Оценка потребности в предоставлении мунципальных услуг

Оценка потребности в предоставлении
муниципальных услуг (работ), оказываемых муниципальными
учреждениями Петрозаводского городского округа за счет средств
городского бюджета
(за исключением переданных полномочий)
Оценка потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ)
осуществлена в соответствии с Постановлением Администрации
Петрозаводского городского округа от 25.07.2013 № 3898 «Об утверждении
Порядка проведения ежегодной оценки потребности в предоставлении
муниципальных услуг (работ) и учета результатов оценки при формировании
бюджета Петрозаводского городского округа на очередной финансовый год и
плановый период».
В соответствии с указанным выше постановлением результаты оценки
потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ) на очередной
финансовый год и плановый период используются при формировании
расходной части бюджета Петрозаводского городского округа на очередной
финансовый год и плановый период.
Муниципальные учреждения Петрозаводского городского округа в
соответствии с ведомственным Перечнем муниципальных услуг (работ),
оказываемых (выполняемых) находящимися в ведении комитета социального
развития
Администрации
Петрозаводского
городского
округа
муниципальными бюджетными учреждениями, а также МАУ «Петроснаб» в
качестве основных видов деятельности утвержденным постановлением
Администрации Петрозаводского городского округа, оказывают 34 вида
муниципальных услуг (работ) различным категориям потребителей.
Проведение сравнительной оценки потребности в предоставляемых
муниципальных услугах на очередной финансовый год и плановый период и
фактически предоставленных муниципальных услуг на территории
Петрозаводского городского округа за 2011-2013 годы и плановый период
2014-2016 годы осуществляется отдельно по видам услуг (работ),
предоставляемым в следующих областях:
 образование;
 культура;
 молодежная политика;
 физическая культура и спорт;
 социальная защита;
 прочее (муниципальный архив, ЦБ, Петроснаб, ЦРСУ, др.
учреждения).
Комитетом социального развития представлена информация по оценке
потребности в предоставлении муниципальных услуг (работ), в части
количественных и стоимостных показателей.
Проведенный анализ представленных материалов показал, что по ряду
позиций прогнозных показателей мнение комитета финансов расходится с
позицией комитета социального развития.
Комитет финансов, при определении контингента на 2014 год, учитывал
фактически сложившийся контингент за 2012 год и 1 полугодие 2013 года,
контингент принятый комитетом социального развития, при определении на
2013 год нормативов финансовых затрат на оказание муниципальных услуг
(работ), а также доведенный муниципальным заданием на 2013 год до
муниципальных учреждений оказываемых услуги (работы).
Так, например:
- По муниципальному учреждению «Детско-юношеский центр», при
расчете норматива финансовых затрат на 2013 год комитетом социального
развития учтен контингент 4 500 человек, вместе с тем, в муниципальном
задании на 2013 год установлен контингент 4 000 человек. При этом, объем
субсидии установленный в муниципальном задании не отражает изменения
контингента и доведен до учреждения в полном объеме, исходя из
контингента 4 500 человек. Фактически сложившийся контингент за 2012 год
составил 4 503 человека, аналогичный контингент сложился и по итогам
выполнения муниципального задания за 1 полугодие 2013 года. В связи с
чем, комитетом финансов для расчета объема субсидии по данному
учреждению принят контингент в объеме 4 500 человек.
- По муниципальному учреждению «Детский театральный центр», при
расчете норматива финансовых затрат на 2013 год комитетом социального
развития учтен контингент 2 436 человек, вместе с тем, в муниципальном
задании на 2013 год, установлен контингент 2 426 человек. При этом, объем
субсидии рассчитанный исходя из контингента 2 436 человек, доведен до
учреждения в полном объеме, без уменьшения объема субсидии. Фактически
сложившийся контингент за 2012 год составил 2 426 человека, аналогичный
контингент сложился и по итогам выполнения муниципального задания за 1
полугодие 2013 года. В связи с чем, комитетом финансов, для расчета по
данному учреждению, также принят контингент в объеме 2 426 человек, с
объемом субсидии расчитанным из контингента 2 426 человек.
Отдельное внимание следует обратить на подход к формированию
проектировок бюджета по муниципальным дошкольным образовательным
учреждениям, в связи с изменением действующего законодательства.
Так, например, по детским дошкольным образовательным
учреждениям на 2014 год принят плановый контингент на 2013 год - 14 080
детей, без учета контингента детей в предполагаемых к открытию новых
дошкольных учреждениях, в связи с отсутствием на текущую дату
аукционов, неизвестностью даты ввода новых объектов в эксплуатацию.
Оснований для рассмотрения увеличения контингента нет, так как
причиной такого подхода является неисполнение планового контингента,
утвержденного муниципальными заданиями, за 1 полугодие 2013 года в
полном объеме. Отклонение фактического количества детей от планового
составляет – 410 единиц, без учета МДОУ «Детский сад №127» (137 ед.) 273 единицы недобора детей от планового. При этом, объем субсидии на
выполнение муниципального задания до учреждений доведен исходя из
планового контингента детей.
Численность
административного
и
прочего
персонала
от
утвержденного контингента также не имеет основания для увеличения, за
исключением младших воспитателей, в случае открытия новых групп.
По учреждениям молодежной политики и физической культуры и
спорта,
для
которых
муниципальное
задание
устанавливается
непосредственно на выполнение работ, контингент на 2014 год принят
исходя из возможностей бюджета, на уровне установленном в
муниципальных заданиях на 2013 год.
По остальным учреждениям, разногласия по оценке контингента на
2014 год отсутствуют.
На 2015-2016 годы контингент для расчета объема субсидии принят на
уровне 2014 года.
Формирование стоимостных показателей на 2014 год произведено
комитетом финансов исходя из объемов, утвержденных в муниципальных
заданиях на 2013 год, с учетом планируемого увеличения с 01 октября 2013
года заработной платы работникам муниципальных учреждений (за
исключением категорий попадающих под действие Указов Президента
Российской Федерации от 07 мая 2012 года № 597, от 01 июня 2013 года №
761) на 5,5 процентов, начислений на выплаты по оплате труда 30,2
процента. Учтена выплата заработной платы и уплата страховых взносов
декабря в декабре 2014 года. Расходы на коммунальные услуги учтены
исходя из фактического потребления за 2012 год и планируемого увеличения
тарифов с 01.07.2013 и 01.07.2014 годов, прочие расходы определены на
уровне 2013 года с учетом индексации на 5 процентов.
Вместе с тем, объем субсидии определенный для муниципальных
дошкольных образовательных учреждений на 2014 год не учитывает расходы
на содержание педагогического персонала.
Результаты проведенной оценки представлены в Сводной таблице
оценки потребности муниципальных услуг (работ) на 2014-2016 годы по
полномочиям Петрозаводского городского округа, без учета переданных
государственных полномочий прилагается.
По итогам проведения оценки потребности в предоставлении
муниципальных услуг (работ) комитет финансов рекомендует устанавливать
обоснованные
плановые
показатели,
характеризующие
объем
муниципального задания, и с учетом их фактического достижения за
предшествующие годы и отчетный период текущего года в случае выявления
отклонений своевременно корректировать объемы субсидий, установленные
в муниципальных заданиях учреждениям.
Заместитель главы Администрации
Петрозаводского городского округа –
председатель комитета финансов
Е.В. Логинова