного, общего и дополнительного
образования детей" государственной программы Российской Федерации "Развитие образования"
на 2013-2020 годы в сумме 1000,0 тыс.руб. Субсидия освоена в полном объеме.
3. Субсидия, предоставляемая в 2014 году из федерального бюджета бюджетам субъектов
Российской Федерации на проведение мероприятий по формированию в субъектах Российской
Федерации сети базовых общеобразовательных организаций, в которых созданы условия для
инклюзивного образования детей-инвалидов, в рамках реализации государственной программы
Российской Федерации в сумме 879,2 тыс.руб., фактически использовано средств в сумме 813,4
тыс.руб. Остаток неиспользованных средств перечислен в бюджет Республики Крым.
4. Субвенции на финансовое обеспечение в 2014 году дорожной деятельности на
автомобильных дорогах общего пользования регионального или межмуниципального значения и
автомобильных дорогах общего пользования местного значения зачислены в сумме 4805,0
тыс.руб. при плане 15089,5 тыс.руб. или 31,8 % к плану. Из районного бюджета субвенции были
перечислены сельским бюджетам для освоения.
5. Субвенции на социальную защиту населения (на выплату помощи семьям с детьми, на
выплату льгот и жилищных субсидий, социальной помощи на детей-сирот и детей, лишенных
родительского попечения) в сумме 474803,7 тыс.руб., при плане 491422,2 тыс.руб., что составляет
96,6 % к плану на год.
6. Субвенция из
бюджета Республики Крым на проведение выборов депутатов
представительных органов муниципальных образований в Республике Крым в сумме 2300,8
тыс.руб. при плане 2300,8 тыс.руб.
7. Субвенции на проведение расходов местных бюджетов, которые учитываются при
определении объемов межбюджетных трансфертов:
- на предоставление помощи по уходу за инвалидом 1 и 2 группы вследствие психического
расстройства, на предоставление льгот по медицинскому обслуживанию гражданам,
пострадавшим вследствие Чернобыльской катастрофы, на компенсационные выплаты инвалидам
на бензин, ремонт, техобслуживание автотранспорта и транспортное обслуживание,
предоставление льгот на установку телефонов инвалидам 1 и 2 групп в сумме 6469,5 тыс.руб. при
плане 6499,1 тыс.руб.- 99,5 % к плану.
8. Субвенции на проведение расходов местных бюджетов, которые не учитываются при
определении объемов межбюджетных трансфертов:
- на прочие расходы на социальную защиту населения (мероприятия по социальной поддержке
малообеспеченных граждан, инвалидов и других категорий граждан), на предоставление льгот
отдельным категориям граждан на жилищно-коммунальные услуги и твердое топливо, на
социальную помощь женщинам, удостоенным почетного звания Украины "Мать-героиня",
проживающим в Республике Крым на жилищно-коммунальные услуги, на выплату социальной
помощи медицинским работникам, работающим в лечебно-профилактических и учебных
учреждениях сельской местности, на обеспечение государственных гарантий бесплатного
оказания гражданам медицинской помощи и т.д. в сумме 45935,4 тыс.руб. при плане 57714,6
тыс.руб. Поступление к плану 79,6 %.
С учетом полученных межбюджетных трансфертов в общий фонд бюджета муниципального
образования Джанкойский район Республики Крым в 2014 году поступило средств в сумме
1777118,5 тыс. руб. Годовой план поступлений выполнен на 97,3%.
В специальный фонд бюджета муниципального образования Джанкойский район Республики
Крым за 2014 год поступило налогов и сборов в сумме 82618,2 тыс.руб. при плане 88195,8
тыс.руб.(собственные поступления бюджетных организаций). Годовой план поступлений
выполнен на 93,7 %. В общей сумме собственных поступлений в 2014 году 5086,3 тыс.руб. или
6,2 % составляют поступления от платных услуг, 77531,9 тыс.руб. или 93,8 % - поступления от
благотворительных взносов и средств для выполнения целевых мероприятий.
По сравнению с поступлениями за 2013 год собственные поступления бюджетных
организаций в 2014 году в сопоставимых условиях увеличились на 55402,3 тыс. руб. за счет
увеличения поступлений благотворительных взносов и средств на целевые мероприятия на
56111,5 тыс.руб. Уменьшение поступлений от платных услуг составило 709,2 тыс.руб.
В 2014 году в специальный фонд бюджета муниципального образования Джанкойский район
Республики Крым зачислена субвенция из бюджета Республики Крым на инвестиционные
проекты по социально-экономическому развитию в сумме 4231,1 тыс.руб., фактически освоено
средств 3866,6 тыс.руб, в том числе на:
- капитальный ремонт кровли дома культуры с.Победное Джанкойского района в сумме 315,4
тыс.руб.
- капитальный ремонт сельского дома культуры с.Ермаково Джанкойского района 2048,3 тыс.руб.
- капитальный ремонт здания детского сада с.Целинное Джанкойского района 810,4 тыс.руб.
- реконструкцию сцены районного Дома культуры в г.Джанкой 692,5 тыс.руб.
Кроме того, в специальный фонд бюджета муниципального образования Джанкойский район
Республики Крым поступили иные межбюджетные трансферты на финансовое обеспечение
мероприятий по модернизации региональных систем образования Республики Крым в сумме
30000,0 тыс.руб., фактически освоено средств в сумме 13405,7 тыс.руб.
Всего в специальный фонд бюджета муниципального образования Джанкойский район
Республики Крым в 2014 году поступило средств в сумме 99890,5 тыс.руб. (с учетом полученных
межбюджетных трансфертов и собственных поступлений).. Годовой план поступлений выполнен
на 78,8%.
РАСХОДЫ
Исполнение расходной части бюджета муниципального образования Джанкойский район
Республики Крым за 2014 год
Финансирование расходов осуществлялось в пределах полученных доходов.
Кассовые расходы за 2014 год по бюджету муниципального образования Джанкойский
район Республики Крым составили 1 788 928,587 тыс.руб., из них расходы общего фонда
составили 1 671 727,372 тыс. руб., расходы специального фонда составили 117 201,215 тыс. руб.
Расходы общего фонда по основным отраслям сложились следующим образом:
Органы управления
КФК 010116
Кассовые расходы по разделу «Управление» за 2014 год составили 8137,148 тыс.руб.,
уровень финансирования составил 56,2 % к плановым назначениям на 2014 год. В общей
структуре расходов бюджета муниципального образования Джанкойский район Республики Крым
удельный вес расходов на органы управления занимает 0,5 %.
Расходы на заработную плату с начислениями составили 6898,754 тыс.руб., на расчеты за
потребленные энергоносители направлено 146,880 тыс.руб.
Расходы по специальному фонду за 2014 год составили:
- 250,000 тыс. руб. - бесплатно передан и оприходован на основании решения сессии
дизель- генератор;
-283,417 тыс. руб. - произведена реконструкция сетей электроснабжения
административного здания исполнительного аппарата районного совета;
- 39,574 тыс. руб. - погашена кредиторская задолженность за 2013 год.
По состоянию на 01.01.2015 года кредиторская и дебиторская задолженность отсутствует.
Образование
КФК 070000
В 2014 году в составе расходов по отрасли образование из бюджета муниципального
образования Джанкойский район Республики Крым финансировалось 43 учреждения:
- 38 общеобразовательных школ, в т. ч. 1 учреждение школа-сад ;
- 3 внешкольных учреждения, в т.ч. районный центр детско-юношеского творчества, центр
военно-патриотического воспитания и технического творчества, районный экологическонатуралистический центр;
- методическая служба;
- централизованная бухгалтерия.
Расходы на содержание отрасли в 2014 году составили 87 % от плановых назначений
(уточненный план – 557122,1 тыс. руб., кассовые расходы – 484527,2 тыс. руб.).
Кассовые расходы на заработную плату составили на 87,3 % к уточненному плану
(уточненный план 489675,3 тыс. руб., кассовые расходы - 427704,1 тыс. руб.). Удельный вес
расходов на заработную плату с начислениями составляет 88,3 % от общего объема расходов по
отрасли.
Кассовые расходы общего фонда по школам составили 444048,8 тыс. руб. при плане
510208,7 тыс. руб. Расходы по школам выполнены на 87,0 %. В структуре расходов по отрасли
образование удельный вес финансирования на общеобразовательные школы занимает 91,6 %.
В анализируемом году во всех школах района организовано питание учащихся 1-4 классов
и льготной категории граждан. На обеспечение питанием направлено 11268,5 тыс. руб. Стоимость
горячего обеда составила-27,28 руб., питанием охвачено 3827 учащихся, в т.ч. дети-сироты- 184
чел., учащиеся 1-4 классов-2856 чел., дети из многодетных семей -787 чел.
В 2014 году выплачена помощь 29 детям-сиротам, которым исполнилось 18 лет, по 6870
руб. каждому.
В отчетном году в районе работало 5 детских домов семейного типа, в которых
воспитывалось 44 приемных ребенка (10 родителей – воспитателей). Расходы на содержание
детских домов семейного типа профинансированы в объеме 7137,7 тыс. руб., что составляет 87 %
к плану, из них на выплаты направлено 7094,8 тыс. руб. (86,9 % от плана). Выплаты произведены
исходя из фактических начислений. Кредиторской задолженности не значится.
В учреждениях внешкольного образования обучалось 2451 учащихся.. Численность
педагогического персонала – 30 ед. На обеспечение внешкольной работы направлено 16398,8 тыс.
руб. или 85,6 % к плану.
На обеспечение работы методической службы отрасли образование направлено
4126,3 тыс. руб. Расходы исполнены на 81,6 % к плановым показателям. Фактическая
численность работающих – 14 единиц - соответствует плановой.
Расходы на содержание централизованной бухгалтерии составили 8395,8 тыс. руб. или
91,8 % к плану. Численность работающих - 23 ед.
Учреждения образования обслуживает централизованная хозяйственная группа
численностью 17 ед. на содержание хозгруппы предусмотрены средства в сумме 4220,5 тыс. руб.
Расходы выполнены на 82,5 %.
Кредиторская задолженность по отрасли образование по общему и специальному фондам
по состоянию на 01.01.2015 года не значится.
Здравоохранение
КФК 080000
В 2014 году из бюджета муниципального образования Джанкойский район Республики
Крым финансировались 4 учреждения здравоохранения, в т.ч.:
- КФК 080101 – Джанкойская ЦРБ – 1уч.
- КФК 080704 – Центр здоровья – 1уч.
- КФК 080800 - центры первичной медико-санитарной помощи - 2уч. В структуру центров
первичной медико-санитарной помощи включены ФАПы и амбулатории сел и поселков.
Из общего фонда районного бюджета на содержание учреждений здравоохранения
направлено 406079,694 тыс.руб. Уровень финансирования составляет 94,5 % к плановым
назначениям на год.
Набольший удельный вес в структуре расходов занимают расходы на заработную плату с
начислениями – 82,1 % или 333401,317 тыс.руб., оплата коммунальных услуг и энергоносителей 4,4 % или 18010,073 тыс. руб.
На приобретение медикаментов направлено – 37240,340 тыс.грн., на продукты питания 8242,153тыс.руб.
В отчетном году на погашение кредиторской задолженности, значащейся по общему
фонду на 01.01.2014 года, направлено 683,526 тыс. руб.
По состоянию на 01.01.2015 года по учреждениям здравоохранения по общему и
специальному фондам не значится кредиторская и дебиторская задолженность.
Социальная защита
КФК 090000
Финансирование мероприятий по социальной защите населения осуществляется с целью
реализации государственной политики в сфере социальной защиты населения, в том числе по
обеспечению оплаты и надлежащих условий труда; назначению и выплате социальной помощи,
компенсаций и других социальных выплат, предоставлению субсидий; организации социального
обслуживания населения путем развития специализированных заведений, которые предоставляют
соцуслуги; разработке и организации исполнения комплексных программ и мероприятий по
вопросам улучшения условий социально уязвимых слоев населения.
Льготы ветеранам Великой Отечественной войны, ветеранам военной службы,
другим категориям граждан на оплату жилищно-коммунальных услуг,
приобретение твердого топлива и сжиженного газа, на оплату льгот
по услугам связи и прочим льготам за счет субвенции.
За счет субвенции на предоставление льгот и жилищных субсидий населению на оплату
электроэнергии, природного газа, услуг тепло, и водоснабжения и водоотведения, квартирной
платы, вывоза бытового мусора и жидких нечистот, в бюджете муниципального образования
Джанкойский район Республики Крым предусмотрены расходы по КФК 090201 «Льготы
ветеранам Великой Отечественной войны на жилищно-коммунальные услуги» по общему фонду
в сумме 7134,095 тыс. руб. Кассовые расходы составили 7121,121 тыс.руб., из них на погашение
кредиторской задолженности, которая образовалась по состоянию на 01.01.2014 г. - 793,477 тыс.
руб. По состоянию на 01.01.2015 года значится кредиторская задолженность по данному виду
льгот в сумме 872,576 тыс. руб.
По КФК 090202 «Субвенция на предоставление льгот ветеранам Великой Отечественной
войны на приобретение твердого топлива и сжиженного газа» предусмотрено 4289,0 тыс. руб.
Кассовые расходы за 2014 год по общему фонду за счет субвенции составили 4061,192 тыс. руб.,
что составляет 94,7 % к плану, в т.ч. на погашение задолженности предыдущего года направлено
4,155 тыс. руб. Задолженность по состоянию на 01.01.2015 года не значится.
По КФК 090203 «Прочие льготы ветеранам Великой Отечественной войны» при годовом
плане 130,640 тыс. руб. по общему фонду и 73,040 тыс. руб по специальному фонду кассовые
расходы составили (по специальному фонду) 56,587 тыс. руб., в т. ч. на погашение задолженности
за 2014 год – 21,280 тыс. руб. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2015 года не
значится.
КФК 090214 «Субвенция отдельным категориям граждан по услугам связи». В текущем
году по данному КФК предусмотрено 209,0 тыс. руб. Кассовые расходы составили 188,249 тыс.
руб., в т. ч. на погашение задолженности предыдущего года направлено 18,599 тыс. руб. Плановые
показатели выполнены на 90,1 %. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2015 г. не
значится.
По КФК 090204 «Льготы ветеранам военной службы, ветеранам органов внутренних дел
на предоставление жилищно-коммунальных услуг» запланировано по общему фонду районного
бюджета 262,387 тыс. руб. Кассовое исполнение за текущий год составило 261,711 тыс. руб. или
99,7 % к плану, в т. ч. на погашение кредиторской задолженности, которая значилась по
состоянию на 01.01.2014 года направлено 23,102 тыс. руб. Кредиторская задолженность по
состоянию на 01.01.2015 года не значится.
По КФК 090205 «Льготы ветеранам военной службы, ветеранам органов внутренних дел
на приобретение твердого топлива» в соответствии с годовым планом предусмотрено 117,630 тыс.
руб. Фактический объем средств на приобретение твердого топлива в 2014 году составил 95,846
тыс. руб. Задолженности по состоянию на 01.01.2015 года не значится.
В 2014 году предусмотрена субвенция на предоставление льгот гражданам,
пострадавшим вследствие Чернобыльской катастрофы, на оплату электроэнергии, природного
газа, услуг тепло, и водоснабжения и водоотведения, квартирной платы, вывоза бытового мусора и
жидких нечистот.
В Джанкойском районном бюджете по КФК 090207 запланировано по общему фонду
средств на предоставление льгот вышеуказанной категории граждан на жилищно-коммунальные
услуги - 131,958 тыс.руб. Финансирование в текущем году составило 131,472 тыс. руб. По
состоянию на 01.01.2014 года значилась кредиторская задолженность в сумме 8,414 тыс. руб.
перед сельскими коммунальными предприятиями за оказанные услуги по водоснабжению и
квартирной плате, которая погашена в течение года. Задолженность по состоянию на 01.01.2015
года не значится.
По КФК 090208 «Льготы на приобретение твердого топлива гражданам, пострадавшим
вследствие Чернобыльской катастрофы» плановые показатели в 2014 году предусмотрены в
объеме 117,630 тыс. руб. Кассовые и фактические расходы составили 106,971 тыс. руб. или 90, %
к плану. Задолженности по состоянию на 01.01.2014 года не значится.
КФК 090209 «Прочие льготы гражданам, пострадавшим вследствие Чернобыльской
катастрофы» - плановые показатели составили 4,560 тыс. руб. исполнение по этому виду льгот
составило 9,3 % к плану или 0,426 тыс. руб. Финансирование произведено исходя из фактических
расходов. Кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2015 года не значится.
На предоставление льгот по профессиональному признаку по КФК 090210 «Льготы на
оплату жилищно-коммунальных услуг» в бюджете на 2014 год предусмотрено 1883,229 тыс. руб.
Финансирование в текущем году на вышеуказанные расходы составило 1883,228 тыс. грн., в том
числе на погашение задолженности, которая образовалась по состоянию на 01.01.2014 года 292,144 тыс. руб. По состоянию на 01.01.2015 года кредиторской задолженности не значится.
КФК 090211 «Льготы на приобретение твердого топлива» - при плане 2488,0 тыс. руб.
кассовые расходы за отчетный период составили 2154,917 тыс. грн., что составляет 86,6 % к
плановым показателям, из них на погашение кредиторской задолженности, образовавшейся по
состоянию на 01.01.2014 года направлено 19,196 тыс. руб. Кредиторская задолженность по
состоянию на 01.01.2015 года не значится.
На медицинское обслуживание граждан, пострадавших вследствие Чернобыльской
катастрофы, направлено средств в сумме 50,857 тыс. руб. при плане 50,920 тыс. руб. Расходы
произведены по КФК 090412.
КФК 090215 «Льготы на предоставление жилищно-коммунальных услуг многодетным
семьям». В 2014 году на предоставление льгот многодетным семьям по жилищно-коммунальным
услугам направлено 2934,256 тыс. руб., из них на погашение задолженности, образовавшаяся на
начало 2014 года - 227,6 тыс. руб. По состоянию на 01.01.2015 года кредиторской задолженности
не значится.
По КФК 090216 «Льготы многодетным семьям на приобретение твердого топлива» в
соответствии с годовым планом предусмотрено 3509,0 тыс. руб. Кассовые расходы на
приобретение твердого топлива в 2014 году составили 2764,445 тыс. руб., из них на погашение
задолженности, образовавшаяся на начало 2014 года направлено 252,217 тыс. руб. Задолженность
по состоянию на 01.01.2015 не значится.
Выплата пособий семьям с детьми
КФК 090300, 090401, 091300
На выплату помощи семьям с детьми, инвалидам с детства и детям инвалидам в 2014 году
за счет межбюджетных трансфертов предусмотрено средств в сумме 437605,76 тыс. руб. Расходы
профинансированы исходя из фактических начислений по видам пособий. Кредиторской
задолженности по состоянию на 01.01.2015 года по выплатам пособий семьям с детьми не
значится. Кассовые расходы составили 424373,525 тыс.руб., в том числе по КФК:
- 090302 – помощь в связи с беременностью и родами - план - 4700,0 тыс.руб., касса - 3895,721
тыс.руб. Плановые показатели выполнены на 82,9 %.
- 090303 – помощь по уходу за ребенком в возрасте до 3-х лет - план -72500,0 тыс.руб., касса 72118,928 тыс.руб. Плановые показатели выполнены на 99,5 %.
- 090304 – помощь при рождении ребенка - план -185000,0 тыс.руб., касса - 180135,358 тыс.руб.
Плановые показатели выполнены на 99,5 %.
- 090305 – помощь на детей, над которыми установлена опека или попечительство - план 21200,0 тыс.руб., касса - 20185,706 тыс.руб. Плановые показатели выполнены на 95,2 %.
- 090306 – помощь на детей одиноким матерям - план – 52000,0 тыс.руб., касса - 50839,191
тыс.руб. Плановые показатели выполнены на 97,8 %.
- 090307 – временная государственная помощь детям - план -5100,0 тыс.руб., касса - 4643,530
тыс.руб. Плановые показатели выполнены на 91,0 %.
- 090308 – помощь при усыновлении ребенка - план -360,0 тыс.руб., касса - 131,944тыс.руб.
Плановые показатели выполнены на 36,6 %.
- 090401 – государственная социальная помощь малообеспеченным семьям - план -58695,760
тыс.руб., касса - 54476,950 тыс.руб. Плановые показатели выполнены на 92,8 %.
- 091300 – государственная социальная помощь инвалидам с детства и детям инвалидам - план 38050,0 тыс.руб., касса - 37946,197 тыс.руб. Плановые показатели выполнены на 99,7 %.
Помощь по уходу за инвалидом 1 или 2 группы вследствие психического расстройства
КФК 090413
В бюджете муниципального образования Джанкойский район Республики Крым на 2014
год предусмотрены расходы на выплаты по уходу за инвалидами 1 или 2 группы вследствие
психического расстройства в сумме 6359,680 тыс.руб., кассовые расходы 6359,130 тыс.руб., что
составляет 99,9 % к запланированному объему. По состоянию на 01.01.2015 года кредиторской
задолженности по этому виду расходов не значится.
Программы и мероприятия по реализации государственной политики по вопросам
семьи, детей и молодежи
КФК 091101,091103,091108
В бюджете муниципального образования Джанкойский район Республики Крым на 2014
год на содержание районного центра социальных служб для семьи, детей и молодежи по КФК
091101 предусмотрены средства в объеме 8994,4 тыс. руб., в том числе по общему фонду
8759,4тыс.руб., по специальному фонду 235,0 тыс.руб. Исполнение бюджета по общему фонду
составило 93,1 %.
В течение отчетного года в полном объеме осуществлялось финансирование на текущие
расходы по заработной плате (план – 8072,8 тыс.руб., факт – 7935,9 тыс.руб.) и энергоносители
(план – 36,7 тыс.руб., факт – 17,363 тыс.руб.). Расходы по энергоносителям профинансированы
исходя из фактических затрат.
По состоянию на 01.01.2015. кредиторская задолженность не значится.
На выполнение социальных программ и мероприятий по делам молодежи (КФК 091103) в
2014 году израсходовано 131,131 тыс.руб., что составляет 99,7 % к плановым показателям. В
течение 2014 года проведено 19 мероприятий, в т. ч. День района, День детства, 17 мероприятий
для детей и молодежи к знаменательным датам и государственным праздникам, для организации
и проведения благотворительных утренников для детей льготной категории граждан ко Дню
Святого Николая, новогодних и рождественских праздников.
На реализацию государственной политики по оздоровлению и отдыху детей льготной
категории в 2014 году было направлено 293,580 тыс.руб., что составляет 78,8 % к плану. В 2014
году охвачено отдыхом в лагерях с дневным пребыванием при общеобразовательных школах
района 233 ребенка из числа детей, требующих особого социального внимания и поддержки.
По состоянию на 01.01.2015 года кредиторская задолженность по программам и
мероприятиям по реализации государственной политики по вопросам семьи, детей и молодежи не
значится.
О состоянии расчетов по предоставлению субсидий населению
КФК 090405. 090406
В бюджете муниципального образования Джанкойский район Республики Крым на 2014
год за счет межбюджетных трансфертов предусмотрены расходы по предоставлению населению
жилищных субсидий в сумме 20189,804 тыс.руб.; в том числе по КФК 090405 – 2042,624 тыс.
руб., по КФК 090406 – 18147,180 тыс. руб. Кассовое исполнение составило 20000,498 тыс. руб.
или 100 % к утвержденному плану.
Кредиторская задолженность по субсидиям населению на начало 2014 года составляла
510,073 тыс. руб., которая погашена в течение 2014 года. По состоянию на 01.01.2015 года
кредиторская задолженность не значится.
Территориальный центр социального обслуживания (ПСУ)
КФК 091204
В бюджете на 2014 год по общему фонду предусмотрено на финансирование
учреждения 28816,980 тыс.руб., кассовые расходы составили 26128,436 тыс. руб., или 90,7 % к
уточненному плану.
C начала года в полном объеме в соответствии с фактическим начислением
осуществлялось финансирование на текущие расходы по заработной плате (план – 27310,280
тыс.руб., факт – 24840,618 тыс. руб). Кредиторской задолженности по заработной плате не
значится.
Своевременно и в полном объеме проводились расчеты за потребленные энергоносители.
На эти цели в 2014 году было направлено 479,858 тыс руб,. что составляет 83,4 % к плану.
Расходы по специальному фонду исполнены на 94,3 % к плановым назначениям и
составили 3108,908 тыс. руб.
На финансирование капитальных расходов по специальному фонду направлено средств в
сумме 1328,275 тыс.руб.
Кроме того, за счет средств специального фонда приобретено медикаментов на сумму
20,0 тыс.руб., профинансированы расходы на питание в объеме 997,158 тыс.руб., на расчеты за
коммунальные услуги направлено11,273 тыс. руб.
.
Кредиторская задолженность по территориальному центру по общему фонду по состоянию
на 01.01.2015г. не значится.
Выплата компенсации физическим лицам, которые осуществляют уход за одинокими
нетрудоспособными гражданами
КФК 091205
Объем средств на выплату компенсации лицам, осуществляющим уход за одинокими
нетрудоспособными гражданами, в бюджете на 2014 год предусмотрен в сумме 1336,460 тыс. руб.
Кассовые расходы составили 1101,661тыс. руб., или 82,4 % к плану. Задолженности по состоянию
на 01.01.2015 года не значится.
Оказание финансовой поддержки общественным организациям (Совет Ветеранов)
КФК 091209
На
финансовую поддержку общественной организации (Совет Ветеранов),
зарегистрированной на территории района, в бюджете на 2014 год запланировано средств в
сумме 104,5 тыс. руб., кассовые расходы составили 101,327 тыс. руб., что составляет 97,0 % к
утвержденному плану.
Программа «Забота»
В 2014 году по отрасли соцзащита в бюджете предусмотрены средства на выполнение
мероприятий по программе "Забота" социальной поддержки граждан Джанкойского района на
2014 год в сумме 1044,0 тыс. руб.
По состоянию на 01 января 2015 года мероприятия программы профинансированы в
сумме 886,6 тыс.руб. (84,9 % к плану), исходя из фактически произведенных расходов.
Культура
КФК 110000
В 2014 году из бюджета муниципального образования Джанкойский район Республики
Крым по отрасли «Культура» финансировалось 7 учреждений, в том числе:
- централизованная библиотечная система - 1 учреждение (в структуру входят библиотеки
сел, поселков);
-центр культуры и досуга – 1 учр.;
- детские музыкальные школы – 4 учр.;
- централизованная бухгалтерия – 1 учр.
Расходы общего фонда по отрасли «Культура и искусство» составили 82,8 % (план
52350,7 тыс.руб., касса 43340,2 тыс.руб.), в т.ч. расходы на заработную плату с начислениями –
83,3% (план 37204,6 тыс. руб., касса 30982,0 тыс.руб.), энергоносители 83,3% (план 1232,2 тыс.
руб., касса 1026,5 тыс. руб.).
По состоянию на 01.01.2015 года кредиторской задолженности по отрасли культура не
значится.
По состоянию на 01.01.2015 года. численность по районным учреждениям составила 207
штатных единиц и 188,75 ставок.
Библиотеки
Расходы выполнены на 83 % (план 24517,1 тыс. руб., касса 20395,8 тыс. руб.), в т.ч.
заработная плата с начислениями 83 % (план 23969,9 тыс. руб., касса 19940,0 тыс. руб.),
энергоносители 78% (план 346,2 тыс. руб., касса 270,00 тыс. руб.).
Численность работающих в библиотечной системе составила 100 штатных единиц и 75
ставок.
Дома культуры, клубы.
Расходы выполнены на 86,9 % от запланированного объема (план 3941,4 тыс.руб., касса
3424,6 тыс.руб.), в т.ч. заработная плата с начислениями 86,4% (план 3299,0 тыс.руб., касса 2851,5
тыс.руб.), энергоносители 90% (план 532,8 тыс.руб., касса 477,9 тыс.руб.).
Численность работающих в доме культуры, клубах составила 20 штатных единиц и 18,5
ставок.
Школы эстетического воспитания детей.
Расходы на содержание музыкальных школ составили 98,6 % к годовому плану (план
21695,8 тыс.руб., касса 17358,6 тыс.руб.), в т.ч. заработная плата с начислениями 84,8% (план
21278,6 тыс.руб., касса 17051,2 тыс.руб.), энергоносители 84,8% (план 316,8 тыс.руб., касса 250,9
тыс.руб.).
Численность работающих в музыкальных школах составила 79 штатных единиц и 87,5
ставок.
Централизованная бухгалтерия
Расходы составили 98,4 % к годовому плану (план 2196,4 тыс.руб., касса 2161,3 тыс.руб.),
в т.ч. заработная плата с начислениями 99,6 % (план 2038,3 тыс.руб., касса 2030,5 тыс.руб.),
энергоносители 75,6% (план 36,3 тыс.руб., касса 27,8 тыс.руб.).
Численность работников централизованной бухгалтерии» составила 8
штатных единиц и 7,25 ставок.
Физкультура и спорт
КФК 130000
На территории района функционирует 1 детско-юношеская спортивная школа.
Расходы на содержание спортивной школы по общему фонду выполнены на 76,6 % к
плановым показателям ( план – 4886,980 тыс.руб., касса – 3743,650 тыс.руб.), в т.ч заработная
плата с начислениями 79,9 % к запланированной сумме ( план –3112,420 тыс.руб., касса –
2485,648 тыс.руб.).
Своевременно и в полном объеме осуществлялись расчеты за потребленные
энергоносители. На эти цели в 2014 году было направлено 6,287тыс.руб.
По состоянию на 01.01.2015 года кредиторская задолженность по общему фонду по
Джанкойской ДЮСШ не значится.
На выполнение мероприятий по развитию физической культуры и спорта (КФК 130102)
из бюджета направлено средств в сумме 98,631 тыс.руб. Исполнение по расходам составило 19,2
% к плану, из них на приобретение кубков, грамот, призов, аренду автотранспорта для
обеспечения проведения мероприятий направлено 12,039 тыс. руб., на оплату командировочных
расходов спортсменам – 42,907 тыс.руб.
Вместе с тем, в 2014 году остались неисполненными ряд мероприятий по причине того,
что несколько мероприятий были объединены в одно мероприятие.
По состоянию на 01.01.2015 года кредиторская задолженность по общему фонду по
спорт мероприятиям не значится.
Транспорт
КФК 170000
В бюджете муниципального образования Джанкойский район Республики Крым на
2014 год на компенсацию льготного проезда отдельных категорий граждан за счет субвенции
предусмотрено 2128,0 тыс. руб. Из них 646,0 тыс. руб. на компенсацию льготного проезда на
автомобильном транспорте и 1482,0 тыс. руб на компенсацию льготного проезда в пригородном
железнодорожном транспорте. Исполнение плановых показателей в 2014 году по автоперевозкам
составило 100 %.. Плановые показатели по субвенции на компенсацию льготного проезда на
пригородном железнодорожном транспорте выполнены на 59,8 %, кассовые расходы составили
885,565 тыс. руб. Задолженность по расходам на компенсацию льготного проезда по состоянию
на 01.01.2015 года не значится.
Руб.
КФК
КЭКР
Утверждено в Фактически
Кредиторская
бюджете
на профинансировано
задолженность
2014 год
на 01.01.15 г.
170102
2730
646000
645999
170302
2620
1482000
885565
ССУДЫ
В процессе исполнения бюджета муниципального образования Джанкойский район
Республики Крым для покрытия временных кассовых разрывов привлечено беспроцентных
краткосрочных ссуд в Управлении Государственной казначейской службы в сумме 1920,725
тыс.руб.
Остатка непогашенных ссуд на 01.01.2015 года не значится.
Получение ссуд позволило своевременно выплачивать заработную плату и рассчитываться
за потребленные энергоносители.
Начальник управления по
бюджетно-финансовым вопросам
Зам. начальника управления по
бюджетно-финансовым вопросам,
начальник бюджетного отдела
Начальник отдела
учета и отчетности
И.В. Компаниец
Е.Н. Залещук
С.Д. Грищенко