Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за 2010 год
advertisement
Сводная бухгалтерская отчетность эмитента за 2010 год Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2010 г. Коды Форма № 1 по ОКУД Организация: Открытое акционерное общество "Научнопроизводственное предприятие "Калужский приборостроительный завод "Тайфун" Дата 31.12.2010 по ОКПО 07511057 Идентификационный номер налогоплательщика ИНН Вид деятельности по ОКВЭД Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество Единица измерения: тыс. руб. 0710001 4026005699 33.20.2 по ОКОПФ / ОКФС по ОКЕИ 384 Местонахождение (адрес): 248009 Россия, город Калуга, Грабцевское шоссе 174 АКТИВ Код строки На начало отчетного года На конец отчетного периода 1 2 3 4 I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы 110 17 13 Основные средства 120 1 352 601 1 401 938 Незавершенное строительство 130 76 243 80 343 Доходные вложения в материальные ценности 135 503 325 Долгосрочные финансовые вложения 140 21 21 Отложенные налоговые активы 145 76 517 16 185 Прочие внеоборотные активы 150 0 259 ИТОГО по разделу I 190 1 505 902 1 499 084 Запасы 210 1 909 613 1 471 682 сырье, материалы и другие аналогичные ценности 211 402 487 359 344 животные на выращивании и откорме 212 0 0 затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) 213 1 495 072 961 534 готовая продукция и товары для перепродажи 214 6 440 147 048 товары отгруженные 215 0 0 расходы будущих периодов 216 5 609 3 756 прочие запасы и затраты 217 5 0 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 220 61 521 17 859 Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) 230 572 3 905 покупатели и заказчики (62, 76, 82) 231 0 0 Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) 240 443 377 541 059 покупатели и заказчики (62, 76, 82) 241 25 200 149 407 Краткосрочные финансовые вложения (56,58,82) 250 111 119 0 Денежные средства 260 605 630 912 718 Прочие оборотные активы 270 334 161 332 132 ИТОГО по разделу II 290 3 465 993 3 279 355 БАЛАНС 300 4 971 895 4 778 439 II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ ПАССИВ Код строки На начало отчетного года На конец отчетного периода 1 2 3 4 III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал 410 1 157 127 1 157 127 Собственные акции, выкупленные у акционеров 411 0 0 Добавочный капитал 420 217 721 209 613 Резервный капитал 430 77 711 96 911 резервы, образованные в соответствии с законодательством 431 77 300 96 500 резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 432 411 411 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 470 410 424 617 167 ИТОГО по разделу III 490 1 862 983 2 080 818 Займы и кредиты 510 800 0 Отложенные налоговые обязательства 515 94 420 54 405 Прочие долгосрочные обязательства 520 392 349 347 194 ИТОГО по разделу IV 590 487 569 401 599 Займы и кредиты 610 0 1 210 Кредиторская задолженность 620 2 569 551 2 198 936 поставщики и подрядчики 621 77 457 90 560 задолженность перед персоналом организации 622 56 268 68 270 задолженность перед государственными внебюджетными фондами 623 14 402 18 560 задолженность по налогам и сборам 624 28 594 126 747 прочие кредиторы 625 2 392 830 1 894 799 Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов 630 12 381 12 560 Доходы будущих периодов 640 9 21 Резервы предстоящих расходов 650 39 402 83 295 Прочие краткосрочные обязательства 660 0 0 ИТОГО по разделу V 690 2 621 343 2 296 022 БАЛАНС 700 4 971 895 4 778 439 IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА СПРАВКА О НАЛИЧИИ ЦЕННОСТЕЙ, УЧИТЫВАЕМЫХ НА ЗАБАЛАНСОВЫХ СЧЕТАХ Наименование показателя Код строк и На начало отчетного года На конец отчетного периода 1 2 3 4 Арендованные основные средства 910 57 779 34 956 в том числе по лизингу 911 55 380 33 115 Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение 920 0 83 847 Товары, принятые на комиссию 930 0 0 Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов 940 4 472 3 791 Обеспечения обязательств и платежей полученные 950 0 0 Обеспечения обязательств и платежей выданные 960 37 000 0 Износ жилищного фонда 970 20 089 20 999 Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов 980 0 0 Нематериальные активы, полученные в пользование 990 0 101 Стоимость других ценностей 991 22 16 Отчет о прибылях и убытках за 2010 г. Коды Форма № 2 по ОКУД Организация: Открытое акционерное общество "Научнопроизводственное предприятие "Калужский приборостроительный завод "Тайфун" Идентификационный номер налогоплательщика 0710002 Дата 31.12.2010 по ОКПО 07511057 ИНН Вид деятельности 4026005699 по ОКВЭД Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество Единица измерения: тыс. руб. 33.20.2 по ОКОПФ / ОКФС по ОКЕИ 384 Местонахождение (адрес): 248009 Россия, город Калуга, Грабцевское шоссе 174 Наименование показателя Код строки За отчетный период За аналогичный период предыдущего года 1 2 3 4 Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) 010 3 131 329 1 578 518 Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг 020 2 735 672 1 427 126 Валовая прибыль 029 395 657 151 392 Коммерческие расходы 030 70 423 24 503 Управленческие расходы 040 0 0 Прибыль (убыток) от продаж 050 325 234 126 889 Проценты к получению 060 15 998 26 952 Проценты к уплате 070 201 660 Доходы от участия в других организациях 080 0 437 Прочие доходы 090 330 228 126 294 Прочие расходы 100 361 074 165 507 Прибыль (убыток) до налогообложения 140 310 185 114 405 Отложенные налоговые активы 141 60 332 26 560 Отложенные налоговые обязательства 142 40 015 30 636 Текущий налог на прибыль 150 61 228 6 380 ЕНВД 151 127 118 Отложенные нал. обязательства, уточ. расчет за 2008г. 152 0 7 604 Уточненный налог на прибыль за 2007 год 153 45 254 Налоговые санкции 160 856 184 Чистая прибыль (убыток) отчетного периода 190 227 702 111 505 Постоянные налоговые обязательства (активы) 200 17 278 16 291 Базовая прибыль (убыток) на акцию (руб.) 201 0 0 Разводненная прибыль (убыток) на акцию (руб.) 202 0 0 Прочие доходы и расходы СПРАВОЧНО Наименование показателя 1 Код строки 2 За отчетный период За аналогичный период предыдущего года прибыль убыток прибыль убыток 3 4 5 6 Штрафы, пени и неустойки признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании 210 9 150 9 0 Прибыль (убыток) прошлых лет 220 0 3 124 0 1 789 Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств 230 0 0 0 0 Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте 240 54 481 36 556 74 532 71 034 Отчисления в оценочные резервы 241 0 24 584 0 17 967 Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности 260 910 439 717 928 Отчет об изменениях капитала за 2010 г. Коды Форма № 3 по ОКУД Организация: Открытое акционерное общество "Научнопроизводственное предприятие "Калужский приборостроительный завод "Тайфун" Идентификационный номер налогоплательщика 0710003 Дата 31.12.2010 по ОКПО 07511057 ИНН Вид деятельности 4026005699 по ОКВЭД Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество 33.20.2 по ОКОПФ / ОКФС Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384 Местонахождение (адрес): 248009 Россия, город Калуга, Грабцевское шоссе 174 I. Изменения капитала Наименование показателя Код строки Уставный капитал Добавочны й капитал Резервный капитал Нераспреде ленная прибыль (непокрытый убыток) Итого 1 2 3 4 5 6 7 Остаток на 31 декабря года, предшествующего предыдущему 010 462 930 51 527 77 711 303 800 895 968 Изменения в учетной политике 011 0 0 0 0 0 Результат от переоценки объектов основных средств 012 0 861 781 0 0 861 781 Пересчет ОНА и ОНО в результате изменения ставки налога на прибыль 013 0 0 0 4 218 4 218 Остаток на 1 января предыдущего года 020 162 930 913 308 77 711 308 018 1 761 967 Результат от пересчета иностранных валют 021 0 0 0 0 0 Чистая прибыль 022 0 0 0 111 505 111 505 Дивиденды 023 0 0 0 7 626 7 626 Отчисления в резервный фонд 024 0 0 0 0 0 дополнительного выпуска акций 030 0 0 0 0 0 увеличение номинальной стоимости акций 031 694 197 694 197 0 0 0 реорганизации юридического лица 032 0 0 0 0 0 расчеты с филиалом ЦД "Атлантида" 033 0 0 0 919 919 списание дооценки при выбытии ОС 034 0 0 0 1 385 1 385 2009 год (предыдущий) Увеличение величины капитала за счет Уменьшение величины капитала за счет уменьшения номинала акций 040 0 0 0 0 0 уменьшения количества акций 041 0 0 0 0 0 реорганизации юридического лица 042 0 0 0 0 0 списание дооценки при выбытии ОС 043 0 1 390 0 0 1 390 исполдьзование прибыли 044 0 0 0 3 777 3 777 Остаток на 31 декабря предыдущего года 050 1 157 127 217 721 77 711 410 424 1 862 983 Изменения в учетной политике 051 0 0 0 0 0 Результат от переоценки объектов основных средств 052 0 0 0 0 0 Остаток на 1 января отчетного года 060 1 157 127 217 721 77 711 410 424 1 862 983 Результат от пересчета иностранных валют 061 0 0 0 0 0 Чистая прибыль 062 0 0 0 227 702 227 702 Дивиденды 063 0 0 0 9 867 9 867 Отчисления в резервный фонд 064 0 0 19 200 19 200 0 дополнительного выпуска акций 070 0 0 0 0 0 увеличения номинальной стоимости акций 071 0 0 0 0 0 реорганизации юридического лица 072 0 0 0 0 0 списание дооценки при выбытии ОС 074 0 0 0 8 108 8 108 уменьшения номинала акций 080 0 0 0 0 0 уменьшения количества акций 081 0 0 0 0 0 реорганизации юридического лица 082 0 0 0 0 0 списание дооценки при выбытии ОС 084 0 8 108 0 0 8 108 Остаток на 31 декабря отчетного года 090 1 157 127 209 613 96 911 917 167 2 080 818 2010 год (отчетный год) Увеличение величины капитала за счет Уменьшение величины капитала за счет II. Резервы Наименование показателя Код строк и Остаток на начало отчетного года Поступило в отчетном году Израсходов ано (использова но) в отчетном году Остаток на конец отчетного года 1 2 3 4 5 6 Резервы, образованные в соответствии с законодательством: данные предыдущего года 100 77 300 0 0 77 300 данные отчетного года 101 77 300 19 200 0 96 500 данные предыдущего года 110 411 0 0 411 данные отчетного года 111 411 0 0 411 данные предыдущего года 120 30 250 17 967 30 250 17 967 данные отчетного года 121 17 967 24 584 17 967 24 584 данные предыдущего года 130 23 283 253 236 237 117 39 402 данные отчетного года 131 39 402 357 743 313 850 83 295 данные предыдущего года 140 12 080 62 764 56 415 18 429 данные отчетного года 141 18 429 64 599 64 207 18 821 данные предыдущего года 142 0 42 155 42 155 0 данные отчетного года 143 0 56 681 56 681 0 данные предыдущего года 144 11 203 12 056 2 286 20 973 данные отчетного года 145 20 973 49 590 6 089 64 474 данные предыдущего года 146 0 136 261 136 261 0 данные отчетного года 147 0 168 873 168 873 0 данные предыдущего года 148 0 0 0 0 данные отчетного года 149 0 18 000 18 000 0 Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами: Оценочные резервы: резерв по сомнительным долгам Резервы предстоящих расходов Всего в том числе Резерв по отпускам Резерв на выплату возн. за выслугу лет Резерв по гарантийному ремонту Резерв по текущему и кап. ремонту ОС Резерв на выплату возн. за продукцию Справки Наименование показателя Код Остаток на начало отчетного года Остаток на конец отчетного периода 1 2 3 4 1) Чистые активы 150 1 862 992 Из бюджета 2 080 839 Из внебюджетных фондов за отчетный за за отчетный за год предыдущи год предыдущий й год год 3 4 5 6 2) Получено на: расходы по обычным видам деятельности - всего 160 1 800 800 0 0 финансирование моб. мощностей 161 1 800 800 0 0 капитальные вложения во внеоборотные активы 162 в том числе: в том числе: Отчет о движении денежных средств за 2010 г. Коды Форма № 4 по ОКУД Организация: Открытое акционерное общество "Научнопроизводственное предприятие "Калужский приборостроительный завод "Тайфун" Дата 31.12.2010 по ОКПО 07511057 Идентификационный номер налогоплательщика ИНН Вид деятельности по ОКВЭД Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество Единица измерения: тыс. руб. 0710004 4026005699 33.20.2 по ОКОПФ / ОКФС по ОКЕИ 384 Местонахождение (адрес): 248009 Россия, город Калуга, Грабцевское шоссе 174 Наименование показателя Код строки За отчетный период За аналогичный период предыдущего года 1 2 3 4 Остаток денежных средств на начало отчетного года 010 605 630 382 959 Средства, полученные от покупателей, заказчиков 020 2 872 061 3 029 423 Прочие доходы 030 391 275 333 105 на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов 040 1 533 630 1 845 667 на оплату труда 050 595 872 513 295 на выплату дивидендов, процентов 060 6 408 8 386 на расчеты по налогам и сборам 070 280 730 375 703 на прочие расходы 080 528 317 279 079 Чистые денежные средства от текущей деятельности 090 318 379 340 398 Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов 100 3 468 1 434 Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений 110 111 758 502 211 Полученные дивиденды 120 0 437 Полученные проценты 130 14 407 26 940 Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям 140 17 000 20 100 Приобретение дочерних организаций 150 0 0 Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов 160 88 204 80 398 Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений 170 0 544 412 Займы, предоставленные другим организациям 180 17 500 20 370 Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности 190 40 929 -94 058 200 0 0 Движение денежных средств по текущей деятельности Денежные средства, направленные: Движение денежных средств по инвестиционной деятельности Движение денежных средств по финансовой деятельности Поступления от эмиссии акций или иных долевых бумаг Поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями 210 1 483 18 242 Погашение займов и кредитов (без процентов) 220 36 073 18 899 Погашение обязательств по финансовой аренде 230 17 630 23 012 Чистые денежные средства от финансовой деятельности 240 -52 220 -23 669 Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов 250 307 088 222 671 Остаток денежных средств на конец отчетного периода 260 912 718 605 630 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю 270 5 321 -7 528 Приложение к бухгалтерскому балансу за 2010 г. Коды Форма № 5 по ОКУД Организация: Открытое акционерное общество "Научнопроизводственное предприятие "Калужский приборостроительный завод "Тайфун" 0710005 Дата 31.12.2010 по ОКПО 07511057 Идентификационный номер налогоплательщика ИНН Вид деятельности 4026005699 по ОКВЭД Организационно-правовая форма / форма собственности: открытое акционерное общество 33.20.2 по ОКОПФ / ОКФС Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ 384 Местонахождение (адрес): 248009 Россия, город Калуга, Грабцевское шоссе 174 Нематериальные активы Наименование показателя Код строк и Наличие на начало отчетного года Поступило Выбыло Остаток на конец отчетного периода 1 2 3 4 5 6 Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности) 110 42 0 0 42 у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель 111 3 0 0 3 у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных 112 0 0 0 0 у правообладателя на топологии интегральных микросхем 113 0 0 0 0 у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров 114 39 0 0 39 у патентообладателя на селекционные достижения 115 0 0 0 0 Организационные расходы 120 0 0 0 0 Деловая репутация организации 130 0 0 0 0 Прочие 140 116 0 17 99 в том числе: Наименование показателя Код строк и На начало отчетного года На конец отчетного периода 1 2 3 4 Амортизация нематериальных активов - всего 150 141 128 Основные средства Наименование показателя Код строк и Наличие на начало отчетного года Поступило Выбыло Остаток на конец отчетного периода 1 2 3 4 5 6 Здания 209 1 190 503 13 134 0 1 203 637 Сооружения и передаточные устройства 210 113 470 2 490 0 115 960 Машины и оборудование 211 1 228 656 107 189 19 457 1 316 388 Транспортные средства 212 26 051 1 380 140 27 291 Производственный и хозяйственный инвентарь 213 13 891 4 634 297 18 228 Рабочий скот 214 0 0 0 0 Продуктивный скот 215 0 0 0 0 Многолетние насаждения 216 0 0 0 0 Другие виды основных средств 217 101 497 12 206 1 306 112 397 Земельные участки и объекты природопользования 218 230 340 0 7 933 222 407 Капитальные вложения на коренное улучшение земель 219 0 0 0 0 Итого 220 2 904 408 141 033 29 133 3 016 308 Наименование показателя Код строк и На начало отчетного года На конец отчетного периода 1 2 3 4 230 1 571 896 1 635 369 зданий и сооружений 231 476 452 491 789 машин, оборудования, транспортных средств 232 1 015 703 1 049 850 других 233 79 741 93 730 Передано в аренду объектов основных средств - всего 240 3 819 3 782 здания 241 3 819 3 782 сооружения 242 0 0 других 243 0 0 Переведено объектов основных средств на консервацию 250 51 976 48 958 Получено объектов основных средств в аренду - всего 260 57 038 34 956 легковой автомобиль 261 1 658 0 оборудование по лизингу 262 55 380 33 115 Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации 263 19 713 19 848 первоначальной (восстановительной) стоимости 270 0 0 амортизации 280 0 0 Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации 290 14 615 27 983 Амортизация основных средств - всего в том числе: в том числе: в том числе: СПРАВОЧНО Результат от переоценки объектов основных средств Доходные вложения в материальные ценности Наименование показателя Код строк и Наличие на начало отчетного года Поступило Выбыло Остаток на конец отчетного периода 1 2 3 4 5 6 Имущество для передачи в лизинг 0 0 0 0 Имущество, предоставляемое по договору проката 0 0 0 0 Прочие 1 093 0 0 1 093 Итого 1 093 0 0 1 093 590 0 0 768 Амортизация доходных вложений в материальные ценности Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы Виды работ Код строк и Наличие на начало отчетного года Поступило Списано Наличие на конец отчетного периода 1 2 3 4 5 6 Всего 330 0 0 0 0 в том числе: Наименование показателя Код строк и На начало отчетного года На конец отчетного периода 1 2 3 4 СПРАВОЧНО. Сумма расходов по незаконченным научноисследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам 340 0 0 Наименование показателя Код строк и За отчетный период За аналогичный период предыдущего года 1 2 3 4 Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на внереализационные расходы 350 0 0 Расходы на освоение природных ресурсов Виды работ Код строк и Остаток на начало отчетного периода Поступило Списано Остаток на конец отчетного периода 1 2 3 4 5 6 Расходы на освоение природных ресурсов - всего 360 0 0 0 0 в том числе: Наименование показателя Код строк и На начало отчетного года На конец отчетного периода 3 4 1 2 Сумма расходов по участкам недр, не законченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами 370 0 0 Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на внереализационные расходы как безрезультатные 380 0 0 Финансовые вложения Наименование показателя 1 Код строк и 2 Долгосрочные Краткосрочные на начало отчетного года на конец отчетного периода на начало отчетного года на конец отчетного периода 3 4 5 6 Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего 410 21 21 0 0 в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ 411 6 6 0 0 Государственные и муниципальные ценные бумаги 420 0 0 0 0 Ценные бумаги других организаций всего 430 0 0 0 0 в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) 431 0 0 0 0 Предоставленные займы 440 0 0 970 0 Депозитные вклады 450 0 0 110 149 0 Прочие 460 0 0 0 0 Итого 470 21 21 111 119 0 Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего 471 0 0 0 0 в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ 472 0 0 0 0 Государственные и муниципальные ценные бумаги 473 0 0 0 0 Ценные бумаги других организаций всего 474 0 0 0 0 в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя) 475 0 0 0 0 Прочие 476 0 0 0 0 Итого 477 0 0 0 0 Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость: СПРАВОЧНО. По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки 480 0 0 0 0 По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода 490 0 0 0 0 Дебиторская и кредиторская задолженность Наименование показателя Код строк и Остаток на начало отчетного года Остаток на конец отчетного периода 1 2 3 4 Дебиторская задолженность: краткосрочная - всего 510 443 377 541 059 расчеты с покупателями и заказчиками 511 25 200 149 407 авансы выданные 512 391 562 342 620 прочая 513 26 615 49 032 долгосрочная - всего 520 0 3 905 расчеты с покупателями и заказчиками 521 0 0 авансы выданные 522 0 0 прочая 523 0 3 905 Итого 530 443 377 544 964 540 2 569 551 2 200 146 расчеты с поставщиками и подрядчиками 541 77 457 90 560 авансы полученные 542 2 348 898 1 857 210 расчеты по налогам и сборам 543 28 594 126 747 кредиты 544 0 0 займы 545 0 1 210 прочая 546 114 602 124 419 долгосрочная - всего 550 393 149 347 194 кредиты 551 800 0 займы 552 0 0 прочая 553 0 347 194 авансы полученные 554 392 349 0 ИТОГО 560 2 962 700 2 547 340 в том числе: в том числе: Кредиторская задолженность: краткосрочная - всего в том числе: в том числе: Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат) Наименование показателя Код строки За отчетный год За предыдущий год 1 2 3 4 Материальные затраты 610 1 022 972 836 819 Затраты на оплату труда 620 615 158 544 424 Отчисления на социальные нужды 630 145 714 126 515 Амортизация 640 75 525 71 616 Прочие затраты 650 535 208 419 524 Итого по элементам затрат 660 2 394 577 1 998 898 незавершенного производства 670 -533 538 719 363 расходов будущих периодов 680 -1 853 458 резерв предстоящих расходов 690 43 893 16 119 Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [–]): Обеспечения Наименование показателя Код строк и Остаток на начало отчетного года Остаток на конец отчетного периода 1 2 3 4 Полученные - всего 710 0 0 векселя 711 0 0 Имущество, находящееся в залоге 720 0 0 объекты основных средств 721 0 0 ценные бумаги и иные финансовые вложения 722 0 0 прочее 723 0 0 Выданные – всего 730 37 000 0 векселя 731 0 0 прочее 732 37 000 0 Имущество, переданное в залог 740 0 0 объекты основных средств 741 0 0 ценные бумаги и иные финансовые вложения 742 0 0 прочее 743 0 0 в том числе: из него: в том числе: из него Государственная помощь Наименование показателя Код строк и За отчетный период За аналогичный период предыдущего года 2 3 4 1 Получено в отчетном году бюджетных средств - всего 810 515 864 возмещение стоимости санаторных путевок 812 200 379 возмещение отпуска и б/л в связи с травматизмом, проведение периодического медосмотра 813 315 485 в том числе: На начало отчетного периода 1 Бюджетные кредиты - всего в том числе: 2 820 3 Получено Возвращено за за отчетный отчетный период период 4 0 5 0 На конец отчетного периода 6 0 0 ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ГОДОВОМУ БУХГАЛТЕРСКОМУ ОТЧЕТУ ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАЛУЖСКИЙ ПРИБОРОСТРОИТЕЛЬНЫЙ ЗАВОД "ТАЙФУН" ЗА 2010 год I. В состав акционерного общества входят: - - - завод "Тайфун" (на территории г. Калуги); подразделение жилищно-коммунального хозяйства по обслуживанию прилегающего к заводу микрорайона; зависимое общество ЗАО «Радар – сервис» с образованием юридического лица, доля ОАО «Тайфун» в уставном капитале составляет 30%. Вид деятельности общества – сервисное обслуживание, ремонт, модернизация и модификация продукции специального (в том числе оборонного) назначения, производственно – технического назначения, включая шефмонтажные, пусконаладочные, регламентные и иные виды деятельности; зависимое общество ООО «Румб – Тайфун» с образованием юридического лица, доля ОАО «Тайфун» в уставном капитале составляет 24,5%. Вид деятельности общества – оптовая и розничная торговля. зависимое общество ООО «Атлантида» с образованием юридического лица, доля ОАО «Тайфун» в уставном капитале составляет 24,5%. Вид деятельности общества – общественное питание, производство и реализация кондитерских изделий и полуфабрикатов. II. В 2010г. ОАО «Калужский приборостроительный завод «Тайфун» осуществляло следующие виды деятельности: 1. 2. 3. 4. 5. Разработка, производство, ремонт, обслуживание и объектовые работы изделий специального назначения, производственно-технического назначения, товаров народного потребления, научно - исследовательские и опытно-конструкторские работы, энергообеспечивающее производство, работы и услуги по ремонту и обслуживанию технических систем, выполнение работ и услуг населению; коммерческая деятельность (оптовая и розничная торговля на внутреннем рынке, внешнеэкономическая деятельность); инвестиционная деятельность (капитальные вложения в реконструкцию гальванического цеха, приобретение нового оборудования, модернизация используемого оборудования и транспорта, освоение новых видов продукции и модернизация выпускаемой); продолжение строительства, реконструкции инженерно – коммерческого корпуса. общественное питание, производство и реализация кондитерских изделий и полуфабрикатов. III. Географические рынки сбыта: - вся территория РФ (Дальний Восток, Западная Сибирь, Восточная Сибирь, Урал, Татарстан, Поволжье, Центральный район, Европейский Север, Европейский Юг, Северозапад); Германия, Индия, Алжир, Вьетнам; Казахстан. IV. География поставщиков: - вся территория РФ (Дальний Восток, Западная Сибирь, Урал, Поволжье, Центральный район, Европейский Север); страны СНГ (Украина, Белоруссия, Кыргызстан); Швейцария. V. Основные показатели основной производственно-хозяйственной деятельности. Показатели Производство товарной продукции промышленного назначения (в действующих ценах соответствующих лет) Темпы роста к предыдущему году (%) в том числе: - продукции специального назначения Темпы роста к предыдущему году (%) экспортная продукция Темпы роста к предыдущему году (%) НИОКР Темпы роста к предыдущему году (%) - производственно-технического назначения Темпы роста к предыдущему году (%) - товары народного потребления Темпы роста к предыдущему году (%) (тыс. руб.) 2009 2010 1349428 3211930 2007 927 634 2008 1128510 124,8 121,7 119,6 238,0 861 164 126,1 235 803 82,3 108 815 78,3 42 414 113,0 24 056 105,9 1069169 124,2 435 610 184,7 67 802 62,3 35 759 84,3 23 582 98,0 1263008 118,1 512 026 117,5 84 343 124,4 64 932 181,8 21 488 91,1 3114615 246,6 1833498 358,1 36 808 43,6 80 272 123,6 17 043 79,3 Доля товарной продукции по государственному заказу в продукции специального назначения составила – 36,8 % Темпы роста объемов товарной продукции промышленного назначения в действующих по сравнению с предыдущим годом – 238,0 % Темпы роста объемов товарной продукции промышленного назначения в сопоставимых ценах по сравнению с предыдущим годом – 246,2 % в том числе: - продукции специального назначения – - гражданской (без ТНП) – - ТНП – 256,3 % 109,1 % 80,4 % Объем товарной продукции промышленного назначения в экспортном исполнении от общего объема – 57,1 % в том числе по прямым договорам на экспорт – 22,2 % Рентабельность товарной продукции промышленного назначения составила за 2009 год, всего – 12,1 % Затраты на 1 рубль товарной продукции промышленного назначения – 0-89,2руб. Рост объемов производства произошел в основном за счет увеличения объема выпуска продукции на экспорт (было – 512 026 тыс. руб., стало – 1 833 498 тыс. руб.). VI. Основные показатели вспомогательной финансовой и инвестиционной деятельности. Торговый оборот – 26 611 тыс. руб. Оборот по инвестиционной деятельности составил в том числе: незавершенное строительство приобретений основных фондов – 143 627 тыс. руб. – 8 202 тыс. руб. –135 425 тыс. руб. Балансовая прибыль ОАО "Тайфун" - сводная в том числе доходы от финансовых вложений Чистая прибыль – 310185 тыс. руб. – 1 609 тыс. руб. – 227702 тыс. руб. VII Финансовые показатели: Методика комитета по банкротству Таблица 1 Текущая ликвидность Обеспеченность собственными средствами Коэффициент утраты платежеспособности Коэффициент восстановления платежеспособности 2007 3,03 0,25 1,65 1,78 Таблица 2 Наименование показателя № п/п 1 Среднемесячная выручка (тыс. руб.) 2 Доля денежных средств в выручке 3 Степень платежеспособности: 3.1 3.2 3.3 3.4 4 5 коэффициент задолженности по кредитам банкам коэффициент задолженности другим организациям коэффициент задолженности фискальной системе коэффициент внутреннего долга Степень платежеспособности по текущим обязательствам Коэффициент покрытия текущих обязательств оборотными активами 2008 1,58 0,20 0,64 0,50 2007 2009 1,35 0,13 0,65 0,62 2008 2009 2010 1,49 0,19 0,78 0,76 2010 84 596 89 239 152675 260944 0,90 0,96 0,99 0,99 12,49 18,83 19,74 10,13 6,53 4,79 0,69 0,48 5,99 3,54 14,14 0,73 0,41 15,32 2,58 16,55 0,28 0,34 17,17 1,34 7,87 0,56 0,37 8,80 2,79 1,54 1,32 1,43 6 7 8 9 9.1 9.2 10 11 12 13 14 15 15.1 15.2 15.3 16 17 18 19 Собственный капитал в обороте (тыс. руб.) 353907 422735 Доля собственного капитала в оборотных средствах 0,25 0,20 0,35 Коэффициент автономии (финансовой 0,45 независимости) Коэффициент обеспеченности оборотными 16,67 23,57 средствами: коэффициент оборотных средств в производстве 7,4 13,57 коэффициент оборотных средств в расчетах 9,27 10 Рентабельность оборотного капитала 0,12 0,05 Рентабельность продаж 0,12 0,09 Среднемесячная выработка на одного работника 41,41 41,12 0,18 Эффективность внеоборотного капитала 0,17 (фондоотдача) Коэффициент инвестиционной активности 0,06 0,04 Коэффициент исполнения текущих обязательств 0,907 1,041 перед бюджетом: Федеральный 0,864 0,830 Областной 0,925 1,108 Муниципальный 0,935 0,991 Коэффициент исполнения текущих обязательств 0,959 0,987 перед государственными внебюджетными фондами Коэффициент исполнения текущих обязательств 0,956 0,985 перед Пенсионным фондом РФ 1,55 Обеспеченность обязательств организации всеми 1,83 его активами 1,25 Обеспеченность обязательств организации всеми 1,35 его оборотными активами 451501 636139 0,13 0,19 0,38 0,44 22,7 12,57 12,91 9,79 0,05 0,08 68,62 0,11 5,71 6,86 0,07 0,10 111,90 0,18 0,05 1,070 0,05 0,792 1,200 0,902 0,954 0,997 0,647 0,690 0,948 0,977 0,993 0,974 1,62 1,85 1,14 1,27 VIII Характеристика основных средств Основные средства основного вида деятельности: - по восстановительной стоимости - 2 652 939 тыс. руб. - по остаточной стоимости - 1 086 276 тыс. руб. Активная часть: - по восстановительной стоимости - по остаточной стоимости - 1 357 808 тыс. руб. (51,18%) - 267 048 тыс. руб. (24,58%) Коэффициент износа, всего в т.ч. активной части - 0,5905 - 0,8033 (59,05 %) (80,33 %) Коэффициент обновления, всего в т.ч. активной части - 0,0353 - 0,0684 ( 3,53%) ( 6,84 %) Амортизация объектов ОС производится путем начисления амортизационных начислений линейным способом – исходя из полной балансовой стоимости объекта основных средств и нормы амортизации, исчисленной исходя из срока полезного использования этого объекта. По жилищному фонду амортизация не начисляется. Балансовая стоимость жилищного фонда по заводу «Тайфун» на 01.01.2010г. составляет: жилищный фонд - 103 907,7 тыс. руб. IX. Обеспеченность финансовыми средствами: Доходы предприятия от производственно-хозяйственной и финансовой деятельности за 2010 год составили 2703,1 млн.руб. Доходы предприятия формировались за счет авансовых поступлений по новым контрактам в рамках заключенных государственных заказов и за счет средств за отгруженную продукцию. Кроме того, в 2010году были получены средства из федерального бюджета по возмещению части затрат на уплату процентов по кредитам в сумме 16,6 млн.руб. Денежные средства в 2010 году поступали крайне неравномерно. Основная доля денежных средств поступила в 4 квартале 2010 года. Для обеспечения своевременной выплаты заработной платы в октябре 2010 года предприятием были использованы заемные средства в сумме 35,0 млн. руб. Кредит был погашен в ноябре 2010 года. Расходы предприятия за 2010 год составили 2526,8 млн. руб. Расходование денежных средств осуществлялось в режиме строжайшей экономии средств по всем источникам поступления средств. Основные статьи расходования средств в 2010 году: на материалы, ПКИ, УСО, МЗК – 990 млн. руб., на выплату заработной платы и уплату налогов по заработной плате – 799 млн. руб., на закупку оборудования и ПМО, реконструкцию – 180,8 млн. руб., на энергоносители – 128,5 млн. руб. и т.д. В течение года предприятие не имело несвоевременных выплат по заработной плате и задолженности по платежам в бюджет. X. Резервы предстоящих расходов и платежей. С целью равномерного списания затрат на производство в 2010 году были созданы следующие резервы предстоящих расходов и платежей: - на отпуска остаток резерва на начало года начислено средств за год использовано средств в отчетном году остаток резерва на конец года - - на выплату вознаграждения за выслугу лет остаток резерва на начало года начислено средств за год использовано средств в отчетном году остаток резерва на конец года - 18 429 тыс. руб. 64 599 тыс. руб. 64 207 тыс. руб. 18 821 тыс. руб. 0 тыс. руб. 56 681 тыс. руб. 56 681 тыс. руб. 0 тыс. руб. - на текущий и капитальный ремонт основных средств остаток резерва на начало года начислено средств за год использовано средств в отчетном году остаток резерва на конец года - 0 тыс. руб. 168 873 тыс. руб. 168 873 тыс. руб. 0 тыс. руб. - на гарантийное обслуживание и гарантийный ремонт продукции остаток резерва на начало года 20 973 тыс. руб. начислено средств за год 49 590 тыс. руб. использовано средств в отчетном году 6 089 тыс. руб. остаток резерва на конец года 64 474 тыс. руб. На гарантийном обслуживании и ремонте на 01.01.2010 г. находилось 6 изделий. В течение 2010 года по 9 изделиям образован резерв на гарантийное обслуживание и ремонт. Сроки гарантийного обслуживания для различных изделий определены условиями договоров на поставку. ХI. Пояснения к отчетным формам. Форма № 1 «Бухгалтерский баланс». Раздел I «Внеоборотные активы» за 2010 год уменьшился на 6 818 тыс. руб. Уменьшение произошло по следующим статьям раздела I: Стр. 110 - нематериальные активы - на 4 тыс. руб. - за счет начисленной амортизации; Стр. 135 – доходные вложения в материальные ценности – на 178 тыс. руб. - за счет начисленной амортизации имущества бывших обособленных подразделений по розничной торговле продуктами питания и общественному питанию, преобразованных в зависимые общества ООО «Румб-Тайфун» и ООО «Атлантида». Стр. 145 - отложенные налоговые активы - на 60332 тыс. руб. за счет закрытия убытка по налоговому учету за 2008-2009 гг.. В тоже время произошло увеличение по следующим статьям раздела I : Стр. 120 - основные средства - на 49 337 тыс. руб. – за счет большого ввода основных средств (138 990 тыс. руб.). Стр. 130 – незавершенное строительство – на 4 100 тыс. руб. за счет продолжающейся реконструкции инженерно-коммерческого корпуса, реконструкции общежитий, производственных корпусов, сети газоснабжения, пожарной сигнализации общежитий; кроме того, по этой строке отражены затраты по приобретению дорогостоящего оборудования, вычислительной техники, инвентаря; Раздел II «Оборотные активы» за 2010 год уменьшился на 186638 тыс. руб. В том числе: Стр. 210 - Запасы - на 437 931 тыс. руб. из них: В том числе в 2009 году истек срок гарантийного обслуживания и ремонта по 1 изделию. Недоиспользованный остаток фондов в сумме 1 158,3 тыс. руб. списан на финансовые результаты деятельности предприятия. - материалы - на 43 143 тыс. руб.; - незавершенное производство - на 533 538 тыс. руб.; - расходы будущих периодов на 1853 тыс. руб.; - прочие запасы и затраты на 5 тыс. руб. В то же время, увеличилась статья - готовая продукция и товары для перепродажи – 140 608 тыс. руб. Стр. 220 - НДС по приобретенным ценностям уменьшился на 43 662 тыс. руб. за счет возмещения НДС с ТМЦ и работ по экспортному заказу; Стр. 230 - дебиторская задолженность возросла на 3 333 тыс. руб. Стр. 240 - дебиторская задолженность возросла на 97 682 тыс. руб. за счет увеличения выданных авансов; Стр. 250 - краткосрочные финансовые вложения - инвестиций по данной статье в течение 2010 г. не производилось; Стр. 260 - денежные средства возросли на 307 088 тыс. руб. за счет поступления на расчетный и валютный счет средств от заказчиков. Стр. 270 – прочие оборотные активы – на начало года – 334 161тыс. руб., на конец года – 332 132 тыс. руб. – сумма НДС с полученных авансов от заказчиков. Раздел III «Капитал и резервы» увеличился на 217835 тыс. руб. Добавочный капитал (стр. 420) уменьшился на 8 108 тыс. руб. за счет списания дооценки по основным средствам. Нераспределенная прибыль прошлого года (стр. 470) была использована на 29 067 тыс. руб. согласно смете распределения фондов по решению акционерного собрания (на дивиденды – 9 867 тыс. руб., на резервный капитал - 19 200 тыс. руб. ), и в то же время возросла за счет нераспределенной прибыли текущего года, а также за счет списания дооценки по ликвидированным и реализованным основным фондам. Раздел IV «Долгосрочные обязательства» уменьшился на 85 970 тыс. руб. В том числе: Стр. 515 - Отложенные налоговые обязательства уменьшились на 40 015 тыс. руб. По стр. 520 - обязательства по полученным авансам, срок исполнения которых, согласно заключенным договорам, завершаются в 2012-2015 гг., уменьшились на 45155 тыс. руб. Раздел V «Краткосрочные обязательства» уменьшился на 325 321 тыс. руб. Стр. 610 - Займы и кредиты возросла на 1 210 тыс. руб. Стр. 620 - Краткосрочная кредиторская задолженность уменьшилась на 370 615 тыс. руб. В том числе: - поставщики и подрядчики – произошло увеличение текущей задолженности на 13 103 тыс. руб. - текущая задолженность перед персоналом организации выросла на 12002 тыс. руб. - задолженность перед государственными внебюджетными фондами выросла на 4158 тыс. руб. - задолженность по налогам и сборам увеличилась на 98 153 тыс. руб. - задолженность по прочим кредиторам уменьшилась на 498031 тыс. руб. за счет погашения обязательств по авансам. Задолженность перед участниками по выплате доходов (стр. 630) увеличилась на 179 тыс. руб., за счет гашения долгов по выплате дивидендов. Доходы будущих периодов увеличились на 12 тыс. руб. за счет оборудования рабочего места за счет бюджетных средств; Резервы предстоящих расходов увеличились на 43 893 тыс. руб. за счет образования новых резервов на гарантийный ремонт. Форма № 2 «Отчет о прибылях и убытках»: Стр. 60 «Проценты к получению» - Проценты на остатки денежных средств на счетах и от депозитных вложений – 15 998 тыс. руб. Стр. 70 «Проценты к уплате» - Проценты по уплате краткосрочного кредита 201 тыс. руб. Стр. 90 « Прочие доходы» - 330 228 тыс. руб. В том числе: Продажа валюты - 216 937 тыс. руб. Списание резерва по сомнительным долгам - 17 967 тыс. руб. Списание резерва по гарантийному ремонту - 14 680 тыс. руб. Курсовая разница - 54 481 тыс. руб. Прочая реализация (складских излишков, основных средств, выполненные работы по мобилизационной подготовке) - 7 144 тыс. руб. Возврат денежных средств уволенными работниками компенсации за найм жилья, питание; возврат госпошлины, пени за просрочку платежей по квартплате, оприходованы излишки ТМЦ, поступление металлолома, списание кредиторской задолженности - 2 450 тыс. руб. Возврат процентов по кредиту согласно постановлению – 16 569 тыс. руб. Строка 100 « Прочие расходы» - 361074 тыс.руб. В том числе: Продажа валюты - 216 175 тыс. руб. Создание резерва по сомнительным долгам - 24 584 тыс. руб., Прочая реализация (складских излишков, основных средств, выполненные работы по мобилизационной подготовке) - 11 313 тыс. руб., Курсовая разница - 36 556 тыс. руб., Расходы по содержанию мобилизационных мощностей - 618 тыс. руб., Налог на имущество - 23 806 тыс. руб., Банковские услуги - 4 288 тыс. руб., Расходы по списанию основных средств 704 тыс. руб., Убытки прошлых лет - 3 124 тыс. руб., Вознаграждение СД, РК со страх. выплатами - 12 620 тыс. руб., Непроизводственные расходы на социальные нужды и содержание инфраструктуры - 17 812 тыс. руб., Списание дебиторской задолженности 76 тыс. руб., Прочие расходы (госпошлина, административные штрафы, штрафы за нарушение пожарной безопасности, затраты по актам списания, услуги по выплате дивидендов, перерасчет ЕСН, НДС, производственные расходы 2010 г.) - 9 398 тыс. руб. Форма № 4 «Отчет о движении денежных средств» По строкам 220 и 300 графа 3 и 4 отражены обороты по депозитным вкладам предприятия. Форма № 5 «Приложение к бухгалтерскому балансу» Стр. 120 графа 3 минус стр. 130 графа 3 формы № 5 и стр. 120 графа 6 минус стр. 130 графа 4 формы № 5 не соответствует стр. 120 графы 3 и 4 формы № 1 на сумму износа по жилому фонду соответственно на 20 089 тыс. руб. и 20 999 тыс. руб. (стр. 970 форма № 1). Генеральный директор В.С. Немыченков Главный бухгалтер А.С. Бондаренко
