Показатели - Региональная служба по тарифам Ханты

ПРОТОКОЛ
заседания правления Региональной службы по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа – Югры
г. Ханты-Мансийск
28 ноября 2013 года 1000
№ 41
Присутствовали:
Председатель правления:
А.А. Березовский
Члены правления:
А.В. Власов
С.В. Деревянкина
Е.А. Неустроев
А.Л. Черкасова
Специалисты Региональной службы по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры
Л.Г. Семенихина
И.С. Гришкова
Н.В. Карташева
Т.В. Медведева
Н.Н. Быкова
М.В. Никурова
ПредставителиСургутского городского муниципального
унитарного предприятия «Сургутский кадастровый центр
Природа»
Директор
Ведущий экономист
Х.Р. Каримов
А.Н. Романенко
Представители Муниципального унитарного предприятия
«Сельское жилищно-коммунальное хозяйство»
Директор
Главный бухгалтер
Начальник планово-экономического отдела
Начальник планово-технического отдела
С.Л. Кувалдин
А.С. Куц
Д.Р. Ахунов
В.Н. Лазарева
Представитель общества с ограниченной ответственностью
«Эколайт» по доверенности
В.В. Сорокина
1
Представитель администрации города Нефтеюганска
Первый заместитель главы администрации
С.П. Сивков
Представитель администрации города Нягани
Начальник отдела тарифно-ценовой политики
Л.О. Моисеенкова
Представитель Муниципального дорожно-эксплуатационного
предприятия города Ханты-Мансийска
Начальник планово-экономического отдела
Р.А. Побережная
Об утверждении повестки заседания правления Региональной службы по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа –
Югры.
По данному вопросу слушали А.А. Березовского–председателя правления Региональной службы по тарифам Ханты-Мансийского
автономного округа – Югры.
Решили:
Принять единогласно повестку заседания правления Региональной службы по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа –
Югры, включающую 21 вопрос (прилагается).
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
1. Слушали по первому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов для общества с ограниченной ответственностью «Эколайт» на территории муниципального образования г. Покачи.
Выступила: Семенихина Л.Г. доложила о том, что в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее – РСТ Югры) впервые обратилось общество с ограниченной ответственностью «Эколайт» (далее - ООО «Эколайт») с
заявлением об установлении тарифов на услуги по утилизации,обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей
на территории г. Покачи. Деятельность по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов в соответствии с
действующим законодательством подлежит обязательному лицензированию. На момент рассмотрения вопроса ООО «Эколайт» лицензия на
осуществление регулируемого вида деятельности не представлена.
Решили: Перенести рассмотрение вопроса «Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов для общества с ограниченной ответственностью «Эколайт» на территории муниципального образования г.
Покачи» на последующее заседание правления РСТ Югры после предоставления ООО «Эколайт» всех необходимых документов для
установления тарифов, включая лицензию на осуществление регулируемого вида деятельности.
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
2
2. Слушали по второму вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов для Муниципального дорожно-эксплуатационного предприятия муниципального образования город Ханты-Мансийск на
территории муниципального образования г. Ханты-Мансийск.
Выступила: Семенихина Л.Г. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее – РСТ Югры)Муниципального дорожно-эксплуатационного предприятия муниципального образования город ХантыМансийск(далее - МДЭП) об установлении тарифов на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей
МДЭП на территории г.Ханты-Мансийска.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
М ДЭП создано на основании постановления главы администрации городаХанты-Мансийска от 23.03.1992 № 181.
Предприятиедействует на основании:
 устава, утвержденного приказом Департамента муниципальной собственности Администрации города Ханты-Мансийска от
04.06.2007 № 223;
 лицензии на осуществление деятельности по сбору, использованию, обезвреживанию и размещению отходов I,III-IV класса
опасности от 29.05.2012 86 № 00160 (бессрочная);
 свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ
от 31.03.1992 (свидетельство от 16.07.2003 серия 86 № 000817151 (ИНН 8601000426/КПП 860101001).
МДЭП создано с целью решения вопросов местного значения муниципального образования городской округ город Ханты-Мансийск в
области: содержание и строительство автомобильных дорог общего пользования, мостов и иных транспортных инженерных сооружений;
организация транспортного обслуживания населения; сбор, вывоз, утилизация и переработка бытовых и промышленных отходов;
благоустройство и озеленение территории г. Ханты-Мансийска; обеспечение населения города твердым топливом.
3
Основные виды деятельности М ДЭП:
- поддержание улиц и дорог города Ханты-Мансийска в технически исправном состоянии;
- обеспечение круглогодичного, бесперебойного и безопасного движения на улицах и дорогах;
- повышение эксплуатационных качеств улиц и дорог;
- организация озеленительных работ, содержание и обслуживание зеленых насаждений, охрана лесопаркового хозяйства;
- обеспечение круглогодичного, бесперебойного сбора, вывоза, утилизации и переработки твердых бытовых и промышленных отходов
(далее - ТБО);
- обеспечение населения города твердым топливом;
- организация отлова и содержания безнадзорных животных на территории города.
Объект «Полигон ТБО»зарегистрирован в региональном реестре объектов размещения отходов, и ему присвоен инвентарный номер
00011 0013 3307153 00001 01. Дата регистрации объекта 28.08.2009.
М ДЭП 03.09.2009 выдано Свидетельство №11 о регистрации объекта размещения отходов. Год ввода в эксплуатацию 1999 год, год
окончания эксплуатации 2017 год.
Площадь полигона 10 га, место расположения - трасса Ханты-Мансийск – Шапша (на расстоянии от р. Въюшка0,36 км, от д.
Шапша7,6 км).
Отходы на полигоне ТБО размещаются на картах послойно, укладываются, уплотняются грунтом (песок) также послойно, а при
окончании эксплуатации карты проводится ее рекультивация в соответствии с проектной документацией. На полигоне ТБО установлены
весы для взвешивания мусоровозных машин при въезде и выезде с полигона (с ТБО и без) для более точного учета ТБО.
М ДЭП подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям М ДЭП в 2013 году производится по тарифам, установленным
приказом РСТ Югры от 30.11.2012 № 113-нпс календарной разбивкой в размере (без учета платы за негативное воздействие на окружающую
среду и без НДС):
- с 01.01.2013 по 30.06.2013 – 90,15 руб./м3;
- с 01.07.2013 по 31.12.2013 – 97,95 руб./м3;
Среднегодовой тариф составил 94,05 руб./м3.
М ДЭП предлагаются к утверждению средние тарифы на утилизацию (захоронение) твердых бытовых отходов на 2014, 2015, 2016
годы в следующих размерах(без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
243,11
258,5
2015 год
254,27
104,6
2016 год
264,20
103,9
Оценка финансового состояния М ДЭП
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансовоэкономической деятельности, представленной за 2011, 2012 годы (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс.руб.
Показатели
Факт 2011 года
4
Факт 2012 года
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Чистая прибыль (убыток)
393976
(418328)
(24352)
20756
(40436)
(42007)
(35213)
508896
(528512)
(19616)
27895
(39837)
(30671)
(26112)
Финансовый результат хозяйственной деятельности за 2012 год - убыток в размере 26112 тыс. руб., который по сравнению с прошлым
годом сократился на 35%.
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Ед.изм.
Факт
2011
года
Факт 6
мес.2013
года
3
Принято при
установлени
и тарифа на
2013 год
4
Предложено
предприятие
м на 2014
год
5
Принято
экспертом
на 2014
год
6
Предложено
предприятие
м на 2015
год
7
Принято
экспертом
на 2015
год
8
Предложено
предприятие
м на 2016
год
9
Принято
экспертом
на 2016
год
10
А
Техническая характеристика
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков складирования
ТБО
Наличие установок наружного
освещения
Наличие водоотводных канавок
Общее количество карт
складирования ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и сооружений
по контролю за состоянием
подземных и поверхностных вод,
атмосферного воздуха, почвы и
растений
Наличие техники/отработано
машиночасов
Основные натуральные
показатели работы полигона
Нормативная мощность полигона
Общий объем накопления
отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой изолирующего
Б
2
год
м
га
га
1999
500
19,82
1999
500
19,82
1999
500
19,82
1999
500
19,82
1999
500
19,82
1999
500
19,82
1999
500
19,82
1999
500
19,82
1999
500
19,82
11,08
8,0
11,08
8,0
8,0
8,0
8,0
8,0
8,0
11
5
11
5
5
5
5
5
5
6
6
6
6
6
6
6
6
6
6/6
6/2
4/2
6/2
6/2
6/2
6/2
6/2
6/2
5
5
4
5
5
5
5
5
5
Ед./
маш/час
7/
10672
7/
10672
5/
6860
7/
10672
5/
6860
7/
10672
5/
6860
7/
10672
5/
6860
т.м3
т.м3
6288,0
6288,0
6288,0
6288,0
6288,0
6288,0
6288,0
6288,0
6288,0
2461,89
2461,89
2726,17
2990,45
2990,45
3213,02
3254,73
3435,59
3519,01
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
Шт.
Шт.
Ед.
Шт.
м
Грунт,
5
материала
Толщина верхнего слоя изоляции
Прием ТБО всего, в том числе
от населения
от бюджетных потребителей
от прочих потребителей
Объем утилизации в сутки
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней пожароопасного
периода
Расход воды на технологические
нужды
Парк специальной техники всего,
в том числе*
Бульдозер Б10М 0112-1Е
Трактор Б170М1.01Е
Экскаваторы ЭО-5126
Самосвалы УРАЛ
Другие
Численность производственных
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Всего персонала
Среднемесячная заработная плата
основных производственных
рабочих
Качественные показатели услуг
по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
песок, шлак
и т.д.
м
Т.м3
Т.м3
Т.м3
Т.м3
м3/сут.
0,25
227,80
52,64
51,78
123,38
624,11
227,80
0,25
128,07
30,40
35,08
62,59
701,8
128,07
0,25
264,28
62,74
72,38
129,16
724,05
264,28
0,25
222,57
52,84
60,96
108,78
609,8
222,57
0,25
264,28
62,74
72,38
129,16
724,05
264,28
0,25
222,57
52,84
60,96
108,78
609,8
222,57
0,25
264,28
62,74
72,38
129,16
724,05
264,28
0,25
222,57
52,84
60,96
108,78
609,8
222,57
0,25
264,28
62,74
72,38
129,16
724,05
264,28
51
51
51
51
51
51
51
51
51
2220
2220
2244
2220
2220
2220
2220
2220
2220
7
7
5
7
5
7
5
7
5
2
1
1
1
2
1
1
1
1
3
1
1
1
1
1
1
1
1
1
3
1
1
1
1
1
1
1
1
1
3
1
1
1
1
1
1
1
1
1
3
1
1
1
1
1
17
15
11,3
15
11,3
15
11,3
15
11,3
чел.
чел.
2
2
5
2
5
2
5
2
5
8
5
2
7
2
7
2
7
2
чел.
руб.
27
22
18,3
24
18,3
24
18,3
24
18,3
26145
36568,0
33469,6
41807,35
35076,14
44107,00
36829,95
46047,00
38671,45
0
0
0
14
0
0
0
0
0
0
Т.м3
Т.м3
дни
м3
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
чел.
Ед.
Ед.
Ед.
На 2014 годпроведена экспертиза представленных М ДЭП материалов в соответствии с действующими нормативными правовыми
актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической отчётностью), с учётом
принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное топливо и ГСМ,
численность, оплата труда основного производственного персонала и АУП.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
6
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
54108,99
26388,84
-27720,15
2015 год
56592,84
27489,87
-29102,97
2016 год
58803,43
28427,65
-30375,78
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых М ДЭП расходов на 2014 год:
статьи затрат
предложено
принято
Электрическая энергия
тариф на энергию (руб/кВтч)
кол-во потребленной эл/эн.
-
-
откорректи
ровано
-
7525,32
4756,32
-2769,00
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
41807,35
35076,14
-6731,21
численность ОПП, ед.
15,0
11,3
-3,7
2257,60
1426,90
-830,70
АмортизацияОС
5652,70
4118,42
-1534,28
Ремонт и ТО ОС
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы в том
числе:
заработная плата ЦП
отчисления
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
заработная плата АУП
отчисления
Расходы на ГСМ (или/и
1937,08
885,04
-1052,04
4873,61
1613,63
-3259,98
1762,37
1590,02
-172,35
928,42
282,24
928,42
278,53
-
6077,91
4533,56
-1544,35
3621,08
1100,8
17243,35
3621,08
1086,32
6114,65
-14,49
-11128,70
ФОТОПП
Отчисления на соц. нужды
обоснование
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в соответствии с
действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищно-коммунальном хозяйстве
РФ
расчет в соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ
Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам установления тарифов
страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ
Приняты затраты на основные производственные фонды, непосредственно относящиеся к
регулируемому виду деятельности
Затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса – дефлятора на 2014 год
Затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса – дефлятора на 2014 год
Затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса – дефлятора на 2014 год
принято в полном объеме
принято 30% от ФОТ
Затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса – дефлятора на 2014 год
принято в полном объеме
принято 30% от ФОТ
затраты на ГСМ приняты по расчетным машино-часам бульдозера
7
и ценами на диз.
расходы на аренду
спецтехники)
Прочие косвенные расходы
Налоги и сборы,
включаемые в себестоимость
- на имущество
- на транспорт
топливо и смазочные материалы действующими в 2013 году с учетом ИПЦ.
Затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса – дефляторана 2014 год
4160,91
1100,31
-3060,60
-
-
-
-
-
-
-
-
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
тыс. руб.
Наименование
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль, облагаемая налогом
Налоги, сборы всего, в том числе налог на прибыль
Итого сумма прибыли
Представлено ОКК
Принято экспертом
2618,14
250,00
Примечание
Прибыль принята на уровне плана
2013 года.
2618,14
250,00
Уровень рентабельности составляет 1,0%.
Решили:
1.Установить с учетом оценки доступности для абонентов тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов, оказываемыеМ ДЭП, без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду в следующих размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
97,95
115,58
101,75
120,07
101,75
120,07
106,28
125,41
106,28
125,41
108,85
128,44
100,0
100,0
103,9
103,9
100,0
100,0
104,5
104,5
100,0
100,0
102,4
102,4
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
тыс.руб.
Показатели
2014 год
Затраты на оплату труда
4756,32
01.01. 30.06.2014
2332,87
01.07. 31.12.2014
2423,46
2015 год
4994,14
8
01.01. 30.06.2015
2442,71
01.07. 31.12.2015
2551,43
2016 год
5243,85
01.01. 30.06.2016
2590,62
01.07. 31.12.2016
2653,23
основного производственного
персонала
Отчисления на соц. нужды
Амортизация основных средств
Ремонт и техническое
обслуживание
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационныерасходы
Прочие косвенные расходы
Расходы на ГСМ
Валовая прибыль
Необходимая валовая выручка
1426,90
4118,42
699,86
2019,99
727,04
2098,43
1498,24
4118,42
732,81
2014,38
765,43
2104,04
1573,15
4118,42
777,19
2034,63
795,97
2083,79
885,04
434,09
450,95
929,29
454,53
474,76
975,75
482,05
493,70
1613,63
791,45
822,18
1694,31
828,71
865,59
1779,01
878,89
900,13
1590,02
4533,56
1100,30
6114,65
250,00
26388,84
779,87
2223,61
539,67
2999,09
122,61
12943,11
810,15
2309,95
560,63
3115,56
127,38
13445,73
1669,52
4760,24
1155,33
6420,38
250,00
27489,87
816,59
2328,31
565,09
3140,31
122,27
13445,73
852,93
2431,93
590,24
3280,07
127,71
14044,13
1753,00
4998,25
1213,09
6523,11
250,00
28427,65
866,03
2469,29
599,30
3222,62
123,51
14044,13
886,96
2528,96
613,79
3300,49
126,49
14383,51
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО М ДЭП на
территории г. Ханты-Мансийск
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
264,28
264,28
264,28
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
62,74
72,38
129,16
62,74
72,38
129,16
62,74
72,38
129,16
М ДЭП обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
3. Слушали по третьему вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для
Сургутского городского муниципального унитарного предприятия «Сургутский кадастровый центр Природа» на территории
муниципального образования г. Сургут.
Выступила: Гришкова И.С. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее – РСТ Югры) Сургутского городского муниципального унитарного предприятия «Сургутский кадастровый центр
9
Природа» (далее - СГМУП «СКЦ Природа») об установлении тарифов на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов
для потребителей СГМУП «СКЦ Природа» на территории г. Сургут.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
СГМУП «СКЦ Природа» создано в соответствии с приказом комитета по управлению муниципальным имуществом администрации
города Сургута от 23.03.1993 № 37.
Функции учредителя и собственника имущества Предприятия от имени МО город окружного значения Сургут выполняет департамент
имущественных и земельных отношений Администрации г. Сургута.
Услуги по утилизации (захоронению) твердых бытовых отходов СГМУП «СКЦ Природа» оказывает с 01.09.2012 в рамках основной
деятельности. До 2012 года данный вид деятельности на территории г. Сургута оказывало ООО «Технология и Сервис».
Муниципальное имущество для осуществления регулируемого вида деятельности в соответствии с постановлением администрацией
города от 05.06.2012 № 4233 закреплено за предприятием на праве хоз.ведения.
Деятельность предприятия осуществляется на основании:
 устава, утвержденного приказом департамента имущественных и земельных
отношений администрации города Сургута от
30.06.2003 № 203;
 свидетельства о государственной регистрации юридического лица от 29.03.1993 № 02-4520 серия 86 № 000502107 за основным
государственным регистрационным номером 1028600580942;
 свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ от
01.11.1993 серия 86 № 001923023 (ИНН 8602001359/КПП 860201001);
 свидетельства о государственной регистрации права от 21.08.2012 № 86-АБ 471913;
 лицензия на осуществление деятельности по обезвреживанию и размещению отходов I-IV класса опасности.
В соответствии с Уставом осуществляются следующие виды деятельности:
10
- разработка, создание и эксплуатация муниципального кадастрового комплекса (города и района);
- составление, обновление, подготовка к изданию, издание, тиражирование на топографической основе в графическом и цифровом
(электронном) видах муниципальных кадастровых карт и планов, независимо от степени их секретности;
- участие в разработке и реализации программ в области охраны окружающей среды, в том числе обращения с отходами производства
и потребления, экологического мониторинга;
- консалтинговая деятельность в области комплексного муниципального кадастра, использования территориальных информационных
ресурсов и других специальных государственных кадастров, а также экологического мониторинга города;
- строительство зданий и сооружений;
- производство земляных работ;
- деятельность автомобильного грузового специализированного транспорта;
- обработка металлических отходов и лома;
- хранение и складирование.
Распоряжением Администрации города от 14.05.2012 № 1264 в устав внесены следующие изменения:
- предприятие создано в целях организации сбора, вывоза, утилизации, обезвреживания и переработки отходов различного
происхождения, принятия мер по использованию наиболее эффективных и экологически безопасных способов утилизации и переработки
отходов различного происхождения на территории городского округа, сбора сточных вод и т.д.
Полигон твердых бытовых отходов (далее – ТБО) предназначен для приема и размещения ТБО IV – Vклассов опасности
г.Сургута.Площадкаполигона расположена на Восточно-Сургутском месторождении нефти. Максимальное приближение границ полигона к
ближайшему населенному пункту (город Сургут) составляет 8 км. Срок эксплуатации полигона, определенный проектом, составляет 12,8 лет.
Общая площадь земельного отвода составляет 30 га. Максимальная высота тела полигона 20 м.
Въезд автотранспорта на полигон осуществляется строго по талонам. Разгрузка автотранспорта ведётся на подготовленной площадке
на территории рабочей карты, определенной на данный период. Складирование отходов осуществляется методом «надвига». Заполнение
производится горизонтальными слоями толщиной 2 метра (в уплотненном состоянии), с устройством промежуточных изолирующих слоев
толщиной 0,25 метра.
Доставка твердых бытовых отходов осуществляется специализированным автотранспортом предприятий собственников отходов и
предприятий, оказывающих услуги по транспортировке отходов.
СГМУП «СКЦ Природа» подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов потребителям Предприятия в 2013 году осуществляется по тарифу,
установленному приказом РСТ Югры от 28.06.2012 № 59-нп в размере 51,00 руб./м3 (без НДС).
СГМУП «СКЦ Природа» предлагаются к утверждению средние тарифы по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов на 2014, 2015, 2016 годы в следующих размерах (без НДС):
Показатели
2014 год
2015 год
2016 год
Тарифы без учета платы, руб./м3
88,45
89,05
93,17
Рост тарифов, %
173,43
100,7
104,6
Оценка финансового состояния СГМУП СКЦ Природа
11
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс. руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Текущий налог на прибыль
Изменение отложенных налоговых активов
Чистая прибыль (убыток)
Факт 2011 года
33303
(31806)
1497
1497
Факт 2012 года
14289
(22185)
(7896)
(7896)
(-)
5
(1288)
214
(222)
8
0
(-)
209
(1488)
(9175)
(0)
0
(9175)
На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011, 2012
годы в целом по предприятию за 2012 год сложился убыток в размере 9175,0 тыс. руб. По итогам работы предприятия за 1 полугодие 2013
года также сложились убытки в размере 7685,60 тыс. руб.
Регулируемый вид деятельности осуществляется с 01.09.2012. Раздельный учет на предприятии не ведется.
Убытки предприятия в первую очередь сложились ввиду того, что в фактические затраты, кроме затрат на прием и размещение ТБО
также входят затраты на содержание имущества, переданного в хоз. ведение СГМУП «СКЦ Природа», но не приносящие дохода:
- установка по утилизации (сжиганию) опасных отходов (значительные затраты на электроэнергию, амортизация, налог на
имущество) используется по мере поступления отходов (деятельность практически не осуществляется);
- общественный туалет по ул. Сибирская, д. 12/2 (оснащение инвентарем и хоз. материалами, коммунальные расходы, амортизация,
налог на имущество, зарплата и налоги).
Кроме того автотранспорт и техника, переданная в хоз. ведение, требуют текущего и капитального ремонта.
Относительно затрат учтенных в тарифе на утилизацию (захоронение) ТБО на период с 01.09.2012 по 31.12.2013 года:
- согласно представленных предприятием материалов для установления тарифа на услуги по утилизации и захоронению ТБО на
2014 год, выявлено увеличение фактически принятого и ожидаемого к приему в 2013 году объема ТБО и как следствие увеличение объема
влечет за собой увеличение затрат (при расчете тарифа затраты были учтены на объем предложенный предприятием: в тарифе на 4 мес.
2012 года затраты рассчитаны на объем в 2,4 раза меньше (216,70 тыс. руб.), чем представлено по фактически заключенным договорам за
4 мес. 2012 года (513,75 тыс.м3), в тарифе на 2013 год – объем ТБО в 1,8 раза меньше (650,00 тыс. руб., при том как, ожидаемый объем
2013 года по договорам составит 1148,38 тыс.м3);
12
- в 1 полугодии 2013 года для ремонта техники приобретено и израсходовано запчастей на 1560,0 тыс. руб. (в связи с тем, что на
момент разработки тарифа фактических затрат у предприятия не было, в тарифе были учтены расходы в сумме 797,10 тыс. руб. в
соответствии с представленными гражданско-правовыми договорами на поставку запасных частей для тракторной техники (бульдозеры) и
счетами – фактурами).
- такие обязательные расходы, как амортизация, налог на имущество при расчете тарифа учтены не были, так как на момент
разработки тарифа предприятие не имело возможности оценить количество и стоимость имущества, которое будет на балансе.
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Техническая характеристика
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков складирования
ТБО
Наличие установок наружного
освещения
Наличие водоотводных канавок
Общее количество карт
складирования ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и сооружений
по контролю за состоянием
подземных и поверхностных вод,
атмосферного воздуха, почвы и
растений
Наличие техники/отработано
машиночасов
Нормативная мощность полигона
Общий объем накопления отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой изолирующего
материала
Толщина верхнего слоя изоляции
Прием ТБО всего, в том числе
от населения
от бюджетных потребителей
от прочих потребителей
Объем утилизации в сутки
Ед.изм.
Факт 2012
года
(4 мес.)
Принято при
установлени
и тарифа на
2013 год
Предложено
предприятие
м на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014 год
Предложено
предприятие
м на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015 год
Предложено
предприятие
м на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016 год
год
м
га
га
2009
500
12,90
8,40
2009
500
12,90
8,40
2009
500
12,90
8,40
2009
500
12,90
8,40
2009
500
12,90
8,40
2009
500
12,90
8,40
2009
500
12,90
8,40
2009
500
12,90
8,40
шт.
17
17
17
17
17
17
17
17
шт.
Ед.
0
5/2
0
5/2
0
5/2
0
5/2
0
5/2
0
5/2
0
5/2
0
5/2
шт.
12
12
12
12
12
12
12
12
Ед./
маш/час
т.м3
т.м3
м
9/5664
9/16944
11/8672
8/22071
490,80
216,70
2
Песок
490,80
866,70
2
Песок
490,80
835,60
2
Песок
490,80
1702,30
2
Песок
0,25
216,70
108,77
1,86
106,07
1782,07
0,25
650,0
366,80
10,00
273,20
1781,00
0,25
835,60
366,80
10,00
458,80
2289,32
0,25
835,60
366,80
10,00
458,80
2289,32
Грунт, песок,
шлак и т.д.
м
Т.м3
Т.м3
Т.м3
Т.м3
м3/сут.
13
8/22452
490,80
490,80
8/22452
490,80
490,80
2
Песок
2
Песок
2
Песок
2
Песок
0,25
850,00
442,00
110,50
297,50
2328,77
0,25
850,00
442,00
110,50
297,50
2328,77
0,25
850,00
442,00
110,50
297,50
2328,77
0,25
850,00
442,00
110,50
297,50
2328,77
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней пожароопасного
периода
Расход воды на технологические
нужды
Парк специальной техники всего, в
том числе*
Бульдозеры, по маркам
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по маркам
Самосвалы, по маркам
Другие (уплотнитель РЭМ-25)
Каток -уплотнитель
Газель (грузопассажирская)
ЗИЛ (асеенизационная)
мусоровозы
Численность производственных
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административно-управленческий
Всего персонала
Среднемесячная заработная плата
основных производственных
рабочих
Качественные показатели услуг
по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
Т.м3
Т.м3
дни
216,70
160,72
55,98
15
650,0
260,00
390,0
123
835,60
668,50
167,10
123
835,60
668,50
167,10
92
850,00
680,00
170,00
123
850,00
680,00
170,00
92
850,00
680,00
170,00
123
850,00
680,00
170,00
92
м3
300,0
2190,41
2815,86
2106,17
2864,38
2142,47
2864,38
2142,47
Ед.
11
9
11
8
11
8
11
8
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
ед.
ед.
ед.
ед.
Чел.
1
2
1
1
6
1
1
1
3
1
2
1
2
3
1
1
1
1
2
1
1
6
1
1
1
3
1
2
1
1
3
1
1
1
1
2
1
1
6
1
1
1
3
1
2
1
1
3
1
1
1
1
2
1
1
6
1
1
1
3
1
2
1
1
3
1
1
1
37,0
20,5
41,0
20,5
41,0
20,5
41,0
20,5
11,0
18,0
66,0
2,5
4,0
26,0
13,0
18,0
72,0
5,0
4,0
29,5
13,0
18,0
72,0
5,0
4,0
29,5
13,0
18,0
72,0
5,0
4,0
29,5
33602,55
26585,33
33602,55
27861,43
35282,68
29254,50
39369,39
1
32
0
1
32
0
1
32
0
1
32
0
чел.
чел.
чел.
руб.
24885,04
Ед.
Ед.
Ед.
1
6
0
0
2
0
1
32
0
1
32
0
При экспертизе на 2014 год откорректированы следующие технико-экономические показатели:
- учтен транспорт, используемый непосредственно на полигоне. Количество машино-часов, рассчитано в соответствии с принятым
объемом ТБО и нормативами, предусмотренными Едиными нормами и расценками на строительные, монтажные и ремонтно-строительные
работы, Сборник Е2 «Земляные работы» (приложение 1.2.1);
- численность производственных рабочих непосредственно участвующих в деятельности на полигоне (20,5 чел.), цехового персонала
(5 чел.) и АУП (4 чел.) принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников предприятий внешнего
благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13.
- среднемесячная заработная плата ОПП рассчитана в соответствии с действующим ОТС в ЖКХ РФ.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год с учетом откорректированных объемов ТБО.
14
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
73405,68
43244,93
- 26850,67
2015 год
75166,92
46500,04
- 28666,88
2016 год
78640,87
49174,30
- 29466,57
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых СГМУП «СКЦ Природа» расходов на 2014 год
откоррект
ировано
статьи затрат
предложено
принято
Б
1
1575,68
2
987,28
- 588,40
3,72
3,33
- 0,39
количество потребленной
электроэнергии
423,57
296,48
- 127,09
ФОТ основного
производственного персонала
8613,65
8266,23
- 347,42
среднемес. з/плата (руб.)
26585,36
33602,55
7017,22
численность основного
производственного персонала,
ед.
27,0
20,5
- 6,5
Отчисления на соц. нужды
от заработной платы
основных производственных
рабочих
3875,79
2504,67
- 1371,12
Эл./энергия
тариф на энергию (руб/кВтч)
обоснование
3
учтена цена средняя за 2013 год по предложению предприятия (3,1097
руб/кВтч) с учетом индекса
для обеспечения производственной деятельности полигона ТБО и бытовых
нужд работников объем потребленной эл/эн принимается по предложению
предприятия, за исключением объема по боксу для автотранспорта и
спецтехники, ввиду того, что
бокс предназначен для стоянки всех
транспортных средств предприятия, на регулируемую услугу принято 60% от
объема эл/эн. по боксу
в соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ на 2008-2010гг. (соглашением от
19.02.2010 действие настоящего Отраслевого тарифного соглашения продлено
до 01.01.2014):
принято по плану 2013 года
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев –
0,3%
15
Амортизация ОС
8276,08
5716,41
- 2559,67
Аренда ОС
1291,68
0,00
- 1291,68
Ремонт и техническое
обслуживание основных
средств
2000,00
1394,50
-605,50
отчисления откорректированы по полигону обезвреживания ТБО и принято в
размере 50% от предложения предприятия (на полигоне расположены
служебное и производственное помещения, разделочный цех скотомогил,
предприятие по утилизации опасных отходов), а также исключены отчисления
по транспорту, не задействованному на полигоне
арендная плата помещений под офис не принята (нет подтверждения оплаты и
распределения затрат по видам деятельности)
нет раздельного учета, затраты приняты согласно представленным договорам
на выполнение работ по ремонту спецтранспорта, счетам и калькуляциям
5927,33
5927,33
0,00
Цеховые расходы в т.ч.:
заработная плата цехового
персонала
7799,38
2695,65
- 5103,73
принято в полном объеме в соответствии с Временными методическими
рекомендациями и с учетом принятого объема утилизации (захоронения) ТБО,
цена (средняя) за тонну песка принята предложенная предприятием в размере
141,87 руб./тонн с учетом погрузки и доставки, на основании представленных
договоров на оказание транспортных услуг и счетов на приобретение песка
учтена зарплата цехового персонала на принятую численность:
5378,88
2068,80
- 3310,08
с учетом откорректированной численности
среднемес. з/плата (руб.)
34480,00
34480,00
0,00
13,00
5,00
- 8,00
отчисления на соц. нужды от
заработной платы цехового
персонала
2420,50
626,85
- 1793,65
Общеэкспл. расходы, в т. ч.
22151,15
5596,78
- 16554,37
заработная плата АУП
10923,56
2427,46
- 8496,10
среднемес. з/плата (руб.)
50572,04
50572,04
0,00
18,00
4,00
- 13,00
3277,07
735,52
- 2541,55
Прочие прямые расходы
(материалы)
численность цехового
персонала, ед.
численность АУП,
относимого на регулируемый
вид деятельности, ед.
отчисления на соц. нужды от
заработной платы АУП
в соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев –
0,3%
учтена зарплата АУП на принятую численность и прочие расходы
(предприятием предложены прочие затраты в сумме 7950,52 тыс. руб.,
экспертом приняты расходы в сумме 2433,80 тыс. руб. (нет распределения
затрат по видам деятельности):
с учетом откорректированной численности
по предложению предприятия
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
16
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев –
0,3%
Налоги и сборы, включаемые
в себестоимость продукции, в
том числе:
2590,00
1312,89
- 1277,11
транспортный налог
90,00
42,00
- 48,00
налог на имущество
2500,00
1270,89
- 1229,11
Расходы на ГСМ
9304,96
8843,20
- 461,76
откорректировано в части транспортного налога и налога на имущество:
в соответствии с представленными декларациями расходы приняты по авто – и
спецтранспорту, участвующему в услуге
принято 2,2% от остаточной стоимости, с учетом откорректированных
амортизационных отчислений
затраты рассчитаны на спец. технику непосредственно участвующую в услуге,
количество машино-часов, рассчитано в соответствии с принятым объемом
ТБО и нормативами, предусмотренными Едиными нормами и расценками на
строительные, монтажные и ремонтно-строительные работы, Сборник Е2
«Земляные работы», цены на диз. топливо и смазочные материалы приняты
согласно
информации
управления
информационного
мониторинга
Департамента экон. развития ХМАО-Югры по состоянию на сентябрь 2013
года с учетом ИПЦ
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль на прочие цели
Прибыль, облагаемая налогом
Налоги, сборы всего, в том числе налог на прибыль
Итого сумма прибыли
Представлено ОКК
Принято
экспертом
500,0
500,0
Примечание
в полном объеме
уровень рентабельности 1,2%
500,0
500,0
Решили:
1. Установитьс учетом оценки доступности для абонентов тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов, оказываемые СГМУП «СКЦ Природа» без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду в следующих
размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
для прочих
потребителей
для
населения
01.07.2014 по
31.12.2014
для прочих
потребителе
для
населения
с 01.01.2015 по
30.06.2015
для прочих
потребителей
для
населения
17
01.07.2015 по
31.12.2015
для прочих
потребителей
для
населения
с 01.01.2016 по
30.06.2016
для прочих
потребителей
для
населения
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
для
населени
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
(без учета
НДС)
(с учетом
НДС*)
й (без учета
НДС)
(с учетом
НДС*)
(без учета
НДС)
(с учетом
НДС*)
(без учета
НДС)
(с учетом
НДС*)
(без учета
НДС)
(с учетом
НДС*)
(без учета
НДС)
я (с
учетом
НДС*)
51,00
60,18
53,70
63,37
53,70
63,37
57,03
67,29
57,03
67,29
60,11
70,93
100,0
100,0
105,3
105,3
100,0
100,0
106,2
106,2
100,0
100,0
105,4
105,4
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
тыс.руб.
01.07. 31.12.2014
506,38
2015 год
987,28
01.01. 30.06.2014
480,90
01.07. 31.12.2015
540,51
2016 год
1049,48
01.01. 30.06.2015
508,97
1119,79
01.01. 30.06.2016
545,18
01.07. 31.12.2016
574,61
8266,22
4026,40
4239,82
8891,23
4311,94
4579,29
9921,09
4830,14
5090,95
2504,67
1220,00
1284,67
2694,05
1306,52
1387,53
3006,09
1463,53
1542,56
5716,41
2784,42
2931,99
5716,41
2772,26
2944,15
5716,41
2783,06
2933,35
1394,50
679,25
715,25
2000,00
969,93
1030,07
2000,00
973,71
1026,29
5927,33
2887,15
3040,18
6330,95
3070,29
3260,66
6647,50
3236,37
3411,13
2695,65
305,33
321,52
2830,43
1372,66
1457,77
3157,92
1537,45
1620,47
5596,78
2726,15
2870,63
6078,10
2947,67
3130,43
6572,61
3199,91
3372,70
1312,89
639,50
673,39
1312,89
636,71
676,18
1312,89
639,19
673,70
8843,20
4307,45
4535,75
9596,50
4653,97
4942,53
9720,00
4732,23
4987,77
500,00
243,55
256,45
560,00
271,58
288,42
610,00
296,98
313,02
43744,93
21307,80
22437,13
47060,04
22822,50
24237,54
49784,30
24237,75
25546,55
Показатели
2014 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда
основного производственного персонала
Отчисления на соц. нужды
от заработной платы основных производственных
рабочих
Амортизация основных
средств
Ремонт и техническое
обслуживание основных
средств
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные
расходы
Налоги и сборы,
включаемые в
себестоимость продукции
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
Прибыль
Необходимая валовая
выручка
18
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБОСГМУП
«СКЦ Природа»
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
835,60
850,00
850,00
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
366,80
10,00
458,80
442,00
110,50
297,50
442,00
110,50
297,50
СГМУП «СКЦ Природа» обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам
Ханты-Мансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
4. Слушали по четвертому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов
для Унитарного предприятия по утилизации отходов муниципального образования Ханты-Мансийского автономного округа – Югры
городской округ город Радужный на территории муниципального образования г. Радужный.
Выступила: Гришкова И.С. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа –
Югры (далее - РСТ Югры) Унитарного предприятия по утилизации отходов муниципального образования Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры городской округ город Радужный (далее - УП по УО, г. Радужный) об установлении тарифов на услуги по утилизации и
захоронению твердых бытовых отходов для потребителей УП по УО, г. Радужный на территории г. Радужный.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
19
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
На основании распоряжения администрации города Радужный от 30.08.2010 № 1411р Муниципальное унитарное предприятие по
утилизации отходов переименовано в Унитарное предприятие по утилизации отходов муниципального образования Ханты-Мансийского
автономного округа – Югры городской округ город Радужный.
УП по УО г. Радужный является коммерческой организацией, не наделенной правом собственности на имущество, закрепленное за
ней собственником.
Учредителем и собственником имущества УП по УО г. Радужный является муниципальное образование Ханты-Мансийского
автономного округа – Югры городской округ город Радужный. Полномочия собственника имущества УП по УО осуществляет Комитет по
управлению муниципальным имуществом администрации г. Радужный, наделяющий предприятие имуществом на праве хоз. ведения:
- агентский договор от 31.03.2010 № 2-2010 по управлению полигоном твердых бытовых отходов, назначение: сооружение
коммунальной
инфраструктуры,
расположенного
по
адресу:
Тюменская
область,
ХМАО-Югра,
10
км.автодороги
г. Радужный – Северо-Варьеганское месторождение. Полигон ТБО передан УП по УО г. Радужный по акту приема-передачи. Срок договора с
01.04.2010 по 31.12.2015;
- договором аренды от 25.02.2010 № 46/2010 на земельный участок общей площадью 81296 м2, расположенный по адресу: Тюменская
область, ХМАО-Югра, 10 км.автодороги г. Радужный – Северо-Варьеганское месторождение, разрешенный использовать под полигон
твердых бытовых отходов. Срок действия эксплуатации земельного участка (рабочих карт) истекает 31.09.2013.
Для дальнейшей работы проведена Гос. экологическая экспертиза, выдано Заключение экспертной комиссии от 26.05.2005 № 23 «О
Расширении существующего полигона ТБО для строительства карт под промышленные и строительные отходы на 9
км.автодорогиг.Радужный – Северо-Варьеганского месторождения. Площадка складирования отходов разбита на три карты представляющие
собой прямоугольники: первая и третья карты S 16900 м2, вторая карта S 15600 м2. Схема эксплуатации полигона – высотная, проектируемая
высота складирования отходов 6,0м + 0,5м промежуточные изоляционные слои (3 яруса отходов по 2,0 м и два промежуточных слоя
(изоляция ТБО грунтом (песком) толщиной по 0,25 м). После окончания складирования отходов устраивается верхний защитный слой из
грунта толщиной 1,0 м. Загрузка и перевозка песка из карьера до полигона осуществляется арендуемым транспортом. Для увлажнения ТБО,
лучшей их уплотненности, мытья контейнеров, а также с целью противопожарной безопасности осуществляется завоз воды на полигон
автоцистерной (договор аренды от 01.01.2011 № 09/11-ВС). Годовой объем поступления ТБО на существующий полигон по проекту принят
97 000 м3 и с учетом расширения – 1200 т/год (4 000 м3).
Деятельность предприятия определена Уставом (приложение к распоряжению администрации города Радужный от 30.087.2010
№ 1411р). В соответствии с Уставом Предприятие вправе осуществлять следующие виды деятельности:
А) Деятельность Полигона твердых бытовых отходов:
- сбор, использование, обезвреживание, транспортирование, размещение отходов I-IV класса опасности;
- очистка городских земель от несанкционированных свалок;
20
Б) Участок отлова безнадзорных животных;
В) Деятельность Специализированной службы по погребению и похоронному делу:
Г) Торгово-закупочная деятельность;
Д) Разработка месторождений общераспространенных полезных ископаемых;
Е) Выполнение работ (оказание услуг) по размещению (складированию) снега.
УП по УО г. Радужный подключено к региональному сегменту ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям Предприятия в 2013 году осуществляется по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 27.11.2012 № 110-нп с календарной разбивкой (без учета платы за негативное воздействие на
окружающую среду и без НДС) в размере:
- с 01.01. по 30.06.2013 – 161,13 руб./м3;
- с 01.07. по 31.12.2013 - 161,75 руб./м3.
Среднегодовой тариф составил 161,44 руб./м3.
На 2014 год УП по УО г. Радужный предлагаются к утверждению средние тарифы по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов на 2014, 2015, 2016 годы в следующих размерах (без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
182,42
113,00
2015 год
195,18
108,30
2016 год
207,27
106,19
Оценка финансового состояния УП по УО г. Радужный
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс. руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Текущий налог на прибыль
Изменение отложенных налоговых активов
21
Факт 2011 года
33666
(27385)
6281
6281
Факт 2012 года
28552
(24844)
3708
3708
(-)
1868
(3390)
4759
(1425)
219
(-)
1432
(3631)
1509
(551)
(1)
Чистая прибыль (убыток)
3553
957
На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011,
2012 годы в целом УП по УО г. Радужный (ф.№2 к бухгалтерскому балансу) является прибыльным. Предприятие кроме осуществления
регулируемого вида деятельности (67%), занимается другими вышеуказанными видами деятельности (33%).
В соответствии с Аудиторским заключением ООО «Профитек» о финансовой (бухгалтерской) отчетности УП по УО г. Радужный за
2012 год по подразделению (Полигон ТБО) сложился убыток в размере 152,8 тыс. руб. (в 2011 году - 408,6 тыс.руб.).
При проведении анализа фактических затрат за 2012 год, предоставленных предприятием в материалах для установления тарифа на
услуги по утилизации и захоронению ТБО на 2014 год, выявлено снижение фактически принятого объема от планового показателя на 5,0 %, а
также в сопоставимых условиях фактической деятельности затрачено на 1 174,27 тыс. руб. меньше, чем предусматривалось при
установлении тарифа.
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Ед.изм.
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков
складирования ТБО
Наличие установок
наружного освещения
Наличие водоотводных
канавок
Общее количество карт
складирования
ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и
сооружений по контролю
за состоянием подземных и
поверхностных вод,
атмосферного воздуха,
почвы и растений
Наличие
техники/отработано
машиночасов
Нормативная мощность
полигона
Проектная мощность
Факт
2010
года
Факт
2011
года
Факт
2012
года
Принято при Предложено
установлении предприятие
тарифа на
м на 2014
2013 год
год
Техническая характеристика
год
м
га
га
500
8
5
500
8
5
500
8
5
500
8
5
500
19
5
шт.
29
29
29
29
шт.
0
0
0
Ед.
3
3
шт.
2
Ед./
маш/час
Принято
экспертом
на 2014
год
Предложено
предприятие
м на 2015
год
Принято
экспертом
на 2015
год
Предложено
предприятие
м на 2016
год
Принято
экспертом
на 2016
год
500
19
5
500
19
5
500
19
5
500
19
5
500
19
5
29
29
29
29
29
29
0
0
0
0
0
0
0
3
3/3
6/3
6/3
6/3
6/3
6/3
6/3
2
2
2
5
5
5
5
5
5
2/2276,0
2/2630,0
2/1798,0
2/1357,3
2/1357,3
2/1357,3
т.м3
97
97
т.м3
1108,9
1207,0
1995
Основные натуральные показатели работы полигона
97
97
97
97
1400,0
1455,0
631,579
22
631,579
2/1357,3
2/1357,3
2/1357,3
2/1357,3
97
97
97
97
631,579
631,579
631,579
631,579
Общий объем накопления
отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой
изолирующего материала
Толщина верхнего слоя
изоляции
Прием ТБО всего, в том
числе
от населения
от бюджетных
потребителей
от прочих потребителей
Объем утилизации в сутки
Размещение ТБО на
полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней
пожароопасного периода
Расход воды на
технологические нужды
Парк специальной техники
всего, в том числе*
Бульдозеры, по маркам
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по маркам
Самосвалы, по маркам
Другие (уплотнитель РЭМ25)
Численность
производственных рабочих
на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Всего персонала
Среднемесячная
заработная плата основных
производственных рабочих
Качественные
показатели услуг по
захоронению ТБО
т.м3
м
14,9
16,1
17,30
16,6
151,19
151,19
249,19
249,69
347,19
347,69
1,0
1,0
1,3
1,3
1,6
1,6
0,25
0,25
0,25
0,25
Грунт,
песок, шлак
и т.д.
м
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
Песок
0,25
Т.м3
97,8
98,12
95,25
100,50
98,50
98,50
98,00
98,50
98,00
98,00
Т.м3
Т.м3
51,6
42,1
55,2
40,1
55,10
39,25
55,30
40,10
55,30
40,10
55,30
40,10
55,10
40,10
55,30
40,10
55,10
40,10
55,10
40,10
Т.м3
м3/сут.
4,1
391,2
4,8
280,3
0,90
381,0
5,10
275
3,10
329
3,10
270
2,80
328
3,10
329
2,80
328
2,80
328
Т.м3
Т.м3
дни
49,9
47,9
62
50,0
48,1
62
55,10
50,20
62
51,3
49,2
62
51,30
47,20
62
51,30
47,20
62
51,00
47,00
62
51,30
47,20
62
51,00
47,00
62
51,00
47,00
62
м3
160
104
79,0
178,97
81,00
81,00
81,00
81,00
81,00
81,00
Ед.
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
1
0
0
0
1
1
0
0
0
1
1
0
0
0
1
1
0
0
0
1
1
0
0
0
1
1
0
0
0
1
1
0
0
0
1
1
0
0
0
1
1
0
0
0
1
1
0
0
0
1
Чел.
9,7
9,5
9,5
10,0
9,5
9,5
9,5
9,5
9,5
9,5
чел.
чел.
0
7,7
0
7,7
0
7,7
0
7,7
0
7,7
0
5,52
0
7,7
0
5,52
0
7,7
0
5,52
чел.
руб.
17,4
17574
17,2
21414
17,2
21347
17,7
19661
17,2
23319,17
11,5
32083,60
17,2
24834,91
11,5
33354,88
17,2
26449,20
11,5
34248,79
23
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
Ед.
Ед.
Ед.
14
14
14
14
38
38
38
38
38
38
На 2014 годпроведена экспертиза представленных УП по УО, г. Радужный материалов в соответствии с действующими нормативными
правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической отчётностью), с
учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное топливо и ГСМ,
численность основного производственного персонала (9,5 чел.: и АУП (5,52 чел.) принята в соответствии с рекомендациями по
нормированию труда работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ Министерства
строительства РФ от 06.12.1994 №13 (таблица 1 подраздел 2.1. раздел 2 «санитарная очистка городов»). Среднемесячная заработная плата
основных производственных рабочих принимается в соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год, в том числе среднемесячная заработная плата основных
производственных рабочих принимается с учетом поэтапного доведения заработной платы до отраслевого тарифного соглашения в ЖКХ РФ.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
16901,34
15211,11
- 1690,23
2015 год
17991,45
15879,33
- 2112,12
2016 год
19102,23
16509,91
- 2592,32
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых УП по УО, г. Радужныйрасходов на 2014 год:
статьи затрат
предложено
принято
1
2
3
откоррек
тировано
4
689,78
689,78
0,0
тариф на энергию
(руб/кВтч)
3,66
3,66
0,0
кол-во потребленной эл/эн.
188,34
188,34
0,0
2658,39
2658,39
0,0
Электрическая энергия
ФОТ ОПП
обоснование
5
принято в полном объеме
цена принята в соответствии с представленными счетами-фактурами за 2013 год с
учетом параметров Прогноза
расход принят, предложенный предприятием на освещение полигона и отопление,
расположенного на территории полигона адм.здания (принято в доле,
приходящейся на ТБО)
на принятую численность с учетом ср. месячной оплаты труда ОПП, рассчитанной
с учетом ставки 1 разряда принятой в соответствии с действующим Отраслевым
24
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
23319,20
23319,20
численность ОПП, ед.
9,50
9,50
Отчисления на соц.
нужды
805,49
805,49
Амортизация ОС
929,91
929,91
Аренда ОС
128,71
122,12
Ремонт и ТО ОС
203,51
203,51
Прочие прямые расходы
(материалы)
454,80
387,11
2442,22
1998,52
5432,19
4259,94
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
ФОТ АУП
среднемесячная оплата
труда (руб.)
численность АУП, ед.
отчисления на соц. нужды
от заработной платы АУП
ФОТ прочего
общехозяйственного
персонала
среднемесячная оплата
2381,59
1789,17
49370,0
49370,0
4,02
3,02
721,62
542,12
968,81
661,57
21879,0
21879,0
тарифным соглашением в ЖКХ РФ
расчет заработной платы исходя из нормативной численности с учетом ставки 1
0,0
разряда принятой в соответствии с действующим Отраслевым тарифным
соглашением в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
0,0
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
0,0
установления тарифов страховых взносов в гос.внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев –
0,3%
0,0
принято в полном объеме на уровне 2013 года.
затраты по арендной плате за земельный участок, выделенный под расширение
-6,59
существующего полигона, приняты в соответствии с представленным договором
аренды № 287/2013 от 14.10.2013
принято в полном объеме в соответствии с представленными договорами,
0,0
расчетами, счетами
приняты затраты на песок для устройства изолирующего слоя в соответствии с
Временными методическими рекомендациями, с учетом принятого объема ТБО, а
также с учетом цены на песок в размере 58,95 руб./тонн (в соответствии с
-67,69
представленной калькуляцией на реализацию песка с сухоройного песчаного
карьера №6 предприятия, стоимость 1м3 с 01.01.2013 составляет 90,0 руб./м3
(56,25 руб./тонн), с учетом параметров прогноза58,95 руб./тонн)
затраты откорректированы в части прочих цеховых расходов (приняты по факту
-443,70
2012 года с учетом параметров Прогноза)
затраты откорректированы в части численности АУП и прочего
-1172,25
общехозяйственного персонала
-592,42 рассчитано исходя из принятой численности
по предложению предприятия в соответствии с представленными контрактами на
0,0
оплату труда руководителей
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
-1,00 предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,3% от ФОТ
-179,50
рассчитано исходя из принятой численности
-307,24
0,0 по предложению предприятия исходя из нормативной численности с учетом
25
труда (руб.)
численность прочего
общехоз. персонала, ед.
отчисления на соц. нужды
Налоги и сборы,
включаемые в
себестоимость
3,69
2,52
293,55
200,46
129,96
129,96
7,20
7,20
122,76
122,76
3026,38
3026,38
транспортный налог
налог на имущество
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
ставки 1 разряда принятой в соответствии с действующим Отраслевым тарифным
соглашением в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
- 1,17 предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
-93,09 принято 30,3% от ФОТ
0,0 принято в полном объеме
в соответствии с представленными декларациями расходы приняты по авто и
спецтранспорту, участвующему в услуге
0,00 2,2% от остаточной стоимости
расходы на ГСМ в размере 813,39 тыс. руб. и на аренду спецтехники приняты в
0,0 полном объеме, так как признаны экономически обоснованными
0,00
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
тыс. руб.
Наименование
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Итого сумма прибыли
Представлено ОКК
Принято
экспертом
484,73
581,88
1066,61
484,73
473,57
958,30
Примечание
прибыль
в
предложенного
рентабельности 6,3%
рамках
уровня
Решили:
1. Установить с учетом оценки доступности для абонентов тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов, оказываемые УП по УО, г. Радужный в следующих размерах:
без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тариф,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС)*
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС)*
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС)*
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС)*
для прочих
потребител
ей (без
учета НДС)
для населения
(с учетом
НДС)*
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС)*
161,75
190,87
161,75
190,87
161,75
190,87
170,25
200,90
170,25
200,90
171,01
201,79
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
105,3
105,3
100,0
100,0
100,4
100,4
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
26
с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тариф,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС)*
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС)*
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС)*
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС)*
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для населения
(с учетом
НДС)*
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС)*
161,75
190,87
170,33
200,99
170,33
200,99
180,88
213,44
180,88
213,44
190,64
224,96
-
-
105,3
105,3
100,0
100,0
106,2
106,2
100,0
100,0
105,4
105,4
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
01.07. 31.12.2014
349,95
2015 год
689,78
01.01. 30.06.2014
339,83
01.07. 31.12.2015
376,69
2016 год
732,75
01.01. 30.06.2015
356,06
781,85
01.01. 30.06.2016
384,57
01.07. 31.12.2016
397,28
2658,39
1309,71
1348,68
2831,18
1375,72
1455,46
3015,21
1483,10
1532,11
805,49
396,84
408,65
857,84
416,84
441,00
913,61
449,38
464,23
929,91
458,14
471,77
929,91
451,86
478,05
929,91
457,40
472,51
122,12
60,16
61,96
122,12
59,34
62,78
122,12
60,07
62,05
203,51
100,26
103,25
209,62
101,86
107,76
213,81
105,17
108,64
387,11
190,72
196,39
404,53
196,57
207,96
424,63
208,86
215,77
1998,52
984,61
1013,91
2260,70
1098,51
1162,19
2458,49
1209,27
1249,22
4259,94
2098,75
2161,19
4344,07
2110,86
2233,21
4413,36
2170,82
2242,54
129,96
64,03
65,93
129,96
63,15
66,81
129,96
63,92
66,04
3026,38
1491,01
1535,37
3056,65
1485,28
1571,37
3106,97
1528,24
1578,73
Показатели
2014 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда
основного производственного
персонала
Отчисления на соц. нужды от
заработной платы основных
производственных рабочих
Амортизация основных
средств
Аренда основных средств
Ремонт и техническое
обслуживание основных
средств
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы в том числе:
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
Налоги и сборы, включаемые
в себестоимость продукции, в
том числе:
Расходы на ГСМ (или/и
27
расходы на аренду
спецтехники)
Прибыль
Необходимая валовая
выручка
958,30
472,13
486,17
1002,58
487,17
515,41
1045,53
514,27
531,26
16169,41
7966,19
8203,22
16881,91
8203,22
8678,69
17555,45
8635,07
8920,38
В том числе финансовые потребности составили (без учета НДС):
без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
2014 год
6987,46
01.01. -30.06.2014
01.07. -31.12.2014
3493,73
3493,73
2015 год
7171,16
01.01. -30.06.2015
01.07. -31.12.2015
3493,73
3677,43
2016 год
7319,98
01.01. -30.06.2016
01.07. -31.12.2016
3651,89
3668,09
с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
2014 год
9181,95
01.01. -30.06.2014
01.07. -31.12.2014
4472,46
4709,49
2015 год
9710,75
01.01. -30.06.2015
01.07. -31.12.2015
4709,49
5001,26
2016 год
10235,47
01.01. -30.06.2016
01.07. -31.12.2016
4983,18
5252,29
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО УП по
УО, г. Радужный
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
98,50
98,50
98,00
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
55,30
40,10
3,10
55,30
40,10
3,10
55,10
40,10
2,80
УП по УО, г. Радужныйобеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
28
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
5. Слушали по пятому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов для общества с ограниченной ответственностью «Югорскэнергогаз» на территории муниципального образования
г. Югорск
Выступила: Семенихина Л.Г. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее – РСТ Югры) общества с ограниченной ответственностью «Югорскэнергогаз» (далее – ООО «Югорскэнергогаз»)об
установлении тарифов на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей ООО «Югорскэнергогаз» на
территории г. Югорска.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
ООО «Югорскэнергогаз» образовано в 1998 году (свидетельство о государственной регистрации (перерегистрации) предприятия
серия СВ-1 №1537 от 08.07.1999, свидетельство о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на
территории Российской Федерации серия 86 № 000607482 от 07.07.1999 ИНН/КПП 8622007609/862201001).
В соответствии с уставом, утвержденным Общим собранием участников (протокол №1 от 11.06.1999, видами деятельности
предприятия являются:
- эксплуатация и ремонт энергетического и теплотехнического оборудования, промышленных объектов, существующих инженерных
коммуникаций, водозаборных сооружений и станций водоочистки, сантехнического и электротехнического оборудования, жилого фонда,
объектов соцкультбыта;
- эксплуатация и ремонт газовых приборов (плит и прочих водонагревателей), газораспределительных пунктов и сетей газопровода;
- технический надзор за строительством, ремонтом и эксплуатацией вводимых объектов;
- эффективный учет всех видов топливно-энергетических ресурсов и рациональное их расходование, соблюдение охраны окружающей
29
среды;
- организация ремонта и проверки приборов контроля и учета, контрольно-измерительных приборов и автоматики;
- организация работы детских дошкольных учреждений;
- лесозаготовка, изготовление пиломатериала, столярных изделий, производство товаров народного потребления из древесины;
- оказание платных услуг населению;
- осуществление иных видов деятельности, не запрещенных действующим законодательством;
- управление эксплуатацией жилого фонда;
- отдельные виды деятельности, перечень которых определяется законами, Общество вправе заниматься только на основании
специального разрешения (лицензии).
Деятельность по сбору, использованию, обезвреживанию, транспортированию, размещению отходов I-IV класса опасности
осуществляется на основании лицензии на осуществление данной деятельности № оп-57-001374 (72) от 02.07.2010 сроком действия до
02.07.2015 года.
ООО «Югорскэнергогаз» оказывает услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов на полигоне,
расположенном в городе Югорск. Объект размещения отходов принадлежит МО ХМАО – Югры, городской округ город Югорск (договор №
1 аренды полигона для утилизации бытовых и промышленных отходов в городе Югорске от 14 февраля 2011 года, срок окончания действия
договора 13 февраля 2016 года).
ООО «Югоскэнергогаз»подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «Югорскэнергогаз»в 2013 году производится по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 27.11.2012 № 110-нпс календарной разбивкой в размере (сучетом платы за негативное воздействие
на окружающую среду и без НДС):
- с 01.01.2013 по 30.06.2013 – 57,25 руб./м3;
- с 01.07.2013 по 31.12.2013 – 61,63 руб./м3;
Среднегодовой тариф составил 59,44 руб./м3.
ООО «Югорскэнергогаз»предлагаются к утверждению средние тарифыпо утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов на 2014, 2015, 2016 годы в следующих размерах(без НДС):
Показатели
Тарифы с учетом платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
78,16
131,5
2015 год
78,16
100,0
2016 год
78,16
100,0
Оценка финансового состояния ООО «Югорскэнергогаз»
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансовоэкономической деятельности, представленной за 2011, 2012 годы (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
Тыс.руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Факт 2011 года
662087
(735812)
30
Факт 2012 года
666729
(716017)
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Чистая прибыль (убыток)
(73725)
14601
(14545)
(78286)
(63578)
(49288)
6710
(9732)
(58411)
(49102)
Финансовый результат хозяйственной деятельности за 2012 год - убыток в размере 49102 тыс. руб.
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Ед.изм.
Факт
2011
года
Факт
2012
года
А
Техническая характеристика
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков складирования ТБО
Наличие установок наружного
освещения
Наличие водоотводных канавок
Общее количество карт складирования
ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и сооружений по
контролю за состоянием подземных и
поверхностных вод, атмосферного
воздуха, почвы и растений
Наличие техники/отработано
машиночасов
Основные натуральные показатели
работы полигона
Нормативная мощность полигона
Общий объем накопления отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой изолирующего материала
Б
2
год
м
га
га
Шт.
Шт.
Ед.
Толщина верхнего слоя изоляции
Прием ТБО всего, в том числе
от населения
от бюджетных потребителей
3
Принято при
установлени
и тарифа на
2013 год
4
Предложено
предприятие
м на 2014
год
5
Принято
экспертом
на 2014
год
6
Предложено
предприятие
м на 2015
год
7
Принято
экспертом
на 2015
год
8
Предложено
предприятие
м на 2016
год
9
Принято
экспертом
на 2016
год
10
2001
500
13,5
12,3
2001
500
13,5
12,3
2001
500
13,5
12,3
2001
500
13,5
12,3
2001
500
13,5
12,3
2001
500
13,5
12,3
2001
500
13,5
12,3
2001
500
13,5
12,3
2001
500
13,5
12,3
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
3/1
3/1
3/1
3/1
3/1
3/1
3/1
3/1
3/1
3
3
3
3
3
3
3
3
3
Ед./
маш/час
4/1030
5/1730
4/1030
5/1730
4/1050
5/1730
4/1050
5/1730
4/1050
т.м3
т.м3
м
110,5
778,0
7
110,5
866,0
7
110,5
956,68
7
110,5
1015,36
7
110,5
1015,36
7
110,5
1074,04
7
110,5
1074,04
7
110,5
1132,72
7
110,5
1132,72
7
Грунт,
песок, шлак
и т.д.
песок
песок
песок
песок
песок
песок
песок
песок
песок
м
Т.м3
Т.м3
Т.м3
0,3
57,64
39,73
6,77
0,3
58,68
40,35
6,75
0,3
58,68
40,35
6,75
0,3
58,68
40,35
6,75
0,3
58,68
40,35
6,75
0,3
58,68
40,35
6,75
0,3
58,68
40,35
6,75
0,3
58,68
40,35
6,75
0,3
58,68
40,35
6,75
Шт.
31
от прочих потребителей
Объем утилизации в сутки
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней пожароопасного
периода
Расход воды на технологические нужды
Парк специальной техники всего, в том
числе*
Бульдозеры, Б-10М 0111-1Е
Тракторы, по маркам
Экскаваторы
СамосвалыКРАЗ6510
Другие
Численность производственных рабочих
на полигоне
Цеховый персонал
Административно-управленческий
Всего персонала
Среднемесячная заработная плата
основных производственных рабочих
Качественные показатели услуг по
захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
Т.м3
м3/сут.
11,14
157,9
11,58
160,8
11,58
160,8
11,58
160,8
11,58
160,8
11,58
160,8
11,58
160,8
11,58
160,8
11,58
160,8
Т.м3
Т.м3
дни
5,29
53,39
5,29
53,39
5,29
53,39
5,29
53,39
5,29
53,39
5,29
53,39
5,29
53,39
5,29
53,39
5,29
53,39
30
30
30
30
30
30
30
30
30
м3
Ед.
50
50
50
50
50
50
50
50
50
4
4
4
5
4
5
4
5
4
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
чел.
1
1
2
1
1
3
1
1
2
1
1
3
1
1
2
1
1
3
1
1
2
1
1
3
1
1
2
2,00
2,00
2,00
2,00
2,00
2,00
2,00
2,00
2,00
1
3
1
3
17078,6
4
0,5
2,5
1
3
0,5
2,5
1
3
0,5
2,5
1
3
0,5
2,5
21151,00
22209,17
22166,95
22209,17
23275,30
22209,17
24439,06
нет
8
-
нет
8
-
нет
8
-
нет
8
-
нет
8
-
нет
8
-
нет
8
-
чел.
чел.
чел.
руб.
Ед.
Ед.
Ед.
15789,14
нет
8
-
нет
8
-
На 2014 годпроведена экспертиза представленных ООО «Югорскэнергогаз»материалов в соответствии с действующими
нормативными правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической
отчётностью), с учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное
топливо и ГСМ, численность, оплата труда основного производственного персонала и АУП.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
2014 год
4586,60
3711,87
2015 год
4586,60
3924,97
32
2016 год
4586,60
4151,00
Откорректировано
-874,73
-661,63
-435,66
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «Югорскэнергогаз»расходов на 2014 год:
3
откоррект
ировано
4
50,67
42,27
-3,40
тариф на энергию (руб/кВтч)
3,54
3,30
-0,24
кол-во потребленной эл/эн.
14,31
14,31
-
533,02
532,01
-1,01
среднемес. оплата труда ОПП
(руб.)
22209,17
22166,95
-42,22
численность ОПП, ед.
2
2
-
160,97
160,67
-0,31
АмортизацияОС
Ремонт и ТО ОС
-
-
-
Прочие прямые расходы
(материалы)
32,73
32,73
-
222,57
222,57
-
140,75
140,75
-
23458,33
23458,33
-
0,5
0,5
-
42,51
42,51
-
287,84
179,21
-108,63
1754,48
1007,23
-747,25
статьи затрат
1
Электрическая энергия
ФОТОПП
Отчисления на соц. нужды
Цеховые расходы в том
числе:
заработная плата ЦП
среднемес.
оплата труда (руб.)
численность цехового
персонала, ед.
отчисления
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
Расходы на ГСМ (или/и
предложе
но
2
принято
обоснование
5
Расход электроэнергии принят предложенный предприятием, цена на основе плановой цены
2013 года с учетом индекса роста на 2014 год.
Цена на электроэнергию принята на основе плановой цены 2013 года с учетом индекса роста
на 2014 год.
Расход принят предложенный предприятием
рассчитано исходя из нормативной численности с учетом ставки 1 разряда принятой в
соответствии с действующим
Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ
В связи с тем, что расчетзаработной платы на 2013 год соответствует действующему
Отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ, произведена
ее индексация на 2014 год
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников предприятий
внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ Министерства
строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам установления тарифов
страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента
страхования от несчастных случаев – 0,2%
Приняты затраты на изолирующий материал на учтенный объем ТБО в соответствии с
Временными методическими рекомендациями и с учетом принятого объема утилизации
(захоронения) ТБО, цена на изолирующий материал принята по предложению предприятия
10,91 руб. за тонну.
Затраты на оплату труда и содержание цехового персонала признаны экономически
обоснованными
принято по предложению предприятия
принято по предложению предприятия
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ
Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,2% от ФОТ
Затраты распределяются пропорционально прямым затратам согласно учетной политике
предприятия. Приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год
затраты на ГСМ приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год
33
расходы на аренду
спецтехники)
Прочие косвенные расходы
Налоги и сборы, включаемые
в себестоимость
- плата за негативное
воздействие на окружающую
среду
280,9
280,9
-
Затраты на мониторинг и прочие природоохранные мероприятия признаны экономически
обоснованными.
490,88
490,88
-
затраты признаны экономически обоснованными
490,88
490,88
-
затраты признаны экономически обоснованными
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль, облагаемая налогом
Налоги, сборы всего, в том числе налог на прибыль
Итого сумма прибыли
Представлено ОКК
45,41
Принято
экспертом
45,41
Примечание
Прибыль принята по предложению
предприятия.
45,41
45,41
Уровень рентабельности составляет 1,2%.
Решили:
1. Установить с учетом оценки доступности для потребителей тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов, оказываемыеООО «Югорскэнергогаз», с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду в
следующих размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
61,63
72,72
64,88
76,56
64,88
76,56
68,89
81,29
68,89
81,29
72,59
85,66
100,0
100,0
105,3
105,3
100,0
100,0
106,2
106,2
100,0
100,0
105,4
105,4
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
Тыс.руб.
34
Показатели
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды
Аренда основных средств
Прочие прямые расходы (материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы
Расходы на ГСМ
Прочие косвенные расходы
Плата за негативное воздействие на
окружающую среду
Валовая прибыль
Необходимая валовая выручка
2014
год
47,27
01.01. 30.06.2014
23,03
01.07. 31.12.2014
24,24
2015
год
50,23
01.01. 30.06.2015
24,36
01.07. 31.12.2015
25,87
2016
год
53,60
01.01. 30.06.2016
26,10
01.07. 31.12.2016
27,50
532,01
259,17
272,84
558,61
270,93
287,68
586,54
285,61
300,92
160,67
713,00
32,73
222,57
179,21
1007,23
280,89
78,27
347,34
15,94
108,42
87,30
490,67
136,83
82,40
365,66
16,79
114,15
91,91
516,56
144,06
169,26
727,13
34,37
233,70
224,01
1110,48
280,89
82,09
352,66
16,67
113,35
108,65
538,59
136,23
87,17
374,47
17,70
120,35
115,36
571,88
144,65
177,72
727,13
36,08
245,38
285,84
1221,52
280,90
86,54
354,07
17,57
119,49
139,19
594,82
136,77
91,18
373,06
18,51
125,89
146,65
626,71
144,11
490,88
239,13
251,75
490,88
238,08
252,80
490,88
239,03
251,85
45,41
3711,87
22,12
1808,22
23,29
1903,65
45,41
3924,97
22,02
1903,65
23,39
2021,32
45,41
4151,00
22,11
2021,32
23,30
2129,68
3.Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО ООО
«Югорскэнергогаз» г. Югорск
Тыс.м3
Годы
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Всего
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
2014
58,68
40,35
6,75
11,58
2015
58,68
40,35
6,75
11,58
2016
58,68
40,35
6,75
11,58
ООО «Югорскэнергогаз»обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
6. Слушали по шестому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов для Муниципального унитарного предприятия «Сургутрайторф» муниципального образования Сургутский район на
35
территории муниципального образования гп. ЛянторСургутского района.
Выступила: Семенихина Л.Г. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее – РСТ Югры) Муниципального унитарного предприятия «Сургутрайторф» муниципального образования Сургутский
район» (далее - МУП «Сургутрайторф»)об установлении тарифов на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для
потребителей МУП «Сургутрайторф» на территории гп. ЛянторСургутского района.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
МУП «Сургутрайторф» зарегистрировано 03.05.2007 постановлением № 911 главы Сургутского района.
Предприятиедействует на основании:
 устава, утвержденного Постановлением главы Сургутского района от 03.05.2007 № 911;
 лицензий на осуществление деятельности по сбору, использованию, обезвреживанию, транспортировке, размещению отходов I-IV
класса опасности от 06.09.2011 № 86-00104;
 свидетельства о государственной регистрации юридического лица от 20.07.2004 за основным гос. регистрационным номером
1048603852351 серия 86№ 000312079;
 свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ от
20.07.2004 серия 86 № 002271531 (ИНН 8617020072/КПП 861701001).
Согласно Уставу предприятия целью его создания и деятельности является извлечение прибыли. Для достижения этой цели
предприятие осуществляет все виды деятельности, не запрещенные законодательством, в том числе деятельность по услугам утилизации
твердых бытовых отходов (ТБО).
МУП «Сургутрайторф» оказывает услуги на полигоне расположенном на 9 км. автодороги Лянтор – Сургут Сургутский район
(договор о закреплении муниципального имущества на праве хозяйственного ведения от 29.08.2007 № 10/08/28/02 и доп.соглашение №1 к
договору о закреплении муниципального имущества, действие настоящего договора установлено на неопределенный срок). Срок
36
эксплуатации полигона, определен проектом и составляет 20 лет. Общая площадь земельного отвода составляет 5,2 га, проектная
вместимость полигона 1001,5 тыс.м3.
В 2010 году МУП «Сургутрайторф» оказывало услуги по утилизации (захоронению) твердых бытовых отходов на территории
гп. Лянтор, сп. Нижнесортымский и гп. ФедоровскийСургутского района. С 01.10.2010 прекращена эксплуатация полигона ТБО гп.
Федоровский и с 01.02.2011 полигонасп. Нижнесортымский на основании писем Комитета жилищно-коммунального хозяйства, транспорта и
связи администрации Сургутского района (письмо от 17.09.2010 № 12-06-2271; от 12.01.2011 № 12-06-21).
МУП «Сургутрайторф» подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям МУП «Сургутрайторф» в 2013 году производится по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 27.11.2012 № 110-нпс календарной разбивкой в размере (без учета платы за негативное воздействие
на окружающую среду и без НДС):
- с 01.01.2013 по 30.06.2013 – 96,90 руб./м3;
- с 01.07.2013 по 31.12.2013 – 107,16 руб./м3;
Среднегодовой тариф составил 102,03 руб./м3.
МУП «Сургутрайторф»предлагаются к утверждению средние тарифы на утилизацию (захоронение) твердых бытовых отходов на
2014, 2015, 2016 годы в следующих размерах(без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
131,34
128,7
2015 год
138,75
105,6
2016 год
145,60
104,9
Оценка финансового состояния МУП «Сургутрайторф»
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансовоэкономической деятельности, представленной за 2011, 2012 годы (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
Тыс.руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Чистая прибыль (убыток)
Факт 2011 года
51278
(63691)
(12413)
20113
(7409)
291
291
Факт 2012 года
76627
(83483)
(6856)
18426
(11386)
184
157
Финансовый результат хозяйственной деятельности за 2012 год - прибыль в размере 157,0 тыс. руб. Согласно расшифровке ф. № 2 к
бухгалтерскому балансу по услуге утилизации (захоронению) твердых бытовых отходов за 2012 год получен убыток.
37
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Ед.изм.
Факт
2011
года
Факт
2012
года
Предложено
предприятием
на 2014 год
3
Принято при
установлении
тарифа на
2013 год
4
Предложено
предприятием
на 2015 год
5
Принято
экспертом
на 2014
год
6
Предложено
предприятие
м на 2016 год
7
Принято
экспертом
на 2015
год
8
9
Принято
экспертом
на 2016
год
10
А
Техническая характеристика
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков
складирования ТБО
Наличие установок наружного
освещения
Наличие водоотводных канавок
Общее количество карт
складирования ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и сооружений
по контролю за состоянием
подземных и поверхностных вод,
атмосферного воздуха, почвы и
растений
Наличие техники/отработано
машиночасов
Основные натуральные
показатели работы полигона
Нормативная мощность полигона
Общий объем накопления
отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой изолирующего
материала
Толщина верхнего слоя изоляции
Прием ТБО всего, в том числе
от населения
от бюджетных потребителей
от прочих потребителей
Объем утилизации в сутки
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
5 класса
Б
2
год
м
га
га
2001
0,5
5,18
4,4
2001
0,5
5,18
4,4
2001
0,5
5,18
4,4
2001
0,5
5,18
4,4
2001
0,5
5,18
4,4
2001
0,5
5,18
4,4
2001
0,5
5,18
4,4
2001
0,5
5,18
4,4
2001
0,5
5,18
4,4
Шт.
12
12
12
12
12
12
12
12
12
Шт.
Ед.
3
6/1
3
6/1
3
6/1
3
6/1
3
6/1
3
6/1
3
6/1
3
6/1
3
6/1
Шт.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Ед./
маш/час
1/1253,0
1/1149
1/1180
1/1962
1/1615
1/1962
1/1615
1/1962
1/1615
т.м3
т.м3
1 001,5
364,84
1001,5
499,34
1 001,5
547,29
1 001,5
695,62
1 001,5
695,62
1 001,5
805,01
1 001,5
805,01
1 001,5
914,40
1 001,5
914,40
м
21
Грунт
(песок)
0,25
134,5
59,85
1,35
73,30
368,49
21
Грунт (песок)
21
Грунт (песок)
м
Т.м3
Т.м3
Т.м3
Т.м3
м3/сут.
21
Грунт
(песок)
0,25
86,89
10,51
1,16
75,22
238,05
0,25
98,26
46,19
0,39
51,68
269,21
0,25
109,39
79,18
0,52
29,69
299,70
Т.м3
Т.м3
-
-
-
-
Грунт, песок,
шлак и т.д.
38
21
Грунт
(песок)
0,25
109,39
79,18
0,52
29,69
299,70
-
21
Грунт (песок)
0,25
109,39
79,18
0,52
29,69
299,70
-
21
Грунт
(песок)
0,25
109,39
79,18
0,52
29,69
299,70
-
21
Грунт (песок)
0,25
109,39
79,18
0,52
29,69
299,70
-
21
Грунт
(песок)
0,25
109,39
79,18
0,52
29,69
299,70
-
Количество дней
пожароопасного периода
Расход воды на технологические
нужды
Парк специальной техники всего,
в том числе*
Бульдозеры, Б-10М 0111-1Е
Тракторы, по маркам
Экскаваторы
Самосвалы
Другие
Численность производственных
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Всего персонала
Среднемесячная заработная
плата основных
производственных рабочих
Качественные показатели
услуг по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
дни
90
90
90
90
90
90
90
90
90
м3
7
7
7
7
7
7
7
7
7
Ед.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
чел.
1
7
1
7
1
6
1
7
1
6
1
7
1
6
1
7
1
6
чел.
чел.
0,5
6
чел.
руб.
40115
18669,
49
Ед.
Ед.
Ед.
12
-
12
-
1
1,5
1
1,5
1
1,5
12,5
30332,92
28273,19
8,5
31068,33
32994,58
8,5
32621,75
34776,25
8,5
34252,84
12
-
12
-
12
-
12
-
12
-
12
-
12
-
На 2014 годпроведена экспертиза представленных МУП «Сургутрайторф» материалов в соответствии с действующими нормативными
правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической отчётностью), с
учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное топливо и ГСМ,
численность, оплата труда основного производственного персонала и АУП.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
14367,70
12032,55
-2335,15
2015 год
15177,70
12594,29
-2583,41
39
2016 год
15927,00
13162,38
-2764,62
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых МУП «Сургутрайторф» расходов на 2014 год:
откоррек
тировано
статьи затрат
предложено
принято
Электрическая энергия
145,91
113,48
тариф на энергию
(руб/кВтч)
кол-во потребленной эл/эн.
3,41
3,41
42,79
33,28
ФОТОПП
2236,92
2236,92
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
31068
31068
численность ОПП, ед.
6
6
Отчисления на соц. нужды
677,79
677,79
АмортизацияОС
Ремонт и ТО ОС
1269,69
1001,95
1269,69
580,12
Прочие прямые расходы
(материалы)
785,00
1026,71
973,82
973,82
735,97
735,97
-
61330,50
61330,50
-
Цеховые расходы в том
числе:
заработная плата ЦП
среднемес.
оплата труда (руб.)
численность цехового
персонала, ед.
0,5
0,5
обоснование
В связи с отсутствием расчета расход принят на основе факта 2012 года, цена на
основе факта 2012 года с учетом индексов роста на 2013, 2014 годы.
Согласно представленным документам цена на электроэнергию принята основе
факта 2012 года с учетом индексов роста на 2013, 2014 годы.
- 9,51
В связи с отсутствием расчета расход принят на основе факта 2012 года.
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в
соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ на 2008-2010гг. (соглашением от 19.02.2010 действие
продлено до 01.01.2014 и с изменениями от 05.12.2012):
расчет в соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ на 2008-2010гг. (соглашением от 19.02.2010
действие продлено до 01.01.2014, ред. от 05.12.2012)
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам установления
тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ, с
учетом процента страхования от несчастных случаев – 0,3%
Затраты признаны экономически обоснованными
-421,83
принято на уровне плана 2013 года с учетом индекса - дефлятора
Приняты затраты на песок 553,6 тыс.руб. на учтенный объем ТБО в соответствии с
Временными методическими рекомендациями и с учетом принятого объема
утилизации (захоронения) ТБО, цена песка принята по предложению предприятия
+ 241,67 97,17 руб. за тонну. Учтены затраты на аренду грузового транспорта для перевозки
песка в размере 171,05 тыс. руб.(по предложению предприятия с пересчетом на
увеличенный объем). Приняты прочие расходы по предложению предприятия 297,89
тыс.руб. и плата за размещение отходов 4,17 тыс.руб.
Затраты признаны экономически обоснованными
- 32,43
-
принято в полном объеме
принято в полном объеме
принята в полном объемев соответствии с рекомендациями по нормированию труда
работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
40
отчисления
223,00
223,00
-
принято 30,3% от ФОТ
расходы откорректированы в части ФОТ и отчислений отФОТ АУП, с учетом
принятой численности, прочие общеэксплуатационные расходы (для обеспечения
деятельности АУП, амортизация, охрана труда и техника безопасности и прочие) в
сумме 1369,91 тыс. руб. приняты в полном объеме согласно распределению по
учетной политике.
рассчитано на принятую численность
принято в полном объеме
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
3665,97
2599,63
-1066,34
заработная плата АУП
среднемесячная оплата
труда (руб.)
2508,63
1229,72
-1278,91
683018
683018
-
численность АУП, ед.
3,06
1,50
-1,56
отчисления
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
Прочие косвенные расходы
Налоги и сборы,
включаемые в
себестоимость
- на имущество
- на транспорт
760,11
372,61
-387,50
2291,92
1680,26
-611,66
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнегоблагоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,3% от ФОТ
затраты на ГСМ приняты по расчетным машино-часам бульдозера и ценами на диз.
топливо и смазочные материалы действующими в 2013 году с учетом ИПЦ.
-
-
-
-
280,28
122,50
-
затраты приняты на уровне плана 2013 года
32,96
247,32
10,50
112,00
-22,46
-135,32
затраты приняты на уровне плана 2013 года
затраты приняты на уровне плана 2013 года
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Прибыль на развитие производства,
в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль, облагаемая налогом
Налоги, сборы всего, в том числе
налог на прибыль
Итого сумма прибыли
Ед.
изм.
тыс.руб.
Представлено ОКК
Принято экспертом
-
-
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
142,10
650,78
136,00
615,30
32,96
-
тыс.руб.
825,84
751,30
Примечание
Прибыль принята на уровне плана 2013 года.
Уровень рентабельности составляет 6,7%.
Решили:
1. Установить с учетом оценки доступности для потребителей тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
41
твердых бытовых отходов, оказываемыеМУП «Сургутрайторф», без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
в следующих размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
107,16
126,45
112,83
133,14
112,83
133,14
117,43
138,57
117,43
138,57
123,22
145,40
100,0
100,0
105,3
105,3
100,0
100,0
104,1
104,1
100,0
100,0
104,9
104,9
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
Тыс.руб.
Показатели
2014 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды
Амортизация основных средств
Ремонт и техническое обслуживание
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы
Расходы на ГСМ
Налоги и сборы, включаемые в
себестоимость
Валовая прибыль
Необходимая валовая выручка
113,81
01.01. 30.06.2014
55,44
01.07. 31.12.2014
58,37
01.07. 31.12.2015
61,25
2016 год
120,98
01.01. 30.06.2015
59,72
2015 год
129,08
01.01. 30.06.2016
63,04
01.07. 31.12.2016
66,05
2236,92
1089,62
1147,30
2348,77
1159,52
1189,25
2466,20
1204,35
1261,86
677,79
1269,69
580,12
330,15
618,47
282,58
347,63
651,22
297,54
711,68
1269,69
616,09
351,33
626,81
301,90
360,34
642,88
314,19
747,26
1269,69
649,36
364,92
620,04
316,87
382,34
649,65
332,49
1026,71
500,12
526,59
1078,05
532,20
545,85
1131,95
552,78
579,17
973,82
2599,63
1680,26
474,35
1266,30
818,46
499,47
1333,34
861,80
1022,50
2729,61
1784,44
504,78
1347,54
874,41
517,73
1382,09
910,03
1073,65
2866,10
1880,80
524,30
1399,63
917,77
549,34
1466,45
963,03
122,50
59,67
62,83
123,03
60,73
62,29
123,58
60,35
63,23
751,30
12032,55
365,96
5861,12
385,34
6171,43
789,45
12594,29
386,85
6171,43
402,60
6422,85
824,73
13162,38
402,44
6422,85
422,29
6739,53
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО МУП
«Сургутрайторф» на территории гп. Лянтор Сургутский район
Тыс.м3
Годы
2014
Всего
109,39
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
79,18
0,52
29,69
42
2015
2016
109,39
109,39
79,18
79,18
0,52
0,52
29,69
29,69
МУП «Сургутрайторф» обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
7. Слушали по седьмому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов для общества с ограниченной ответственностью «ЭкоТех» на территории муниципального образования г. Урай.
Выступила: Семенихина Л.Г. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее – РСТ Югры) общества с ограниченной ответственностью «ЭкоТех»(далее - ООО «ЭкоТех»)об установлении тарифов
на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей на территории муниципального образования г. Урай.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520
«Об основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации
от 15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
ООО «ЭкоТех» создано в соответствии с действующим законодательством РФ в целях получения прибыли от его
предпринимательской деятельности. Работает по упрощенной системе налогообложения. Общество является юридическим лицом, Уставный
43
капитал которого разделен на доли.
ООО «ЭкоТех» действует на основании:
 устава,утвержденного Решением общего собрания учредителей (Протокол №1 от 23.08.2010);
 лицензий на осуществление деятельности по сбору, использованию, обезвреживанию, транспортировке, размещению отходовI-IV
класса опасности от 28.01.2011 № 86-0038;
 свидетельства о государственной регистрации юридического лица от 06.09.2010 за основным гос. регистрационным номером
1108606000689 серия 86 № 001663517;
 свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ от
06.09.2010 серия 86 № 001844047 (ИНН/КПП8606014221/КПП 860601001).
Основными задачами ООО «ЭкоТех» является исполнение следующих видов услуг:
- вывоз и утилизация твердых бытовых отходов, утилизация, складирование, перемещение, захоронение, уничтожение промышленных
отходов, материалов, веществ, практически не опасных;
- содержание городских дорог, содержание внутриквартальных проездов;
- содержание зеленого хозяйства;
- транспортные услуги населению и предприятиям города;
- ремонтно-строительные работы и т.д.
На праве аренды ООО «ЭкоТех» имеет:
- имущественный комплекс «Полигон утилизации твердых бытовых отходов города Урай» (основание договор аренды
муниципального имущества от 14.12.2010 № 7, срок действия с 31.12.2010 по 30.12.2015);
- земельный участок для использования под полигон утилизации твердых бытовых отходов города Урай, площадью 119671,0 м2,
расположенный в г. Урай, с левой стороны автодороги Урай-ст.Устье-Аха (основание договор аренды земельного участка от 14.02.2011
№28/11, срок действия с 14.02.2011 по 30.12.2015 );
- административное помещение, площадью 25м2, для организации производственно-хозяйственной деятельности (основание договор
субаренды имущества от 01.01.2011 № 4);
- транспортные средства – 7 ед. (основание договора на оказание транспортных услуг от 01.03.2011 № 03-11 и 01.01.2010 №04-11/т).
Согласно приложению 1 к договору аренды муниципального имущества от 14.12.2010 №7 полигон утилизации твердых бытовых
отходов, расположенный по адресу: г. Урай, проезд 12, подъезд 62 имеет в составе: 8 карт, проезд из ж/б плит
(протяженность 336 п.м., ширина 4м), забор (протяженность 1929 м), блок-бокс (общая площадь 41,8 м2), воздушная линия ВЛ – 6кВ
(протяженность 950м, опоры ж/б 19шт., мачты наружного освещения 4шт., светильники ДРЛ 400-18шт.), емкость подземная 10м3, емкость
пожарная 3м3.
Учет, принимаемых твердых бытовых отходов, ведется по объему в неуплотненном состоянии. Отметка о принятом количестве ТБО
делается в «Журнале приема ТБО».
На полигоне организуется бесперебойная разгрузка мусоровозов, разгружающихся у рабочей карты разбитой на 2 участка. На одном
участке разгружаются мусоровозы, а на другом работает бульдозер.
Загрузка полигона принимается послойно (0,5м ТБО) с уплотнением многократным проходом бульдозера. На уплотненный слой
накладывается следующий, общая высота слоя ТБО наращивается до 2 м, затем покрывается изолирующим слоем грунта толщиной 0,25м.
Твердые бытовые отходы складируют в грунт с соблюдением условий, обеспечивающих защиту от загрязнения атмосферы, почвы
44
прилегающих участков, поверхностных и грунтовых вод, препятствующих распространению болезнетворных микроорганизмов. На полигоне
производят уплотнение ТБО, позволяющее увеличить нагрузку отходов на единицу площади сооружений и обеспечивающее экономное
использование земельных участков. Все работы на полигоне по складированию, уплотнению, изоляции и последующей рекультивации
участка полностью механизированы.
На выезде из полигона проектом предусмотрена контрольно-дезинфицирующая зона с устройством железобетонной ванны длиной 8
м, глубиной 0,3 м и шириной 3м для обмыва колес мусоровозов. Ванна заполняется дезинфицирующим средством и опилками. Смена воды и
очистка ванны производится 1 раз в неделю в летний период.
Для нормальной эксплуатации полигона необходим подъем временной дороги до уровня второго слоя, устройство въездных пандусов
на рабочую карту.
ООО «ЭкоТех» подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «ЭкоТех» в 2013 году производится по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 30.11.2012 № 113-нпс календарной разбивкой в размере (НДС не облагаются):
- с 01.01. по 30.06.2013 – 99,00 руб./м3;
- с 01.07. по 31.12.2013 – 107,88 руб./м3;
Среднегодовой тариф составил 103,44 руб./м3.
ООО «ЭкоТех» предлагаются к утверждению средние тарифы на утилизацию (захоронение) твердых бытовых отходов на 2014, 2015,
2016 годы в следующих размерах(НДС не облагаются):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
108,92
105,3
2015 год
115,67
106,2
2016 год
121,91
105,4
Оценка финансового состояния ООО «ЭкоТех»
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс. руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Чистая прибыль (убыток)
Факт 2011 года
15593
(14036)
1557
1557
350
(230)
1677
1852
Факт 2012 года
15714
(13560)
2154
2154
583
(190)
2450
2282
На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011, 2012
годы в целом по предприятию (ф.№2 к бухгалтерскому балансу), ООО «ЭкоТех»является прибыльным.
45
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Ед.изм.
Факт
2011 года
Факт
2012
года
Техническая характеристика
Год открытия полигона
год
1999
1999
Санитарно-защитная зона
м
20
20
Площадь полигона
га
11,97
11,97
Площадь участков
га
11,20
11,20
складирования ТБО
Наличие установок
Шт.
4
4
наружного освещения
Наличие водоотводных
Шт.
канавок
Общее количество карт
Ед.
8/8
8/8
складирования ТБО/рабочих
карт
Наличие устройств и
Шт.
4
4
сооружений по контролю за
состоянием подземных и
поверхностных вод,
атмосферного воздуха, почвы
и растений
Наличие техники/отработано
Ед./
7/2908,43 7/2802,
машиночасов
маш/час
15
Основные натуральные показатели работы полигона
Нормативная мощность
5833,33
5833,33
полигона
Общий объем накопления
т.м3
1359,47
1483,83
отходов
Высота слоя отходов
м
2
2
Грунт,
Верхний слой изолирующего
Песок
Песок
песок, шлак
материала
и т.д.
Толщина верхнего слоя
м
0,25
0,25
изоляции
Прием ТБО всего, в том числе
Т.м3
124,36
135,17
от населения
Т.м3
81,11
84,86
от бюджетных потребителей
Т.м3
7,30
7,73
от прочих потребителей
Т.м3
35,95
42,58
Объем утилизации в сутки
м3/сут.
0,33
0,33
Размещение ТБО на полигоне
Принято при
установлении
тарифа на
2013 год
Предложено
предприятием
на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014 год
Предложено
предприятием
на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015 год
Предложено
предприятием
на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016 год
1999
20
11,97
11,20
1999
20
11,97
11,20
1999
20
11,97
11,20
1999
20
11,97
11,20
1999
20
11,97
11,20
1999
20
11,97
11,20
1999
20
11,97
11,20
4
4
4
4
4
4
4
8/8
8/8
8/8
8/8
8/8
8/8
8/8
4
4
4
4
4
4
4
7/2802,15
7/3064,60
7/2802,15
7/3064,60
7/2802,15
7/3064,60
7/2802,15
5833,33
5833,33
5833,33
5833,33
5833,33
5833,33
5833,33
1605,38
1726,93
1726,93
1848,48
1848,48
1970,03
1970,03
2
Песок
2
Песок
2
Песок
2
Песок
2
Песок
2
Песок
2
Песок
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
121,55
82,90
7,73
30,93
0,33
121,55
84,92
7,28
29,35
0,33
121,55
84,92
7,28
29,35
0,33
121,55
84,92
7,28
29,35
0,33
121,55
84,92
7,28
29,35
0,33
121,55
84,92
7,28
29,35
0,33
121,55
84,92
7,28
29,35
0,33
46
4 класса
5 класса
Количество дней
пожароопасного периода
Расход воды на
технологические нужды
Парк специальной техники
всего, в том числе*
Бульдозер на базе трактора Т130 (Б-10.0111-1В)
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по маркам
Самосвалы, по маркам
Другие:
КАМАЗ 55111
ЗИЛ 433362 КО-713
КАМАЗ 53213 илосос
ДЗ-133 погрузчик
ПАЗ 3205
Автокран
Численность производственных рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Всего персонала
Среднемесячная заработная
плата основных
производственных рабочих
Качественные показатели
услуг по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
Т.м3
Т.м3
дни
105,08
18,84
124
105,08
18,84
124
105,08
18,84
124
105,08
18,84
124
105,08
18,84
124
105,08
18,84
124
105,08
18,84
124
105,08
18,84
124
105,08
18,84
124
м3
0,65
0,65
0,65
0,65
0,65
0,65
0,65
0,65
0,65
Ед.
7
7
7
7
7
7
7
7
7
Ед.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
чел.
6
1
1
1
1
1
1
6
6
1
1
1
1
1
1
6
6
1
1
1
1
1
1
6
6
1
1
1
1
1
1
6
6
1
1
1
1
1
1
6
6
1
1
1
1
1
1
6
6
1
1
1
1
1
1
6
6
1
1
1
1
1
1
6
6
1
1
1
1
1
1
6
чел.
чел.
1
2
1
2
1
4,75
1
5
1
4,75
1
5
1
4,75
1
5
1
4,75
чел.
руб.
9
16149,42
9
17569,0
0
11,75
17569,00
12
17216,43
12
18412,31
12
18249,40
12
19332,93
12
19166,13
12
20299,57
Ед.
Ед.
Ед.
52
52
52
52
52
52
52
52
52
На 2014 годпроведена экспертиза представленных ООО «ЭкоТех» материалов в соответствии с действующими нормативными
правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической отчётностью), с
учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное топливо и ГСМ,
численность, оплата труда основного производственного персонала и АУП.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
47
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
13239,24
13229,80
-9,44
2015 год
14059,83
13677,68
-382,15
2016 год
14818,31
14256,94
-561,37
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «ЭкоТех» расходов на 2014 год:
Тыс.руб.
предложено
принято
откорректи
ровано
97,39
109,61
+ 12,22
тариф на энергию (руб/кВтч)
3,41
3,84
+ 0,43
кол-во потребленной эл/эн.
28,56
28,56
-
1239,58
1325,69
+ 86,10
среднемес. оплата труда ОПП
(руб.)
17216,43
18412,31
+ 1195,88
численность ОПП, ед.
6
6
-
326,01
348,66
+ 22,65
Амортизация ОС
-
-
-
Аренда ОС
679,00
679,00
-
Ремонт и ТО ОС
300,00
300,00
-
Прочие прямые расходы
(материалы)
624,86
624,86
-
429,79
461,40
+ 31,61
331,00
359,46
+ 28,46
статьи затрат
Электрическая энергия
ФОТ ОПП
Отчисления на соц. нужды
Цеховые расходы в том числе:
заработная плата ЦП
обоснование
Расход принят на основе плана 2013 года, цена на основе факта 2013 года с учетом
индексов роста на 2014 год.
Согласно представленным документам цена на электроэнергию принята основе факта
2013 года с учетом индекса роста на 2014 год.
Расход принят на основе плана 2013 года.
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в соответствии с
действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищно-коммунальном хозяйстве
РФ.
Принято согласно плану 2013 года, так как расчет соответствует Отраслевому тарифному
соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ, с учетом индекса - дефлятора.
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ
Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 26% для организаций, применяющих упрощенную систему
налогообложения (ФЗ от 24.07.2009 № 212-ФЗ), с учетом процента страхования от
несчастных случаев – 0,3%.
Затраты экономически обоснованы в соответствии с договорами аренды муниципального
имущества от 14.12.2010 № 7, от 14.02.2011 № 28/11
принято на уровне плана 2013 года в соответствии с планом мероприятий по повышению
эффективности деятельности предприятия на 2014-2016 годы.
Приняты затраты, предложенные предприятием на проведение производственного и
санитарного контроля,
охрану труда и технику безопасности ОПР, страхование
имущества, плату за негативное воздействие на окружающую среду.
Приняты затраты на оплату труда охрану труда и технику безопасности цехового
персонала.
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в соответствии с
действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищно-коммунальном хозяйстве
РФ.
48
среднемес.
оплата труда (руб.)
27583,40
29955,33
+ 2371,93
численность цехового
персонала, ед.
1
1
-
отчисления
87,05
94,54
+ 7,49
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
3623,21
3463,64
- 159,57
заработная плата АУП
2009,32
1849,72
- 159,6
среднемесячная оплата труда
(руб.)
35251,28
32451,22
- 2800,06
численность АУП, ед.
4,75
4,75
-
отчисления
528,45
486,48
- 41,98
5422,77
5422,77
-
76,84
74,39
- 2,45
принято на уровне плана 2013 года с учетом индекса - дефлятора
0,00
0,00
0,00
-
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду спецтехники)
Прочие косвенные расходы
Налоги и сборы, включаемые в
себестоимость
Принято согласно плану 2013 года, так как расчет соответствует Отраслевому тарифному
соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ, с учетом индекса - дефлятора.
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ
Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 26% для организаций, применяющих упрощенную систему
налогообложения (ФЗ от 24.07.2009 № 212-ФЗ), с учетом процента страхования от
несчастных случаев – 0,3%.
Приняты затраты на оплату труда и обеспечение деятельности АУП и прочего
общеэксплуатационного персонала.
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в соответствии с
действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищно-коммунальном хозяйстве
РФ.
Принято согласно плану 2013 года, так как расчет соответствует Отраслевому тарифному
соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ, с учетом индекса - дефлятора.
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ
Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 26% для организаций, применяющих упрощенную систему
налогообложения (ФЗ от 24.07.2009 № 212-ФЗ), с учетом процента страхования от
несчастных случаев – 0,3%.
принято в размере, предложенном предприятием.
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль на прочие цели
Прибыль, облагаемая налогом
Налоги, сборы всего, в том числе:
- на прибыль
Итого сумма прибыли
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Представлено ОКК
Принято экспертом
241,26
49,02
66,54
62,97
241,26
49,02
66,54
62,97
тыс.руб.
419,79
419,79
Уровень рентабельности составляет 3,3%.
49
Примечание
Принято на уровне, предложенном
предприятием
Решили:
1.Установить с учетом оценки доступности для потребителей тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов, оказываемыеООО «ЭкоТех»без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду в следующих
размерах:
с 01.01.2014 по
01.07.2014 по
с 01.01.2015 по
01.07.2015 по
с 01.01.2016 по
01.07.2016 по
30.06.2014
31.12.2014
30.06.2015
31.12.2015
30.06.2016
31.12.2016
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
107,88
107,88
109,80
109,80
109,80
109,80
115,25
115,25
115,25
115,25
119,34
119,34
100
100
101,8
101,8
100
100
105,0
105,0
100
100
103,5
103,5
* Тарифы НДС не облагаются в соответствии с главой 26.2 «Упрощенная система налогообложения» Налогового кодекса Российской Федерации.
2. Принять финансовые потребности (НДС не облагаются):
Тыс.руб.
01.07. 31.12.2014
55,29
2015 год
109,61
01.01. 30.06.2014
54,32
01.07. 31.12.2015
59,67
2016 год
116,51
01.01. 30.06.2015
56,85
1325,69
656,98
668,70
1391,97
679,15
348,66
679,00
172,79
336,50
175,87
342,50
366,09
679,00
300,00
148,67
151,33
624,86
309,67
461,40
3463,64
5422,77
74,39
419,78
13229,80
228,66
1716,51
2687,41
36,87
208,05
6556,41
Показатели
2014 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды
Аренда основных средств
Ремонт и техническое
обслуживание
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы
Расходы на ГСМ
Прочие косвенные расходы
Валовая прибыль
Необходимая валовая выручка
124,32
01.01. 30.06.2016
61,08
01.07. 31.12.2016
63,24
712,82
1461,57
718,05
743,52
178,62
331,29
187,47
347,71
384,39
679,00
188,85
333,59
195,54
345,41
300,00
146,37
153,63
300,00
147,39
152,61
315,19
663,63
323,79
339,84
696,81
342,34
354,48
232,74
1747,13
2735,36
37,52
211,76
6673,39
455,63
3636,82
5558,06
78,11
431,84
13677,68
222,30
1774,42
2711,80
38,11
210,69
6673,39
233,33
1862,40
2846,26
40,00
221,16
7004,29
478,41
3818,66
5646,99
82,02
584,77
14256,94
235,04
1876,07
2774,31
40,29
287,30
7004,29
243,37
1942,59
2872,68
41,72
297,47
7252,65
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО
ООО «ЭкоТех» на территории г. Урай
50
Годы
2014
2015
2016
Всего
121,55
121,55
121,55
Тыс.м3
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
84,92
7,28
29,35
84,92
7,28
29,35
84,92
7,28
29,35
ООО «ЭкоТех» обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
8. Слушали по восьмому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов для общества с ограниченной ответственностью «Коммунальник» на территории муниципального образования г.
Нижневартовск.
Выступила: Семенихина Л.Г. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее – РСТ Югры) общества с ограниченной ответственностью «Коммунальник» (далее - ООО «КОММУНАЛЬНИК») об
установлении тарифов на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей муниципального образования г.
Нижневартовск.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
51
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
ООО «КОММУНАЛЬНИК» образовано в 2004 году (свидетельство о государственной регистрации серия 86 № 001134177 от
11.10.2004, свидетельство о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской
Федерации серия 86 № 001115124 от 11.10.2004 ИНН/КПП 8603118141/860301001). Учредителями предприятия являются Павалаки Алексей
Иванович и Дурня Вероника Ивановна. Предприятие осуществляет деятельность по сбору, использованию, обезвреживанию,
транспортировке, размещению опасных отходов на основании лицензии на осуществление данной деятельности № ОТ-58-000795 (86) от
15.05.2009 сроком действия до 15.05.2014.
В соответствии с Уставом, утвержденным Общим собранием учредителей (протокол № 3 от 11.02.2011) видами деятельности
предприятия являются:
- уборка территории и аналогичная деятельность;
- удаление и обработка твердых отходов;
- лесозаготовки;
- обработка отходов и лома черных металлов;
- производство общестроительных работ по возведению зданий;
-техническое обслуживание и ремонт легковых автомобилей;
- техническое обслуживание и ремонт прочих автотранспортных средств;
- розничная торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями;
-торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями через агентов;
- деятельность ресторанов и кафе;
- деятельность столовых при предприятиях и учреждениях;
- удаление и обработка сточных вод;
-междугородные автомобильные (автобусные) пассажирские перевозки, подчиняющиеся расписанию;
- деятельность такси;
- деятельность прочего сухопутного пассажирского транспорта;
- деятельность автомобильного грузового специализированного транспорта;
-деятельность автомобильного грузового неспециализированного транспорта;
- ветеринарная деятельность.
Управлением по эксплуатации жилищно-коммунального и городского хозяйства администрации муниципального образования город
Нижневартовск с ООО «КОММУНАЛЬНИК» заключен договор субаренды земельного участка № 1С от 16.06.2005 на земельный участок
относящийся к категории земель «земли поселений» общей площадью 13, 0000 га, расположенный по адресу: г. Нижневартовск, по дороге на
город Мегион, квартал № 518, под существующий полигон по утилизации и захоронению отходов производства и потребления в границах,
указанных в кадастровой карте (плане). Срок договора с 16.06.2005 по 27.06.2015.
Полигон утилизации (захоронения) бытовых отходов предназначен для складирования отходов от жилых домов (включая отходы от
52
текущего ремонта квартир), общественных зданий и учреждений, предприятий торговли, общественного питания, строительного мусора и
некоторых отходов 3-4 класса опасности. На полигоне выполняются следующие виды работ: прием, измельчение, складирование,
уплотнение, изоляция и захоронение твердых бытовых отходов. Складирование ТБО производится по «картам» методом сталкивания.
Уплотненный слой ТБО высотой 2м изолируют грунтом (песок). Изоляция осуществляется ежесуточно слоем грунта 0,2м. Для увлажнения
ТБО, лучшей их уплотненности, мытья контейнеров, а также с целью противопожарной безопасности на полигоне используется
поливомоечная машина в круглосуточном режиме работы.
ООО «КОММУНАЛЬНИК» подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «КОММУНАЛЬНИК» в 2013 году производится по
тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 30.11.2012 № 113-нпс календарной разбивкой в размере (без НДС):
- с 01.01. по 30.06.2013 – 64,30 руб./м3;
- с 01.07. по 31.12.2013 – 69,76 руб./м3;
Среднегодовой тариф составил 67,03 руб./м3.
ООО «КОММУНАЛЬНИК» предлагаются к утверждению средние тарифы на утилизацию (захоронение) твердых бытовых отходов
на 2014, 2015, 2016 годы в следующих размерах(без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
74,18
110,7
2015 год
78,40
105,7
2016 год
82,62
105,4
Оценка финансового состояния ООО «КОММУНАЛЬНИК»
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс. руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Чистая прибыль (убыток)
Факт 2011 года
1441208
(1260300)
180908
Факт 2012 года
1784551
(1534787)
249764
180908
24833
(583)
24833
(24911)
180247
143979
249764
19274
213
(5091)
19274
(28556)
235604
188417
На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011, 2012
годы в целом по предприятию (ф.№2 к бухгалтерскому балансу), ООО «КОММУНАЛЬНИК» является прибыльным.
53
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Техническая характеристика
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков складирования
ТБО
Наличие установок наружного
освещения
Наличие водоотводных канавок
Общее количество карт
складирования ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и сооружений по
контролю за состоянием подземных
и поверхностных вод, атмосферного
воздуха, почвы и растений
Наличие техники/отработано
машиночасов
Основные натуральные
показатели работы полигона
Нормативная мощность полигона
Общий объем накопления отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой изолирующего
материала
Толщина верхнего слоя изоляции
Прием ТБО всего, в том числе
от населения
от бюджетных потребителей
от прочих потребителей
Объем утилизации в сутки
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней пожароопасного
периода
Ед.изм.
Факт
2011
года
Факт
2012
года
Принято
при
установлен
ии тарифа
на 2013 год
Предложено
предприятием
на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014 год
Предложено
предприятием
на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015 год
Предложено
предприятием
на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016 год
год
м
га
га
1970
500
13
13
1970
500
13
13
1970
500
13
13
1970
500
13
13
1970
500
13
13
1970
500
13
13
1970
500
13
13
1970
500
13
13
1970
500
13
13
Шт.
10
10
10
10
10
10
10
10
10
Шт.
Ед.
1
4
1
4
1
4
1
4
1
4
1
4
1
4
1
4
1
4
Шт.
2
2
2
2
2
2
2
2
2
Ед./
маш/час
10/2897
7
10/2897
7
10/28977
10/28977
10/28977
10/28977
10/28977
10/29051
10/28977
т.м3
м
34104,8
2
песок
34968,5
2
песок
36588,7
2
песок
37439,6
2
песок
37439,6
2
песок
38290,5
2
песок
38290,5
2
песок
39141,4
2
песок
39141,4
2
песок
0,25
796,8
346,5
172,3
278,0
2183,0
0,25
859,7
421,0
172,3
266,4
2355,3
0,25
850,9
463,2
200,1
187,6
2331,2
0,25
850,9
463,2
200,1
187,6
2331,2
0,25
850,9
463,2
200,1
187,6
2331,2
0,25
850,9
463,2
200,1
187,6
2331,2
0,25
850,9
463,2
200,1
187,6
2331,2
0,25
850,9
463,2
200,1
187,6
2331,2
0,25
850,9
463,2
200,1
187,6
2331,2
Грунт,
песок, шлак
и т.д.
м
Т.м3
Т.м3
Т.м3
Т.м3
м3/сут.
Т.м3
Т.м3
дни
54
Расход воды на технологические
нужды
Парк специальной техники всего, в
том числе*
Бульдозеры, по маркам
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по маркам
Самосвалы, по маркам
Другие
Численность производственных
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административно-управленческий
Всего персонала
Среднемесячная заработная плата
основных производственных
рабочих
Качественные показатели услуг
по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
м3
Ед.
10
10
10
10
10
10
10
10
10
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
чел.
8
8
8
8
8
8
8
8
8
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
36
1
36
1
36,3
1
36,3
1
36,3
1
36,3
1
36,3
1
36,3
1
36,3
36,3
22367,7
6
36,3
23486,1
5
36,3
24846,12
36,3
26411,43
36,3
26038,73
36,3
27028,21
36,3
27028,21
36,3
28190,42
36,3
28190,42
0
14
0
0
14
0
0
14
0
0
14
0
0
14
0
0
14
0
0
14
0
0
14
0
0
14
0
чел.
чел.
чел.
руб.
Ед.
Ед.
Ед.
На 2014 годпроведена экспертиза представленных ООО «КОММУНАЛЬНИК» материалов в соответствии с действующими
нормативными правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической
отчётностью), с учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное
топливо и ГСМ, численность, оплата труда основного производственного персонала и АУП.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
63063,43
60934,25
-2129,18
2015 год
66707,44
63374,81
-3332,63
55
2016 год
70297,71
65906,59
-4391,12
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «КОММУНАЛЬНИК» расходов на 2014 год:
1
Электрическая энергия
тариф на энергию
(руб/кВтч)
кол-во потребленной
эл/эн.
2
-
3
-
откорректи
ровано
4
-
-
-
-
-
-
-
-
-
ФОТ ОПП
11504,81
11342,47
-162,35
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
26411,42
26038,72
-372,70
численность ОПП, ед.
36,3
36,3
-
3531,98
3482,14
-49,84
3369,96
3147,54
2903,26
3369,96
3147,54
28902,22
-11,04
6103,43
5944,88
-158,55
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
15111,00
15111,00
-
-
-
-
статьи затрат
Отчисления на соц.
нужды
Амортизация ОС
Аренда ОС
Ремонт и ТО ОС
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы в том
числе:
заработная плата ЦП
среднемес.
оплата труда (руб.)
численность цехового
персонала, ед.
отчисления
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
заработная плата АУП
предложено принято
обоснование
5
-
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в
соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ.
Принято согласно плану 2013 года, так как расчет соответствует
Отраслевому
тарифному соглашению в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ, с учетом индекса дефлятора.
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам установления тарифов
страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом
процента страхования от несчастных случаев – 0,7%
затраты признаны экономически обоснованными
принято в соответствии с договором аренды от 16.04.2013 №65-и
принято на уровне плана 2013 года с учетом индекса - дефлятора
принято на уровне плана 2013 года с учетом индекса - дефлятора
затраты признаны экономически обоснованными
56
среднемесячная оплата
труда (руб.)
численность АУП, ед.
отчисления
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
Прочие косвенные
расходы
Налоги и сборы,
включаемые в
себестоимость
- на имущество
- на транспорт
-
-
-
-
-
-
-
13463,36
12152,35
-1311,01
-
-
-
867,70
867,70
-
затраты признаны экономически обоснованными
818,20
49,50
818,20
49,50
-
затраты признаны экономически обоснованными
затраты признаны экономически обоснованными
принято на уровне плана 2013 года с учетом индекса - дефлятора
-
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Прибыль на развитие производства, в
том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль, облагаемая налогом
Налоги, сборы всего, в том числе:
- на прибыль
Итого сумма прибыли
Ед.
изм.
тыс.руб.
Представлено
ОКК
2636,39
Принято
экспертом
2200,00
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
270,00
154,00
270,00
154,00
тыс.руб.
3060,39
2624,00
Примечание
Прибыль на соц. развитие и поощрения принята по предложению
предприятия, прибыль на развитие производства (приобретение
спецтехники) - на уровне цен спецтехники на рынке.
Уровень рентабельности составляет 4,5%.
Решили:
1.Установить с учетом оценки доступности для потребителей тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов, оказываемыеООО «КОММУНАЛЬНИК» без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду в
следующих размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
01.07.2014 по
31.12.2014
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
с 01.01.2015 по
30.06.2015
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
57
01.07.2015 по
31.12.2015
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
с 01.01.2016 по
30.06.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
69,76
82,32
73,46
86,68
73,46
86,68
75,50
89,09
75,50
89,09
79,41
93,70
100
100
105,3
105,3
100
100
102,8
102,8
100
100
105,2
105,2
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
Тыс.руб.
Показатели
2014 год
01.01. 30.06.2014
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
11342,47
5524,60
5817,87
11909,59
5873,51
6036,08
12505,07
6094,42
6410,65
Отчисления на соц. нужды
3482,14
1696,05
1786,08
3656,24
1803,17
1853,08
3839,06
1870,99
1968,07
Амортизация основных средств
3369,96
1641,41
1728,55
3433,78
1693,45
1740,33
4054,73
1976,10
2078,63
Аренда основных средств
3147,54
1533,08
1614,46
3147,54
1552,29
1595,25
3147,54
1533,97
1613,57
2892,22
1408,72
1483,50
3054,14
1506,23
1547,91
3206,85
1562,87
1643,97
5944,88
2895,59
3049,30
6302,79
3108,38
3194,41
6617,93
3225,29
3392,64
Общеэксплуатационные расходы
15111,00
7360,15
7750,85
15066,42
7430,38
7636,04
15752,15
7676,90
8075,25
Расходы на ГСМ
12152,35
5919,07
6233,27
12759,96
6292,89
6467,07
13270,36
6467,39
6802,98
Налоги и сборы, включаемые в
себестоимость
867,70
422,63
445,07
867,70
427,93
439,77
867,70
422,88
444,82
Валовая прибыль
2623,99
1278,09
1345,91
3176,65
1566,63
1610,01
2645,20
1289,14
1356,04
Необходимая валовая выручка
60934,25
29679,39
31254,86
63374,81
31254,86
32119,95
65906,59
32119,95
33786,64
Ремонт и техническое
обслуживание
Прочие прямые расходы
(материалы)
01.07. 31.12.2014
2015 год
01.01. 30.06.2015
01.07. 31.12.2015
2016 год
01.01. 30.06.2016
01.07. 31.12.2016
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО ООО
«КОММУНАЛЬНИК» на территории муниципального образования г. Нижневартовск
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
850,9
850,9
850,9
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
463,2
200,1
187,6
463,2
200,1
187,6
463,2
200,1
187,6
58
ООО «КОММУНАЛЬНИК» обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
9. Слушали по девятому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов для общества с ограниченной ответственностью «Акцент» на территории муниципальных образований
гп. Междуреченский, гп. Мортка и сп. ЛеушиКондинского района.
Выступила: Семенихина Л.Г. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее – РСТ Югры) общества с ограниченной ответственностью «Акцент» (далее - ООО «Акцент») об установлении
тарифов на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей ООО «Акцент» на территории
гп. Междуреченский, гп. Мортка исп. ЛеушиКондинского района.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
ООО «Акцент» осуществляет свою деятельность на основании Устава, утвержденного на основании протокола № 4 общего собрания
участников ООО«Акцент» от 14.07.2010 года. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц
выдано 09июня 2010 года за основным государственным регистрационным номером 1108606000469 Межрайонной инспекцией ФНС России
59
№2 по Ханты-Мансийскому автономному округу – Югре.
В соответствии с Уставом предприятие осуществляет следующие основные виды деятельности:
 сдача внаем собственного нежилого недвижимого имущества;
 аренда прочего автомобильного транспорта и оборудования;
 транспортная обработка контейнеров;
 транспортная обработка прочих грузов;
 хранение и складирование прочих грузов;
 прочая оптовая торговля;
 оптовая торговляпрочими строительными материалами;
 производство общестроительных работ по возведению зданий;
 техническое обслуживание и ремонт прочих автотранспортных средств;
 оптовая торговля лесоматериалами;
 иные виды деятельности, не запрещаемые законодательством Российской Федерации.
Предприятие работает на упрощенной системе налогообложения.
Лицензия 86 № 00173 на осуществление деятельности по обезвреживанию и размещению отходов I-IVкласса опасности выдана
29 августа 2012 года бессрочно.
Лицензия на пользование недрами ХМН 01161ОЭ от 15.03.2011 г. представлена на срок до 14.03 2018 года.
Полигон твердых бытовых и производственных отходов находится в собственности комитета по управлению муниципальным
имуществом администрации Кондинского района. Для осуществления регулируемого вида деятельности полигон ТБО передан
ООО «Акцент» в аренду комитетом по управлению муниципальным имуществом администрации Кондинского района, в соответствии с
договором аренды от 27.06.2012 года № 86/А сроком на 3 года до 27.06.2015 года.
ООО «Акцент» подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «Акцент» в 2013 году производится по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 30.11.2012 № 113-нпс календарной разбивкой в размере (НДС не облагаются):
- без учета платы за негативное воздействие
- с 01.01. по 30.06.2013 – 124,24 руб./м3;
- с 01.07. по 31.12.2013 – 124,24 руб./м3.
Среднегодовой тариф составил без учета платы за негативное воздействие 124,24 руб./м3.
ООО «Акцент» предлагаются к утверждению средние тарифы на утилизацию (захоронение) твердых бытовых отходов на 2014, 2015,
2016 годы в следующих размерах(НДС не облагаются):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Тарифы с учетом платы, руб./м3*
Рост тарифов без учета платы, %
Рост тарифов с учетом платы, %*
2014 год
203,88
309,74
164,1
-
*Тарифы с учетом платы предлагаются для утверждения впервые.
60
2015 год
212,30
323,62
104,1
104,5
2016 год
221,16
337,96
104,2
104,4
Оценка финансового состояния ООО «Акцент»
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс. руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Чистая прибыль (убыток)
Факт 2011 года
16780
(12902)
3878
(491)
3387
3387
Факт 2012 года
35018
(27828)
7190
1675
(1006)
7859
7859
На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011, 2012
годы в целом по предприятию (ф.№2 к бухгалтерскому балансу), ООО «Акцент» является прибыльным. Финансовые показатели
представлены без учета показателей деятельности по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов, так как данная
деятельность осуществляется предприятием с 2013 года.
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Техническая характеристика
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков складирования
ТБО
Наличие установок наружного
освещения
Наличие водоотводных канавок
Общее количество карт
складирования ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и сооружений по
контролю за состоянием подземных
и поверхностных вод, атмосферного
воздуха, почвы и растений
Ед.изм.
Факт
2011
года
Факт
2012
года
Принято при
установлении
тарифа на
2013 год
Предложено
предприятием
на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014 год
Предложено
предприятием
на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015 год
Предложено
предприятием
на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016 год
год
м
га
га
2008
12,93
28
14,48
2008
12,93
28
14,48
2008
12,93
28
14,48
2008
12,93
28
14,48
2008
12,93
28
14,48
2008
12,93
28
14,48
2008
12,93
28
14,48
Шт.
2
2
2
2
2
2
2
Шт.
Ед.
4
2/2
4
2/2
4
2/2
4
2/2
4
2/2
4
2/2
4
2/2
Шт.
2
2
2
2
2
2
2
61
Наличие техники/отработано
Ед./
машиночасов
маш/час
Основные натуральные
показатели работы полигона
Нормативная мощность полигона
Общий объем накопления отходов
т.м3
Высота слоя отходов
м
Грунт,
Верхний слой изолирующего
песок, шлак
материала
и т.д.
Толщина верхнего слоя изоляции
м
Прием ТБО всего, в том числе
Т.м3
от населения
Т.м3
от бюджетных потребителей
Т.м3
от прочих потребителей
Т.м3
Объем утилизации в сутки
м3/сут.
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
Т.м3
5 класса
Т.м3
Количество дней пожароопасного
дни
периода
Расход воды на технологические
м3
нужды
Парк специальной техники всего, в
Ед.
том числе*
Бульдозеры, по маркам
Ед.
Тракторы, по маркам
Ед.
Экскаваторы, по маркам
Ед.
Самосвалы, по маркам
Ед.
Другие
Ед.
Численность производственных
чел.
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
чел.
Административно-управленческий
чел.
Всего персонала
чел.
Среднемесячная заработная плата
руб.
основных производственных
рабочих
Качественные показатели услуг по захоронению ТБО
Количество возгораний
Ед.
Количество взятых проб
Ед.
из них превышающих ПДК
Ед.
4/1837
4/1837
4/1837
4/1837
4/1837
4/1837
4/1837
428,97
140,73
2
грунт
428,97
169,92
2
грунт
428,97
169,92
2
грунт
428,97
200,78
2
грунт
428,97
200,78
2
грунт
428,97
231,64
2
грунт
428,97
231,64
2
грунт
0,25
29,19
14,57
5,05
9,57
79,9
29,19
27,73
1,460
92
0,25
30,86
16,22
5,09
9,55
84,55
30,86
28,86
2,00
92
0,25
30,86
16,22
5,09
9,55
84,55
30,86
28,86
2,00
92
0,25
30,86
16,22
5,09
9,55
84,55
30,86
28,86
2,00
92
0,25
30,86
16,22
5,09
9,55
84,55
30,86
28,86
2,00
92
0,25
30,86
16,22
5,09
9,55
84,55
30,86
28,86
2,00
92
0,25
30,86
16,22
5,09
9,55
84,55
30,86
28,86
2,00
92
280
309
309
309
309
309
309
1,044
1,158
1,158
1,158
1,158
1,158
1,158
1
1
1
1
1
1
1
0,016
0,020
0,009
5,044
0,018
0,050
0,009
5,082
0,018
0,050
0,009
5,082
0,018
0,050
0,009
5,082
0,018
0,050
0,009
5,082
0,018
0,050
0,009
5,082
0,018
0,050
0,009
5,082
0,5
1,06
6,604
17785
1,47
6,652
20515
1,47
6,652
18653,80
1,47
6,652
21723,57
1,47
6,652
19866,30
1,47
6,652
22840,55
1,47
6,652
21455,60
21
21
21
21
21
21
21
62
На 2014 годпроведена экспертиза представленных ООО «Акцент» материалов в соответствии с действующими нормативными
правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической отчётностью), с
учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное топливо и ГСМ,
численность, оплата труда основного производственного персонала и АУП.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
7974,72
5618,26
-2356,46
2015 год
8321,60
5841,65
-2479,95
2016 год
8682,16
6179,24
-2502,92
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «Акцент»расходов на 2014 год:
3
откорректир
овано
4
89,02
87,20
-1,82
тариф на энергию (руб/кВтч)
3,71
3,63
-0,08
кол-во потребленной эл/эн.
24,0
24,0
-
1250,98
1137,58
-113,40
20513,2
5
18653,80
-1859,45
статьи затрат
1
Электрическая энергия
ФОТ ОПП
среднемес. оплата труда ОПП (руб.)
численность ОПП, ед.
Отчисления на соц. нужды
предло
жено
2
принято
5,08
5,08
-
382,80
348,10
-34,70
обоснование
5
Расход принят по предложению предприятия, цена на основе плана 2013
года с учетом индекса роста на 2014 год.
Согласно представленным документам цена на электроэнергию принята
основе плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год.
Расход принят по предложению предприятия.
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в
соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ.
Принято согласно плану 2013 года с учетом индекса дефлятора на 2014 год.
принято по предложению предприятия в соответствии с рекомендациями по
нормированию труда работников предприятий внешнего благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента
ЖКХ
Министерства
строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев
63
– 0,6%
Приняты расходы на амортизацию бульдозера и самосвала на уровне плана
2013 года
Признаны экономически обоснованными расходы на аренду полигона,
экскаватора для погрузки-разгрузки грунта и КАМАЗ КО 823 для
увлажнения ТБО в летний период в соответствии с представленными
договорами аренды, с учетом времени работы автотехники на полигоне.
принято на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год
Затраты не планируются, так как используется грунт из собственного
карьера
Приняты затраты на охрану труда и технику безопасности работников
полигона, затраты на оформление лицензии, проект нормативов образования
отходов, мониторинг окружающей среды и прочие мероприятия на уровне
плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год.
Амортизация ОС
728,04
616,99
-111,05
Аренда ОС
303,26
303,26
-
Ремонт и ТО ОС
Прочие прямые расходы
(материалы)
235,31
196,49
-38,82
-
-
-
722,20
306,60
-415,60
1495,13
579,00
-916,13
Приняты затраты на оплату труда и обеспечение деятельности АУП.
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в
соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ.
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы, в
том числе
заработная плата АУП
1036,59
579,00
-457,59
среднемесячная оплата труда (руб.)
58763,6
1
32823,13
-25940,48
численность АУП, ед.
1,47
1,47
-
отчисления
317,20
177,17
-140,02
868,81
151,25
-717,56
26,35
18,97
-7,38
28,48
28,48
-
1682,53
1682,53
-
Расходы на ГСМ (или/и расходы
на аренду спецтехники)
Прочие косвенные расходы
Налоги и сборы
Плата за негативное воздействие на
окружающую среду
Принято согласно плану 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год.
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда
работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными
Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от
06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев
– 0,6%
Принятона уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год
Принятона уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год
Затраты на уплату транспортного налога и единого налога, уплачиваемого
организацией, применяющей упрощенную систему налогообложения
признаны экономически обоснованными
затраты признаны экономически обоснованными
64
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Ед.
изм.
тыс.руб.
Представлено ОКК
Принято экспертом
88,45
43,62
29,74
161,81
88,45
43,62
29,74
161,81
Прибыль на развитие
производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
тыс.руб.
Прибыль на поощрение
тыс.руб.
Прибыль на прочие цели
тыс.руб.
Итого сумма прибыли
тыс.руб.
Уровень рентабельности составляет 3,0%.
Примечание
Принято
в
предприятием
размере,
предложенном
Решили:
1. Установить с оценки доступности для потребителей тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов, оказываемыеООО «Акцент», в следующих размерах:
без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
124,24
124,24
130,81
130,81
130,81
130,81
138,88
138,88
138,88
138,88
146,38
146,38
100
100
105,3
105,3
100
100
106,2
106,2
100
100
105,4
105,4
* Тарифы НДС не облагаются в соответствии с главой 26.2 «Упрощенная система налогообложения» Налогового кодекса Российской Федерации.
с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду вводятся с 01.01.2014 впервые
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
231,26
231,26
231,26
231,26
231,26
231,26
245,59
245,59
245,59
245,59
258,84
258,84
-
-
100
100
100
100
106,2
106,2
100
100
105,4
105,4
* Тарифы НДС не облагаются в соответствии с главой 26.2 «Упрощенная система налогообложения» Налогового кодекса Российской Федерации.
65
2. Принять финансовые потребности (НДС не облагаются):
Тыс.руб.
Показатели
2014 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды
Амортизация основных средств
Аренда основных средств
Ремонт и техническое обслуживание
Прочие прямые расходы (материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы
Расходы на ГСМ
Прочие косвенные расходы
Налоги и сборы, включаемые в
себестоимость
Плата за негативное воздействие на
окружающую среду
Валовая прибыль
Необходимая валовая выручка
87,20
01.01. 30.06.2014
43,23
01.07. 31.12.2014
43,97
2015
год
92,69
01.01. 30.06.2015
45,89
01.07. 31.12.2015
48,61
2016
год
98,92
01.01. 30.06.2016
48,16
01.07. 31.12.2016
50,76
1137,58
563,92
573,66
1211,53
599,84
635,32
1307,93
636,79
671,15
348,10
616,99
303,26
196,49
172,56
305,85
150,33
97,40
175,54
311,14
152,93
99,09
400,23
616,99
303,26
264,40
194,86
300,39
147,65
128,73
205,37
316,60
155,61
135,67
306,60
579,00
151,25
18,97
151,99
287,02
74,98
9,40
154,61
291,98
76,27
9,57
370,73
183,55
194,41
616,99
305,48
323,55
303,26
150,15
159,03
249,43
123,49
130,80
Грунт из собственного карьера
321,93
159,39
168,82
616,64
305,30
323,36
161,08
79,75
84,47
19,92
9,86
10,44
338,03
665,97
178,80
20,91
164,57
324,24
87,05
10,18
173,45
341,73
91,75
10,73
28,48
14,12
14,36
29,42
14,57
15,43
30,58
14,89
15,69
1682,53
834,06
848,47
1680,00
831,78
880,98
1777,44
865,37
912,07
161,81
5618,26
80,21
2785,07
81,60
2833,19
168,04
5841,65
83,20
2892,25
88,12
3063,33
175,78
6179,24
85,58
3008,46
90,20
3170,78
В том числе финансовые потребности составили (НДС не облагаются):
без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
2014 год
1867,25
01.01. -30.06.2014
01.07. -31.12.2014
909,56
957,69
2015 год
1974,43
01 (.01. -30.06.2015
01.07. -31.12.2015
957,69
1016,74
2016 год
2088,37
01.01. -30.06.2016
01.07. -31.12.2016
1016,74
1071,63
с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
2014 год
3751,01
01.01. -30.06.2014
01.07. -31.12.2014
1875,51
1875,50
2015 год
3867,22
01.01. -30.06.2015
01.07. -31.12.2015
1875,51
1991,71
66
2016 год
4090,87
01.01. -30.06.2016
01.07. -31.12.2016
1991,71
2099,16
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации, обезвреживания и
захоронения твердых бытовых отходов ООО «Акцент» на территории муниципальных образований гп. Междуреченский, гп. Мортка и
сп. ЛеушиКондинского района.
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
30,86
30,86
30,86
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
16,22
5,09
9,55
16,22
5,09
9,55
16,22
5,09
9,55
ООО «Акцент» обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
10. Слушали по десятому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов для общества с ограниченной ответственностью «Ринг» на территории муниципального образования гп.
НовоаганскНижневартовского района, поселок городского типа Новоаганск.
Выступила: Семенихина Л.Г. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее – РСТ Югры) общества с ограниченной ответственностью «Ринг» (далее ООО «Ринг»)об установлении тарифов на
услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей на территории муниципального образования
гп. НовоаганскНижневартовского района, поселок городского типа Новоаганск.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
67
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
ООО «Ринг» образовано в 2010 году (свидетельство о государственной регистрации от 27.01.2010 серия 86 № 002006191 за основным
государственным регистрационным номером 110860300868);свидетельство о постановке на учет в налоговом органе ОГРН 1108603000868 от
27.01.2010 серия 86 № 001996092 ИНН/КПП 8620019454/862001001.
В соответствии с Уставом, утвержденным решением единственного участника ООО «Ринг» от 20.01.2010 В.М. Кирдуна целью
деятельности ООО «Ринг» является удовлетворение общественных потребностей физических и юридических лиц в работах, товарах и
услугах и получение прибыли.
Предметом деятельности общества является:
 Деятельность автомобильного грузового специализированного транспорта;
 Деятельность автомобильного грузового транспорта;
 Сбор и обработка прочих отходов;
 Уборка территории, восстановление после загрязнения и аналогичная деятельность;
 Предоставление прочих персональных услуг.
Имущество для осуществления регулируемого вида деятельности передано в пользование ООО «Ринг» по договору аренды.
Регулируемая деятельность ООО «Ринг» осуществляется на основании:
- договора аренды муниципального имущества с администрацией Нижневартовского района от 18.03.2013 № 2032 (сроком до
01.04.2016 года);
- договора аренды земельного участка на землях населенных пунктов с администрацией Нижневартовского района от 08.05.2013
№ 3234 (сроком до 01.04.2016 года).
ООО «Ринг» утилизирует ТБО от потребителей услуг пгт. Новоаганскгп. НовоаганскНижневартовского района.
ООО «Ринг» подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
ООО «Ринг» применяет упрощенную систему налогообложения.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «Ринг» в 2013 году производится по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 23.11.2012 № 109-нпс календарной разбивкой в размере без учета платы за негативное воздействие
на окружающую среду и без НДС:
- с 01.01.2013 по 30.06.2013 – 111,16 руб./м3;
- с 01.07.2013 по 31.12.2013 – 122,83 руб./м3;
Среднегодовой тариф составил 117,00 руб./м3.
ООО «Ринг»предлагаются к утверждению средние тарифы на утилизацию (захоронение) твердых бытовых отходов на 2014, 2015,
2016 годы в следующих размерах(НДС не облагаются):
Показатели
2014 год
68
2015 год
2016 год
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
472,39
403,8
493,26
104,4
515,09
104,4
Оценка финансового состояния ООО «Ринг»
Оценка финансового состояния произведена на основании Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных
предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, представленной 2012 год по форме Приложения № 1 к Приказу
Минфина РФ от 31.12.2008 № 154-н.
Тыс.руб.
Показатели
Факт 2012 года
Доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы
5210,29
Расходы, учитываемые при исчислении налоговой базы
1788,89
За 2012 год доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы, выше расходов, учитываемых при исчислении налоговой базы у
ООО «Ринг» сложились больше на 3421,40 тыс.руб.
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Техническая характеристика
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков складирования
ТБО
Наличие установок наружного
освещения
Наличие водоотводных канавок
Общее количество карт
складирования ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и сооружений
по контролю за состоянием
подземных и поверхностных вод,
атмосферного воздуха, почвы и
растений
Наличие техники/отработано
машиночасов
Ед.изм.
Факт
2011
года
Факт
2012
года
Принято при
установлении
тарифа на
2013 год
Предложено
предприятием
на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014
год
Предложено
предприятием
на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015
год
Предложено
предприятием
на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016
год
год
м
га
га
1999
500
3,04
1999
500
3,04
1999
500
3,04
1999
500
3,04
1999
500
3,04
1999
500
3,04
1999
500
3,04
1999
500
3,04
1999
500
3,04
Шт.
4
4
4
4
4
4
4
4
4
Шт.
Ед.
1
11
1
11
1
11
1
11
1
11
1
11
1
11
1
11
1
11
Шт.
2
2
2
2
2
2
2
2
2
Ед./
маш/час
0
0
0
0
0
0
0
0
0
69
Основные натуральные
показатели работы полигона
Нормативная мощность полигона
Общий объем накопления
отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой изолирующего
материала
Толщина верхнего слоя изоляции
Прием ТБО всего, в том числе
от населения
от бюджетных потребителей
от прочих потребителей
Объем утилизации в сутки
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней пожароопасного
периода
Расход воды на технологические
нужды
Парк специальной техники всего,
в том числе*
Бульдозеры, по маркам
Тракторы, по маркам
Экскаваторы
Самосвалы
Другие
Численность производственных
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Всего персонала
Среднемесячная заработная плата
основных производственных
рабочих
Качественные показатели услуг
по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
т.м3
т.м3
252
165,01
252
194,13
252
214,13
252
229,91
252
229,91
252
249,91
252
249,91
252
269,91
252
269,91
м
8,5
песок
8,5
песок
8,5
песок
8,5
песок
8,5
песок
8,5
песок
8,5
песок
8,5
песок
8,5
песок
Т.м3
Т.м3
дни
0,2
15,75
8,14
4,35
3,26
43,15
15,75
13,78
1,97
120
0,2
23,21
12,02
6,41
4,78
63,59
23,21
20,31
2,90
120
0,2
20,00
10,34
5,52
4,14
54,79
20,00
17,50
2,50
120
0,2
15,78
10,63
4,08
1,07
43,23
15,78
13,53
2,25
120
0,2
20,00
10,34
5,52
4,14
54,79
20,00
17,50
2,50
120
0,2
20,00
10,34
5,52
4,14
54,79
20,00
17,50
2,50
120
0,2
20,00
10,34
5,52
4,14
54,79
20,00
17,50
2,50
120
0,2
20,00
10,34
5,52
4,14
54,79
20,00
17,50
2,50
120
0,2
20,00
10,34
5,52
4,14
54,79
20,00
17,50
2,50
120
м3
176,50
176,50
176,50
176,50
176,50
176,50
176,50
176,50
176,50
Ед.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5
0
0
5
0
0
5
0
0
5
0
0
5
0
0
5
0
0
5
0
0
5
0
0
5
чел.
чел.
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
2
чел.
руб.
9
10 839
9
12100
9
14382
9
14382
9
15072,34
9
15072,34
9
15825,95
9
15072,34
9
16617,25
Ед.
Ед.
Ед.
0
4
-
0
4
-
0
4
-
0
4
-
0
4
-
0
4
-
0
4
-
0
4
-
0
4
-
Грунт,
песок, шлак
и т.д.
м
Т.м3
Т.м3
Т.м3
Т.м3
м3/сут.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
чел.
70
На 2014 годпроведена экспертиза представленных ООО «Ринг» материалов в соответствии с действующими нормативными
правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической отчётностью), с
учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное топливо и ГСМ,
численность, оплата труда основного производственного персонала и АУП.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
7456,20
2521,64
-4934,57
2015 год
7785,53
2666,39
-5119,14
2016 год
8130,25
2820,13
-5310,12
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «Ринг»расходов на 2014 год:
предлож
ено
принято
откорректи
ровано
119,00
99,79
-19,22
3,86
3,76
-0,10
30,83
26,52
-4,31
535,50
723,47
+187,97
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
6375,00
15072,34
8967,34
численность ОПП, ед.
7
4
-3
107,10
146,86
+39,76
145,15
40,00
-105,15
-
481,60
+481,60
2543,12
173,91
-2369,21
статьи затрат
Электрическая энергия
тариф на энергию
(руб/кВтч)
кол-во потребленной эл/эн.
ФОТОПП
Отчисления на соц.
нужды
АмортизацияОС
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы в том
обоснование
Расход принят на основе плана 2013 года, цена на основе факта 2013 года с учетом
индекса роста на 2014 год.
Согласно представленным документам цена на электроэнергию принята основе факта
2013 года с учетом индекса роста на 2014 год.
В связи с отсутствием расчета расход принят на основе плана 2013 года.
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в
соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ
расчет в соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 20% для организаций, применяющих упрощенную систему
налогообложения (ФЗ от 24.07.2009 № 212-ФЗ),с учетом процента страхования от
несчастных случаев – 0,3%
принято на уровне плана 2013 года
принято на уровне плана 2013 годас учетом индекса роста на 2014 год
принято на уровне плана 2013 годас учетом индекса роста на 2014 год
71
числе:
заработная плата ЦП
118,91
124,62
+5,71
среднемес.
оплата труда (руб.)
9909,17
20769,61
+10860,45
численность цехового
персонала, ед.
1
0,5
-0,5
отчисления
23,78
24,92
+1,14
3217,19
174,32
-3042,87
1237,00
174,32
-1062,68
51542,00
14527,03
-37014,64
численность АУП, ед.
2
1
-1
отчисления
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
Налоги
и
сборы,
включаемые в себестоимость
(единый
налог,
уплачиваемый организацией,
применяющей
упрощенную
систему
налогообложения)
247,40
34,86
-212,54
-
129,23
+129,23
102,64
91,10
-11,64
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
заработная плата АУП
среднемесячная оплата
труда (руб.)
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в
соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ
принято на уровне плана 2013 годас учетом индекса роста на 2014 год
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 20,3% отФОТдля организаций, применяющих упрощенную систему
налогообложения (ФЗ от 24.07.2009 № 212-ФЗ),
принято на уровне плана 2013 годас учетом индекса роста на 2014 год
рассчитано на принятую численность
принято на уровне плана 2013 годас учетом индекса роста на 2014 год
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнегоблагоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 20,3% от ФОТ
принято на уровне плана 2013 годас учетом индекса роста на 2014 год
Сумма снижена в связи со снижением налогооблагаемой базы
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Итого сумма прибыли
Уровень рентабельности составляет 5,5%.
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Представлено
ОКК
223,00
223,00
72
Принято
Примечание
экспертом
Прибыль принята на соц.развитие на уровне
132,45
плана 2013 года.
132,45
Решили:
1.Установить с учетом оценки доступности для потребителей тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов, оказываемыеООО «Ринг»без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду, в следующих
размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
122,83
122,83
129,33
129,33
129,33
129,33
137,31
137,31
137,31
137,31
144,71
144,71
100
100
105,3
105,3
100
100
106,2
106,2
100
100
105,4
105,4
* Тарифы НДС не облагаются в соответствии с главой 26.2 «Упрощенная система налогообложения» Налогового кодекса Российской Федерации.
2. Принять финансовые потребности (НДС не облагаются):
Тыс.руб.
2014
год
99,79
01.01. 30.06.2014
48,61
01.07. 31.12.2014
51,18
2015
год
106,07
01.01. 30.06.2015
51,45
01.07. 31.12.2015
54,62
2016
год
113,18
01.01. 30.06.2016
55,11
01.07. 31.12.2016
58,08
723,47
352,41
371,07
759,65
368,47
391,18
797,63
388,35
409,28
146,86
40,00
329,00
481,60
173,91
174,32
129,23
91,00
132,45
2521,64
71,54
19,48
160,26
234,59
84,71
84,91
62,95
44,33
64,51
1228,30
75,33
20,52
168,74
247,01
89,20
89,41
66,28
46,67
67,93
1293,34
154,21
87,00
329,00
505,68
182,60
183,04
135,70
91,00
132,44
2666,39
74,80
42,40
159,58
245,28
88,57
88,78
65,82
44,14
64,25
1293,34
79,41
44,80
169,42
260,40
94,03
94,26
69,88
46,86
68,20
1373,06
161,92
143,20
329,00
530,96
191,73
192,19
137,87
90,00
132,45
2820,13
78,83
69,72
160,18
258,51
93,35
93,57
67,12
43,82
64,50
1373,06
83,08
73,48
168,82
272,45
98,38
98,62
70,74
46,18
67,96
1447,07
Показатели
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды
Амортизация основных средств
Аренда основных средств
Прочие прямые расходы (материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы
Расходы на ГСМ
Налоги, включаемые в себестоимость
Валовая прибыль
Необходимая валовая выручка
3.Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО ООО «Ринг» на
территории пгт. Новоаганскгп. НовоганскНижневартовского района:
Тыс.м3
Годы
2014
Всего
20,00
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
10,34
5,52
4,14
73
2015
2016
20,00
20,00
10,34
10,34
5,52
5,52
4,14
4,14
ООО «Ринг» обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
11. Слушали по одиннадцатому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов для общества с ограниченной ответственностью «Сибирь» на территории муниципальных образований
гп. Пойковский,сп. Лемпино и сп. КаркатеевыНефтеюганского района.
Выступила: Семенихина Л.Г. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее – РСТ Югры) общества с ограниченной ответственностью «Сибирь» (далее ООО «Сибирь») об установлении тарифов
на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей на территории муниципальных образований
гп. Пойковский,сп. Лемпино и сп. КаркатеевыНефтеюганского района.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
74
ООО «Сибирь» зарегистрировано 11.02.2002распоряжением Администрации Нефтеюганского района №142р. Согласно Уставу
Общества целью его создания и деятельности является извлечение прибыли. Для достижения этой цели Общество осуществляет все виды
деятельности, не запрещенные законодательством, в том числе деятельность по услугам утилизации твердых бытовых отходов (ТБО).
Услуги по утилизации (захоронению) ТБО Общество осуществляет на основании лицензии № ОТ-58-000745(86) на осуществлении
деятельности по сбору, использованию, обезвреживанию, транспортировке, размещению опасных отходов от 17 апреля 2009 года. ООО
«Сибирь» оказывает услуги на полигоне для складирования бытовых отходов находящимся в хозяйственном ведении Департамента
имущественных отношений Нефтеюганского района (договор аренды
№ 34 от 28.06.2012, сроком действия с 01.07.2012 по
31.03.2021).Полигон расположен в городском поселении гп. ПойковскийНефтеюганского района.
ООО «Сибирь» подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «Сибирь» в 2013 году производится по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 20.11.2012 № 107-нпс календарной разбивкой в размере (без НДС):
- без учета платы за негативное воздействие
- с 01.01. по 30.06.2013 – 87,00 руб./м3;
- с 01.07. по 31.12.2013 – 94,50 руб./м3;
- с учетом платы за негативное воздействие
- с 01.01. по 30.06.2013 – 155,90 руб./м3;
- с 01.07. по 31.12.2013 – 157,38 руб./м3.
Среднегодовой тариф составил без учета платы за негативное воздействие 90,79 руб./м3, с учетом платы за негативное воздействие
156,64 руб./м3.
ООО «Сибирь» предлагаются к утверждению средние тарифы на утилизацию (захоронение) твердых бытовых отходов на 2014, 2015,
2016 годы в следующих размерах(без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Тарифы с учетом платы, руб./м3
Рост тарифов без учета платы, %
Рост тарифов с учетом платы, %
2014 год
99,47
165,72
109,6
105,8
2015 год
109,74
176,00
110,3
106,2
2016 год
119,25
185,50
108,7
105,4
Оценка финансового состояния ООО «Сибирь»
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс. руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Факт 2011 года
188504
(157838)
30666
75
Факт 2012 года
176524
(153900)
22624
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Чистая прибыль (убыток)
(16996)
13670
12454
(4241)
21883
17408
(22123)
501
7794
(1912)
6383
4971
На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011, 2012
годы в целом по предприятию (ф.№2 к бухгалтерскому балансу), ООО «Сибирь» является прибыльным.
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Техническая характеристика
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков
складирования ТБО
Наличие установок наружного
освещения
Наличие водоотводных
канавок
Общее количество карт
складирования ТБО/рабочих
карт
Наличие устройств и
сооружений по контролю за
состоянием подземных и
поверхностных вод,
атмосферного воздуха, почвы
и растений
Наличие техники/отработано
машиночасов
Основные натуральные
показатели работы полигона
Нормативная мощность
полигона
Общий объем накопления
Ед.изм.
Факт
2011
года
Факт
2012
года
Принято при
установлении
тарифа на
2013 год
Предложено
предприятием
на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014 год
Предложено
предприятием
на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015 год
Предложено
предприятием
на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016 год
год
м
га
га
2005
0,1
4,8
3,8
2005
0,1
4,8
3,8
2005
0,1
4,8
3,8
2005
0,1
4,8
3,8
2005
0,1
4,8
3,8
2005
0,1
4,8
3,8
2005
0,1
4,8
3,8
2005
0,1
4,8
3,8
2005
0,1
4,8
3,8
Шт.
15
15
15
15
15
15
15
15
15
Шт.
2
2
2
2
2
2
2
2
2
Ед.
16/8
16/8
16/8
16/8
16/8
16/8
16/8
16/8
16/8
Шт.
2
2
2
2
2
2
2
2
2
Ед./
маш/час
5/2488
5/2632
5/2728
5/2728
5/2728
5/2728
5/2728
5/2728
5/2728
716,63
716,63
716,625
716,625
716,625
716,625
716,625
716,625
716,625
241,01
305,38
310,01
373,89
373,89
438,1
438,1
502,31
502,31
т.м3
76
отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой изолирующего
материала
Толщина верхнего слоя
изоляции
Прием ТБО всего, в том числе
от населения
от бюджетных потребителей
от прочих потребителей
Объем утилизации в сутки
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней
пожароопасного периода
Расход воды на
технологические нужды
Парк специальной техники
всего, в том числе*
Бульдозеры, по маркам
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по маркам
Самосвалы, по маркам
Другие
Численность производственных рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Всего персонала
Среднемесячная заработная
плата основных
производственных рабочих
Качественные показатели
услуг по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
м
3,32
песок
3,32
песок
3,32
песок
3,32
песок
3,32
песок
3,32
песок
3,32
песок
3,32
песок
3,32
песок
м
0,15
0,15
0,15
0,15
0,15
0,15
0,15
0,15
0,15
Т.м3
Т.м3
Т.м3
Т.м3
м3/сут.
64,38
31,83
3,08
29,46
176,4
63,79
31,20
0
32,59
174,7
63,88
30,41
2,86
30,61
175,0
64,21
32,02
2,87
29,32
175,9
64,21
32,02
2,87
29,32
175,9
64,21
32,02
2,87
29,32
175,9
64,21
32,02
2,87
29,32
175,9
64,21
32,02
2,87
29,32
175,9
64,21
32,02
2,87
29,32
175,9
Т.м3
Т.м3
дни
64,38
63,79
63,88
64,21
64,21
64,21
64,21
64,21
64,21
30
30
30
30
30
30
30
30
30
м3
161,2
161,2
161,2
161,2
161,2
161,2
161,2
161,2
161,2
Ед.
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
чел.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
6
1
1
2
6
1
1
2
5
1
1
2
6
1
1
2
5
1
1
2
6
1
1
2
5
1
1
2
6
1
1
2
5
чел.
чел.
1
0,88
1
0,88
0,34
0,88
1
0,88
0,34
0,88
1
0,88
0,34
0,88
1
0,88
0,34
0,88
чел.
руб.
6,2
18393,
67
6,2
18393,
67
6,2
19920,51
6,2
25115,29
6,2
22908,59
6,2
26371,05
6,2
24054,02
6,2
27689,61
6,2
25256,72
Грунт,
песок, шлак
и т.д.
Ед.
Ед.
Ед.
На 2014 годпроведена экспертиза представленных ООО «Сибирь» материалов в соответствии с действующими нормативными
правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической отчётностью), с
77
учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное топливо и ГСМ,
численность, оплата труда основного производственного персонала и АУП.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
9835,51
8242,60
-1592,91
2015 год
10112,66
8599,09
-1513,57
2016 год
10419,24
8978,06
-1441,18
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «Сибирь» расходов на 2014 год:
предлож
ено
принято
откорректи
ровано
92,52
94,96
+ 2,44
2,80
2,87
+ 0,07
33,04
33,04
-
1901,73
1638,82
-262,91
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
25115,29
23345,00
-1770,29
численность ОПП, ед.
6,31
5,85
-0,46
Отчисления на соц.
нужды
575,84
496,23
-79,61
Амортизация ОС
Аренда ОС
Ремонт и ТО ОС
299,80
478,19
502,49
299,80
478,19
245,97
-256,52
статьи затрат
Электрическая энергия
тариф на энергию
(руб/кВтч)
кол-во потребленной эл/эн.
ФОТ ОПП
обоснование
Расход принят по предложению предприятия, цена на основе факта 2013 года с
учетом индекса роста на 2014 год.
Согласно представленным документам цена на электроэнергию принята основе
факта 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год.
Расход принят по предложению предприятия.
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в
соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ.
Принято согласно плану 2013 года с учетом роста выше индекса дефлятора с
целью доведения размера до Отраслевого тарифного соглашения в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ.
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев –
0,28%
затраты признаны экономически обоснованными
принято в соответствии с представленными договорами аренды
принято на уровне плана 2013 года с учетом индекса - дефлятора
78
Прочие прямые расходы
(материалы)
151,46
151,46
-
Цеховые расходы в том
числе:
546,01
270,99
-275,02
заработная плата ЦП
151,07
151,07
-
среднемес.
оплата труда (руб.)
34024,30
34024,30
-
численность цехового
персонала, ед.
0,37
0,37
-
отчисления
45,74
45,74
-
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
663,47
564,64
-98,83
заработная плата АУП
349,28
349,28
-
среднемесячная оплата
труда (руб.)
58213,00
58213,00
-
численность АУП, ед.
0,5
0,5
-
отчисления
91,86
91,86
-
1752,44
1115,64
-636,80
260,72
386,05
+125,33
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
Прочие косвенные
Приняты затраты на песок на учтенный объем ТБО в соответствии с Временными
методическими рекомендациями и с учетом принятого объема утилизации
(захоронения) ТБО, цена песка принята по предложению предприятия 43,71 руб. за
тонну.
Приняты затраты на оплату труда, охрану труда и технику безопасности цехового
персонала.
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в
соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ.
Принято согласно плану 2013 года с учетом роста выше индекса дефлятора с
целью доведения размера до Отраслевого тарифного соглашения в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ.
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев –
0,28%
Приняты затраты на оплату труда и обеспечение деятельности АУП и прочего
общеэксплуатационного персонала.
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в
соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ.
Принято согласно плану 2013 года с учетом роста выше индекса дефлятора с
целью доведения размера до Отраслевого тарифного соглашения в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ.
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев –
0,28%
Принято с учетом увеличения объема на уровне плана 2013 года с учетом индекса дефлятора
Принятона уровне плана 2013 года с учетом индекса - дефлятора
79
расходы
Налоги и сборы, в том
числе:
- за негативное воздействие
на окружающую среду
2121,73
2002,73
-119,00
затраты приняты на уровне плана 2013 года
2121,73
2002,73
-119,00
затраты приняты на уровне плана 2013 года
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Прибыль на развитие производства, в
том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Итого сумма прибыли
Ед.
изм.
тыс.руб.
Представлено ОКК
Принято экспертом
489,11
489,11
Примечание
Принято в размере, предложенном предприятием
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
489,11
489,11
Уровень рентабельности составляет 6,3%.
Решили:
1.Установить с учетом оценки доступности для потребителей тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов, оказываемыеООО «Сибирь», в следующих размерах:
без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
94,57
111,59
99,54
117,46
99,54
117,46
105,67
124,69
105,67
124,69
111,34
131,38
100
100
105,3
105,3
100
100
106,2
106,2
100
100
105,4
105,4
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
с 01.01.2014 по
30.06.2014
для прочих
потребителей
для
населения
01.07.2014 по
31.12.2014
для прочих
потребителей
для
населения
с 01.01.2015 по
30.06.2015
для прочих
потребителей
для
населения
80
01.07.2015 по
31.12.2015
для прочих
потребителей
для
населения
с 01.01.2016 по
30.06.2016
для прочих
потребителей
для
населения
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
для
населения
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
(без учета
НДС)
(с учетом
НДС*)
(без учета
НДС)
(с учетом
НДС*)
(без учета
НДС)
(с учетом
НДС*)
(без учета
НДС)
(с учетом
НДС*)
(без учета
НДС)
(с учетом
НДС*)
(без учета
НДС)
(с учетом
НДС*)
157,38
185,71
162,28
191,49
162,28
191,49
168,48
198,81
168,48
198,81
174,09
205,43
100
100
103,1
103,1
100
100
103,8
103,8
100
100
103,3
103,3
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
Тыс.руб.
Показатели
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды
Амортизация основных средств
Аренда основных средств
Ремонт и техническое обслуживание
Прочие прямые расходы (материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы
Расходы на ГСМ
Прочие косвенные расходы
Плата за негативное воздействие на
окружающую среду
Валовая прибыль
Необходимая валовая выручка
2014
год
94,96
01.01. 30.06.2014
46,57
01.07. 31.12.2014
47,84
2015
год
100,93
01.01. 30.06.2015
48,74
01.07. 31.12.2015
50,91
2016
год
107,69
01.01. 30.06.2016
52,03
01.07. 31.12.2016
52,96
1638,82
803,66
825,70
1765,88
852,84
890,80
1909,44
922,56
938,99
496,23
299,80
478,19
245,97
151,46
270,99
564,64
1115,64
386,05
243,35
147,02
234,50
120,62
74,27
132,89
276,89
547,09
189,32
250,02
151,05
240,93
123,93
76,31
136,54
284,49
562,10
194,51
534,71
318,39
507,84
258,26
159,03
284,54
592,87
1171,42
405,35
258,24
153,77
245,26
124,73
76,81
137,42
286,33
565,74
195,77
269,73
160,61
256,18
130,28
80,22
143,54
299,07
590,92
204,48
578,18
335,58
532,26
271,18
166,98
298,77
622,52
1229,99
425,62
279,35
162,14
257,16
131,02
80,68
144,35
300,77
594,28
205,64
284,33
165,03
261,75
133,35
82,12
146,92
306,13
604,86
209,30
2010,74
986,04
1013,09
2010,74
971,09
1014,32
2010,74
971,50
988,81
489,11
8242,60
239,85
4042,07
246,44
4152,95
489,13
8599,09
236,21
4152,95
246,74
4337,80
489,11
8978,06
236,32
4337,80
240,52
4415,07
В том числе финансовые потребности составили (без учета НДС):
без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
2014 год
3123,21
01.01. -30.06.2014
01.07. -31.12.2014
1521,63
1601,58
2015 год
3301,87
01.01. -30.06.2015
01.07. -31.12.2015
1601,58
1700,29
81
2016 год
3491,80
01.01. -30.06.2016
01.07. -31.12.2016
1700,29
1791,51
с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
2014 год
5119,39
01.01. -30.06.2014
01.07. -31.12.2014
2520,44
2598,95
2015 год
5297,22
01.01. -30.06.2015
01.07. -31.12.2015
2598,95
2698,27
2016 год
5486,26
01.01. -30.06.2016
01.07. -31.12.2016
2698,26
2788,00
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации, обезвреживания и
захоронения твердых бытовых отходов ООО «Сибирь» на территории муниципальных образований гп. Пойковский,сп. Лемпино и
сп. КаркатеевыНефтеюганского района.
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
64,21
64,21
64,21
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
32,02
2,87
29,32
32,02
2,87
29,32
32,02
2,87
29,32
ООО «Сибирь» обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
12. Слушали по двенадцатому вопросу: О прекращении рассмотрения дела № 69-2013 «Об установлении тарифов на услуги по
утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов, оказываемые обществом с ограниченной ответственностью
«Промысловик» на территории муниципального образования сп. СентябрьскийНефтеюганского района».
Выступила: Семенихина Л.Г. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры общества с ограниченной ответственностью «Промысловик»(далее - ООО «Промысловик») о прекращении рассмотрения
дела № 69-2013 «Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов,
оказываемые обществом с ограниченной ответственностью «Промысловик» на территории муниципального образования сп. Сентябрьский
Нефтеюганского района» (далее – дело № 69-2013) в связи с невозможностью эксплуатации полигона по причине его несоответствия
требованиям к объектам размещения отходов.
82
Решили:
На основании обращения ООО «Промысловик» об отзыве документов и обосновывающих материалов, представленных в адрес РСТ
Югры для установления тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов (письмо от 30.04.2013
№ 519-к/13), а также в связи с невозможностью эксплуатации полигона по причине его несоответствия требованиям к объектам размещения
отходов, согласно письму Администрации Нефтеюганского о решении вопроса утилизации отходов изсп. Салым, сп. Усть-Юган,сп. КутьЯхи, сп. СентябрьскийНефтеюганского районана иных полигонах, предлагается рассмотрение дела № 69-2013 прекратить.
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
13. Слушали по тринадцатому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов для открытого акционерного общества «Югорская Коммунальная Эксплуатирующая Компания - Белоярский» на
территории муниципальных образований сп. Верхнеказымский, сп. Лыхма, гп. Белоярский Белоярского района.
Выступила: Быкова Н.Н.доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее – РСТ Югры) открытого акционерного общества «Югорская Коммунальная Эксплуатирующая Компания Белоярский» (далее - ОАО «ЮКЭК – Белоярский») об установлении тарифов на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых
отходов для потребителейОАО «ЮКЭК – Белоярский» на территории муниципальных образований гп. Белоярский, сп. Верхнеказымский, сп.
Лыхма Белоярского района.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520
«Об основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы 104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда в размере 4 473 рублей по Отраслевому тарифному соглашению в жилищно-коммунальном
хозяйстве от 24.03.2011.
ОАО «ЮКЭК – Белоярский» действует на основании:
- устава «ЮКЭК – Белоярский», утвержденного решением общего собрания учредителей ОАО «ЮКЭК – Белоярский» от 04.02.2009;
83
- свидетельства о государственной регистрации юридического лица от 12.02.2009 серия 86 № 001749725 за основным
государственным номером 1098611000058;
- свидетельства о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ от
12.02.2009 серия 86 № 001751825 (ИНН 8611008230/ КПП 861101001).
Предметом деятельности ОАО «ЮКЭК – Белоярский» является:
 производственная и хозяйственная деятельность в сфере жилищно-коммунального хозяйства, включая строительство и
обслуживание объектов коммунального хозяйства;
 предоставление различного рода работ, услуг физическим и юридическим лицам в сфере жилищно-коммунального хозяйства;
 разработка и освоение научно-технической продукции жилищно-коммунального сектора экономики;
 производство, передача и распределение электроэнергии;
 производство и распределение газообразного топлива;
 производство, передача и распределение пара и горячей воды (тепловой энергии);
 монтаж инженерного оборудования;
 аренда строительных машин;
 строительство и возведение зданий и сооружений;
 информационная деятельность;
 торгово-закупочная деятельность;
 транспортная обработка грузов и хранение;
 операции с недвижимостью;
 внешнеэкономическая деятельность;
 проектно-изыскательские работы;
 деятельность в области вычислительной техники, разработка программного обеспечения, обработка данных;
 рекламная деятельность;
 управление юридическими лицами;
 иные виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации.
ОАО «ЮКЭК – Белоярский»имеет лицензию на осуществление деятельности по сбору, использованию, обезвреживанию,
транспортировке, размещению отходов I-IV класса опасности № 00128 серия 86 от 22.11.2011 (срок действия лицензии – бессрочно);
Регулируемая деятельность ОАО «ЮКЭК – Белоярский» осуществляется на основании договора аренды недвижимого имущества
от 12.08.2013 № 13 (аренда полигон твердых бытовых отходов на территории гп. Белоярский).
Полигон находится на территории муниципального образования Белоярский район в 18 км от г. Белоярский (в 3 км от автодороги
Белоярский - Казым). Вывоз твердых бытовых отходов от контейнерных площадок г. Белоярский, сп. Лыхма, сп. Верхнеказымский,
осуществляется специализированными автомашинами:
 Контейнеровозы - ЗИЛ 433360 (х 791 но 86), КАМАЗ КО 440-7-01 (о 052 уа 86);
 Бункеровозы - МАЗ 5337 МСК (м 361 на 86), МАЗ 5337 МСК (м 265 оо 86), КАМАЗ МСК 1601 (м 362 на 86), МАЗ МСК 1602 (о
444 ов 86).
Вывоз твердых бытовых отходов осуществляется до пресс-комплекса, где на подготовленной площадке установлена пресс-камера ПК
84
– 622 М, в которую через загрузочное окно происходит прием мусора от контейнеровозов и бункеровозов. На территории пресс - комплекса
выполняются работы по мойке контейнеров и сортировка мусора, который не подлежит уплотнению (керамическая плитка, дранка, доски,
металлические изделия и т.д.). В камере прессования происходит уплотнение и вытеснение твердых бытовых отходов в сменный контейнер,
вывозимого бункеровозом КАМАЗ МСК 1601 (м 362 на 86) на полигон, где он освобождается от мусора, который в дальнейшем подлежит
захоронению. Полигон предназначен для складирования, изоляции и обезвреживания твердых бытовых отходов. На полигоне применяется
послойное высотное складирование твердых бытовых отходов, что позволяет значительно экономить площади и увеличивает срок
эксплуатации. Специализированные машины, прибывшие на полигон, разгружаются у рабочей карты, отведенной на данные сутки. Один раз
в трое суток производится сдвигание и разравнивание твердых бытовых отходов, создается слой до 0,5 м с последующим уплотнением.
Необходимое уплотнение создается 3-х кратным проходом бульдозера. Уплотненный слой высотой 1,5 м изолируется грунтом 0,25 м.
Полигон представляет собой 2 зоны:
- площадка для складирования отходов;
- хозяйственная зона.
В процессе захоронения задействована следующая специализированная техника:
 Грузовые автомобили (МАЗ 555102) – доставка грунта с карьера для выполнения захоронения ТБО;
 Строительно-дорожная техника (ДРС ДТ-75; Б10.01.01.1Е; экскаватор КАМАТЦУ) – разравнивание бытовых отходов и
формирование изоляционного слоя на полигоне твердых бытовых отходов, добыча грунта для создания изоляционных слоев;
 . Прочая техника (УРАЛ 44202 - при выполнении работ по доставке тракторной техники для выполнения работ по техническому
обслуживанию; ЗИЛ 431412 – поливомоечная машина при выполнении работ по предотвращению самопроизвольных возгораний на
полигоне твердых бытовых отходов; КАМАЗ МСК 16 – контейнеровоз для перевозки твердых бытовых отходов от пресс-комплекса до
полигона).
ОАО «ЮКЭК – Белоярский» подключено к системе ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ОАО «ЮКЭК – Белоярский» в 2013 году производится по
тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 27.11.2012 № 110-нп с календарной разбивкой в размере (без НДС):
- с 01.01.2013 по 30.06.2013 – 174,09 руб./м3;
- с 01.07.2013 по 31.12.2013 – 174,09 руб./м3.
ОАО «ЮКЭК – Белоярский» предлагаются к утверждению средние тарифы на утилизацию (захоронение) твердых бытовых отходов
на 2014, 2015, 2016 годы в следующих размерах (без учета НДС):
Показатели
Тарифы, с учетом платы за негативное воздействие, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
223,05
128,12
2015 год
236,91
106,21
2016 год
250,22
105,62
Оценка финансового состояния ОАО «ЮКЭК-Белоярский»
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских и отчетных данных по финансовоэкономической деятельности, представленных ОАО «ЮКЭК – Белоярский» за 2011-2012 гг. (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
85
тыс.руб.
Наименование показателя
Факт 2011 года
712329
(699228)
13101
(162)
12939
9
(333)
3098
(13799)
1914
(792)
(4695)
(171)
(3744)
Выручка
Себестоимость продаж
Валовая прибыль (убыток)
Коммерческие расходы
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Доходы от участия в других организациях
Проценты к получению
Проценты к уплате
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Текущий налог на прибыль
Изменение отложенных налоговых обязательств
Изменение отложенных налоговых активов
Прочее
Чистая прибыль (убыток)
Факт 2012 года
622230
(605604)
16626
(185)
16441
12
(489)
5023
(14410)
6577
(5716)
7
(754)
114
Факт за 1 квартал 2013 года
146387
(163491)
(17104)
(2)
(17106)
-88
(113)
795
(5170)
(21506)
5
3182
(553)
(18872)
По результатам финансово-экономической деятельности ОАО «ЮКЭК – Белоярский» в 2012 году прибыль составила 114 тыс.руб.
Анализ основных технико-экономических показателей
№
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
Показатель
Ед. изм.
Техническая характеристика
Год открытия
полигона
Санитарном
защитная зона
Площадь
га
полигона
Площадь
участков
га
складирования
ТБО
Наличие
ед.
Факт
2011
года
Факт
2012
года
Принято при
установлении
тарифа на 2013 год
Предложено
предприятие
м на 2014 год
Принято
эксперто
м на 2014
год
Предложено
предприятие
м на 2014 год
Принято
эксперто
м на 2014
год
Предложено
предприятие
м на 2014 год
Принято
эксперто
м на 2014
год
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
2 000
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
10,00
12,58
12,58
12,58
12,58
12,58
12,58
12,58
12,58
12,58
2,73
2,73
2,73
2,73
2,73
2,73
2,73
2,73
2,73
4
4
4
4
4
4
4
4
4
86
1.6
1.7
1.7.1
1.8
1.9
1.9.1
2
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.6.1
установок
наружного
освещения
Наличие
водоотводных
ед.
0
0
канавок
Общее
количество карт
ед.
4
4
складирования
ТБО, в т.ч
рабочих карт
ед.
4
4
Наличие
устройств и
сооружений по
контролю за
состоянием
подземных и
ед.
0
0
поверхностных
вод,
атмосферного
воздуха, почвы и
растений
Наличие техники
ед.
23
27
отработано
маш/час
2 876,50
3 528,72
машиночасов
Основные натуральные показатели работы полигона
Нормативная
мощность
тыс.м3
1 235,68
1 235,68
полигона
Общий объем
накопления
тыс.м3
161,66
212,24
отходов
Высота слоя
м
1,50
1,50
отходов
Верхний слой
грунт,
изолирующего
грунт
грунт
песок и т.д
материала
Толщина
верхнего слоя
м
0,25
0,25
изоляции
Прием ТБО всего, тыс.м3/тон
40,40
56,23
в том числе
н
тыс.м3/тон
от населения
21,20
34,19
н
0
0
0
0
0
0
0
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
0
0
0
0
0
0
0
6
7
6
7
6
7
6
849,55
5 768,60
1 366,94
5 768,60
1 366,94
5 768,60
1 366,94
1 235,68
1 235,68
1 235,68
1 235,68
1 235,68
1 235,68
1 235,68
224,63
349,08
293,05
417,5
361,47
485,92
429,89
1,50
1,50
1,50
1,50
1,50
1,50
1,50
грунт
грунт
грунт
грунт
грунт
грунт
грунт
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
40,48
68,42
68,42
68,42
68,42
68,42
68,42
21,60
46,63
46,63
46,63
46,63
46,63
46,63
87
2.6.2
2.6.3
2.7
2.8
2.8.1
2.8.2
2.9
2.10
2.11
2.11.1
2.11.2
2.11.3
2.11.4
2.11.5
2.12
2.13
2.14
2.15
2.16
3
от бюджетных
потребителей
от прочих
потребителей
Объем
утилизации в
сутки
Размещение ТБО
на полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней
пожароопасного
периода
Расход воды на
технологические
нужды
Парк специальной
техники всего, в
том числе:
Бульдозеры, по
маркам
Тракторы, по
маркам
Экскаваторы, по
маркам
Самосвалы, по
маркам
Другие
Численность
производственны
х рабочих на
полигоне
Цеховой персонал
АУП
Всего персонала
Среднемесячная
заработная плата
основных
производственны
х рабочих
Качественные
показатели услуг по захороне-
тыс.м3/тон
н
тыс.м3/тон
н
6,04
6,79
5,92
6,79
6,79
6,79
6,79
6,79
6,79
13,16
15,25
12,96
15,00
15,00
15,00
15,00
15,00
15,00
м3/сут
110,90
154,00
110,90
187,45
187,45
187,45
187,45
187,45
187,45
тыс.м3
тыс.м3
17,98
1,20
39,39
1,09
39,12
1,36
65,95
2,47
65,95
2,47
65,95
2,47
65,95
2,47
65,95
2,47
65,95
2,47
дней
92
92
92
92
92
92
92
92
92
м3
45,00
45,00
45,70
171,00
77,24
171,00
77,24
171,00
77,24
ед.
23
26
6
7
6
7
6
7
6
ед.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
ед.
1
1
1
1
1
1
1
1
ед.
2
2
1
1
1
1
1
1
1
ед.
5
5
1
2
1
2
1
2
1
ед.
14
18
2
2
2
2
2
2
2
8,20
9
8,20
9
8,20
9
8,20
0,5
0
8,70
1
0
10
0,5
0
8,70
1
0
10
0,5
0
8,70
1
0
10
0,5
0
8,70
23 068,00
29 283,00
31301,63
31098,75
32240,67
32778,08
33014,45
чел.
чел.
чел.
чел.
0
0
0
0
руб.
19 675,00
22
972,00
88
3.1
3.2
3.2.1
нию ТБО
Количество
возгораний
Количество
взятых проб
из них
превышающих
ПДК
ед.
0
0
0
0
0
ед.
8
8
8
8
8
ед.
0
0
0
0
0
0
0
0
0
На 2014 годпроведена экспертиза представленных ОАО «ЮКЭК – Белоярский» материалов в соответствии с действующими
нормативными правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической
отчётностью), с учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: машино-часы, цена на дизельное топливо, бензин и
ГСМ, численность, оплата труда основного производственного персонала и административно-управленческого персонала.
Объем твердых бытовых отходовна 2014 год принят предложенный ОАО «ЮКЭК – Белоярский» в размере 68,42 т.м3 с учетом
объемов твердых бытовых отходов гп. Белоярский (59,921 т.м3), сп. Верхнеказымский (4,317 т.м3), сп. Лыхма (4,183 т.м.3), ввиду
расторжения договора аренды полигона твердых бытовых отходов сп. Верхнеказымский.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
14734,50
10936,92
-3797,58
2015 год
15650,14
11065,38
-4584,76
2016 год
16656,36
11362,48
-5293,88
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ОАО «ЮКЭК – Белоярский» расходов на 2014 год:
Электрическая энергия
Предложено
46,90
тариф на энергию (руб/кВтч)
количество потребленной электроэнергии,
включая потери (по всем уровням
напряжений)
Статьи затрат
46,90
Откорректировано
0,00
3,35
3,08
-0,16
14,00
23,15
9,15
Принято
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
3162,58
3080,08
-82,50
среднемесячная оплата труда основных
29283,19
31301,63
2018,44
89
Обоснование
цена на электрическую энергию принята по факту 2012 года с
индексом роста на 2013, 2014 годы.
объем электрической энергии принят на основании расчета,
представленного предприятием, и подтверждающим документам.
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда (7056
руб.), принятой в соответствии с Отраслевым тарифным соглашением
в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ на 2014-2016 гг.
принято в соответствии с Отраслевым тарифным соглашением в
производственных рабочих (руб.)
численность основного производственного
персонала, относимого на регулируемый
вид деятельности, ед.
9,00
8,20
-0,80
Отчисления на соц. нужды от заработной
платы основных производственных
рабочих
955,10
930,18
-24,92
66,95
66,95
0,00
3123,63
1183,39
-1940,24
Цеховые расходы в том числе:
761,87
756,73
-5,14
заработная плата цехового персонала
среднемесячная оплата труда цехового
персонала (руб.)
306,32
254,26
-52,06
51053,33
42377,04
-8676,29
Аренда основных средств
Ремонт и техническое обслуживание
основных средств
численность цехового персонала,
относимого на регулируемый вид
деятельности, ед.
0,50
0,50
0,00
отчисления на соц. нужды от заработной
платы цехового персонала
92,51
76,79
-15,72
1412,56
1403,19
-9,37
840,51
50030
840,51
50030
0,00
1,40
1,40
0,00
Общеэксплуатационные расходы, в том
числе
заработная плата АУП
среднемесячная оплата труда (руб.)
численность АУП, относимого на
регулируемый вид деятельности, ед.
отчисления на соц. нужды от заработной
платы АУП
253,83
253,83
0,00
Расходы на ГСМ (или/и расходы на аренду
2733,22
975,67
-1757,55
90
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ на 2014-2016 гг., с учетом
индекса - дефлятора.
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда
работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными
приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от
06.12.1994 №13.
принято от ФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным
законом «О внесении изменений в отдельные законодательные акты
РФ по вопросам установления тарифов страховых взносов в гос.
внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента
страхования от несчастных случаев – 0,2%.
принято в соответствии с договором аренды от 12.08.2013 № 13.
принято в соответствии с расчетом, представленным предприятием, и
подтверждающими документами, с учетом индекса роста на 2014 год.
принято в соответствии с расчетом, представленным предприятием, и
подтверждающими документами, с учетом индекса роста на 2014 год.
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда
работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными
приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от
06.12.1994 №13.
принято от ФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным
законом «О внесении изменений в отдельные законодательные акты
РФ по вопросам установления тарифов страховых взносов в гос.
внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента
страхования от несчастных случаев – 0,2%.
приняты затраты на оплату труда и обеспечение деятельности АУП и
прочего общеэксплуатационного персонала
принято от ФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным
законом «О внесении изменений в отдельные законодательные акты
РФ по вопросам установления тарифов страховых взносов в гос.
внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента
страхования от несчастных случаев – 0,2%
принято в соответствии с расчетом, представленным предприятием, и
спецтехники)
Прочие косвенные расходы
2471,68
2469,42
-2,26
подтверждающими документами, с учетом индекса роста на 2014 год.
принято в соответствии с расчетом, представленным предприятием, и
подтверждающими документами, с учетом индекса роста на 2014 год.
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Наименование
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль на прочие цели
Налоги, сборы всего, в том числе:
- на прибыль
Итого сумма прибыли
Уровень рентабельности составляет 2,4%.
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Предложено
0,00
34,11
0,00
405,55
86,72
86,72
526,37
Принято
экспертом
0,00
34,11
0,00
207,88
48,40
48,40
290,39
Примечание
Прибыль на социальное развитие принята по
предложению предприятия, прибыль на
прочие цели принята согласно расчету,
представленному
предприятием,
и
подтверждающим документам.
Решили:
1. Установить на 2014, 2015, 2016 годы тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов,
оказываемые ОАО «ЮКЭК – Белоярский» (с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду) в следующих размерах:
Тарифы, руб./м3
Изменение тарифа, %
Тарифы, руб./м3
Изменение тарифа, %
Тарифы, руб./м3
Изменение тарифа, %
2014 год
с 01.01.2014 по 30.06.2014
01.07.2014 по 31.12.2014
для прочих потребителей
для населения
для прочих потребителей
для населения
(без учета НДС)
(с учетом НДС*)
(без учета НДС)
(с учетом НДС*)
164,09
193,63
164,09
193,63
100,00
100,00
2015 год
с 01.01.2015 по 30.06.2015
01.07.2015 по 31.12.2015
для прочих потребителей
для населения
для прочих потребителей
для населения
(без учета НДС)
(с учетом НДС*)
(без учета НДС)
(с учетом НДС*)
164,09
193,63
168,29
198,58
100,00
102,56
2016 год
с 01.01.2016 по 30.06.2016
01.07.2016 по 31.12.2016
для прочих потребителей
для населения
для прочих потребителей
для населения
(без учета НДС)
(с учетом НДС*)
(без учета НДС)
(с учетом НДС*)
168,29
198,58
172,78
203,88
100,00
102,67
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
91
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
тыс.руб.
Показатели
2014 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды
Амортизация основных средств
Аренда основных средств
Ремонт и техническое обслуживание
Прочие прямые расходы (материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы
Прочие косвенные расходы
Расходы на ГСМ
Валовая прибыль
Необходимая валовая выручка
71,30
3080,08
01.01.30.06.
2014
35,65
01.07.31.12.
2014
35,65
1540,04 1540,04
2015 год
52,38
3172,48
01.01.30.06.
2015
25,86
01.07. 31.12.
2015
26,52
1566,23 1606,25
2016 год
54,48
3248,62
01.01. 30.06.
2016
26,88
01.07. 31.12.
2016
27,60
1602,92 1645,70
930,18
465,09 465,09
958,09
473,00 485,09
981,08
484,08 497,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
66,95
33,48
33,48
66,95
33,05
33,90
66,95
33,03
33,92
1183,39 591,70 591,70 1242,56 613,44 629,12 1304,69 643,75 660,93
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
756,73
378,36 378,36
452,28
223,29 228,99
463,14
228,52 234,62
1403,19 701,60 701,60 1438,27 710,06 728,21 1472,79 726,70 746,09
2469,42 1234,71 1234,71 2648,14 1307,37 1340,77 2711,70 1337,99 1373,70
975,67
487,84 487,84 1034,21 510,58 523,63 1059,03 522,54 536,49
290,39
145,19 149,19
305,39
150,77 154,62
305,39
150,69 154,71
11227,31 5613,65 5613,65 11370,77 5613,65 5757,11 11667,87 5757,11 5910,76
3. Предлагается согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения
твердых бытовых отходов ОАО «ЮКЭК – Белоярский»:
тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
68,42
68,42
68,42
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
46,63
6,79
15,00
46,63
6,79
15,00
46,63
6,79
15,00
ОАО «ЮКЭК – Белоярский» обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
92
14. Слушали по четырнадцатому вопросу: Об установлении тарифа на услуги по утилизации (захоронению) твердых бытовых
отходов для закрытого акционерного общества «Полигон-ЛТД» на территории муниципальных образований г. Сургут и Сургутский район..
Выступила: Гришкова И.С. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее РСТ Югры) закрытого акционерного общества «Полигон-ЛТД» (далее – ЗАО «Полигон-ЛТД», г. Сургут) об
установлении тарифа на услуги по утилизации (захоронению) твердых бытовых отходов дляпотребителей ЗАО «Полигон-ЛТД» на
территории г. Сургута.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
ЗАО «Полигон – ЛТД» создано на основании протокола учредителей от 20.03.2003 и действует в соответствии с Гражданским
кодексом РФ, Федеральным законом «Об акционерных обществах» и другими законодательными актами РФ. Предприятие осуществляет
деятельность по сбору, использованию, обезвреживанию, транспортировке, размещению опасных отходов на основании лицензии
№ ОТ-58-000747 (86) от 13.04.2009 до 13.04.2014).
В соответствии с Уставом основными видами деятельности Общества являются:
- обработка вторичного сырья;
- обработка металлических отходов и лома;
- обработка отходов и лома черных и цветных металлов, кроме драгоценных;
- обработка отходов резины;
- обработка отходов и лома пластмасс, стекла;
- обработка отходов текстильных материалов;
- обработка отходов бумаги и картона;
- хранение, переработка, транспортировка и утилизация отходов;
- экологический аудит и проведение экологической экспертизы.
93
ЗАО «Полигон – ЛТД» с 17.08.2004 осуществляет пользование земельным участком общей площадью 38,693 га на основании
договора аренды с Администрацией Сургутского района за № 5312 сроком на 5 лет для строительства «Полигона твердых бытовых и
промышленных отходов на 27 км автодороги «Сургут – Нефтеюганск» на территории Западно-Сургутского месторождения нефти.
После введения в действие Лесного кодекса РФ (ФЗ от 04.12.2006 № 200-ФЗ) земли лесного фонда принадлежат федеральной
собственности (собственник данного земельного участка – ТУ Росимущества по ХМАО-Югре).
Согласно ФЗ от 04.12.2006 № 200-ФЗ договор аренды при смене собственника арендуемого объекта недвижимости, сохраняет силу.
Срок действия договора аренды истек 03.03.2010, однако при отсутствии возражений со стороны собственника земельного участка,
ЗАО «Полигон-ЛТД» продолжает пользоваться земельным участком и после истечения срока действия договора.
В настоящее время Общество проходит процедуру переоформления вышеуказанного договора аренды земельного участка (заявление
ЗАО «Полигон – ЛТД» от 22.08.2013 исх. № 109/03 «о возобновлении договора аренды»).
Срок эксплуатации полигона, определенный проектом, составляет 25 лет. Максимальная высота полигона - 25 м. На полигон
принимаются бытовые и разрешенные для приема производственные отходы 3 – 5 классов опасности г. Сургута и Сургутского района.
Расстояние от восточной границы полигона до западной окраины г. Сургута составляет 9 км. Максимальное приближение западных границ
полигона к ближайшему населенному пункту сп. Солнечный составляет 6 км. Протяженность съезда от автодороги на площадку полигона
составляет 20м. Въезд на полигон осуществляется по талонам. Разгрузка машин ведется на рабочих картах, определенных на данное время.
ЗАО «Полигон-ЛТД» в соответствии с уставом осуществляет прием, размещение и утилизацию нескольких видов отходов (ТБО и
промышленные отходы), раздельный учет по видам отходов не ведется.
В соответствии с учетной политикой предприятия затраты, которые невозможно отнести к утилизации определенного вида отходов
распределяются пропорционально выручке от реализации услуг по видам отходов (расходы на утилизацию ТБО на 2014 год составляют 9,1%
от общих затрат).
ЗАО «Полигон - ЛТД» подключено к региональному и федеральному сегменту ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ЗАО «Полигон - ЛТД» в 2013 году производится по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 27.11.2012 № 110-нп с календарной разбивкой, без учета платы за негативное воздействие на
окружающую среду и без НДС в размере:
- с 01.01. по 30.06.2013 – 68,43 руб./м3;
- с 01.07. по 31.12.2013 - 75,29 руб./м3;
Среднегодовой тариф составил 71,86 руб./м3.
На 2014 год ЗАО «Полигон-ЛТД» предлагаются к утверждению средние тарифы по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов на 2014, 2015, 2016 годы в следующих размерах (без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
139,84
195,0
2015 год
290,63
207,83
2016 год
306,33
105,40
Оценка финансового состояния ЗАО «Полигон - ЛТД»
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
94
тыс.руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Текущий налог на прибыль
Чистая прибыль (убыток)
Факт 2011 года
149462
(111393)
38069
(26656)
11413
712
(7015)
5110
29
(1584)
3555
Факт 2012 года
116225
1834
(6218)
69
На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011-2012
годы в целом предприятие прибыльное.
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Техническая характеристика
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков
складирования ТБО
Наличие установок наружного
освещения
Наличие водоотводных канавок
Общее количество карт
складирования ТБО/рабочих
карт
Наличие устройств и
сооружений по контролю за
состоянием подземных и
Ед.изм.
Факт
2011
года
Факт
2012
года
Принято при
установлении
тарифа на
2013 год
Предложено
предприятие
м на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014
год
Предложено
предприятием
на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015
год
Предложено
предприятием
на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016
год
год
м
га
га
2004
1000
38,693
4,5
2004
1000
38,693
4,5
2004
1000
38,693
4,5
2004
1000
38,693
4,5
2004
1000
38,693
4,5
2004
1000
38,693
4,5
2004
1000
38,693
4,5
2004
1000
38,693
4,5
2004
1000
38,693
4,5
шт.
2
2
2
2
2
2
2
2
2
шт.
Ед.
2
4/4
2
4/4
2
4/4
2
4/4
2
4/4
2
4/4
2
4/4
2
4/4
2
4/4
шт.
7
7
7
7
7
7
7
7
7
95
поверхностных вод,
атмосферного воздуха, почвы и
растений
Наличие техники/отработано
машиночасов
Нормативная мощность
полигона
Общий объем накопления
отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой изолирующего
материала
Толщина верхнего слоя
изоляции
Прием ТБО всего, в том числе
от населения
от бюджетных потребителей
от прочих потребителей
Объем утилизации в сутки
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней
пожароопасного периода
Расход воды на технологические
нужды
Парк специальной техники
всего, в том числе*
Бульдозеры, по маркам
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по маркам
Самосвалы, по маркам
Другие (уплотнитель РЭМ-25)
Численность производственных
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Всего персонала
Среднемесячная заработная
плата основных
производственных рабочих
Качественные показатели
Ед./
маш/час
т.м3
6/6772
6/8204
6/6359
6/8267
6/5900
5325
5325
5325
5325
5325
5325
5325
5325
5325
т.м3
1568
1730,8
1929
2060,8
2100,3
2225,8
2269,4
2390,8
2438,6
м
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
м
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
Т.м3
Т.м3
Т.м3
Т.м3
м3/сут.
169,31
169,31
162,8
162,8
185,0
180,0
165,0
165,0
171,34
171,34
165,0
165,0
169,13
169,13
165,0
165,0
169,13
169,13
463,86
169,31
446,03
162,8
5,0
506,85
185,0
452,05
165,0
469,42
171,34
452,05
165,0
463,37
169,13
452,05
165,0
463,37
169,13
Т.м3
Т.м3
дни
169,31
120
162,8
120
185,0
120
165,0
120
171,34
92
165,0
120
169,13
92
165,0
120
169,13
92
м3
1850
1850
608
1850
432,00
1850
426,30
1850
426,30
Ед.
6
6
6
6
6
6
6
6
6
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Чел.
1
1
1
1
2
9
1
1
1
1
2
7
1
1
1
1
2
6,85
1
1
1
1
2
7
1
1
1
1
2
7
1
1
1
1
2
6
1
1
1
1
2
7
1
1
1
1
2
6
1
1
1
1
2
7
2
0,18
1,4
2
0,18
1,4
2
0,18
1,4
9
33323,33
8,58
33224,76
8
35389,38
8,58
35693,17
8
37300,40
8,58
38624,00
Грунт,
песок, шлак
и т.д.
чел.
чел.
чел.
руб.
21709,0
25204,
0
24703,77
96
6/8267
6/5890
6/8267
6/5890
услуг по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
Ед.
Ед.
Ед.
8
8
8
8
8
8
8
8
8
При экспертизе на 2014 год откорректированы следующие технико-экономические показатели:
- учтен транспорт, используемый непосредственно на полигоне. Количество машино-часов, рассчитано в соответствии с принятым
объемом ТБО и нормативами, предусмотренными Едиными нормами и расценками на строительные, монтажные и ремонтно-строительные
работы, Сборник Е2 «Земляные работы» (приложение 1.2.1);
- ввиду недостаточной информации, подтверждающей объемы ТБО (факт 2012 года, прогноз 2014 года) по г. Сургут и Сургутскому
району, в расчет тарифа принимается расчетная величина объема ТБО 171,34 тыс. м3, в том числе:
- объемы ТБО по населению г. Сургута принимаются в размере 136,91 тыс. м3 (расчет осуществлен, исходя из среднегодовой нормы
накопления отходов 1,58 м3 на 1 жителя города (постановление администрации г. Сургута от 23.11.2012 № 01-08-9041/2 «Об утверждении
норм накопления ТБО для населения и объектов общественного назначения на 2013 год») и прогнозного числа жителей города
обслуживаемых ЗАО «Полигон – ЛТД» 86,65 тыс. чел. (численность г. Сургута на 1 июля 2012 года составляла 318,80 тыс. чел.,
обслуживание 232,15 тыс. чел. приходится на долю СГМУП «Природа» г. Сургут, по прогнозу предприятия на 2014 год),
*объемы ТБО по Сургутскому району (п. Барсово, п. Солнечный) приняты в полном объеме по предложению Общества 34,43 тыс. м3;
- расход воды на технологические нужды (увлажнение ТБО в пожароопасный период, который принят 92 дня (с 15 июня по
15 сентября) принимается нормативный из расчета 0,01 м3 на 1 м3 ТБО;
- численность рассчитана в соответствии с принятым объемом ТБО и рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13:
производственные рабочие – 7 чел. (водители спецтранспорта 3 ед - машинисты (бульдозер, экскаватор, трактор) и водители (самосвал,
поливомоечная машина, автотопливозаправщик) приняты по 0,5 ст. по каждой технике), сторож - 3 ед., рабочий – 1 ед.), цеховый персонал
(0,18 ст.) и АУП (1,4 ст.);
- среднемесячная заработная плата ОПП рассчитана в соответствии с действующим ОТС в ЖКХ РФ.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год с учетом откорректированных объемов ТБО, в том числе
среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих принимается с учетом поэтапного доведения заработной платы до
отраслевого тарифного соглашения в ЖКХ РФ.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
22784,41
13075,98
- 9712,63
2015 год
22498,45
13533,90
- 8964,55
97
2016 год
23646,37
14197,94
- 9448,43
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ЗАО «Полигон-ЛТД», г. Сургут расходов на 2014 год:
статьи затрат
1
ФОТ ОПП
предложе
но
2
принято
3
2799,16
2790,88
33323,33
33224,76
7,0
7,0
862,14
859,59
611,93
326,73
1435,22
615,08
188,23
166,90
Прочие прямые расходы
(материалы)
1182,74
978,69
Цеховые расходы в том
числе:
1068,03
188,10
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
численность ОПП, ед.
Отчисления на соц. нужды
Амортизация ОС
Аренда ОС
Ремонт и ТО ОС
откоррект
ировано
4
обоснование
5
рассчитано на принятую численность с учетом ставки 1 разряда принятой в
- 8,28
соответствии с ОТС в ЖКХ РФ:
- 98,57
расчет в соответствии с ОТС в ЖКХ РФ
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
0,00 предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
- 2,55 установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев –
0,8%
-285,20 принято по расчету предприятия на 2014 год в доле на ТБО 9,1%
включены расходы по арендной плате дизельной электростанции (2 шт.) и
земельного участка:
- затраты по аренде дизельной электростанции (2 шт.) приняты в сумме 529,62
тыс.руб. (в доле ТБО 9,1% от общей арендной платы по договору от 11.01.2012
№ 01/А), предложено 558,22 тыс. руб.;
- 820,14 - затраты по арендной плате за земельный участок, используемый под полигон
ТБО, принимаются с 2010 года в размере 85,46 тыс.руб. (предложено, в
соответствии с договором аренды муниципального имущества № 06/9 от
27.03.2009 (срок договора истек в 2010 году, в настоящее время договор в стадии
переоформления, оплата за 2011-2012 годы Обществом не осуществлялась),
предложено 877,0 тыс. руб.
- 21,33 принято по факту 2012 года (нет подтверждающих документов, расчетов)
затраты на песок приняты на учтенный объем ТБО в соответствии с Временными
методическими рекомендациями и с учетом принятого объема утилизации
(захоронения) ТБО, цена за 1 тонну песка (85,68 руб., предложено 89,60 руб.)
-204,05
принята по факту 2012 года (представлена счет-фактура за 06.12.2012: стоимость
1 м3 127,00 руб. (без НДС), при этом стоимость 1 тонны песка составит 79,38
тыс. руб.), с учетом параметров Прогноза на 2013, 2014 гг.
учтены расходы только по подвозу воды для увлажнения полигона в
пожароопасный период: расчет осуществлен из расхода воды
(432 м3,
- 879,93
предложено 1850 м3, при этом пожароопасный период принимается 92 дня,
предложено 120 дней), рабочего времени спецтранспорта на год 147,0 маш./час.
98
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
заработная плата АУП
среднемесячная оплата труда
(руб.)
5107,32
3210,07
- 1897,25
1682,59
915,08
-767,51
48263,77
численность АУП, ед.
1,58
отчисления
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
Налоги и сборы, вкл. в
себестоимость
Прочие косвенные
расходы
400,23
281,84
- 118,39
9366,63
3866,12
- 5500,51
36,22
36,22
0,00
126,79
36,69
(предложено 960,0 маш./час.) и с учетом текущей цены маш./час. (1279,56
руб./маш-час), принятой в соответствии с «Общими положениями
территориального сборника сметных норм и расценок на эксплуатацию
строительных машин..» 4 кв. 2013 года
расходы откорректированы в части:
* ФОТ АУП и отчислений от ФОТ;
*расходов на оплату услуг, выполненных сторонними организациями (принято
887,57 тыс. руб., предложено 1136,84 тыс. руб.)и прочих общеэксплуатационных
расходов в сумме 1123,47 тыс. руб. (предложено 1887,66 тыс. руб.), при этом
расходы приняты в доле на ТБО 9,1% от общих расходов:
рассчитано на принятую численность цехового персонала и АУП
среднемесячная оплата труда принята в соответствии со штатным расписанием
2013 года, с учетом параметров Прогноза
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,8% от ФОТ
затраты на ГСМ приняты по расходу ГСМ, рассчитанному по маш.час./год
спецтранспорта с учетом нормы расхода на маш./час, за исключением
спецтранспорта УРАЛ 583118 (доставка песка из карьера), по которому расход
ГСМ рассчитывается на пробег машины (48552,0 км/год) с учетом нормы,
предложенной предприятием на 100 км. пробега, с учетом цены на диз. топливо в
сумме 29,03 руб./л. (предложено 34,78 руб./л.), согласно информации управления
информационного мониторинга Департамента экон. развития ХМАО-Югры по
состоянию на сентябрь 2013 года (средняя розничная цена дизтоплива на
территории г. Сургута и Сургутского района составляет с НДС 33,78 руб./л., без
НДС и с учетом ИПЦ 29,03 руб./л.), цены на спец. масла и пластичные
(консистентные) смазки приняты по факту 2012 года в соответствии с
представленными счет-фактурами, с учетом ИПЦ
экономически обоснованные расходы
затраты по плате за негативное воздействие на окружающую среду (плата за
- 90,10 собственные отходы предприятия) приняты в соответствии с представленными
платежными документами за 2012 год и за 2 квартала 2013 года.
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Ед.
изм.
тыс.руб.
99
Представлено ОКК
Принято
экспертом
Примечание
прибыль в рамках предложенной
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль на прочие цели (услуги банка по выдаче зарплаты)
Итого сумма прибыли
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
рентабельности 1,27%
117,62
146,75
24,73
289,10
146,75
19,34
166,06
Решили:
1.
Установить с учетом оценки доступности для потребителей тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов, оказываемыеЗАО«Полигон-ЛТД», г. Сургут без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду, в
следующих размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для населения
(с учетом
НДС*)
75,29
88,84
79,27
93,54
79,27
93,54
82,83
97,74
82,83
97,74
87,25
102,96
100,0
100,0
105,3
105,3
100,0
100,0
104,5
104,5
100,0
100,0
105,3
105,3
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
Тыс.руб.
Показатели
2014 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды
Амортизация ОС
Аренда основных средств
Ремонт и ТО ОС
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы
Налоги и сборы, включаемые в
себестоимость
Расходы на ГСМ
0
01.01. 30.06.2014
0
01.07. 31.12.2014
0
2015 год
2790,88
1359,51
1431,37
2998,23
1466,19
1532,04
3244,41
1580,05
1664,36
859,59
326,73
615,08
166,90
418,73
159,16
299,62
81,30
440,86
167,57
315,46
85,60
923,45
326,73
615,08
175,25
451,59
159,78
300,79
85,70
471,87
166,95
314,29
89,55
999,28
326,73
615,08
188,23
486,66
159,12
299,55
91,67
512,62
167,61
315,53
96,56
978,69
476,74
501,95
1014,37
496,05
518,32
1065,08
518,70
546,38
188,10
3210,06
91,63
1563,70
96,47
1646,36
197,51
3370,57
96,58
1648,27
100,92
1722,30
207,38
3539,10
101,00
1723,56
106,38
1815,54
36,22
17,64
18,58
38,47
18,81
19,66
40,55
19,75
20,80
3866,12
1883,28
1982,84
3835,33
1875,55
1959,78
3931,22
1914,53
2016,69
100
01.07. 31.12.2015
0
2016 год
0
01.01. 30.06.2015
0
0
01.01. 30.06.2016
0
01.07. 31.12.2016
0
Прочие косвенные расходы
Валовая прибыль
Необходимая валовая выручка
36,69
166,09
13241,15
17,87
80,91
6450,09
18,82
85,18
6791,06
38,91
174,09
13707,99
19,03
85,13
6703,47
19,88
88,96
7004,52
40,86
184,89
14382,81
19,90
90,04
7004,53
20,96
94,85
7378,28
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО
ЗАО«Полигон-ЛТД» на территории муниципальных образований г. Сургут,гп.Барсово исп. СолнечныйСургутского района:
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
171,34
169,13
169,13
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
171,34
169,13
169,13
-
ЗАО «Полигон-ЛТД», г. Сургут обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
15. Слушали по пятнадцатому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов для общества с ограниченной ответственностью «Югратрансавто»на территории муниципальных образований
г. Нягань, г. Когалым, Октябрьского района (гп. Октябрьское, гп. Унъюган, гп. Андра).
Выступила: Гришкова И.С. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее - РСТ Югры) общества с ограниченной ответственностью «Югратрансавто», г. Нягань (далее - ООО «ЮТА») об
установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей ООО «ЮТА»
на территории Октябрьского района (гп.Андра, гп. Октябрьское,сп. Уньюган), г. Нягань, г. Когалым.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
101
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
ООО «ЮТА» образовано в 2005 году. Учредителем предприятия является Брюхов Юрий Викторович. Общество действует на
основании:
- устава, утвержденного решением учредителя №2 от 24.11.2009;
- свидетельства о государственной регистрации юридического лица от 20.12.2005 серия 86 № 001267625 за основным
государственным номером 1058600226740;
- свидетельство о постановке на учет российской организации в налоговом органе по месту нахождения на территории РФ от
20.12.2005 серия 86 № 001197638 (ИНН 8610017916/КПП 861001001);
- лицензии на деятельность по использованию, обезвреживанию, транспортировке, размещению опасных отходов в части сбора,
транспортировки № ОТ-58-000877 (86) от 23.06.2009, срок действия до 23.06.2014.
Основными видами деятельности Общества являются:
- удаление и обработка твердых отходов;
- перевозка грузов автомобильным транспортом грузоподъемностью свыше 3,5 тонны;
- хранение, реализация нефти, газа и продуктов их переработки;
- предоставление всех видов автотранспортных услуг предприятиям и организациям различной организационно – правовой формы, а
также населению;
- строительство зданий и сооружений;
- оценочная деятельность;
- осуществление иных видов хозяйственной и коммерческой деятельности, не запрещенных действующим законодательством и не
противоречащих предмету и основным задачам деятельности Общества и т.д.
Твердо-бытовые отходы 4-5 класса опасности складируются на грунт с соблюдением норм и правил, обеспечивающих защиту от
загрязнения атмосферы, почвы прилегающих участков, поверхностных и грунтовых вод, препятствующих распространению болезнетворных
организмов. Рациональное использование отведенного земельного участка достигается за счет уплотнения ТБО, увеличения нагрузки на
единицу площади. Складирование отходов производится на специально отведенных для этого местах, картах полигона. Периодичность
вывоза накопленных отходов предприятий регламентируется установленными лимитами накопления промышленных и бытовых отходов.
Общество подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
102
Оценка финансового состояния ООО «ЮТА»
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс. руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Текущий налог на прибыль
Чистая прибыль (убыток)
Факт 2011 года
75932
(70568)
5364
5364
124
(1068)
4420
Факт 2012 года
85786
(83895)
1891
(1029)
3262
(286)
(429)
1891
29
(2003)
(83)
На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011-2012
годы в целом по предприятию сложился убыток в размере 429,0 тыс. руб. за счет прочих расходов, которые не принимаются в налоговом
учете (пени, штрафы, материальная помощь, культурно массовые мероприятия, начисленный налог на прибыль).
гп. Андра.
Тариф на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов потребителям ООО «ЮТА» на
территории гп. Андра Октябрьского района в 2014 году устанавливается впервые.
Комитетом по управлению муниципальной собственностью администрации Октябрьского района с ООО «ЮТА» заключен договор
аренды муниципального имущества № 21/12 от 10.04.2012 на аренду полигона утилизации ТБО площадью 6 000 кв. м. на территории гп.
Андра Октябрьского района. Срок аренды установлен с 10.04.2012 по 10.04.2017.
На 2014 - 2016 годы Обществом для потребителей гп. Андра, Октябрьского района предлагаются к утверждению средние тарифы по
утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов в следующих размерах (без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
459,23
2015 год
485,56
105,7
2016 год
509,91
105,0
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Ед.изм.
Предложено
103
Принято
Предложено
Принято
Предложено
Принято
Техническая характеристика
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков складирования ТБО
Наличие установок наружного освещения
Наличие водоотводных канавок
Общее количество карт складирования ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и сооружений по контролю за состоянием
подземных и поверхностных вод, атмосферного воздуха,
почвы и растений
Наличие техники/отработано машиночасов
Нормативная мощность полигона
Общий объем накопления отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой изолирующего материала
Толщина верхнего слоя изоляции
Прием ТБО всего, в том числе
от населения
от бюджетных потребителей
от прочих потребителей
Объем утилизации в сутки
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней пожароопасного периода
Расход воды на технологические нужды
Парк специальной техники всего, в том числе*
Бульдозеры, по маркам
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по маркам
Самосвалы, по маркам
Другие
Численность производственных рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административно-управленческий
Всего персонала
Среднемесячная заработная плата основных
производственных рабочих
предприятием
на 2014 год
экспертом
на 2014 год
предприятием
на 2015 год
экспертом
на 2015 год
предприятием
на 2016 год
экспертом
на 2016 год
год
м
га
га
шт.
шт.
Ед.
шт.
1995
500
0,6
0,6
1995
500
0,6
0,6
1995
500
0,6
0,6
1995
500
0,6
0,6
1995
500
0,6
0,6
1995
500
0,6
0,6
1
4/4
1
1
4/4
1
1
4/4
1
1
4/4
1
1
4/4
1
1
4/4
1
Ед./
маш/час
т.м3
т.м3
м
1/71,19
1/43,95
1/71,19
1/43,95
1/71,19
1/43,95
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
0,25
3,604
3,024
0,220
0,360
13,86
0,25
3,604
3,024
0,220
0,360
9,874
0,25
3,604
3,024
0,220
0,360
13,86
0,25
3,604
3,024
0,220
0,360
9,874
0,25
3,604
3,024
0,220
0,360
13,86
0,25
3,604
3,024
0,220
0,360
9,874
90
36,00
1
1
90
8,89
1 (аренда)
1 (аренда)
90
36,00
1
1
90
8,89
1 (аренда)
1 (аренда)
90
36,00
1
1
90
8,89
1 (аренда)
1 (аренда)
3,25
0,25
3,0
3,25
0,25
3,0
3,25
0,25
3,0
3,50
3,0
3,50
3,0
3,50
3,0
16410,27
16410,27
17427,71
17230,78
18368,80
18368,80
Грунт,
песок, шлак
и т.д.
м
Т.м3
Т.м3
Т.м3
Т.м3
м3/сут.
Т.м3
Т.м3
дни
м3
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Чел.
чел.
чел.
чел.
руб.
104
Качественные показатели услуг по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
Ед.
Ед.
Ед.
При экспертизе на 2014 год откорректированы следующие технико-экономические показатели:
- учтен транспорт, используемый непосредственно на полигоне. Количество машино-часов, рассчитано в соответствии с принятым
объемом ТБО и нормативами, предусмотренными Едиными нормами и расценками на строительные, монтажные и ремонтно-строительные
работы, Сборник Е2 «Земляные работы» (приложение 1.2.1);
- расход воды на технологические нужды (увлажнение ТБО в пожароопасный период) принимается нормативный из расчета 0,01 м3
на 1 м3 ТБО;
- численность рассчитана в соответствии с принятым объемом ТБО и рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13:
производственные рабочие – 3,0 чел. (сторож (рабочий) – 3 чел.);
- среднемесячная заработная плата производственных рабочих рассчитана в соответствии с действующим Отраслевым тарифным
соглашением в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
1576,25
1263,00
- 313,25
2015 год
1666,25
1300,84
- 365,41
2016 год
1749,50
1360,38
- 389,12
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «ЮТА», гп. Андрарасходов на 2014 год:
статьи затрат
ФОТ ОПП
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
численность ОПП, ед.
предло
жено
принято
откоррект
ировано
обоснование
640,00
598,38
- 41,62
рассчитано на принятую численность с учетом среднемесячной оплаты труда,
рассчитанной в соответствии с ОТС в ЖКХ РФ:
16410,27
16621,56
211,29
расчет в соответствии с ОТС в ЖКХ РФ
3,25
3,00
принято 3,0 чел. (сторож (рабочий) в соответствии с рекомендациями по
нормированию труда работников предприятий внешнего благоустройства,
- 0,25
утвержденными Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ
от 06.12.1994 №13. Ставка водителя (бульдозериста) не принята, так как
105
Отчисления на соц. нужды
193,92
181,31
- 12,61
Аренда ОС
120,97
120,97
0,00
Ремонт и ТО ОС
13,40
0,00
- 13,40
Прочие прямые расходы
(материалы)
54,92
54,84
- 0,08
Цеховые расходы в том
числе:
97,10
0,38
- 93,57
71,81
0,0
-71,81
23935,28
0,0
- 23935,28
заработная плата ЦП
среднемес.оплата труда
(руб.)
численность цехового
персонала, ед.
отчисления
0,25
0,0
- 0,25
21,76
8,70
-13,06
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
186,32
144,15
Расходы на ГСМ и расходы
на аренду спецтехники
266,02
159,38
спецтранспорт по информации Общества арендуется (договор не представлен),
кроме того в представленном штатном расписании по участку гп. Андра нет
ставки бульдозериста.
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев –
0,3%
учтена арендная плата за полигон ТБО, в соответствии с договор аренды
муниципального имущества № 21/12 от 10.04.2012
затраты на ремонт спецтехники признаны экономически не обоснованными
(бульдозер в аренде?)
затраты на песок приняты в соответствии с Временными методическими
рекомендациями и с учетом принятого объема утилизации (захоронения) ТБО,
цена за 1 тонну песка (ввиду отсутствия подтверждения по цене) принята в
соответствии со сборником средних сметных цен на основные строительные
ресурсы на 4 квартал 2013 года с учетом ИПЦ
расходы откорректированы в части ФОТ цехового персонала и прочих цеховых
расходов (затраты на воду для увлажнения полигона в пожароопасный период,
предложено 3,54 тыс. руб.), приняты в сумме 0,38 тыс. руб., данные расходы
приняты на объем воды с учетом тарифа на воду с ИПЦ, установленного РСТ
ЮГРЫ для Октябрьского ЛПУ на 2013 год:
затраты не обоснованы (в представленном штатном расписании по участку
гп.Андра нет ставки мастера).
расходы не обоснованы и откорректированы по статьям:
- охрана труда и техника безопасности (принято 59,05 тыс. руб. на расчетную
численность, предложено 88,57 тыс. руб.);
- услуги связи, почтовые расходы и канцтовары (принято 2,0 тыс. руб.,
- 42,17
предложено 10,50 тыс. руб.);
- охрана окруж. среды (мониторинг, рассмотрение проектов нормативов
выбросов) принято по ожидаемому в 2013 году 83,10 тыс. руб. (предложено 87,26
тыс. руб.), в соответствии с договорами и расчетами.
затраты на ГСМ приняты в сумме 59,98 тыс. руб., при этом расходы в сумме:
- 26,33 тыс. руб. приняты по машино-часам бульдозера 43,95 маш.час/год и
- 106,64
ценой на диз. топливо, предложенной предприятием 30,25 руб./л., на смазочные
материалы цена принята по ожидаемому исполнению 2013 года;
106
Прочие косвенные расходы
3,60
3,60
- 33,65 тыс. руб., ввиду отсутствия подтверждающих документов (расчетов),
приняты в размере 50% от расходов предложенных предприятием для
бензиновой электростанции (энергоснабжение полигона и помещения для
производственного персонала), цена на бензин принята предложенная
предприятием;
- затраты по аренде бульдозера в сумме 99,02 тыс. руб. (предложено 155,07 тыс.
руб.), ввиду отсутствия договора аренды, рассчитаны на принятые машино-часы
с учетом стоимости машино-часа бульдозера-рыхлителя на тракторе 132 кВт
(180л.с.) 2252,60 руб. (без НДС, с учетом з/пл. механизатора и ИПЦ), принятой
по сметным расценкам на эксплуатацию строительных машин, механизмов и
автотранспортных средств, рассчитанных РСТ Югры для ХМАО-Югры на 4
квартал 2013 года
принято в полном объеме:
затраты по плате (собственные отходы предприятия) за негативное воздействие
0,00
на окружающую среду (признаны экономически обоснованными (представлены
декларации и счета оплаты)
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль на прочие цели
Представлено ОКК
Принято
экспертом
31,00
78,81
Примечание
расчет по прибыли не представлен,
уровень
рентабельности
предлагается 2,5%
Решили:
1.Установить с учетом оценки доступности для потребителей тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов, оказываемые ООО «ЮТА», гп. Андра без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду в
следующих размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
359,05
423,68
359,05
423,68
359,05
423,68
380,60
449,11
380,60
449,11
393,20
463,98
100,0
100,0
100,0
100,0
106,0
106,0
100,0
100,0
103,3
103,3
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
107
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
Тыс.руб.
Показатели
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды от заработной
платы основных производственных
рабочих
Аренда основных средств
Прочие прямые расходы (материалы)
Цеховые расходы в том числе:
Общеэксплуатационные расходы, в том
числе
Расходы на ГСМ (или/и расходы на аренду
спецтехники)
Прочие косвенные расходы
Прибыль
Необходимая валовая выручка
2014 год
01.01. 30.06.2014
01.07. 31.12.2014
2015
год
01.01. 30.06.2015
01.07. 31.12.2015
598,376
299,188
299,188
627,40
304,56
322,84
181,308
120,970
54,840
0,380
90,654
60,485
27,420
0,190
90,654
60,485
27,420
0,190
190,10
120,97
54,84
0,40
92,28
58,72
26,62
0,19
144,150
72,075
72,075
144,15
69,98
159,380
3,600
31,000
1294,004
79,690
1,800
15,500
647,002
79,690 159,38
1,800
3,60
15,500
32,00
647,002 1332,84
77,37
1,75
15,53
647,00
2016
год
01.01. 30.06.2016
01.07. 31.12.2016
661,27
325,25
336,02
97,82
62,25
28,22
0,21
200,36
120,97
60,46
0,42
98,55
59,50
29,74
0,21
101,81
61,47
30,72
0,21
74,17
151,36
74,45
76,91
82,01 161,93
1,85
3,60
16,47
34,00
685,84 1394,37
79,65
1,77
16,72
685,84
82,28
1,83
17,28
708,53
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
3,604
3,604
3,604
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
3,024
0,220
0,360
3,024
0,220
0,360
3,024
0,220
0,360
гп. Октябрьское
Администрацией Октябрьского района с ООО «ЮТА» заключен договор аренды муниципального имущества: № 06/9 от 27.03.2009
(аренда полигона утилизации (захоронения) ТБО площадью 20 700 кв. м. на территории гп.Октябрьское). Срок аренды установлен с
17.03.2009 по 14.03.2015.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «ЮТА» на территории гп. Октябрьское в 2013 году
осуществляется по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 30.11.2012 № 113-нп в размере (без учета платы за негативное
воздействие на окружающую среду и без НДС) с 01.01.2013 по 31.12.2013 – 296,85 руб./м3. Среднегодовой тариф составил 296,85 руб./м3.
На 2014 - 2016 годы Обществом для потребителей гп. Октябрьское предлагаются к утверждению средние тарифы по утилизации,
обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов в следующих размерах (без НДС):
108
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
311,20
104,8
2015 год
329,11
105,8
2016 год
345,69
105,0
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Ед.изм.
Факт
2011
года
Техническая характеристика
Год открытия полигона
год
2006
Санитарно-защитная
м
зона
Площадь полигона
га
2,07
Площадь участков
га
1,87
складирования ТБО
Наличие установок
шт.
2
наружного освещения
Наличие водоотводных
шт.
1
канавок
Общее количество карт
Ед.
8/8
складирования
ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и
шт.
1
сооружений по
контролю за
состоянием подземных
и поверхностных вод,
атмосферного воздуха,
почвы и растений
Наличие
Ед./
1 / 155
техники/отработано
маш/час
машиночасов
Нормативная
т.м3
81,56
мощность полигона
Общий объем
т.м3
27,25
накопления отходов
Высота слоя отходов
м
2
Грунт,
Верхний слой
песок
песок, шлак
изолирующего
и т.д.
материала
Толщина верхнего
м
0,25
слоя изоляции
Факт
2012
года
Принято при
установлении
тарифа на 2013 год
Предложено
предприятием
на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014 год
Предложено
предприятие
м на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015 год
Предложено
предприятие
м на 2016 год
Принято
экспертом на
2016 год
2006
2006
2006
2006
2006
2006
2006
2006
2,07
1,87
2,07
1,87
2,07
1,87
2,07
1,87
2,07
1,87
2,07
1,87
2,07
1,87
2,07
1,87
2
2
3
2
3
2
3
2
1
1
1
1
1
1
1
1
8/8
8/8
8/8
8/8
8/8
8/8
8/8
1
1
1
1
1
1
1
1
1/155
1 /155
1 /155
1 /155
1 /155
1 /155
1 /155
1 /155
81,56
81,56
81,56
81,56
81,56
81,56
81,56
81,56
33,97
40,69
51,00
51,00
61,32
61,32
71,63
71,63
2
песок
2
Песок
2
песок
2
Песок
2
песок
2
Песок
2
песок
2
Песок
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
109
Прием ТБО всего, в
том числе
от населения
от бюджетных
потребителей
от прочих
потребителей
Объем утилизации в
сутки
Размещение ТБО на
полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней
пожароопасного
периода
Расход воды на
технологические
нужды
Парк специальной
техники всего, в том
числе*
Бульдозеры, по маркам
Т.м3
6,500
7,10
10,314
10,314
10,314
10,314
10,314
10,314
10,314
Т.м3
Т.м3
6,029
0,17
6,03
0,51
6,048
2,531
6,048
2,531
6,048
2,531
6,048
2,531
6,048
2,531
6,048
2,531
6,048
2,531
Т.м3
0,3
0,56
1,735
1,735
1,735
1,735
1,735
1,735
1,735
м3/сут.
25,49
19,46
28,26
28,26
28,26
28,26
28,26
28,26
28,26
6,500
7,100
10,314
10,314
10,314
10,314
10,314
10,314
10,314
Т.м3
Т.м3
дни
90
90
90
90
90
90
90
90
90
м3
65,00
71,00
103,14
68,0
25,43
68,0
25,43
68,0
25,43
Ед.
1(аренда)
Ед.
1(аренда)
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по
маркам
Самосвалы, по маркам
Другие
Численность
производственных
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Численность прочего
общехозяйственного
персонала
Всего персонала
Среднемесячная
заработная плата
основных
производственных
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Чел.
3,5
3,5
3,5
3,5
3,5
3,5
3,5
3,5
3,5
чел.
чел.
0,25
1,5
0,5
1,5
0,25
1,5
0,5
1,5
0,5
1,0
0,5
1,5
0,5
1,0
0,5
1,5
0,5
1,0
чел.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
чел.
руб.
5,25
5,50
5,25
5,50
5,0
5,50
5,0
5,50
5,0
14157
15077
16328
17144
22692
18207
22692
19191
22692
110
рабочих
Качественные
показатели услуг по
захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых
проб
из них превышающих
ПДК
Ед.
Ед.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Ед.
При экспертизе на 2014 год откорректированы следующие технико-экономические показатели:
- расход воды на технологические нужды (увлажнение ТБО в пожароопасный период) принимается нормативный из расчета 0,01 м3
на 1 м3 ТБО;
- численность рассчитана в соответствии с принятым объемом ТБО и рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13:
производственные рабочие – 3,50 чел. (бульдозерист – 0,25 чел., сторож (рабочий) – 3,25 чел.), цеховый персонал - 0,5 чел. мастер участка,
АУП – 1,0 чел.;
- среднемесячная заработная плата ОПП рассчитана в соответствии с ОТС в ЖКХ РФ.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
3056,83
2916,46
- 140,37
2015 год
3232,15
2953,28
- 278,87
2016 год
3394,34
3026,72
- 367,62
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «ЮТА», гп. Октябрьское расходов на 2014 год:
статьи затрат
Электрическая
энергия
тариф на энергию
(руб/кВтч)
кол-во потребленной
эл/эн.
ФОТ ОПП
среднемес. оплата
труда ОПП (руб.)
предложено
принято
откорректировано
93,01
17,09
- 140,37
3,17
3,17
0,00
29,34
5,39
- 23,95
720,07
952,87
232,99
17144,49
22687,35
5542,86
обоснование
Затраты приняты с учетом количества потребленной эл./эн. (освещение полигона,
отопление блок-модуля для ОПП и прочие бытовые нужды):
по предложению предприятия
принято на освещение полигона (2 мачты – 2,6 кВт), обогрев блок-модуля
2,31
кВт, бытовые приборы (эл. плитка, эл. чайник, микроволновая печь 0,48 кВт).
рассчитано на принятую численность с учетом поэтапного доведения заработной платы
до отраслевого тарифного соглашения в ЖКХ РФ:
расчет в соответствии с ОТС в ЖКХ РФ
111
численность ОПП, ед.
3,50
3,50
0,00
Отчисления на соц.
нужды
218,18
288,72
70,54
Аренда ОС
223,70
223,70
0,00
Ремонт и ТО ОС
55,39
52,71
- 2,68
Прочие прямые
расходы (материалы)
157,41
156,94
-0,47
Цеховые расходы в
том числе:
195,53
189,37
- 99,73
143,61
143,61
0,0
23935,28
23935,28
0,00
численность цехового
персонала, ед.
0,50
0,5
0,0
отчисления
43,51
43,51
0,0
Общеэксплуатационн
ые расходы, в том
числе
853,62
610,23
- 243,39
493,92
329,28
-164,64
27440,0
27440,0
0,0
1,50
1,0
-0,5
отчисления
149,66
99,77
-49,89
Расходы на ГСМ
(или/и расходы на
аренду спецтехники)
534,67
419,58
- 115,09
заработная плата ЦП
среднемес.
оплата труда (руб.)
заработная плата
АУП
среднемесячная
оплата труда (руб.)
численность АУП, ед.
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ
Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам установления тарифов
страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом
процента страхования от несчастных случаев – 0,3%
учтена арендная плата за полигон ТБО, в соответствии с договором аренды
муниципального имущества № 06/9 от 27.03.2009.
в связи с отсутствием подтверждающих документов и расчетов затраты приняты на
уровне плана 2013 года с учетом параметров Прогноза
затраты на песок приняты на учтенный объем ТБО в соответствии с Временными
методическими рекомендациями и с учетом принятого объема утилизации
(захоронения) ТБО, цена за 1 тонну песка (ввиду отсутствия подтверждения по цене)
принята в соответствии со сборником средних сметных цен на основные строительные
ресурсы на 4 квартал 2013 года с учетом ИПЦ
расходы откорректированы в части прочих расходы на воду для увлажнения полигона в
пожароопасный период (приняты в сумме 2,24 тыс. руб., предложено 8,40 тыс. руб.),
данные расходы приняты на расчетный объем воды с учетом тарифа на воду с ИПЦ,
утвержденного РСТ Югры для Октябрьского МП ЖКХ:
рассчитано на принятую численность
принято в полном объеме
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ
Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,3% от ФОТ
расходы откорректированы в части ФОТ АУП, с учетом принятой численности,
откорректированы отчисления от ФОТ, прочие общеэксплуатационные расходы в
сумме 210,04 тыс. руб. приняты в полном объеме (охрана труда и техника безопасности
94,50 тыс. руб., охрана окружающей среды 102,94 тыс. руб., услуги связи, почтовые
расходы и канцтовары 12,60 тыс. руб.):
рассчитано на принятую численность
принято в полном объеме
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ
Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,3% от ФОТ
затраты на ГСМ приняты в сумме 97,46 тыс. руб. по расчетным
машиночасам бульдозера 155,0 маш.час/год и предложенной ценой на диз. топливо 30,25
руб./л., на смазочные материалы цена принята по факту 2012 года;
затраты по аренде бульдозера в сумме 322,12 тыс. руб. (предложено 447,0 тыс. руб.),
112
Прочие косвенные
расходы
5,25
5,25
ввиду отсутствия договора аренды, рассчитаны на принятые машино-часы с учетом
стоимости машино-часа бульдозера-рыхлителя на тракторе 132 кВт (180л.с.) 2078,20
руб. (без НДС, без учета з/платы механизатора и с учетом ИПЦ), принятой по сметным
расценкам на эксплуатацию строительных машин, механизмов и автотранспортных
средств, рассчитанных для ХМАО-Югры на 4 квартал 2013 года
принято в полном объеме:
затраты по плате (собственные отходы предприятия) за негативное воздействие на
окружающую среду, признаны экономически обоснованными (представлены
декларации и счета оплаты)
0,00
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль на прочие цели
Представлено ОКК
Принято
экспертом
145,25
152,84
Примечание
расчет
по
прибыли
не
представлен, прибыль в рамках
предложенной рентабельности
2014 год 5,0%
Решили:
1.Установить с учетом оценки доступности для абонентов тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов, оказываемые ООО «ЮТА», гп. Октябрьское без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду в
следующих размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
296,85
350,28
296,85
350,28
296,85
350,28
304,52
360,40
304,52
360,40
311,48
367,55
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
102,6
102,6
100,0
100,0
102,3
102,3
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
По результатам оценки доступности, тарифы для потребителей являются доступными.
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
Тыс.руб.
Показатели
2014
год
01.01. 30.06.2014
01.07. 31.12.2014
113
2015
год
01.01. 30.06.2015
01.07. 31.12.2015
2016
год
01.01. 30.06.2016
01.07. 31.12.2016
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды от заработной
платы основных производственных
рабочих
Аренда основных средств
Ремонт и техническое обслуживание
основных средств
Прочие прямые расходы (материалы)
Цеховые расходы в том числе:
Общеэксплуатационные расходы, в том
числе
Расходы на ГСМ (или/и расходы на
аренду спецтехники)
Прочие косвенные расходы
Прибыль
Необходимая валовая выручка
17,09
8,54
8,55
18,16
8,97
9,20
19,14
9,46
9,68
952,87
476,44
476,43
952,87
470,35
482,51
952,87
471,06
481,81
288,72
223,70
144,36
111,85
144,36
111,85
288,72
223,70
142,52
110,42
146,20
113,28
288,72
223,70
142,73
110,59
145,99
113,11
52,71
156,94
189,37
26,36
78,47
94,69
26,35
78,47
94,68
54,03
156,94
198,72
26,67
77,47
98,09
27,36
79,47
100,63
54,03
160,86
208,59
26,71
79,52
103,12
27,32
81,34
105,47
610,23
305,12
305,11
635,31
313,60
321,71
687,27
339,76
347,51
419,58
5,25
145,25
3061,71
209,79
2,63
72,63
1530,88
209,79
2,62
72,62
1530,83
419,58
5,25
148,00
3101,28
207,11
2,59
73,06
1530,85
212,47
2,66
74,94
1570,43
426,29
5,25
150,00
3176,72
210,74
2,60
74,15
1570,44
215,55
2,65
75,85
1606,28
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
10,314
10,314
10,314
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
6,048
2,531
1,735
6,048
2,531
1,735
6,048
2,531
1,735
гп. Уньюган
Администрацией Октябрьского района с ООО «ЮТА» заключен договор аренды муниципального имущества: № 17/10 от 29.06.2010
(аренда полигона утилизации (захоронения) ТБО площадью 40 000 кв. м. на территории сп.Уньюган). Срок аренды по договору 6 лет с
момента гос. регистрации договора.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «ЮТА» на территории сп. Уньюган в 2013 году
осуществляется по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 30.11.2012 № 113-нп в размере (без учета платы за негативное
воздействие на окружающую среду и без НДС) с 01.01.2013 по 30.06.2013 – 106,84 руб./м3. Среднегодовой тариф составил 106,84 руб./м3.
На 2014 - 2016 годы Обществом для потребителей гп. Уньюган предлагаются к утверждению средние тарифы по утилизации,
обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов в следующих размерах (без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
146,36
137,0
114
2015 год
155,35
106,1
2016 год
163,66
105,3
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Ед.изм.
Факт
2011
года
Техническая характеристика
Год открытия полигона
год
2005
Санитарно-защитная
м
зона
Площадь полигона
га
4
Площадь участков
га
3,4
складирования ТБО
Наличие установок
шт.
4
наружного освещения
Наличие водоотводных
шт.
1
канавок
Общее количество карт
Ед.
6/6
складирования
ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и
шт.
1
сооружений по
контролю за
состоянием подземных
и поверхностных вод,
атмосферного воздуха,
почвы и растений
Наличие
Ед./
3 / 813
техники/отработано
маш/час
машиночасов
Нормативная
т.м3
148,9
мощность полигона
Общий объем
т.м3
118,996
накопления отходов
Высота слоя отходов
м
2
Грунт, песок,
Верхний слой
песок
шлак и т.д.
изолирующего
материала
Толщина верхнего
м
0,25
слоя изоляции
41,481
Прием ТБО всего, в
Т.м3
том числе
от населения
Т.м3
34,431
Факт
2012
года
Принято при
установлении
тарифа на 2013
год
Предложено
предприятием
на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014 год
Предложено
предприятием
на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015
год
Предложено
предприятием
на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016 год
2005
2005
2005
2005
2005
2005
2005
2005
4
3,4
4
3,4
4
3,4
4
3,4
4
3,4
4
3,4
4
3,4
4
3,4
4
4
4
4
4
4
4
4
1
1
1
1
1
1
1
1
6/6
6/6
6/6
6/6
6/6
6/6
6/6
6/6
1
1
1
1
1
1
1
1
3 /813
3 / 852
3 /852
3 / 852
3 / 852
3 / 852
3 / 852
3 / 852
148,9
148,9
148,9
148,9
148,9
148,9
148,9
148,9
158,730
161,632
232,470
204,268
232,470
204,268
232,470
204,268
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
39,730
42,636
42,636
42,636
42,636
42,636
42,636
42,636
32,240
32,259
32,259
32,259
32,259
32,259
32,259
32,259
115
от бюджетных
потребителей
от прочих
потребителей
Объем утилизации в
сутки
Размещение ТБО на
полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней
пожароопасного
периода
Расход воды на
технологические
нужды
Парк специальной
техники всего, в том
числе*
Бульдозеры, по маркам
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по
маркам
Самосвалы, по маркам
Другие
Численность
производственных
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Численность прочего
общехозяйственного
персонала
Всего персонала
Среднемесячная
заработная плата
основных
производственных
рабочих
Качественные
показатели услуг по
захоронению ТБО
Т.м3
1,14
1,360
1,613
1,613
1,613
1,613
1,613
1,613
1,613
Т.м3
5,91
6,130
8,763
8,763
8,763
8,763
8,763
8,763
8,763
м3/сут.
113,65
108,85
116,81
116,81
116,81
116,81
116,81
116,81
116,81
41,481
39,730
42,636
42,636
42,636
42,636
42,636
42,636
42,636
Т.м3
Т.м3
дни
90
90
90
90
90
90
90
90
90
м3
414,80
397,30
426,10
358,80
105,13
358,80
105,13
358,80
105,13
Ед.
3
3
3
3
3
3
3
3
3
Ед.
Ед.
Ед.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Ед.
Ед.
Чел.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
4
4
4
4
4
4
4
4
4
чел.
чел.
0,5
5,30
1
3
0,5
1,5
1
3
0,5
1,0
1
3
0,5
1,0
1
3
0,5
1,0
9,80
8
6
7
5,5
7
5,5
7
5,5
14027,46
14939,41
15760,35
16549,12
16802,01
17575,17
17642,11
18524,22
18524,22
чел.
чел.
руб.
116
Количество возгораний
Количество взятых
проб
из них превышающих
ПДК
Ед.
Ед.
6
6
6
6
6
6
6
6
6
Ед.
При экспертизе на 2014 год откорректированы следующие технико-экономические показатели:
- расход воды на технологические нужды (увлажнение ТБО в пожароопасный период) принимается нормативный из расчета 0,01м3 на
1 м3 ТБО;
- численность рассчитана в соответствии с принятым объемом ТБО и рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13:
производственные рабочие – 4,0 чел. (бульдозерист – 0,75 чел., сторож (рабочий) – 3,25 чел.), цеховый персонал - 0,5 чел. мастер участка,
АУП – 1,0 чел.;
- среднемесячная заработная плата ОПП рассчитана в соответствии с ОТС в ЖКХ РФ.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
5943,18
4337,24
- 1605,94
2015 год
6307,84
4418,18
- 1889,66
2016 год
6645,16
4546,57
- 2098,59
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «ЮТА», гп. Уньюган расходов на 2014 год:
предложено
принято
откорректиро
вано
Электрическая энергия
тариф на энергию
(руб/кВтч)
кол-во потребленной
эл/эн.
42,80
25,36
- 17,44
3,17
3,17
0,00
13,50
8,00
- 5,50
ФОТ ОПП
794,36
807,28
12,93
16549,12
16818,40
269,28
статьи затрат
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
обоснование
принято с учетом объема потребленной эл/энергии:
по предложению предприятия
принято на освещение полигона (4 мачты – 5,2 кВт), обогрев блок-модуля 2,31
кВт, бытовые приборы (эл. плитка, эл. чайник, микроволновая печь 0,49 кВт).
рассчитано на принятую численность с учетом поэтапного доведения
заработной платы до отраслевого тарифного соглашения в ЖКХ РФ:
расчет в соответствии с ОТС в ЖКХ РФ
117
численность ОПП, ед.
4,0
4,0
0,00
Отчисления на соц. нужды
240,69
244,61
3,92
Аренда ОС
36,20
36,20
0,00
Ремонт и ТО ОС
208,43
202,16
- 6,27
Прочие прямые расходы
(материалы)
650,56
648,78
- 1,78
Цеховые расходы в том
числе:
320,81
159,15
- 149,67
233,31
118,44
-114,870
19442,68
19739,79
297,29
1,0
0,5
- 0,5
70,69
35,89
- 34,80
1454,23
601,90
- 852,33
заработная плата ЦП
среднемес.
оплата труда (руб.)
численность цехового
персонала, ед.
отчисления
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда
работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными
Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994
№13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев
– 0,3%
учтена арендная плата за полигон ТБО, в соответствии с договор аренды
муниципального имущества № 17/10 от 29.06.2010
в связи с отсутствием подтверждающих документов и расчетов затраты
приняты на уровне плана 2013 года с учетом параметров Прогноза
затраты на песок приняты на учтенный объем ТБО в соответствии с
Временными методическими рекомендациями и с учетом принятого объема
утилизации (захоронения) ТБО, цена за 1 тонну песка (ввиду отсутствия
подтверждения по цене) принята в соответствии со сборником средних
сметных цен на основные строительные ресурсы на 4 квартал 2013 года с
учетом ИПЦ
расходы откорректированы в части ФОТ цехового персонала, с учетом
принятой численности, откорректированы отчисления от ФОТ, прочие
цеховые расходы на воду для увлажнения полигона в пожароопасный период
приняты в сумме 4,82 тыс. руб. (предложено 16,80 тыс. руб.), данные расходы
приняты на расчетный объем воды с учетом тарифа на воду с ИПЦ,
утвержденного РСТ Югры для Таежного ЛПУ:
рассчитано на принятую численность
рассчитано на принятую численность с учетом поэтапного доведения
заработной платы до отраслевого тарифного соглашения в ЖКХ РФ:
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда
работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными
Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994
№13
принято 30,3% от ФОТ
расходы откорректированы в части ФОТ АУП, с учетом принятой
численности,
откорректированы
отчисления
от
ФОТ,
прочие
общеэксплуатационные расходы, ввиду отсутствия подтверждающих
документов приняты в сумме 198,13 тыс. руб., предложено 261,16 тыс. руб.:
охрана труда и техника безопасности
96,05 тыс. руб., в соответствии
с расчетом, охрана окружающей среды 75,85 тыс. руб. на уровне плана 2013
года с учетом ИПЦ, услуги связи, почтовые расходы и канцтовары 26,23 тыс.
118
заработная плата АУП
среднемесячная оплата
труда (руб.)
915,64
309,88
-605,76
25434,44
25823,12
388,68
численность АУП, ед.
3,0
1,0
-2,0
отчисления
277,44
93,89
- 183,55
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
2169,90
1586,60
- 583,30
25,20
25,20
0,00
Прочие косвенные
расходы
руб. на уровне плана):
рассчитано на принятую численность
принято в рамках предложения
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда
работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными
Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994
№13
принято 30,3% от ФОТ
3атраты на ГСМ приняты в сумме 556,15 тыс. руб. по расчетным
машиночасам спецтехники 852,0 маш.час/год и предложенными ценами на диз.
топливо 30,25 руб./л. и на смазочные материалы в соответствии с
представленными счетами;
затраты по аренде бульдозера в сумме 1030,45 тыс. руб., ввиду отсутствия
договора аренды, подтверждения оплаты приняты на уровне плана 2013 года
(предложено 1593,96 тыс. руб.)
принято в полном объеме:
затраты по плате (собственные отходы предприятия) за негативное
воздействие на окружающую среду, признаны экономически обоснованными
(представлены декларации и счета оплаты)
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль на прочие цели
Представлено
ОКК
Принято
экспертом
расчет
по
прибыли
не
представлен, прибыль в рамках
предложенной
рентабельности
2014 год 5,0%
218,00
297,16
Примечание
Решили:
1.Установить с учетом оценки доступности для абонентов тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов, оказываемые ООО «ЮТА»,гп. Уньюган без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду в следующих
размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
01.07.2014 по
31.12.2014
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
с 01.01.2015 по
30.06.2015
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
119
01.07.2015 по
31.12.2015
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
с 01.01.2016 по
30.06.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
106,84
126,07
106,84
126,07
106,84
126,07
110,97
130,94
110,97
130,94
113,10
133,46
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
103,9
103,9
100,0
100,0
101,9
101,9
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять финансовые потребности, без учета НДС:
Тыс.руб.
Показатели
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды от заработной
платы основных производственных
рабочих
Аренда основных средств
Ремонт и техническое обслуживание
основных средств
Прочие прямые расходы (материалы)
Цеховые расходы в том числе:
Общеэксплуатационные расходы, в том
числе
Расходы на ГСМ (или/и расходы на
аренду спецтехники)
Прочие косвенные расходы
Прибыль
Необходимая валовая выручка
2014
год
25,36
01.01. 30.06.2014
12,68
01.07. 31.12.2014
12,68
2015
год
26,88
01.01. 30.06.2015
13,19
01.07. 31.12.2015
13,69
2016
год
28,40
01.01. 30.06.2016
14,06
01.07. 31.12.2016
14,34
807,28
403,64
403,64
846,82
415,39
431,43
889,16
440,35
448,81
244,61
36,20
122,30
18,10
122,31
18,10
256,59
36,20
125,87
17,76
130,72
18,44
269,42
36,20
133,43
17,93
135,99
18,27
202,16
648,78
159,15
101,08
324,39
79,58
101,08
324,39
79,57
202,16
648,78
166,86
99,17
318,25
81,85
102,99
330,53
85,01
206,20
661,76
174,96
102,12
327,73
86,65
104,08
334,03
88,31
601,90
300,95
300,95
622,09
305,15
316,94
643,29
318,59
324,70
1586,60
25,20
218,00
4555,24
793,30
12,60
109,00
2277,62
793,30
12,60
109,00
2277,62
1586,60
25,20
225,00
4643,18
778,28
12,36
110,37
2277,64
808,32
12,84
114,63
2365,54
1611,99
25,20
230,00
4776,58
798,33
12,48
113,91
2365,58
813,66
12,72
116,09
2411,00
2. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
42,636
42,636
42,636
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
32,259
1,613
8,763
32,259
1,613
8,763
32,259
1,613
8,763
120
г. Нягань
ООО «ЮТА» на территории г. Нягань под полигон ТБО арендует земельный участок (постановление администрации г. Нягани
№ 4205 от 04.09.2009, договор аренды земельного участка № 829 от 07.09.2009: срок аренды земельного участка с 07.09.2009 по 07.09.2014).
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «ЮТА» на территории г. Нягань в 2013 году (с 01.01.2013 по
30.06.2013) осуществляется по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 30.11.2012 № 113-нп в размере 107,29 руб./м3 (без учета
платы за негативное воздействие на окружающую среду и без НДС). Среднегодовой тариф составил 107,29 руб./м3.
На 2014 - 2016 годы Обществом для потребителей г. Нягань предлагаются к утверждению средние тарифы по утилизации,
обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов в следующих размерах (без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
134,93
125,76
2015 год
142,79
105,83
2016 год
150,07
105,10
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Ед.изм.
Техническая характеристика
Год открытия полигона
год
Санитарно-защитная
м
зона
Площадь полигона
га
Площадь участков
га
складирования ТБО
Наличие установок
шт.
наружного освещения
Наличие водоотводных
шт.
канавок
Общее количество карт
Ед.
складирования
ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и
шт.
сооружений по
контролю за
состоянием подземных
и поверхностных вод,
атмосферного воздуха,
почвы и растений
Факт
2011
года
Факт
2012
года
Принято при
установлении
тарифа на
2013 год
Предложено
предприятием на
2014 год
Принято
экспертом
на 2014
год
Предложено
предприятием
на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015
год
Предложено
предприятием
на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016
год
1989
500
1989
500
1989
500
1989
500
1989
500
1989
500
1989
500
1989
500
1989
500
18,63
14,9
18,63
14,9
18,63
14,9
18,63
14,9
18,63
14,9
18,63
14,9
18,63
14,9
18,63
14,9
18,63
14,9
4
4
4
4
4
4
4
4
4
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6/4
6/6
6/6
6/6
6/6
6/6
6/6
6/6
6/6
1
1
1
1
1
1
1
1
1
121
Наличие
техники/отработано
машиночасов
Нормативная
мощность полигона
Общий объем
накопления отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой
изолирующего
материала
Толщина верхнего
слоя изоляции
Прием ТБО всего, в
том числе
от населения
от бюджетных
потребителей
от прочих
потребителей
Объем утилизации в
сутки
Размещение ТБО на
полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней
пожароопасного
периода
Расход воды на
технологические
нужды
Парк специальной
техники всего, в том
числе*
Бульдозеры, по маркам
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по
маркам
Самосвалы, по маркам
Другие
Численность
производственных
Ед./
маш/час
3/3084
4/2695,0
3/2848,82
4/2506,98
4/2848,82
4/2506,98
4/2848,82
4/2506,98
4/2848,82
т.м3
1616
1616
1616
1616
1616
1616
1616
1616
1616
т.м3
1212,66
1401,88
1568,26
1730,56
1734,64
1892,86
1901,02
2055,16
2067,40
м
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
2
песок
м
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
Т.м3
172,36
189,22
166,38
162,3
166,38
162,3
166,38
162,3
166,38
Т.м3
Т.м3
100,9
12,01
127,68
12,81
121,88
12,5
99,0
11,30
121,88
12,5
99,0
11,30
121,88
12,5
99,0
11,30
121,88
12,5
Т.м3
59,42
48,73
32
52,0
32
52,0
32
52,0
32
м3/сут.
472,2
518,41
455,84
444,66
455,84
444,66
455,84
444,66
455,84
172,36
189,22
166,38
162,3
166,38
162,3
166,38
162,3
166,38
Т.м3
Т.м3
дни
150
90
90
90
90
90
90
90
90
м3
1720,60
1892,20
1663,80
1760,0
410,26
1760,0
410,26
1760,0
410,26
Ед.
3
4
3
4
4
4
4
4
4
Ед.
Ед.
Ед.
1
1
2
1
1
1
2
1
2
1
2
1
2
1
2
1
2
1
Ед.
Ед.
Чел.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
8
8
7,5
8
7,5
8
7,5
8
7,5
Грунт, песок,
шлак и т.д.
122
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Численность прочего
общехозяйственного
персонала
Всего персонала
Среднемесячная
заработная плата
основных
производственных
рабочих
Качественные
показатели услуг по
захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых
проб
из них превышающих
ПДК
чел.
чел.
2
3,75
1
6
1
3,75
3
6
1
1,5
3
6
1
1,5
3
6
1
1,5
13,75
15,00
12,25
17,00
10,00
17,00
10,00
17,00
10,00
15044
15265
15786
16575,30
25318,87
17602,92
25318,87
18553,47
25318,87
4
6
6
6
6
6
6
6
6
чел.
чел.
руб.
Ед.
Ед.
Ед.
При экспертизе на 2014 год откорректированы следующие технико-экономические показатели:
- объем ТБО принимается на уровне 2013 года (нет подтверждения);
- расход воды на технологические нужды (увлажнение ТБО в пожароопасный период) принимается нормативный из расчета 0,01м3 на
1 м3 ТБО;
- численность рассчитана в соответствии с принятым объемом ТБО и рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13:
производственные рабочие – 7,5 чел. (бульдозерист – 1 чел., водитель – 0,5 ст., тракторист – 0,5 ст., сторож – 3,5 чел., рабочий – 2 чел.),
цеховый персонал - 1 чел. (0,5 ст. начальник участка и 0,5 ст. мастер), АУП – пересчитан и принимается 1,5 чел.;
- среднемесячная заработная плата ОПП рассчитана в соответствии с ОТС в ЖКХ РФ.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
20856,48
17000,91
-3855,57
2015 год
22068,14
17247,15
-4820,99
123
2016 год
23188,89
17807,83
-5381,06
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «ЮТА», г. Нягань расходов на 2014 год:
статьи затрат
предло
жено
принято
откорректиро
вано
161,39
145,92
- 15,47
3,05
3,05
0,00
53,00
47,92
- 5,08
ФОТ ОПП
1491,77
2278,70
786,93
рассчитано на принятую численность с учетом поэтапного доведения заработной
платы до отраслевого тарифного соглашения в ЖКХ РФ:
среднемес. оплата
труда ОПП (руб.)
16575,25
25318,87
8743,62
расчет в соответствии с ОТС в ЖКХ РФ
численность ОПП,
ед.
7,50
7,50
0,0
Отчисления на соц.
нужды
452,01
690,45
238,44
Амортизация ОС
49,60
49,60
0,00
Аренда ОС
1116,0
1116,0
0,00
Ремонт и ТО ОС
1115,61
1107,16
- 8,45
Прочие прямые
расходы (материалы)
2408,53
2463,53
55,00
Цеховые расходы в
том числе:
2031,61
555,34
- 1082,69
Электрическая
энергия
тариф на энергию
(руб/кВтч)
кол-во потребляемой
эл/эн.
обоснование
расход эл/эн принят на уровне плана 2013 года:
по предложению предприятия
принято на уровне плана 2013 года
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам установления
тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ,
с учетом процента страхования от несчастных случаев – 0,3%
принято в полном объеме (система видеонаблюдения на полигоне, бульдозер
Б-170М), в соответствии с представленными расчетом и инвентарными карточками
учета объекта ОС.
учтена арендная плата за полигон ТБО, в соответствии с договор аренды
муниципального имущества № 829 от 07.09.2009.
в связи с отсутствием подтверждающих документов и расчетов затраты приняты на
уровне плана 2013 года с учетом параметров Прогноза
затраты на песок приняты на учтенный объем ТБО в соответствии с Временными
методическими рекомендациями и с учетом принятого объема утилизации
(захоронения) ТБО, цена за тонну песка принята в соответствии со сборником
средних сметных цен на основные строительные ресурсы на
4 квартал
2013 года (по 4 зоне сосредоточенного строительства, в пределах которой
располагается г. Нягань), с учетом ИПЦ.
расходы откорректированы в части ФОТ цехового персонала, с учетом принятой
численности, откорректированы отчисления от ФОТ, прочие цеховые расходы
(затраты на воду для увлажнения полигона в пожароопасный период) приняты в
сумме 14,00 тыс. руб. (предложено 407,58 тыс. руб.), данные расходы приняты на
расчетный объем воды с учетом тарифа на воду с ИПЦ, утвержденного РСТ Югры
для ОАО НЭРС:
124
заработная плата
цехового персонала
среднемес.оплата
труда (руб.)
численность
цехового персонала,
ед.
отчисления
1246,38
415,46
-830,92
34621,67
34621,67
0,0
3,00
1,00
-2,00
377,65
125,88
-251,77
6664,14
3887,68
- 2776,46
2443,87
725,21
-1718,66
33942,64
38915,73
4973,09
6,00
1,50
-4,50
отчисления
740,49
219,74
- 520,75
Расходы на ГСМ
(или/и расходы на
аренду спецтехники)
5217,82
4558,54
- 659,28
Прочие косвенные
расходы
148,00
148,00
0,00
Общеэксплуатационн
ые расходы, в том
числе
заработная плата
АУП
среднемесячная
оплата труда (руб.)
численность АУП,
ед.
рассчитано на принятую численность
оплата труда по предложению общества в соответствии со штатным расписанием
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,3% от ФОТ
расходы откорректированы в части ФОТ АУП, с учетом принятой численности,
откорректированы отчисления от ФОТ, прочие общеэксплуатационные расходы за
исключением затрат по статье «охрана труда и ТБ» (приняты в полном объеме,
экономически обоснованы) приняты в сумме 3065,05 тыс. руб. на уровне плана
2013 года с учетом ИПЦ (не корректно представлены подтверждения по расходам,
нет разделения по видам деятельности):
рассчитано на принятую численность
оплата труда принята на уровне плана 2013 года с учетом параметров Прогноза
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,3% от ФОТ
затраты на ГСМ приняты в сумме 1891,77 тыс. руб. (предложено 2110,82 тыс.
руб.)по расчетным машино-часам спецтехники 2848,82 маш.час/год и с учетом
предложенных цен на диз. топливо 30,25 руб./л. и на смазочные материалы;
затраты по аренде спецтранспорта (бульдозер, трактор) приняты в полном объеме
(признаны экономически обоснованными) в сумме 1920,00 тыс. руб.;
- затраты по договору финансовой аренды (лизинга) транспортного средства а/м
DONGFEND (самосвал) принимается в соответствии с графиком платежей от
11.04.2011 №3296/Л в сумме 746,77 тыс. руб. (предложено 1187,00 тыс.руб.)
принято в полном объеме:
затраты по плате (собственные отходы предприятия) за негативное воздействие на
окружающую среду, признаны экономически обоснованными (представлены
декларации и счета оплаты)
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Ед.
изм.
Представлено ОКК
125
Принято
экспертом
Примечание
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль на прочие цели
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
расчет по прибыли не представлен,
прибыль в рамках предложенной
рентабельности 2014 год 5,0%
850,0
1042,82
Решили:
1.Установить с учетом оценки доступности для абонентов тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов, оказываемые ООО «ЮТА», г. Нягань без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду в следующих
размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
107,29
126,60
107,29
126,60
107,29
126,60
110,49
130,38
110,49
130,38
114,33
134,91
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
103,0
103,0
100,0
100,0
103,5
103,5
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять финансовые потребности (без учета НДС):
Тыс.руб.
Показатели
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды от
заработной платы основных
производственных рабочих
Амортизация основных средств
Аренда основных средств
Ремонт и техническое
обслуживание основных средств
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы в том числе:
Общеэксплуатационные расходы, в
145,920
01.01. 30.06.2014
72,960
2278,698
1139,349
1139,349
2278,70
1122,61
1156,09
2278,70
1119,89
1158,81
690,446
49,600
1116,000
345,223
24,800
558,000
345,223
24,800
558,000
690,45
49,60
1116,00
340,15
24,44
549,80
350,30
25,16
566,20
690,45
49,60
1116,00
339,33
24,38
548,47
351,12
25,22
567,53
1107,158
553,579
553,579
1115,61
549,61
566,00
1143,50
561,98
581,52
2463,530
555,344
3887,679
1231,765
277,672
1943,839
1231,765
277,672
1943,840
2592,53
582,42
3959,95
1277,22
286,93
1950,88
1315,31
295,49
2009,07
2722,16
611,53
4250,64
1337,83
300,54
2089,02
1384,33
310,99
2161,62
2014 год
01.07. 2015 год
31.12.2014
72,960
155,36
126
01.01. 30.06.2015
76,54
01.07. 2016 год
31.12.2015
78,82
165,77
01.01. 30.06.2016
81,47
01.07. 31.12.2016
84,30
том числе
Расходы на ГСМ (или/и расходы на
аренду спецтехники)
Прочие косвенные расходы
Прибыль
Необходимая валовая выручка
4558,540
148,000
850,000
17850,915
2279,269
74,000
425,000
8925,456
2279,271 4558,54
74,000
148,00
425,000
870,00
8925,459 18117,16
2245,78
72,91
428,61
8925,48
2312,76 4631,48
75,09
148,00
441,39
895,00
9191,68 18702,83
2276,18
72,74
439,86
9191,69
2355,30
75,26
455,14
9511,14
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО
Тыс.м3
Годы
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
121,88
12,5
32,0
121,88
12,5
32,0
121,88
12,5
32,0
Всего
166,38
166,38
166,38
2014
2015
2016
г. Когалым
Администрацией г. Когалым с ООО «ЮТА» заключен договор аренды № 3057 от 07.12.2010 на земельный участок, находящийся в
гос. собственности для использования под размещение свалки, общей площадью 16,5862 га. Срок договора с 07.12.2010 по 06.12.2013.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «ЮТА» на территории г. Когалым в 2013 году
осуществляется по тарифам, установленным приказом РСТ Югры от 28.02.2013 № 12-нп с календарной разбивкой в размере (без учета платы
за негативное воздействие на окружающую среду и без НДС):
- с 01.04.2013 по 30.06.2013 – 68,55 руб./м3;
- с 01.07.2013 по 31.03.2014 – 72,08 руб./м3.
Среднегодовой тариф составил 65,28 руб./м3.
На 2014 - 2016 годы Обществом для потребителей г. Когалым предлагаются к утверждению средние тарифы по утилизации,
обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов в следующих размерах (без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
82,72
126,7
2015 год
87,06
105,3
2016 год
91,04
104,6
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Ед.изм
.
Факт
2011
года
Факт
2012
года
Принято при
установлении
тарифа на
2013 год
Предложено
предприятием
на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014
год
Предложено
предприятием
на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015
год
Предложено
предприятием
на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016
год
Техническая характеристика
Год открытия полигона
год
1993
1993
1993
1993
1993
1993
1993
1993
1993
127
Санитарно-защитная
зона
Площадь полигона
Площадь участков
складирования ТБО
Наличие установок
наружного освещения
Наличие водоотводных
канавок
Общее количество карт
складирования
ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и
сооружений по
контролю засостоянием
подземных и
поверхностных вод,
атмосферного воздуха,
почвы и растений
Наличие
техники/отработано
машиночасов
Нормативная мощность
полигона
Общий объем
накопления отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой
изолирующего
материала
Толщина верхнего слоя
изоляции
Прием ТБО всего, в
том числе
от населения
от бюджетных
потребителей
от прочих потребителей
Объем утилизации в
сутки
Размещение ТБО на
полигоне
4 класса
м
га
га
14,9
14,9
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
16,58
шт.
4
4
4
4
4
4
4
4
4
шт.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Ед.
4/4
4/4
4/4
4/4
4/4
4/4
4/4
4/4
4/4
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Ед./
маш/ча
с
т.м3
1/2100
2/2920
2/2349
2/2349
2/2349
2/2349
2/2349
2/2349
2/2349
2095
2095
2095
2095
2095
2095
2095
2095
2095
т.м3
2205,6
2378,26
2519,68
2707,36
2684,24
2871,92
2848,80
3036,48
3013,36
м
5
Песок
5
песок
2
песок
5
песок
2
песок
5
песок
2
песок
5
песок
2
песок
м
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
Т.м3
157,08
172,66
164,56
164,56
164,56
164,56
164,56
164,56
164,56
Т.м3
Т.м3
83,4
13,95
92,28
15,68
87,52
14,82
87,52
14,82
87,52
14,82
87,52
14,82
87,52
14,82
87,52
14,82
87,52
14,82
Т.м3
м3/сут.
59,73
409,67
64,70
473,04
62,22
450,85
62,22
450,82
62,22
450,82
62,22
450,82
62,22
450,82
62,22
450,82
62,22
450,82
157,08
172,66
164,56
164,56
164,56
164,56
164,56
164,56
164,56
шт.
Грунт,
песок,
шлак и
т.д.
Т.м3
128
5 класса
Количество дней
пожароопасного периода
Расход воды на
технологические нужды
Парк специальной
техники всего, в том
числе*
Бульдозеры, по маркам
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по маркам
Самосвалы, по маркам
Другие
Численность
производственных
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Численность прочего
общехозяйственного
персонала
Всего персонала
Среднемесячная
заработная плата
основных
производственных
рабочих
Качественные
показатели услуг по
захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих
ПДК
Т.м3
дни
90
90
90
90
90
90
90
90
90
м3
1571
1726,60
1645,60
1645,60
405,74
1645,60
405,74
1645,60
405,74
Ед.
2
2
2
2
2
2
2
2
2
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Чел.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
6
1
5,5
1
4,5
1
4,5
1
4,5
1
4,5
1
4,5
1
4,5
1
4,5
чел.
чел.
2
3
2
3
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
1,5
3
3
1,5
3
1,5
3
1,5
11
10,5
9
9
7,5
9
7,5
9
7,5
13988
15080
18513
19431
27280,30
20636,08
28644,32
21750,43
30076,53
4
6
6
6
6
6
6
6
6
чел.
чел.
руб.
Ед.
Ед.
Ед.
При экспертизе на 2014 год откорректированы следующие технико-экономические показатели:
- расход воды на технологические нужды (увлажнение ТБО в пожароопасный период) принимается нормативный из расчета 0,01м3 на
1 м3 ТБО;
- численность рассчитана в соответствии с принятым объемом ТБО и рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13:
производственные рабочие – 4,5 чел. (бульдозерист – 1,0 чел., сторож – 2,5 чел., рабочий – 1 чел.), цеховый персонал - 1,5 чел. (1 ст.
начальник участка и 0,5 ст. водитель), АУП – пересчитан и принимается 1,5 чел.;
129
- среднемесячная заработная плата ОПП рассчитана в соответствии с ОТС в ЖКХ РФ.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
12977,97
11467,93
-1510,04
2015 год
13645,10
11817,74
- 1827,36
2016 год
14262,12
12154,36
-2107,76
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «ЮТА», г. Когалым расходов на 2014 год:
статьи затрат
1
Электрическая энергия
тариф на энергию
(руб/кВтч)
кол-во потребляемой
эл/эн.
ФОТ ОПП
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
численность ОПП, ед.
Отчисления на соц.
нужды
Амортизация ОС
предло
жено
2
296,40
принято
3
262,79
откорректи
обоснование
ровано
4
5
- 33,61 расход эл/эн принят на уровне плана 2013 года:
по предложению предприятия
0,00
2,96
2,96
100,00
88,66
- 11,34
1282,47
1473,14
- 423,85
19431,34
27280,30
- 7848,96
4,5
4,5
0,00
388,59
446,36
128,43
87,17
87,17
0,00
принято на уровне плана 2013 года
рассчитано на принятую численность с учетом поэтапного доведения
заработной платы до отраслевого тарифного соглашения в ЖКХ РФ:
расчет с учетом поэтапного доведения заработной платы до отраслевого
тарифного соглашения в ЖКХ РФ
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда
работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными
Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от
06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных
случаев – 0,3%
принято в полном объеме (система видеонаблюдения на полигоне,
бульдозер Б-170М, автомобиль ВАЗ), в соответствии с представленными
130
Аренда ОС
1980,0
1980,0
0,00
57,75
55,28
- 2,47
Прочие прямые расходы
(материалы)
2832,40
2210,81
- 621,59
Цеховые расходы в том
числе:
876,22
710,79
- 124,35
375,89
495,96
120,07
20882,78
27553,10
6670,33
1,5
1,5
0,00
394,69
150,27
-244,42
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
3332,56
2196,13
- 1136,43
заработная плата АУП
1450,42
725,21
-725,21
Ремонт и ТО ОС
заработная плата ЦП
среднемес.
оплата труда (руб.)
численность цехового
персонала, ед.
отчисления
инвентарными карточками учета объекта ОС и расчетом.
учтена арендная плата за земельный участок для использования под свалку
в соответствии с договор аренды муниципального имущества № 3057 от
07.12.2010
в связи с отсутствием подтверждающих документов и расчетов затраты
приняты на уровне плана 2013 года с учетом параметров Прогноза
затраты на песок приняты на учтенный объем ТБО в соответствии с
Временными методическими рекомендациями и с учетом принятого
объема утилизации (захоронения) ТБО, цена за тонну песка принята в
соответствии со сборником средних сметных цен на основные
строительные ресурсы на 4 квартал 2013 года (по 4 зоне сосредоточенного
строительства, в пределах которой располагается г. Нягань), с учетом
ИПЦ.
расходы откорректированы в части ФОТ цехового персонала, с учетом
принятой численности, откорректированы отчисления от ФОТ, прочие
цеховые расходы (затраты на воду для увлажнения полигона в
пожароопасный период и аренда гаража) приняты в сумме 64,56 тыс. руб.
(предложено 105,64 тыс. руб.): затраты на воду приняты на расчетный
объем воды с учетом тарифа на воду с ИПЦ, утвержденного РСТ Югры
для ОАО «Горводоканал», арендная плата за гараж в сумме 53,85 тыс. руб.
(предложено 58,49 тыс. руб.) принята в соответствии с договором аренды
от 01.01.2013 № 8/13-УД:
рассчитано на принятую численность
оплата труда принята с учетом поэтапного доведения заработной платы до
отраслевого тарифного соглашения в ЖКХ РФ
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда
работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными
Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от
06.12.1994 №13
принято 30,3% от ФОТ
расходы откорректированы в части ФОТ АУП, с учетом принятой
численности,
откорректированы
отчисления
отФОТ,
прочие
общеэксплуатационные расходы приняты в сумме 855,17 тыс. руб. на
уровне плана 2013 года с учетом ИПЦ (не корректно представлены
подтверждения по расходам, нет разделения по видам деятельности):
рассчитано на принятую численность
131
среднемесячная оплата
труда (руб.)
40289,44
численность АУП, ед.
40289,44
3,00
1,50
отчисления
Налоги и сборы,
включаемые в
себестоимость
439,48
219,74
14,06
14,06
транспортный налог
2,70
2,70
11,36
11,36
1997,19
1894,40
137,00
137,00
налог на имущество
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
Прочие косвенные
расходы
0,00
принято в полном объеме
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда
работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными
-1,50
Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от
06.12.1994 №13
- 219,74 принято 30,3% от ФОТ
0,0 затраты откорректированы в части налога на землю
в соответствии с представленными декларациями расходы приняты по
авто и спецтранспорту, участвующему в услуге
0,00 2,2% от остаточной стоимости
затраты на ГСМ приняты по расчетным машино-часам спецтехники
- 102,79 2349 маш.час/год и с учетом предложенных цен на диз. топливо
31,14 руб./л. и на смазочные материалы
принято в полном объеме:
затраты по плате (собственные отходы предприятия) за негативное
0,00
воздействие на окружающую
среду,
признаны экономически
обоснованными (представлены декларации и счета оплаты)
0,00
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль на прочие цели
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Представлено ОКК
Принято
экспертом
560,0
633,96
Примечание
расчет
по
прибыли
не
представлен, прибыль в рамках
предложенной рентабельности
2014 год 4,9%
Решили:
1.Установить с учетом оценки доступности для абонентов тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов, оказываемые ООО «ЮТА», г. Когалым без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду в следующих
размерах:
с 01.04.2014 по
30.06.2014
01.07.2014 по
31.03.2015
с 01.04.2015 по
30.06.2015
132
01.07.2015 по
31.03.2016
с 01.04.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.03.2017
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
72,08
85,05
73,43
86,65
73,43
86,65
76,06
89,75
76,06
89,75
78,07
92,12
100,0
100,0
101,9
101,9
100,0
100,0
103,6
103,6
100,0
100,0
102,7
102,7
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять финансовые потребности, без учета НДС:
Тыс.руб.
Показатели
2014 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды от
заработной платы основных
производственных рабочих
Амортизация основных средств
Аренда основных средств
Ремонт и техническое
обслуживание основных средств
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы в том числе:
Общеэксплуатационные расходы, в
том числе
Налоги и сборы, включаемые в
себестоимость продукции, в том
числе:
Расходы на ГСМ (или/и расходы на
аренду спецтехники)
Прочие косвенные расходы
Прибыль
Необходимая валовая выручка
262,79
01.04. 30.06.2014
64,79
01.07. 31.03.2015
198,00
01.07. 31.03.2016
211,05
2016 год
278,97
01.04. 30.06.2015
67,92
2015 год
297,66
01.04. 30.06.2016
72,97
01.07. 31.03.2017
224,69
1473,14
363,19
1109,95
1546,79
376,59
1170,20
1624,13
398,13
1226,00
446,36
87,17
1980,00
110,05
21,49
488,15
336,31
65,68
1491,85
468,68
87,17
1980,00
114,11
21,22
482,06
354,57
65,95
1497,94
492,11
87,17
1980,00
120,63
21,37
485,36
371,48
65,80
1494,64
55,28
13,63
41,65
56,39
13,73
42,66
59,21
14,52
44,69
2210,81
710,79
545,05
175,25
1665,76
535,54
2323,84
743,10
565,77
180,92
1758,07
562,18
2440,04
780,26
598,13
191,27
1841,91
588,99
2196,13
541,43
1654,70
2268,40
552,28
1716,12
2318,01
568,22
1749,79
14,06
3,47
10,59
14,06
3,42
10,64
14,06
3,45
10,61
1894,40
137,00
560,00
12027,93
467,05
33,78
138,06
2965,38
1427,35
103,22
421,94
9062,55
1913,34
137,00
590,00
12407,74
465,83
33,35
143,63
3020,84
1447,51
103,65
446,37
9386,90
1924,71
137,00
610,00
12764,36
471,81
33,58
149,53
3128,97
1452,90
103,42
460,47
9635,39
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО
133
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
164,56
164,56
164,56
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
87,52
14,82
62,22
87,52
14,82
62,22
87,52
14,82
62,22
ООО «ЮТА», г. Нягань обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам
Ханты-Мансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса»;
- предоставление по каждому муниципальному образованию производственных программ, согласованных с главами данных
образований;
- предоставление договоров аренды на спецтранспорт по муниципальным образованиям с приложением расчета по арендной плате за
каждую единицу спецтранспорта;
- фактическое подтверждение арендных платежей, приобретения песка (изолирующий слой) и услуг, оказываемых сторонними
организациями в разбивке по муниципальным образованиям;
- предоставление информации относительно объема потребляемой электроэнергии по полигонам с указанием каждого объекта
подключения и количества потребляемой им электроэнергии.
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
16. Слушали по шестнадцатому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых
отходов для общества с ограниченной ответственностью «Спецкоммунсервис» на территории муниципальных образований г. Нефтеюганск,
г. Пыть-Ях и Нефтеюганского района.
Выступила: Гришкова И.С. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного округа –
Югры (далее - РСТ Югры) общества с ограниченной ответственностью «Спецкоммунсервис» (далее - ООО «Спецкоммунсервис»,
г. Нефтеюганск) на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей ООО «Спецкоммунсервис»
муниципальных образований: городские округа город Нефтеюганск, город Пыть-Ях и Нефтеюганский район.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
134
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации
от 15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
ООО «Спецкоммунсервис» создано на основании решения Учредителя Муниципального образования г. Нефтеюганска, в лице
Комитета по управлению муниципальным имуществом в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, Федеральным
законом «Об обществах с ограниченной ответственностью» № 14-ФЗ от 08.02.1998, Законом РФ «Об общих принципах организаций
местного самоуправления в Российской Федерации» от 12.08.1995 (свидетельство о государственной регистрации/перерегистрации
предприятия № 2001102 от 30.05.2001, выписка из Единого государственного реестра юридических лиц № 1748 от 21.04.2011). Лицензия
№86-0004 от 22.11.2010. Осуществляет деятельность с 01.08.2001.
ООО «Спецкоммунсервис» оказывает услуги по утилизации (захоронению) ТБО для потребителей г. Нефтеюганска, г. Пыть-Ях и
Нефтеюганского района (пос.Сингапай, пос. Чеускино, пос. Каркатеевы, пос. Усть-Юган).
В соответствии с Уставом основными видами деятельности Общества являются:
- санитарная очистка города от мусора;
- захоронение твердых бытовых отходов и содержание полигона ТБО;
- механизированная уборка городских территорий;
- отлов и захоронение бродячих животных;
- озеленение и благоустройство городских территорий;
- проведение технического обслуживания и ремонта подвижного состава;
- услуги населению;
- строительная деятельность;
- посредническая деятельность и др.
Департаментом имущественных и земельных отношений администрации города Нефтеюганска с ООО «Спецкоммунсервис» заключен
договор аренды объектов муниципальной собственности №153/08 от 01.05.2008. Согласно приложению № 2 к данному договору
ООО «Спецкоммунсервис» принимает в аренду полигон ТБО, расположенный по адресу: Нефтеюганский район 24 км.автодороги
Нефтеюганск - Пыть-Ях г. Срок договора с 01.05.2008 по 31.03.2009. Согласно представленного Департаментом имущественных и земельных
отношений информационного письма от 15.02.2010 № 1275 договор считается возобновленным на тех же условиях на неопределенный срок.
ООО «Спецкоммунсервис» подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «Спецкоммунсервис» в 2013 году производится по тарифам,
135
установленным приказом РСТ Югры от 23.11.2012 № 109-нп с календарной разбивкой в размере (без учета платы за негативное воздействие
на окружающую среду и без НДС):
- с 01.01. по 30.06.2013 – 59,11 руб./м3;
- с 01.07. по 31.12.2013 – 65,37 руб./м3.
Среднегодовой тариф составил 62,24 руб./м3.
Обществом предлагаются к утверждению средние тарифы по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов
на 2014, 2015, 2016 годы в следующих размерах (без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
86,17
138,45
2015 год
91,73
106,5
2016 год
96,69
105,4
Оценка финансового состояния ООО «Спецкоммунсервис», г. Нефтеюганск
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс. руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению
Проценты к уплате
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Отложенные налоговые активы
Текущий налог на прибыль
Чистая прибыль (убыток)
Факт 2011 года
102156
(95140)
7016
7016
Факт 2012 года
101937
(92963)
8974
972
(6189)
1799
913
(5065)
4822
(1769)
41
(1463)
3314
8974
На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2011, 2012
годы в целом ООО «Спецкоммунсервис» является прибыльным. Согласно пояснениям к бухгалтерской отчетности за 2012 год по
деятельности «утилизация (захоронение) ТБО» произошло незначительное увеличение дохода 100,4% в сравнении с аналогичным периодом
2011 года.
136
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Ед.изм.
Факт
2011
года
Техническая характеристика
Год открытия полигона
год
1998
Санитарно-защитная
м
500
зона
Площадь полигона
га
11,25
Площадь участков
га
7,92
складирования ТБО
Наличие установок
шт.
3
наружного освещения
Наличие водоотводных
шт.
1
канавок
Общее количество карт
Ед.
396
складирования
ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и
шт.
сооружений по
контролю за
состоянием подземных
2
и поверхностных вод,
атмосферного воздуха,
почвы и растений
Наличие
Ед./
9/13714
техники/отработано
маш/час
машиночасов
Нормативная
т.м3
3500
мощность полигона
Общий объем
т.м3
4717,28
накопления отходов
Высота слоя отходов
м
2
Грунт, песок,
Верхний слой
шлак и т.д.
изолирующего
Песок
материала
Толщина верхнего
м
0,25
слоя изоляции
Прием ТБО всего, в
Т.м3
446,07
том числе
от населения
Т.м3
187,1
Факт
2012
года
Принято при
установлении
тарифа на
2013 год
Предложено
предприятием
на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014 год
Предложено
предприятием
на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015 год
Предложено
предприятием
на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016 год
1998
500
1998
500
1998
500
1998
500
1998
500
1998
500
1998
500
1998
500
11,25
7,92
11,25
7,92
11,25
7,92
11,25
7,92
11,25
7,92
11,25
7,92
11,25
7,92
11,25
7,92
3
3
3
3
3
3
3
3
1
1
1
1
1
1
1
1
396
396
396
396
396
396
396
396
2
2
2
2
2
2
2
2
9/8031
9/12346
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
3500
5198,00
5576,87
6084,71
6020,52
6528,36
6467,76
6972,01
6915,00
2
2
2
2
2
2
2
2
Песок
Песок
Песок
Песок
Песок
Песок
Песок
Песок
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
0,25
434,11
443,06
443,65
443,65
447,24
447,24
447,24
447,24
288,12
269,1
270,0
270,0
271,01
271,01
271,01
271,01
9/-
9/12346
137
9/-
9/12446
9/-
9/12446
от бюджетных
Т.м3
18,3
потребителей
от прочих
Т.м3
240,68
потребителей
Объем утилизации в
м3/сут.
1222,13
сутки
Размещение ТБО на
446,07
полигоне
4 класса
Т.м3
327,21
5 класса
Т.м3
118,86
Количество дней
дни
92
пожароопасного
периода
Расход воды на
м3
1380
технологические
нужды
Парк специальной
Ед.
9
техники всего, в том
числе*
Бульдозеры, по маркам
Ед.
2
Тракторы, по маркам
Ед.
Экскаваторы, по
Ед.
маркам
Самосвалы, по маркам
Ед.
2
Другие
Ед.
5
Численность
чел.
производственных
13,30
рабочих на полигоне
Численность
чел.
1
ремонтного персонала
Цеховый персонал
чел.
2,70
Административночел.
6,48
управленческий
Численность прочего
чел.
общехозяйственного
1,01
персонала
Всего персонала
чел.
24,49
Среднемесячная зараруб.
ботная плата основных
32134,49
производственных
рабочих
Качественные показатели услуг по
захоронению ТБО
30,24
44,66
44,66
44,66
45,33
45,33
45,33
45,33
115,74
129,3
128,99
128,99
130,90
130,90
130,90
130,90
1189,34
1213,86
1215,48
1215,48
1225,32
1225,32
1225,32
1225,32
434,11
443,06
443,65
443,65
447,24
447,24
447,24
447,24
344,34
89,77
92
351,70
91,36
92
360,45
83,20
92
360,45
83,20
92
364,04
83,20
92
364,04
83,20
92
364,04
83,20
92
364,04
83,20
92
1094
1104
1117
1117
1117
1117
1117
1117
9
9
9
9
9
9
9
9
2
2
2
2
2
2
2
2
2
5
2
5
2
5
2
5
2
5
2
5
2
5
2
5
11,80
15,70
15,70
15,70
15,70
15,70
15,70
15,70
0,83
1,92
1,97
1,92
1,97
1,92
1,97
1,92
2,67
3,59
3,65
3,59
3,65
3,59
3,65
3,59
6,55
6,54
6,68
6,54
6,68
6,54
6,68
6,54
1,13
1,53
1,53
1,53
1,53
1,53
1,53
1,53
22,98
29,28
29,53
29,28
29,53
29,28
29,53
29,28
32638,57
42951,66
35819,36
45614,66
37610,33
48077,85
39369,39
31484,81
138
Количество возгораний
Количество взятых
проб
из них превышающих
ПДК
Ед.
Ед.
28
28
28
28
28
28
28
28
28
Ед.
При экспертизе на 2014 год откорректированы следующие технико-экономические показатели:
- транспорт, используемый непосредственно на полигоне, принимается на уровне плана 2013 года. Количество машино-часов,
рассчитано в соответствии с принятым объемом ТБО и нормативами, предусмотренными Едиными нормами и расценками на строительные,
монтажные и ремонтно-строительные работы, Сборник Е2 «Земляные работы»;
- численность цехового персонала (3,59 чел.) и АУП (6,54 чел.) принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда
работников предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от
06.12.1994 №13;
- среднемесячная заработная плата производственных рабочих рассчитана в соответствии с действующим Отраслевым тарифным
соглашением в жилищно-коммунальном хозяйстве РФ.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год, в том числе среднемесячная заработная плата основных
производственных рабочих принимается с учетом поэтапного доведения заработной платы до отраслевого тарифного соглашения в ЖКХ РФ.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
34443,87
26560,28
- 7883,59
2015 год
36875,32
28204,75
- 8670,57
2016 год
38870,53
29332,38
- 9538,15
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «Спецкоммунсервис», г. Нефтеюганск расходов на 2014 год:
статьи затрат
1
Электрическая энергия
тариф на энергию (руб/кВтч)
кол-во потребленной эл/эн.
ФОТ основного
производственного
персонала
среднемес. оплата труда
предложе
но
2
236,73
3,42
69,28
3
236,73
3,42
69,28
откоррект
ировано
4
0,00
0,00
0,00
8 092,09
6 748,37
-1 343,73
в соответствии с действующим Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ:
42 951,66
35 819,36
-7132,30
расчет произведен в соответствии с Отраслевым соглашением
принято
обоснование
5
принято в полном объеме:
учтена цена по предложению предприятия
принято в полном объеме (на уровне плана 2013 года)
139
основных производственных
рабочих (руб.)
численность основного
производственного
персонала, ед.
Отчисления на соц. нужды
Амортизация основных
средств
15,70
15,70
0,00
2 451,90
2 044,76
- 407,15
751,33
751,33
0,0
Аренда основных средств
1 019,75
983,12
-36,63
Ремонт и техническое
обслуживание основных
средств
1 438,24
1 402,88
-35,36
ремонт основных средств
407,38
407,38
0,0
785,83
764,01
-21,83
33160,0
33160,0
0,0
1,97
1,92
- 0,05
245,03
231,49
-13,54
Прочие прямые расходы
(материалы)
1 906,46
1 895,59
-10,87
Цеховые расходы в том
числе:
2 581,68
2 226,85
-354,83
заработная плата цехового
персонала
1 411,67
1 387,22
-24,45
заработная плата цехового
персонала
среднемес.
оплата труда (руб.)
численность цехового
персонала, ед.
отчисления на соц. нужды
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О
внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам
установления тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от
03.12.2011 № 379-ФЗ, с учетом процента страхования от несчастных случаев –
0,3%
принято в полном объеме, согласно представленному расчету
учтена арендная плата за полигон ТБО, в соответствии с приложением №1 к
договору аренды №153/08 от 01.05.2008 в сумме 365,12 тыс. руб. и арендная
плата за спецтехнику (каток уплотнитель РЭМ - 25) в сумме 618,00 тыс. руб.
(договор аренды №12 от 24.02.2011)
Затраты откорректированы в части ФОТ ремонтного персонала и ЕСН от ФОТ:
принято в полном объеме на ремонт спецтехники, так как затраты признаны
экономически обоснованными
откорректировано с учетом принятой численности
предложение предприятия, в соответствии с Отраслевым соглашением в ЖКХ
РФ
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,3% от ФОТ
принято в полном объеме в соответствии с Временными методическими
рекомендациями и с учетом принятого объема утилизации (захоронения) ТБО,
цена за тонну песка принята на уровне плана 2013 года с учетом ИПЦ
согласно учетной политике Общества, цеховые расходы распределяются
пропорционально машино-часам, при этом ФОТ цехового персонала рассчитан
на принятую численность, откорректированы отчисления от ФОТ, прочие
цеховые расходы приняты в сумме 419,31 тыс. руб. (предложено 742,27 тыс.
руб.), данные расходы приняты от цеховых расходов в целом по предприятию в
доле (18,61%) приходящейся на данный регулируемый вид деятельности:
с учетом откорректированной численности
140
среднемес.
оплата труда (руб.)
численность цехового
персонала, ед.
32 200,94
32 200,94
0,00
3,65
3,59
-0,06
427,74
420,33
-7,41
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
8 645,44
7293,74
- 1351,70
заработная плата АУП
4 586,56
3 860,82
-725,74
среднемесячная оплата труда
(руб.)
57217,56
49195,00
-8022,56
6,68
6,54
-0,14
1 389,73
1169,83
- 219,90
653,16
653,16
0,0
1,53
1,53
0,00
197,91
197,91
0,0
86,73
86,73
0,00
транспортный налог
28,93
28,93
0,00
налог на имущество
57,80
57,80
0,00
7 172,50
2 822,28
-4 350,22
отчисления на соц. нужды
численность АУП, ед.
отчисления на соц. нужды от
заработной платы АУП
заработная плата прочего
общехозяйственного
персонала
численность прочего
общехоз. персонала, ед.
отчисления на соц. нужды
Налоги и сборы, включаемые
в себестоимость продукции,
в том числе:
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
принято в полном объеме в соответствии со штатным расписанием
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,3% от ФОТ
согласно учетной политике Общества, общехозяйственные расходы
распределяются пропорционально фонду заработной платы производственных
рабочих,
при этом ФОТ АУП рассчитан на принятую численность,
откорректированы отчисления от ФОТ, прочие общеэксплуатационные расходы
приняты в сумме 1412,02 тыс. руб. (предложено 1818,09 тыс. руб.), данные
расходы приняты от всех общехозяйственных расходов в доле (21,44%)
приходящейся на данный регулируемый вид деятельности:
с учетом численности, принятой по плану 2013 года и среднемесячной оплатой
труда, принятой по факту 2012 года с учетом параметров прогноза
принято по факту 2012 года с учетом параметров Прогноза
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий
внешнего
благоустройства,
утвержденными
Приказом
Департамента ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,3% от ФОТ
принято по предложению предприятия
принято по предложению предприятия
принято 30,3% от ФОТ
принято в полном объеме, согласно представленным расчетам и декларациям,
расходы признаны экономически обоснованными:
в соответствии с представленными декларациями расходы приняты по авто и
спецтранспорту, участвующему в услуге
2,2% от остаточной стоимости
затраты рассчитаны на спец. технику непосредственно участвующую в услуге,
количество машино-часов, рассчитано в соответствии с принятым объемом
ТБО и нормативами, предусмотренными Едиными нормами и расценками на
строительные, монтажные и ремонтно-строительные работы, Сборник Е2
«Земляные работы», цены на диз. топливо приняты согласно информации
управления информационного мониторинга Департамента экон. развития
141
Прочие косвенные расходы
61,00
67,90
ХМАО-Югры по состоянию на сентябрь 2013 года с учетом ИПЦ
принято в полном объеме, затраты признаны экономически обоснованными:
- гос.поверка дозиметра 12,77 тыс. руб. (договор 1547-М);
- страхования транспорта 8,86 тыс. руб. (расчет);
- установка пожарной сигнализации на полигоне ТБО 36,00 тыс. руб. (договор
43/КР);
- плата за негативное воздействие на окружающую среду 10,27 тыс. руб.
(расчет).
6,90
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль на прочие цели
Прибыль, облагаемая налогом
Налоги, сборы всего, в том числе налог на прибыль
Итого сумма прибыли
Представлено ОКК
908,40
2119,58
Принято
экспертом
908,40
2119,58
757,00
3784,98
181,68
3209,66
Примечание
Откорректировано в части налога на
прибыль (в соответствии с Налоговым
Кодексом Российской Федерации, расходы
на социальные нужды, предусмотренные
коллективным договором, не облагаются
налогом на прибыль);
уровень рентабельности 12%
Решили:
1.Установить с учетом оценки доступности для абонентов тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов, оказываемыеООО «Спецкоммунсервис», г. Нефтеюганск без учета платы за негативное воздействие на окружающую
среду, в следующих размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для населения
(с учетом
НДС*)
65,37
77,14
68,83
81,22
68,83
81,22
72,14
85,13
72,14
85,13
74,47
87,87
100,0
100,0
105,3
105,3
100,0
100,0
104,8
104,8
100,0
100,0
103,2
103,2
01.01. 30.06.2016
01.07. 31.12.2016
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2.Принять финансовые потребности, без учета НДС (тыс.руб.):
Показатели
2014 год
01.01. 30.06.2014
01.07. 31.12.2014
2015 год
142
01.01. 30.06.2015
01.07. 31.12.2015
2016 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда
основного производственного
персонала
Отчисления на соц. нужды от
заработной платы основных
производственных рабочих
Амортизация основных
средств
Аренда основных средств
Ремонт и техническое
обслуживание основных
средств
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы в том числе:
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
Налоги и сборы, включаемые
в себестоимость продукции, в
том числе:
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
Прочие косвенные расходы
Прибыль
Необходимая валовая
выручка
236,73
115,31
121,42
251,86
122,98
128,88
268,74
132,24
136,50
6748,37
3287,08
3461,29
7085,79
3459,76
3626,03
7417,19
3649,70
3767,49
2044,76
995,98
1048,77
2146,99
1048,31
1098,68
2247,41
1105,86
1141,55
751,33
983,12
365,97
478,87
385,36
504,25
970,50
983,12
473,86
480,03
496,64
503,09
970,50
983,12
477,54
483,75
492,96
499,37
1402,88
683,33
719,55
1473,03
719,24
753,79
1525,29
750,53
774,76
1895,59
2226,85
923,33
1084,68
972,26
1142,17
2006,48
2338,20
979,70
1141,67
1026,78
1196,53
2106,80
2452,82
1036,67
1206,93
1070,13
1245,89
7293,74
3552,72
3741,02
7906,30
3860,39
4045,91
8271,96
4070,30
4201,66
86,73
42,25
44,48
86,73
42,35
44,38
86,73
42,68
44,05
2822,28
67,90
3209,66
1374,71
33,07
1563,40
1447,57
34,83
1646,26
2890,64
67,90
3315,64
1411,41
33,15
1618,92
1479,23
34,75
1696,72
2936,89
67,90
3449,17
1445,14
33,41
1697,20
1491,75
34,49
1751,97
29769,94
14500,70
15269,24
31523,18
15391,77
16131,41
32784,52
16131,95
16652,57
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО
Тыс.м3
Годы
2014
2015
2016
Всего
443,65
447,24
447,24
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
270,00
44,66
128,99
271,01
45,33
130,90
271,01
45,33
130,90
ООО «Спецкоммунсервис», г. Нефтеюганск обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам Ханты143
Мансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ «О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
17. Слушали по семнадцатому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов для Муниципального унитарного предприятия жилищно-коммунального хозяйства городского поселения Берёзово
на территории муниципального образования гп. Берёзово Березовского района, МУП ЖКХ Березово.
Выступила: Медведева Т.В. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее РСТ Югры) Муниципального унитарного предприятия жилищно-коммунального хозяйства городского поселения
Берёзово(далее - МУП ЖКХ Березово)на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей МУП ЖКХ
Березово на территории муниципального образования гп. Берёзово Березовского района, МУП ЖКХ Березово.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
МУП ЖКХ создано в соответствии с распоряжением администрации поселения Берёзово от 7 апреля 2010 года № 107-р,
свидетельство о государственной регистрации предприятия № 49450.Учредителем предприятия является администрация городского
поселения Берёзово, в ведении которого находится МУП ЖКХ. Имущество для осуществления регулируемого вида деятельности находится
у МУП ЖКХ в хозведении (бессрочный договор о закреплении имущества, переданного на праве хозяйственного ведения от 13.05.2010).
МУП ЖКХ осуществляет регулируемый вид деятельности на основании лицензии на пользование недрами от 28.06.2001
144
№ ХМН01580ВЭ (цель назначения – добыча пресных подземных вод для хозяйственно-питьевого и производственного водоснабжения), срок
окончания 27.06.2021.
МУП ЖКХ является многопрофильным предприятием и осуществляет следующие виды деятельности:
-тепло-водоснабжение в поселении Березово;
-содержание полигона утилизации;
-вывоз твердых бытовых отходов;
-водоотведение и переработка хозяйственно-бытовых стоков;
-поддержание в рабочем состоянии объектов коммунального хозяйства;
-иные виды деятельности.
МУП ЖКХ подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям МУП ЖКХ Березово в 2013 году производится по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 30.11.2012 № 113-нп с календарной разбивкой в размере (сучетом платы за негативное воздействие
на окружающую среду и без НДС):
- с 01.01.2013 по 30.06.2013 – 257,15 руб./м3;
- с 01.07.2013 по 31.12.2013 – 263,39 руб./м3;
Среднегодовой тариф составил 260,27 руб./м3.
МУП ЖКХ Березово предлагаются к утверждению средние тарифы по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых
отходов на 2014, 2015, 2016 годы в следующих размерах (без НДС):
Показатели
Тарифы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
355,52
136,6
2015 год
363,17
102,2
2016 год
382,39
103,8
Оценка финансового состояния МУП ЖКХ Березово
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 1, 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс. руб.
показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Чистая прибыль (убыток)
Дебиторская задолженность – всего по ОКК
Кредиторская задолженность – всего по ОКК
факт 2011
97 825
110 347
(12 522)
12 222
(1 820)
(2 120)
(2 120)
20 472
15 644
Финансовый результат хозяйственной деятельности за 2012 год - убыток в размере 11 785,0 тыс. руб.
145
факт 2012
107 044
(127 795)
(20 751)
12 482
(2 234)
(10 503)
(11 785)
22 202
29 467
Анализ основных технико-экономических показателейМУП ЖКХ гп. Березово
показатели
Технические характеристики
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков складирования
ТБО
Наличие установок наружного
освещения
Наличие отводных канавок
Общее количество карт
складирования ТБО
Рабочих карт
Наличие устройств и сооружений
по контролю за состоянием
подземных и поверхностных вод,
атмосферного воздуха, почвы и
растений
Наличие техники/отработано
машиночасов
Основные натуральные
показатели работы полигона
Нормативная мощность полигона
Общий объем накопления
Высота слоя отходов
Верхний слой изолирующего
материала
Толщина верхнего слоя изоляции
Прием ТБО всего в том числе
От населения
От бюджетных потребителей
От прочих потребителей
Едизм
Факт
2011
год
Факт
2012
год
Принято при
установлении
тарифа на
2013 год
Предложено
предприятие
м на 2014
год
Принято
экспертом
на 2014
год
Предлож
ено
предприя
тием на
2015 год
Принято
эксперто
м на 2015
год
Предлож
ено
предприя
тием на
2016 год
Принято
эксперто
м на 2016
год
год
м
га
га
2002
500
4,8
4,2
2002
500
4,8
4,2
2002
500
4,8
4,2
2002
500
4,8
4,2
2002
500
4,8
4,2
2002
500
4,8
4,2
2002
500
4,8
4,2
2002
500
4,8
4,2
2002
500
4,8
4,2
шт
5
5
5
5
5
5
5
5
5
шт
шт
2
2
1
2
2
1
2
2
1
2
2
1
2
2
1
2
2
1
2
2
1
2
2
1
2
2
1
шт
2
2
2
2
2
2
2
2
2
Ед/ма
ш/час
2/1481
2/1481
2/151,13
2/1481
2/151,13
2/1481
2/151,13
2/1481
2/151,13
т.м3
т.м3
м
Грунт,
песок
и т.д
м
т.м3
т.м3
т.м3
т.м3
115 340
151,01
0,5
грунт
115 340
168,39
0,5
грунт
115 340
183,44
0,5
грунт
115 340
198,49
0,5
грунт
115 340
200,57
0,5
грунт
115 340
213,99
0,5
грунт
115 340
217,7
0,5
грунт
115 340
229,49
0,5
грунт
115 340
234,83
0,5
грунт
грунт
0,7
12,641
5,1
6,541
1,0
грунт
0,7
17,23
6,8
6,541
3,89
грунт
0,7
15,050
6,1
7,95
1,0
грунт
0,7
15,050
6,1
7,95
1,0
грунт
0,7
17,13
6,8
6,5
3,83
грунт
0,7
15,500
6,3
8,0
1,2
грунт
грунт
0,7
15,500
6,3
8,0
1,2
грунт
146
17,13
6,8
6,5
3,83
17,13
6,8
6,5
3,83
Объем утилизации в сутки
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней пожароопасного
периода
Расход воды на технологические
нужды
Парк специальной техники всего в
том числе
Бульдозеры по маркам Т-170
Тракторы по маркам МТЗ-82
Экскаваторы по маркам
Самосвалы по маркам
Другие
Численность производственных
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Всего персонал
Среднемесячная заработная плата
основных производственных
рабочих
Качественные показатели услуг
по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
Из них превышающих ПДК
м3/сут
34,6
12,641
47,8
17,23
41,2
15,050
41,2
15,050
46,9
17,13
42,5
15,500
46,9
17,13
42,5
15,500
46,9
17,13
т.м3
т.м3
дни
-
-
-
-
-
-
-
-
-
11,795
90
6,8
90
11,795
90
11,795
90
6,8
90
11,795
90
6,8
90
11,795
90
6,8
90
м3
120
120
120
120
120
120
120
120
120
ед
2
2
2
2
2
2
2
2
2
ед
ед
ед
ед
ед
чел
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
-
-
-
-
-
-
-
-
-
5
5
5
5
5
5
5
5
5
чел
чел
1,4
2
1,4
2
1,2
1,5
1,2
2
1,2
1
1,2
2
1,2
1
1,2
2
1,2
1
чел
руб
8,4
18 886,2
8,4
21479,8
3
7,7
27 465
8,2
29 985,0
7,2
32522
8,2
29 985,0
7,2
34148
6,2
29 985
7,2
35855
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
ед
ед
ед
На 2014 годпроведена экспертиза представленных МУП ЖКХ Березовоматериалов в соответствии с действующими нормативными
правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической отчётностью), с
учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное топливо и ГСМ,
численность, оплата труда основного производственного персонала и АУП.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
147
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
5 352,31
4 560,66
-791,66
2015 год
5 629,14
4 729,65
-899,49
2016 год
5 927,01
4 966,13
-960,88
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых МУП ЖКХ Березоворасходов на 2014 год:
статьи затрат
предлож
ено
принято
1
2
3
откорре
ктирова
но
4
Электрическая энергия
48,61
48,61
0
тариф на энергию (руб/кВтч)
3,66
3,46
-0,24
ФОТ ОПП
1 894,67
1 951,32
56,65
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
31578
32522
944
численность ОПП, ед.
5
5
0
Отчисления на соц. нужды
573,71
589,3
15,59
Амортизация ОС
-
-
-
Ремонт и ТО ОС
163,84
163,84
0
Прочие прямые расходы
(материалы)
400,06
119,09
-280,97
725,39
641,34
-84,05
551,62
476,52
-75,10
38,31
33,09
-5,22
Цеховые расходы в том
числе:
заработная плата ЦП
среднемес.
оплата труда (т. руб.)
обоснование
5
Расход электроэнергии принят предложенный предприятием, цена на основе
плановой цены 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год.
Цена на электроэнергию принята на основе плановой цены 2013 года с учетом
индекса роста на 2014 год.
рассчитано исходя из нормативной численности с учетом доведения ставки 1 разряда
до ставки установленной действующим Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ
Средняя заработная плата принята с учетом доведения ставки 1 разряда до ставки
установленной действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ
принято в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам установления
тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ, с
учетом процента страхования от несчастных случаев – 0,2%
Затраты на ремонт основных средств и технический осмотр признаны экономически
обоснованными
Затраты на изолирующий материал приняты с учетом объема ТБО в соответствии с
Временными методическими рекомендациями, с учетом принятого объема
утилизации (захоронения) ТБО и цены на изолирующий материал
Затраты на оплату труда и содержание цехового персонала признаны экономически
обоснованными
затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год
принято на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год
148
численность цехового
персонала, ед.
1,2
1,2
0
отчисления
166,59
143,91
-22,68
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
1199,88
693,83
-506,05
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
90,78
90,78
0
Прочие косвенные расходы
55,80
55,80
0
Налоги и сборы, включаемые
в себестоимость
141,17
50,17
-91,0
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,2% от ФОТ
Затраты распределяются пропорционально прямым затратам согласно учетной
политике предприятия. Приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста
на 2014 год
затраты на ГСМ признаны экономически обоснованными
Затраты на мониторинг и прочие природоохранные мероприятия признаны
экономически обоснованными.
Плата за негативное воздействие на окружающую среду принята с учетом объема
принятого ТБО от населения
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Прибыль на развитие производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Прибыль на поощрение
Прибыль, облагаемая налогом
Налоги, сборы всего, в том числе налог на прибыль
Итого сумма прибыли
Уровень рентабельности составляет 2,2%.
Ед.
изм.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
тыс.руб.
Представлено
ОКК
Принято
экспертом
0
98,18
Примечание
Расходы перенесены изФОТ
основных
производственных
рабочих, цеховых и АУП.
Решили:
1. Установить с учетом оценки доступностидля потребителей тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов, оказываемыеМУП ЖКХ Березово, в следующих размерах:
без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
01.07.2014 по 31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
263,39
310,80
263,65
311,11
263,65
311,11
277,80
327,80
277,80
327,80
290,72
343,05
149
Изменение
тарифа, %
100,0
100,0
100,1
100,1
100,0
100,0
105,4
105,4
100,0
100,0
104,7
104,7
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
263,39
310,80
277,34
327,26
277,34
327,26
291,21
343,63
291,21
343,63
305,77
360,81
100,0
100,0
105,3
105,3
100,0
100,0
105,0
105,0
100,0
100,0
105,0
105,0
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять величину финансовых потребностей (без учета НДС):
Тыс.руб.
Показатели
2014 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда
основного производственного
персонала
Отчисления на соц. нужды
Амортизация основных средств
Ремонт и техническое
обслуживание основных
средств
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные
расходы
Расходы на ГСМ
Прочие косвенные расходы
Плата за негативное
воздействие на окружающую
среду
48,61
01.01. 30.06.2014
24,05
01.07. 31.12.2014
24,56
01.07. 31.12.2015
28,29
2016 год
55,17
01.01. 30.06.2015
26,88
2015 год
1 951,32
965,22
986,10
2 048,89
998,41
1 050,48
2 151,33
1 050,48
1 100,85
589,30
58,41
291,50
28,89
297,80
29,52
618,76
58,41
301,52
28,46
317,24
29,95
649,70
15,93
317,25
7,78
332,46
8,15
163,84
81,04
82,80
172,03
83,83
88,20
173,18
84,56
88,62
119,09
58,91
60,18
125,04
60,93
64,11
131,30
64,11
67,19
641,33
317,23
324,09
646,74
315,15
331,59
705,51
344,49
361,01
693,83
343,20
350,63
655,47
319,41
336,06
714,67
348,97
365,70
90,78
55,80
44,90
27,60
45,88
28,20
95,32
58,59
46,45
28,55
48,87
30,04
100,46
61,52
49,05
30,04
51,41
31,48
50,17
24,82
25,35
92,13
44,89
47,24
96,74
47,24
49,50
150
58,87
01.01. 30.06.2016
28,74
01.07. 31.12.2016
30,12
Валовая прибыль
Необходимая валовая
выручка
98,18
48,56
49,62
103,09
50,23
52,85
106,93
52,21
54,72
4560,66
2255,94
2304,72
4729,65
2304,72
2424,93
4966,13
2424,93
2541,20
В том числе НВВ:
без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
2014 год
2 722,17
01.01. -30.06.2014
01.07. -31.12.2014
1 360,41
1 361,76
2015 год
2 796,59
01.01. -30.06.2015
01.07. -31.12.2015
1 361,76
1 434,83
2016 год
2 936,41
01.01. -30.06.2016
01.07. -31.12.2016
1 434,83
1 501,59
с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
2014 год
1 838,49
01.01. -30.06.2014
01.07. -31.12.2014
895,53
942,96
2015 год
1933,06
01.01. -30.06.2015
01.07. -31.12.2015
942,96
990,10
2016 год
2 029,71
01.01. -30.06.2016
01.07. -31.12.2016
990,10
1 039,61
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО для
МУП ЖКХ Березово
Тыс.м3
Годы
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Всего
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
2014
17,13
6,8
6,5
3,83
2015
17,13
6,8
6,5
3,83
2016
17,13
6,8
6,5
3,83
МУП ЖКХ Березово обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
151
18. Слушали по восемнадцатому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов для Саранпаульского муниципального унитарного предприятия жилищно-коммунального хозяйства на территории
муниципального образования сп. Саранпауль Березовского района, село Саранпауль.
Выступила: Медведева Т.В. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее - РСТ Югры) Саранпаульского муниципального унитарного предприятия жилищно-коммунального хозяйства(далее Саранпаульское МУП ЖКХ)на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей на территории
муниципального образования сп. Саранпауль Березовского района, село Саранпуль.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
Саранпаульское МУП ЖКХ создано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, федеральным законом от
14.11.2002 № 161-ФЗ «О государственных и муниципальных предприятиях» и является коммерческой организацией, не наделенной правом
собственности на закрепленное за собственником имущество.
Учредителем и собственником МУП ЖКХ является администрация сельского поселения Саранпауль. Имущество для осуществления
регулируемого вида деятельности закреплено за МУП ЖКХ на праве хозяйственного ведения.
СаранпаульскоеМУП ЖКХ действует на основании:
- лицензии на пользование недрами от 20.02.2002 № ХМН01596ВЭ (цель назначения – добыча пресных подземных вод для
хозяйственно-питьевого и производственного водоснабжения), срок окончания 19.02.2022;
- лицензий на осуществление деятельности по сбору, использованию, обезвреживанию, транспортировке, размещению опасных
отходов от 11.06.2009 № ОТ-58-000856 (86) срок действия до 11.06.2014 и от 08.12.2008 № ОТ-58-000644 (86) срок действия до 08.12.2013.
СаранпаульскоеМУП ЖКХявляется многопрофильным предприятием и осуществляет следующие основные виды деятельности:
-содержание жилищного фонда и нежилых помещений;
-эксплуатация централизованных систем питьевого водоснабжения и водоотведения;
152
-эксплуатация внутренних систем теплоснабжения;
-эксплуатация инженерных инфраструктур;
-все виды строительно-ремонтных работ;
-благоустройство и озеленение территории населенных пунктов поселения;
-работы по устройству наружных инженерных систем и коммуникаций;
-работы по устройству инженерных систем и оборудования;
-оказание ритуальных услуг населению;
-содержание и ремонт автомобильных дорог;
-сбор и вывоз ТБО, ЖБО, улично-дорожного смета;
-ликвидация несанкционированных свалок;
-отлов безнадзорных и бесхозных животных;
-добыча пресных подземных вод для производственных и хозяйственных нужд, водоснабжения населения и передачи другим
предприятиям и организациям.
Саранпаульское МУП ЖКХ подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходовпотребителям Саранпаульского МУП ЖКХв 2013 году производится по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 30.11.2012 № 113-нп без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду в
размере360,05 руб./м3 без учета НДС.
Саранпаульским МУП ЖКХ предлагаются к утверждению средние тарифы по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов на 2014, 2015, 2016 годы в следующих размерах (без НДС):
Показатели
Тарифы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
728,08
202,2
2015 год
865,06
118,8
2016 год
899,95
104,03
Оценка финансового состояния СаранпаульскогоМУП ЖКХ
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 1, 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс. руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Чистая прибыль (убыток)
Кредиторская задолженность
153
Факт 2011 года
Факт 2012 года
63 041
65 642
(92 142)
(29 101)
31 039
(18 265)
(16 320)
(16 334)
72 647
(97 515)
(31 873)
31 362
(16 215)
(16 958)
(16 960)
94 723
Дебиторская задолженность
27 539
39 846
Финансовый результат хозяйственной деятельности за 2012 год - убыток в размере 16 960 тыс. руб.
Анализ основных производственных показателей по утилизации (захоронению) ТБО Саранпаульского МУП ЖКХ
Показатели
Технические
характеристики
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков
складирования ТБО
Наличие установок
наружного освещения
Наличие водоотводных
канавок
Общее количество карт
складирования ТБО/рабочих
карт
Наличие устройств и
сооружений по контролю за
состоянием подземных и
поверхностных вод,
атмосферного воздуха,
почвы и растений
Наличие
техники/отработано
машиночасов
Основные натуральные
показатели работы
полигона
Нормативная мощность
полигона
Общий объем накопления
отходов
Высота слоя отходов
Верхний слой
Ед.изм.
Факт 2011
года
Факт 2012
года
Принято
при
установлен
ии тарифа
на 2013 год
год
м
га
га
2007
0,05
9,79
0,49
2007
0,05
9,79
0,49
2007
0,05
9,79
0,49
2007
0,05
9,79
0,49
2007
0,05
9,79
0,49
2007
0,05
9,79
0,49
2007
0,05
9,79
0,49
2007
0,05
9,79
0,49
2007
0,05
9,79
0,49
Шт.
Шт.
ЛЭП 0,4
кв – 103 м
0
ЛЭП 0,4
кв – 103 м
0
ЛЭП 0,4 кв
– 103 м
0
ЛЭП 0,4 кв –
103 м
0
ЛЭП 0,4 кв
– 103 м
0
ЛЭП 0,4 кв –
103 м
0
ЛЭП 0,4 кв
– 103 м
0
ЛЭП 0,4 кв –
103 м
0
ЛЭП 0,4
кв – 103 м
0
Ед.
2/1
2/1
2/1
2/1
2/1
2/1
2/1
2/1
2/1
Шт.
Контроль
ная
скважина
Контроль
ная
скважина
Контрольна
я скважина
Контрольная
скважина
Контрольна
я скважина
Контрольная
скважина
Контрольна
я скважина
Контрольная
скважина
Контроль
ная
скважина
Ед./
маш/час
5/211
3/163
1/16
3/163
1/16
3/163
1/16
3/163
1/16
т.м3
51,26
51,26
51,26
51,26
51,26
51,26
51,26
51,26
51,26
т.м3
11,088
13,35
15,965
18,227
18,58
20,489
21,195
22,751
23,81
м
Грунт,
песок, шлак
2
2
грунт
грунт
Предложено
предприятие
м на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014 год
Предложено
предприятие
м на 2015 год
Принято
экспертом
на 2015 год
Предложено
предприятие
м на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016
год
2
грунт
2
грунт
154
2
грунт
2
грунт
2
грунт
2
грунт
2
грунт
изолирующего материала
Толщина верхнего слоя
изоляции
Прием ТБО всего, в том
числе
от населения
от бюджетных потребителей
от прочих потребителей
и т.д.
м
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Т.м3
2,092
2,262
2,615
2,262
2,615
2,262
2,615
2,262
2,615
Т.м3
Т.м3
Т.м3
1,550
0,423
0,119
1,497
0,677
0,087
1,693
0,629
0,293
1,497
0,677
0,087
1,693
0,629
0,293
1,497
0,677
0,087
1,693
0,629
0,293
1,497
0,677
0,087
1,693
0,629
0,293
Объем утилизации в сутки
Размещение ТБО на
полигоне
4 класса
5 класса
Количество дней
пожароопасного периода
Расход воды на
технологические нужды
Парк специальной техники
всего, в том числе
Бульдозеры, по маркам
Тракторы, по маркам
Экскаваторы, по маркам
Самосвалы, по маркам
м3/сут.
5,73
6,2
7,164
6,2
7,164
6,2
7,164
6,2
7,164
Т.м3
Т.м3
дни
90
90
90
90
90
90
90
90
90
м3
0,01
0,01
0,01
0,01
0,01
0,01
0,01
0,01
0,01
Ед.
5
3
3
3
3
3
3
3
3
Ед.
Ед.
Ед.
Ед.
Б-170
Б-170
Б-170
Б-170
Б-170
Б-170
Б-170
Ек-12
Камаз55111
Ек-12
Камаз55111
Ек-12
Камаз55111
Ек-12
Камаз-55111
Ек-12
Камаз55111
Ек-12
Камаз-55111
Ек-12
Камаз55111
Ек-12
Камаз-55111
Ек-12
Камаз55111
Другие
Численность
производственных
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
Административноуправленческий
Всего персонала
Среднемесячная заработная
плата основных
производственных рабочих
Качественные показатели
услуг по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
Ед.
чел.
2,2
2,2
2,2
2,2
2,2
2,2
2,2
2,2
2,2
чел.
чел.
0,25
0,16
0,25
0,16
0,25
0,25
0,16
0,25
0,1
0,25
0,16
0,25
0,1
0,25
0,16
0,25
0,1
чел.
руб.
2,45
11 110
2,45
10 153
2,45
19 506
2,45
24 299
2,55
20 442
2,45
22 854
2,55
21 464
2,45
23 996
2,55
22 538
Ед.
Ед.
Ед.
нет
нет
нет
нет
Б-170
нет
нет
нет
нет
нет
нет
нет
нет
нет
нет
Плановый объем ТБО принят на уровне объема, учтенного при расчете тарифа на 2013 год (2,615тыс. м3).
155
нет
нет
Б-170
нет
нет
На 2014 годпроведена экспертиза представленныхСаранпаульским МУП ЖКХ материалов в соответствии с действующими
нормативными правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической
отчётностью), с учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное
топливо и ГСМ, численность, оплата труда основного производственного персонала и АУП.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
1 646,92
966,48
-680,44
2015 год
1 956,76
1 015,08
-941,68
2016 год
2 035,70
1 066,13
-969,57
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых Саранпаульским МУП ЖКХ расходов на 2014 год:
предложено
принято
1
2
3
откорре
ктирова
но
4
Электрическая энергия
60,0
21,52
-38,48
ФОТ ОПП
641,50
539,68
-101,82
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
численность ОПП, ед.
24 299
20 442
-3 857
2,2
2,2
0
Отчисления на соц. нужды
193,70
162,98
-30,72
103,00
27,70
-75,30
157,30
119,71
-37,59
110,52
36 840
63,0
20 998
-47,52
-15
статьи затрат
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы в том
числе:
заработная плата ЦП
среднемес.
обоснование
5
Затраты приняты на основе плановых затрат 2013 года с учетом индекса роста на
2014 год.
рассчитано исходя из нормативной численности с учетом доведения ставки 1 разряда
до ставки установленной действующим Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ
средняя заработная плата принятана уровне плана 2013 года с учетом индекса роста
на 2014 год
принято в количестве, предложенном предприятием
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам установления
тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ, с
учетом процента страхования от несчастных случаев – 0,2%
затраты приняты в объеме предложенном предприятием, так как признаны
экономически обоснованными
затраты на оплату труда и содержание цехового персонала признаны экономически
обоснованными
затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год
принято на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год
156
оплата труда (т. руб.)
842
численность цехового
персонала, ед.
0,25
0,25
0
отчисления
33,38
19,02
-14,36
Общеэксплуатационные
расходы, в том числе
130,30
42,36
-87,94
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
271,40
37,47
-233,93
принята в соответствии с рекомендациями по нормированию труда работников
предприятий внешнего благоустройства, утвержденными Приказом Департамента
ЖКХ Министерства строительства РФ от 06.12.1994 №13
принято 30,2% от ФОТ
затраты распределяются пропорционально прямым затратам согласно учетной
политике предприятия. Приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста
на 2014 год
затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год, в
связи с отсутствием полного пакета документов, обосновывающих и
подтверждающих представленный предприятием расчет
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Прибыль на развитие
производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Налоги, сборы всего, в том числе
налог на прибыль
Итого сумма прибыли
Ед.
изм.
тыс.руб.
Представлено
ОКК
Принято
экспертом
Отклонение
Примечание
тыс.руб.
89,72
15,06
-74,66
Принято с учётом фактических расходов базового
периода и принятой численностью.
89,72
15,06
-74,66
Уровень рентабельности составляет- 1,6%.
тыс.руб.
тыс.руб.
Решили:
1. Установить с учетом оценки доступности тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых
отходов, оказываемыеСаранпаульским МУП ЖКХ без учета платы за негативное воздействие на окружающую средув следующих размерах:
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения (с
учетом
НДС*)
360,05
424,86
379,13
447,37
379,13
447,37
397,22
468,72
397,22
468,72
418,18
493,45
100,0
100,0
105,3
105,3
100,0
100,0
104,8
104,8
100,0
100,0
105,3
105,3
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
157
2. Принять величину финансовых потребностей, без учета НДС:
Тыс.руб.
Показатели
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда основного
производственного персонала
Отчисления на соц. нужды
Прочие прямые расходы (материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы
Расходы на ГСМ (или/и расходы на
аренду спецтехники)
Прибыль
Необходимая валовая выручка
2014
год
21,52
01.01. 30.06.2014
10,48
01.07. 31.12.2014
11,04
2015
год
22,87
01.01. 30.06.2015
11,17
01.07. 31.12.2015
11,70
2016
год
24,31
01.01. 30.06.2016
11,84
01.07. 31.12.2016
12,47
539,68
262,87
276,80
566,66
276,72
289,93
595,00
289,85
305,14
162,98
27,70
119,71
42,36
79,39
13,49
58,31
20,63
83,59
14,21
61,40
21,73
171,13
29,09
125,70
44,48
83,57
14,20
61,38
21,72
87,56
14,88
64,31
22,76
179,69
30,54
131,98
46,70
87,54
14,88
64,30
22,75
92,15
15,66
67,69
23,95
37,47
18,25
19,22
39,34
19,21
20,13
41,31
20,12
21,19
15,06
966,48
7,34
470,77
7,72
495,71
15,81
1015,08
7,72
495,71
8,09
519,37
16,60
1066,13
8,09
519,37
8,52
546,76
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО
для Саранпаульского МУП ЖКХ
Тыс.м3
Годы
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Всего
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
2,615
1,693
0,629
0,293
2014
2,615
1,693
0,629
0,293
2015
2,615
1,693
0,629
0,293
2016
Саранпаульскому МУП ЖКХ обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
19. Слушали по девятнадцатому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов для Муниципального унитарного предприятия «Сельское жилищно-коммунальное хозяйство» на территории
158
муниципальных образований сп. Ларьяк, сп. Ваховск,сп. Покур, сп. Зайцева Речка и гп. ИзлучинскНижневартовского района.
Выступила: Медведева Т.В. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее - РСТ Югры) Муниципального унитарного предприятия «Сельское жилищно-коммунальное хозяйство»(далее - МУП
СЖКХ)на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей на территории муниципальных образований
сп. Ларьяк, сп. Ваховск,сп. Покур, сп. Зайцева Речка и гп. ИзлучинскНижневартовского района.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
МУП «СЖКХ» образовано в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, зарегистрировано постановлением главы
администрации Нижневартовского района от 22.03.2000 № 67.МУП «СЖКХ» деятельность по сбору, использованию, обезвреживанию,
транспортировке, размещению опасных отходов осуществляет на основании лицензии № ОТ-58-000644 (86) от 08.12.2009 сроком действия
до 08.12.2013.
Учредителем предприятия является Комитет по управлению имуществом муниципального образования Нижневартовский район.
Имущество для осуществления регулируемого вида деятельности закреплено за предприятие на праве хозяйственного ведения.
МУП «СЖКХ» действует на основании:
- лицензии на пользование недрами от 20.02.2002 № ХМН01596ВЭ (цель назначения – добыча пресных подземных вод для
хозяйственно-питьевого и производственного водоснабжения), срок окончания 19.02.2022;
- лицензий на осуществление деятельности по сбору, использованию, обезвреживанию, транспортировке, размещению опасных
отходов от 11.06.2009 № ОТ-58-000856 (86) срок действия до 11.06.2014 и от 08.12.2008 № ОТ-58-000644 (86) срок действия до 08.12.2013.
МУП «СЖКХ» является многопрофильным предприятием и осуществляет следующие основные виды деятельности:
добыча, очистка и распределение хозяйственно-питьевой воды потребителям;
- сбор и очистка хозяйственно-бытовых стоков;
- сбор и утилизация хозяйственно-бытовых отходов;
159
- эксплуатация и ремонт котлов, трубопроводов холодной и горячей воды, систем отопления;
- выработка, передача и распределение электрической и тепловой энергии;
- эксплуатация, обслуживание и ремонт систем теплоснабжения;
- эксплуатация систем водоснабжения и водоотведения;
- эксплуатация, техническое обслуживание и ремонт жилого фонда и нежилых помещений;
- оказание платных услуг населению.
МУП «СЖКХ» оказывает услуги на территориях сельских поселений и населенных пунктах: Аган, Ларьяк, Ваховск, Покур, Вата,
Зайцева Речка, Большетархово, Вампугол, Охтеурье, КорликиНижневартовского района.
На праве хозяйственного ведения (в собственности) МУП «СЖКХ» имеет:
-5 полигонов ТБО: в п. Ваховск, с. Охтеурье, С. Большетархово, с. Зайцева Речка, с. Корлики;
- мусоросжигательная установка в с.Ларьяк.
МУП «СЖКХ» разработана и представлена в РСТ Югры программа энергосбережения и повышения энергетической
эффективностина 2012-2014 год (далее – Программа). Программа не соответствует требованиям, установленным Приказом РСТ Югрыот
30.03.2012 № 27 «Об установлении требований к программам в области энергосбережения и повышения энергетической эффективности
организаций, осуществляющих регулируемые виды деятельности, на 2012-2014 годы» (далее – приказ об энергосбережении).
МУП «СЖКХ» подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям МУП «СЖКХ» в 2013 году производится по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 23.11.2012 № 109-нп с календарной разбивкой в размеребез НДС:
С учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду
- с 01.01.2013 по 31.12.2013 – 422,40 руб./м3;
без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
- с 01.01.2013 по 31.12.2013 – 375,54 руб./м3;
Среднегодовой тариф составил 408,14 руб./м3.
МУП СЖКХ предлагаются к утверждению средние тарифы по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов
на 2014, 2015, 2016 годы в следующих размерах (без НДС):
Показатели
Тарифы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
2015 год
2016 год
1598,26
391,6
1727,62
108,1
1783,06
103,2
Оценка финансового состояния МУП СЖКХ
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 1, 2 к бухгалтерскому балансу).
По данным бухгалтерского учета за 2011 год в целом по МУП СЖКХ» убыток в сумме (21 044)тыс.руб.
тыс. руб.
показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
факт 2011
130 821
160
факт 2012
160 748
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Чистая прибыль (убыток)
Дебиторская задолженность – всего по ОКК
Кредиторская задолженность – всего по ОКК
(310 363)
(179 542)
165 850
(9 562)
(23 254)
(21 044)
34 406
60 812
(375 445)
(214 697)
204 921
(10 944)
(20 720)
(15 607)
25 842
96 348
Финансовый результат хозяйственной деятельности за 2012 год - убыток в размере 15 607 тыс. руб.
Анализ основных производственных показателей по утилизации (захоронению) ТБО МУП СЖКХ
Показатели
Техническая
характеристика
Год открытия полигонов
Число полигонов на
обслуживании
Установка по сжиганию
ТБО
Санитарно-защитная зона
Площадь полигонов
Площадь участков
складирования ТБО
Наличие установок
наружного освещения
Наличие водоотводных
канавок
Общее количество карт
складирования ТБО/рабочих
карт
Наличие устройств и
сооружений по контролю за
состоянием подземных и
поверхностных вод,
Ед.изм.
Факт
2011
года
Факт 2012
год
Принято
при
установлен
ии тарифа
на 2013 год
Предложено
предприятие
м на 2014 год
Принято
экспертом
на 2014 год
Предложено
предприятие
м на 2015 год
Принято
экспертом на
2015 год
Предложено
предприятие
м на 2016 год
Принято
экспертом
на 2016 год
год
2001-2009
2001-2009
2001-2009
2001-2009
2001-2009
2001-2009
2001-2009
2001-2009
Ед.
20012009
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Ед.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
м
га
га
2385
10,5
5,34
2 385
10,5
5,34
2 385
10,5
5,34
2 385
10,5
5,34
2 385
10,5
5,34
2 385
10,5
5,34
2385
10,5
5,34
2 385
10,5
5,34
2 385
10,5
5,34
Шт.
нет
нет
нет
нет
нет
нет
нет
нет
нет
Шт.
нет
нет
нет
нет
нет
нет
нет
нет
нет
Ед.
100/20
100/25
100/25
100/29
100/29
100/29
100/29
100/29
100/29
Шт.
20
20
20
20
20
20
20
20
20
161
атмосферного воздуха,
почвы и растений
Наличие
техники/отработано
машиночасов
Общий объем накопления
отходов
Нормативная мощность
полигона/фактически
накоплено
Высота слоя отходов**
Верхний слой
изолирующего материала
Толщина верхнего слоя
изоляции**
Прием ТБО всего, в том
числе
от населения
от бюджетных потребителей
от прочих потребителей (в
т.ч. собственные нужды)
Размещение ТБО на
полигоне
4 класса
5 класса
Расход воды на
технологические нужды
Количество дней
пожароопасного периода**
Объем утилизации в сутки
Парк специальной техники
всего, в том числе
Бульдозеры
Тракторы
Численность
производственных рабочих
на полигоне
Цеховой персонал
Административноуправленченский
Среднемесячная заработная
плата основных
производственных рабочих
Ед./
маш/час
5/2899
5/2884
5/970
5/2884
5/970
5/2884
5/970
5/2884
5/970
т.м3
52,98
62,17
82,09
71,05
92,94
80,17
103,79
89,2
114,64
т.м3
94,1/52
,98
94,1/62,17
94,1/82,09
94,1/71,05
94,1/92,94
94,1/80,17
94,1/103,79
94,1/
89,2
94,1/
114,64
м
0,5
песок
0,5
песок
0,5
песок
0,5
песок
0,5
песок
0,5
песок
0,5
песок
0,5
песок
0,5
песок
м
0,2-0,3
0,2-0,3
0,2-0,3
0,2-0,3
0,2-0,3
0,2-0,3
0,2-0,3
0,2-0,3
0,2-0,3
м3/год
9 190,0
8 876,364
10 851,0
9 124,699
10 851,0
9 029,236
10 851,0
9 181,413
10 851,0
м3
м3
м3
6 190,0
1 560,0
1 440,0
5 943,845
1 437,224
1 495,295
7 548,0
1 956,0
1 347,0
6 165,57
1 460,697
1 498,595
7 548,0
1 956,0
1 347,0
6 159,755
1 426,233
1 443,248
7 548,0
1 956,0
1 347,0
6 332,945
1 422,569
1 425,9
7 548,0
1 956,0
1 347,0
м3/год
9 190,0
8 876,364
10 851,0
9 124,699
10 851,0
9 029,236
10 851,0
9 181,413
10 851,0
м3
м3
м3/сут
5 697,8
3 492,2
56,0
5370,0
1948,0
56,0
6727,6
4 123,4
56,0
5180,0
2377,0
56,0
6727,6
4 123,4
56,0
5180,0
2251,0
56,0
6727,6
4 123,4
56,0
5180,0
2326,0
56,0
6727,6
4 123,4
56,0
дни
122
122
122
90
122
90
122
90
122
м3/сут.
Ед.
25,18
5
24,32
5
29,73
5
25,0
5
29,73
5
24,74
5
29,73
5
25,15
5
29,73
5
Ед.
Ед.
чел.
4
1
16,1
4
1
15
4
1
14
3
2
12
3
2
12
3
2
12
3
2
12
3
2
12
3
2
12
7 803
12 839,89
11 577,68
17 639,93
14 156
20 136,46
14863
21 143,5
15 607
Грунт,
песок, шлак
и т.д.
чел.
чел.
руб.
162
Качественные показатели
услуг по захоронению ТБО
Количество возгораний
Количество взятых проб
из них превышающих ПДК
Ед.
Ед.
Ед.
0
30
0
0
42
0
0
30
0
0
42
0
0
42
0
0
42
0
0
42
0
0
42
0
0
42
0
* Показатели рассчитаны путем суммирования данных по полигонам.
** Показатели рассчитаны в среднем по полигонам.
По результатам экспертизы откорректированы следующие производственные показатели:
1.Плановый объем ТБО принят на уровне объема в расчете тарифа 2013 года (10,851 тыс. м3).
2.Численность производственных рабочих принята с учетом предложений предприятия в количестве 12 человек.
На 2014 годпроведена экспертиза представленных МУП СЖКХ материалов в соответствии с действующими нормативными
правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической отчётностью), с
учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное топливо и ГСМ,
численность, оплата труда основного производственного персонала и АУП.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
14 576,17
4 543,24
-10 032,93
2015 год
15 600,42
4 768,38
10 832,04
2016 год
16 368,49
5 004,82
-11 363,67
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых МУП СЖКХ расходов на 2014 год:
статьи затрат
предлож
ено
принято
1
2
3
откорре
ктирова
но
4
Электрическая энергия
57,42
49,11
-8,31
ФОТ ОПП
2 540,15
2 038,41
-501,74
среднемес. оплата труда
ОПП (руб.)
численность ОПП, ед.
17 640
14 156
-3 484
12
12
0
обоснование
5
Затраты приняты на основе плановых затрат 2013 года с учетом индекса роста на
2014 год.
рассчитано исходя из нормативной численности с учетом доведения ставки 1 разряда
до ставки установленной действующим Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ
средняя заработная плата принятана уровне плана 2013 года с учетом индекса роста
на 2014 год
принято в количестве, предложенном предприятием
163
Отчисления на соц. нужды
767,13
615,60
-151,53
Амортизация ОС
1863,98
53,71
-1 810,27
Ремонт и ТО ОС
848,49
32,77
-815,72
Прочие прямые расходы
(материалы)
49,58
49,58
0
Цеховые расходы
3 690,40
710,56
-2 979,84
Общеэксплуатационные
расходы
2 060,58
278,02
-1 782,56
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
1098,52
181,36
-917,16
Налоги и сборы, включаемые
в себестоимость
917,62
367,82
-549,80
принято отФОТ в размере 30%, в соответствии с Федеральным законом «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты РФ по вопросам установления
тарифов страховых взносов в гос. внебюджетные фонды» от 03.12.2011 № 379-ФЗ, с
учетом процента страхования от несчастных случаев – 0,2%
затраты приняты с учетом расходов других регулируемых организаций,
осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых
условиях, в связи с отсутствием полного пакета документов, обосновывающих и
подтверждающих представленный предприятием расчет
затраты приняты с учетом расходов других регулируемых организаций,
осуществляющих аналогичные виды регулируемой деятельности в сопоставимых
условиях, в связи с отсутствием полного пакета документов, обосновывающих и
подтверждающих представленный предприятием расчет
затраты приняты в объеме предложенном предприятием, так как признаны
экономически обоснованными
Затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год,
ввиду отсутствия полного пакета документов, обосновывающих и подтверждающих
представленный предприятием расчет
затраты распределяются пропорционально прямым затратам согласно учетной
политике предприятия,в связи с отсутствием полного пакета документов,
обосновывающих и подтверждающих представленный предприятием расчет, затраты
приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год
затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста на 2014 год, в
связи с отсутствием полного пакета документов, обосновывающих и
подтверждающих представленный предприятием расчет
плата за негативное воздействие на окружающую среду принята на уровне плана
2013 года с учетом индекса роста на 2014 год, в виду отсутствия полного пакета
документов, обосновывающих и подтверждающих представленный предприятием
расчет
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Прибыль на развитие
производства, в том числе:
Прибыль на социальное развитие
Налоги, сборы всего, в том числе
налог на прибыль
Ед.
изм.
тыс.руб.
Представлено
ОКК
Принято
экспертом
Отклонение
тыс.руб.
545,9
166,29
-379,61
тыс.руб.
136,5
0
-136,5
164
Примечание
Принято с учётом фактических расходов базового периода и
принятой численностью.
В соответствии с Налоговым Кодексом Российской Федерации,
расходы на социальные нужды, предусмотренные коллективным
договором, не облагаются налогом на прибыль.
Итого сумма прибыли
тыс.руб.
682,4
166,29
-516,11
Уровень рентабельности составляет- 3,7%.
Решили:
1. Установить с учетом оценки доступности для тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых
отходов, оказываемыеМУП СЖКХ, в следующих размерах:
без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
375,54
443,14
394,05
464,98
394,05
464,98
413,64
488,10
413,64
488,10
434,07
512,20
100,0
100,0
104,9
104,9
100,0
100,0
105,0
105,0
100,0
100,0
104,9
104,9
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду
с 01.01.2014 по
30.06.2014
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
01.07.2014 по
31.12.2014
с 01.01.2015 по
30.06.2015
01.07.2015 по
31.12.2015
с 01.01.2016 по
30.06.2016
01.07.2016 по
31.12.2016
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
422,40
498,43
444,65
524,69
444,65
524,69
465,38
549,15
465,38
549,15
489,79
577,95
100,0
100,0
105,3
105,3
100,0
100,0
104,7
104,7
100,0
100,0
105,2
105,2
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
2. Принять величину финансовых потребностей (без учета НДС):
Тыс.руб.
Показатели
2014 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда
основного производственного
персонала
Отчисления на соц. нужды
Амортизация основных средств
49,11
01.01. 30.06.2014
23,94
01.07. 31.12.2014
25,17
01.07. 31.12.2015
26,71
2016 год
52,20
01.01. 30.06.2015
25,50
2015 год
2038,41
993,51
1044,90
2140,33
1045,35
1094,98
2247,35
1095,42
1151,93
615,60
53,71
300,04
26,18
315,56
27,53
646,38
53,71
315,70
26,23
330,69
27,48
678,70
53,71
330,82
26,18
347,88
27,53
165
55,49
01.01. 30.06.2016
27,05
01.07. 31.12.2016
28,44
Ремонт и техническое
обслуживание основных средств
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы
Расходы на ГСМ
Плата за негативное воздействие
на окружающую среду
Валовая прибыль
Необходимая валовая выручка
32,77
15,97
16,80
34,41
16,81
17,60
36,13
17,61
18,52
49,58
24,17
25,41
52,06
25,43
26,63
54,66
26,64
28,02
710,56
278,02
181,36
346,32
135,51
88,39
364,23
142,52
92,96
746,08
291,93
190,42
364,39
142,58
93,00
381,69
149,35
97,42
783,39
306,52
199,95
381,85
149,41
97,46
401,54
157,11
102,49
367,82
179,28
188,55
386,24
188,64
197,60
405,59
197,70
207,89
166,29
4543,24
81,05
2214,36
85,24
2328,87
174,60
4768,38
85,28
2328,87
89,33
2439,51
183,33
5004,82
89,36
2439,51
93,97
2565,31
В том числе НВВ:
без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
2014 год
1270,98
01.01. -30.06.2014
01.07. -31.12.2014
620,20
650,77
2015 год
1333,9
01.01. -30.06.2015
01.07. -31.12.2015
650,77
683,13
2016 год
1399,99
01.01. -30.06.2016
01.07. -31.12.2016
683,13
716,86
с учетом платы за негативное воздействие на окружающую среду
Тыс.руб.
2014 год
3272,26
01.01. -30.06.2014
01.07. -31.12.2014
1594,14
1678,12
2015 год
3434,48
01.01. -30.06.2015
01.07. -31.12.2015
1678,12
1756,36
2016 год
3604,83
01.01. -30.06.2016
01.07. -31.12.2016
1756,36
1848,48
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО для
МУП СЖКХ на территории муниципальных образований сп. Ларьяк, сп. Ваховск,сп. Покур, сп. Зайцева Речка и гп.
ИзлучинскНижневартовского района
Тыс.м3
Годы
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Всего
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
2014
10,851
7,548
1,956
1,347
2015
10,851
7,548
1,956
1,347
2016
10,851
7,548
1,956
1,347
МУП СЖКХ обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам Ханты166
Мансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
20. Слушали по двадцатому вопросу: Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов для общества с ограниченной ответственностью «Жилищно-Коммунальное Автотранспортное Предприятие» на
территории муниципального образования г. Мегион.
Выступила: Никурова М.В. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры (далее - РСТ Югры) общества с ограниченной ответственностью «Жилищно-Коммунальное Автотранспортное Предприятие»
(далее - ООО «ЖКАП») на услуги по утилизации и захоронению твердых бытовых отходов для потребителей на территории муниципального
образования г. Мегион.
Экспертиза проведена в соответствии с правилами регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными постановлением Правительства Российской Федерации от 14.07.2008 № 520 «Об
основах ценообразования и порядке регулирования тарифов, надбавок и предельных индексов в сфере деятельности организаций
коммунального комплекса».
Расчетные материалы выполнены в соответствии с Методическими указаниями по расчету тарифов и надбавок в сфере деятельности
организаций коммунального комплекса, утвержденными приказом Министерства регионального развития Российской Федерации от
15.02.2011 № 47.
Регулирование тарифа на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов РСТ Югры осуществлено
с учётом основных параметров прогноза социально – экономического развития Российской Федерации на 2014 год и на плановый период
2015 и 2016 годов, разработанного Минэкономразвития России и одобренного на заседании Правительства Российской Федерации (сентябрь
2013 года).
При расчете учитывались следующие показатели на 2014, 2015, 2016 годы, соответственно:
- ИПЦ в среднем за год в части заработной платы104,8 %, 105,0%, 105,0%;
- рост цены на электрическую энергию в среднем за год 107,2 %, 106,3%, 106,7%;
- индекс промышленных производителей 104,8%, 105,0%, 105,0%;
- ГСМ 103,0%, 100,0%, 101,6%;
- базовая тарифная ставка 1-го разряда по действующему Отраслевому тарифному соглашению в ЖКХ на 2014 год 4741,40 руб.
ООО «ЖКАП» образовано в 2006 году (свидетельство о государственной регистрации серия 86 № 001572120 от 03.04.2006 г.,
свидетельство о постановке на учет юридического лица в налоговом органе по месту нахождения на территории Российской Федерации
серия 86 № 001817239 от 30.01.2009 ИНН/КПП 8605018671/860501001). Руководителем предприятия является генеральный директор
управляющей компании ОАО «ЖКУ» Курушин Александр Степанович. Предприятие осуществляет деятельность по сбору, транспортировке
и размещению отходов 1-4 класса опасности на основании лицензии на осуществление данной деятельности серия 86 № 00051 от 09.03.2011
167
сроком действия до 09.03.2016.Деятельность по захоронению ТБО осуществляется по упрощенной системе налогообложения.
В соответствии с Уставом, утвержденным Общим собранием участников (протокол № 01/09 от 21.01.2009) видами деятельности
предприятия являются:
- сбор, транспортировка и размещение отходов 1-4 класса опасности;
- деятельность по обеспечению работоспособности электрических сетей, в том числе монтаж, наладка, ремонт и техническое
обслуживание электротехнического и теплотехнического оборудования, аппаратуры и средств защиты электростанций;
- монтаж, ремонт и обслуживание установок пожарной и охранно-пожарной сигнализации;
- монтаж, ремонт и обслуживание систем оповещения и эвакуации при пожаре;
- производство общестроительных работ;
- предоставление услуг по монтажу, ремонту, техническому обслуживанию и перемотке электродвигателей, генераторов и
трансформаторов;
- предоставление услуг по монтажу, ремонту, техническому обслуживанию электрической, распределительной и регулирующей
аппаратуры;
- ремонт бытовых и электрических изделий;
- деятельность автомобильного, грузового, специализированного транспорта;
- консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления, в т.ч. по вопросам управления маркетингом, людскими
ресурсами, руководство проектами, координация работы субподрядчиков, контроль за качеством выполняемых работ;
- предоставление услуг по монтажу, ремонту, техническому обслуживанию оборудования общего назначения;
- деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий;
- техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств;
- предоставление прочих видов услуг по техническому обслуживанию автотранспортных средств;
- деятельность автомобильного (автобусного) пассажирского транспорта, подчиняющегося расписанию;
- деятельность автомобильного грузового транспорта;
- деятельность автомобильного грузового специализированного транспорта;
- деятельность автомобильного грузового неспециализированного транспорта;
- аренда грузового автомобильного транспорта с водителем;
- транспортная обработка грузов и хранение;
- прочая вспомогательная деятельность автомобильного транспорта;
- эксплуатация гаражей, стоянок для автотранспортных средств, велосипедов и т.п.;
- аренда прочего автомобильного транспорта и оборудования;
- осуществление других работ и оказание других услуг, не запрещенных и не противоречащих действующему законодательству.
ОАО «Жилищно-коммунальное управление» с ООО «ЖКАП» заключен договор субаренды земельного участка № 02 от 01.10.2012 на
земельный участок, относящийся к категории земель «земли населенных пунктов» общей площадью 138000 кв.м., расположенный по адресу:
северная зона, город Мегион, Ханты-Мансийский автономный округ-Югра, под существующий полигон по утилизации и захоронению
отходов производства и потребления в границах, указанных в кадастровой карте (плане).Срок договора с 01.01.2013 по 30.12.2013.
Полигон утилизации (захоронения) бытовых отходов предназначен для складирования отходов от жилых домов (включая отходы от
текущего ремонта квартир), общественных зданий и учреждений, предприятий торговли, общественного питания, строительного мусора и
168
отходов 1-4 класса опасности. Площадь полигона составляет 13,65 га, площадь участков складирования 8,43 га. Общее количество карт по
складированию ТБО 4 единицы. На полигоне выполняются следующие виды работ: прием, складированиеи уплотнение твердых бытовых
отходов.Прием и учет ТБО ведется по объему в неуплотненном состоянии. Площадка складирования эксплуатируется в 5 очередей. Средний
срок эксплуатации каждой очереди 4 года. Проектируемая высота полигона 25,85 м. Площадь участка складирования разбита на 4 очереди
эксплуатации площадью 2,25 га (1,2 очереди), 1,96 га (3,4 очереди). 1-4 очереди эксплуатируются с учетом укладки трех рабочих слоев ТБО
(1 слой 3 м – имеющиеся на полигоне ТБО, 2,3 слои – 2 м). Слои ТБО пересыпаются 0,25 м слоем грунта промежуточной изоляции. Общая
высота составит 3+2*2+0,25*3=7,75 м. наращивание высоты с 7,75 до 24,85 и окончательная изоляция слоем 1 м составляет 5 очередь
эксплуатации. Грунт для промежуточной и окончательной изоляции ТБО – как привозной, так и получаемый с площади полигона при
планировке поверхности и основания, вынутый при разработке водоотводных канав и траншеи под дренажную трубу.
По периметру полигона установлены пять установок наружного наблюдения и ограждение. При въезде на территорию полигона
установлена дезинфицирующая ванна, пробурено 4 наблюдательных скважины. Для увлажнения ТБО, лучшей их уплотненности, а также с
целью противопожарной безопасности на полигоне используется поливомоечная машина.
ООО «ЖКАП» подключено к региональному и федеральному сегментам ЕИАС.
Утилизация (захоронение) твердых бытовых отходов потребителям ООО «ЖКАП» в 2013 году производится по тарифам,
установленным приказом РСТ Югры от 20.11.2012 № 107-нпс календарной разбивкой в размере (без НДС):
- с 01.01. по 30.06.2013 – 72,63 руб./м3;
- с 01.07. по 31.12.2013 – 75,49 руб./м3;
Среднегодовой тариф составил 74,06 руб./м3.
ООО «ЖКАП» предлагаются к утверждению средние тарифы на утилизацию (захоронение) твердых бытовых отходов на 2014, 2015,
2016 годы в следующих размерах (без НДС):
Показатели
Тарифы без учета платы, руб./м3
Рост тарифов, %
2014 год
2015 год
2016 год
81,25
109,7
81,25
100,0
81,25
100,0
Оценка финансового состояния ООО «ЖКАП»
Оценка финансового состояния произведена на основании фактических бухгалтерских отчетных данных о финансово-экономической
деятельности, представленных за 2011, 2012 годы в целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу).
тыс. руб.
Показатели
Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
Валовая прибыль (убыток отчетного периода)
Управленческие расходы
Прибыль (убыток) от продаж
Прочие доходы и расходы
Факт 2011 года
В целом по предприятию
В т.ч. ТБО
34840
4287
(34804)
(2369)
36
1918
(-)
(-)
36
24833
169
Факт 2012 года
В целом по предприятию
В т.ч. ТБО
46455
9445
(43008)
(7339)
3447
2106
(-)
(-)
3447
19274
Проценты к получению
Проценты к уплате
Прочие доходы
Прочие расходы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Текущий налог на прибыль
Прочее
Чистая прибыль (убыток)
(-)
588
(632)
(8)
(170)
(11)
(189)
(-)
106
(873)
2680
(784)
(35)
1861
На основании фактических бухгалтерских отчетных данных по финансово-экономической деятельности представленной за 2012 год в
целом по предприятию (ф. № 2 к бухгалтерскому балансу), ООО «ЖКАП» является прибыльным.
Анализ основных технико-экономических показателей
Показатели
Техническая характеристика
Год открытия полигона
Санитарно-защитная зона
Площадь полигона
Площадь участков складирования
ТБО
Наличие установок наружного
освещения
Наличие водоотводных канавок
Общее количество карт
складирования ТБО/рабочих карт
Наличие устройств и сооружений
по контролю за состоянием
подземных и поверхностных вод,
атмосферного воздуха, почвы и
растений
Наличие техники/отработано
машиночасов
Основные натуральные
показатели работы полигона
Нормативная мощность полигона
Общий объем накопления отходов
Высота слоя отходов
Ед.изм.
Факт
2011
года
Факт
2012
года
Принято при
установлении
тарифа на 2013
год
Предложено
предприятием
на 2014 год
год
м
га
га
500
13,65
8,43
500
13,65
8,43
500
13,65
8,43
500
13,65
8,43
1978
500
13,65
8,43
500
13,65
8,43
500
13,65
8,43
500
13,65
8,43
500
13,65
8,43
Шт.
5
5
5
5
5
5
5
5
5
Шт.
Ед.
-
2
3
3
3
3
3
3
3
Шт.
4
2
2
2
2
2
2
2
2
Ед./
маш/час
3/981,5
3/2944,5
3/2721
3/2731
3/1931,4
3/2731
3/1931,4
3/2731
3/1931,4
т.м3
т.м3
м
924,8
342,22
924,8
1026,67
20
924,8
1493,65
4
924,8
1750,08
6
924,8
1621.998
6
924,8
1750,08
6
924,8
1750.346
6
924,8
1750,08
6
924,8
1878.694
6
170
Принято
экспертом
на 2014 год
Предложено
Принято
Предложено Принято
предприятием экспертом предприятием экспертом
на 2015 год на 2015 год на 2016 год на 2016 год
Верхний слой изолирующего
Грунт, песок,
материала
шлак и т.д.
Толщина верхнего слоя изоляции
м
Прием ТБО всего, в том числе
Т.м3
от населения
Т.м3
от бюджетных потребителей
Т.м3
от прочих потребителей
Т.м3
Объем утилизации в сутки
м3/сут.
Размещение ТБО на полигоне
4 класса
Т.м3
5 класса
Т.м3
Количество дней пожароопасного
дни
периода
Расход воды на технологические
м3
нужды
Парк специальной техники всего,
Ед.
в том числе*
Бульдозеры, по маркам
Ед.
Тракторы, по маркам
Ед.
Экскаваторы, по маркам
Ед.
Самосвалы, по маркам
Ед.
Другие (поливомоечная машина)
Ед.
Численность производственных
чел.
рабочих на полигоне
Цеховый персонал
чел.
Административно-управленческий
чел.
Всего персонала
чел.
Среднемесячная заработная плата
руб.
основных производственных
рабочих
Качественные показатели услуг
по захоронению ТБО
Количество возгораний
Ед.
Количество взятых проб
Ед.
из них превышающих ПДК
Ед.
песок
песок
песок
песок
песок
песок
песок
песок
песок
48,28
28,54
2,44
17,30
115,25
129.85
90.94
8.4
30.53
355.75
1
124,76
90,48
10,09
24,19
341,81
0,00
128,35
89,94
10,35
28,06
352,00
0,00
128,348
89,940
10,349
28,059
351,64
0,00
128,35
89,94
10,35
28,06
352,00
0,00
128,348
89,940
10,349
28,059
351,64
0,00
128,35
89,94
10,35
28,06
352,00
0,00
128,348
89,940
10,349
28,059
351,64
25,97
17,32
30
77,91
51,95
90
74,86
49,90
90
77,01
51,34
90
77.01
51.34
90
77,01
51,34
90
77.01
51.34
90
77,01
51,34
90
77,01
51,34
90
180
540
540
555
555
555
555
555
555
3
3
3
3
3
3
3
3
3
2
2
2
2
2
2
2
2
2
1
7,2
1
7,20
1
7,08
1
6,88
1
6,5
1
6,88
1
6.5
1
6,88
1
6.5
2
0
9,2
7621,88
2
0
9,20
22865,63
2
0
9,08
24201,74
2
0
8,88
25379,86
2
0
8,5
28432,33
2
0
8,88
25379,86
2
0
8.5
29853,95
2
0
8,88
25379,86
2
0
8.5
31346,64
0
0
14
0
0
14
0
0
14
0
0
14
0
0
14
0
0
14
0
0
14
0
-
0
20
0
0
На 2014 годпроведена экспертиза представленных ООО «ЖКАП» материалов в соответствии с действующими нормативными
правовыми актами, с учётом фактических расходов базового периода (подтверждённых бухгалтерской и статистической отчётностью), с
учётом принятых в тарифе 2013 года расходов. При расчете учитывались: объем ТБО, машино-часы, цена на дизельное топливо и ГСМ,
численность, оплата труда основного производственного и цехового персонала.
На 2015, 2016 годы произведена индексация затрат, принятых на 2014 год.
171
Анализ экономической обоснованности представленных калькуляций затратна 2014, 2015, 2016 годы.
Расходы, включаемые в расчет тарифов, составили:
Тыс.руб.
Показатели
Представлено предприятием
Принято РСТ Югры
Откорректировано
2014 год
10078,50
9518,51
-559,99
2015 год
10078,50
9938,28
-140,22
2016 год
10078,50
10270,05
191,55
Обоснования эксперта корректировки предлагаемых ООО «ЖКАП» расходов на 2014 год:
статьи затрат
предложено
принято
Электрическая энергия
184,92
178,67
откорректировано
-6,25
тариф на энергию (руб/кВтч)
3,76
3,63
-0,13
кол-во потребленной эл/эн.
49,22
49,22
0,00
ФОТ ОПП
2095,35
2217,72
122,37
среднемес. оплата труда ОПП
(руб.)
25379,66
28432,33
3052,67
численность ОПП, ед.
6,88
6,5
-0,38
Отчисления на соц. нужды
643,27
680,84
37,57
Амортизация ОС
-
-
-
Аренда ОС
21,20
5,59
-15,61
172
обоснование
Затраты приняты с учетом корректировки тарифа на электроэнергию
Цена принята в соответствии с предоставленной счет-фактурой № 0901750 от 28.02.2013 г. на электроэнергию с учетом индексов роста на
2014-2015 г.
Затраты приняты в полном объеме согласно расчетам предприятия
рассчитано с учетом принятой численности ОПП в количестве 6,5
чел., с учетом ставки 1 разряда, принятой в соответствии с
действующим Отраслевым тарифным соглашением в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ.
Рассчитано в соответствии с Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ на 2008-2010 гг. (в редакции
05.12.2012), с учетом ставки 1-го разряда 4741,40 руб. с ростом
104,8 %)
Расчет необходимой численности ОПП принят согласно
предоставленного предприятием штатного расписания на 2013 год
Отчисления на социальные нужды в размере 30,7% отФОТ(с учетом
процента страхования от несчастных случаев – 0,7%).
Затраты на амортизацию предприятием не предусмотрены ввиду
отсутствия основных средств на балансе предприятия
Затраты на аренду пож. емкости и емкости для хранения ГСМ,
исключены и учитываются в статье «Расходы на ГСМ (или/и расходы
на аренду спецтехники)». В статье учитываются затраты на субаренду
полигона (перенесены из косвенных расходов и приняты на уровне
Ремонт и ТО ОС
2,00
1,99
-0,01
Прочие прямые расходы
(материалы)
1851,27
1838,99
24,34
Цеховые расходы в том числе:
1782,67
1417,38
-365,29
заработная плата ЦП
724,45
717,02
-7,43
среднемес.
оплата труда (руб.)
30185,42
29875,83
-309,59
численность цехового
персонала, ед.
2
2
0,00
отчисления
222,41
220,13
-2,28
материалы
87,94
52,61
-35,33
прочие услуги
747,87
427,62
-320,25
Общеэксплуатационные
расходы
-
-
-
Расходы на ГСМ (или/и
расходы на аренду
спецтехники)
2156,23
2033,39
-144,04
Прочие косвенные расходы
1237,25
1045,50
-191,75
плана ожидаемого исполнения 2013 годас учетом индекса роста 104,8
%).
Затраты приняты на уровне плана ожидаемого исполнения 2013 года с
учетом индекса роста 104,8 %
Затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста
104,8 %
Затраты откорректированы в части оплаты труда цех.персонала,
расходов на материалы и прочие услуги
Рассчитано в соответствии с Отраслевым тарифным соглашением в
жилищно-коммунальном хозяйстве РФ на 2008-2010 гг. (в редакции
05.12.2012), с учетом ставки 1-го разряда 4741,40 руб. с ростом
104,8 %)
Затраты приняты на уровне плана 2013 года, так как расчет
соответствует
Отраслевому тарифному соглашению в жилищнокоммунальном хозяйстве РФ, с учетом индекса роста 104,8 %
Расчет необходимой численности ОПП принят согласно
предоставленного предприятием штатного расписания на 2013 год
Отчисления на социальные нужды в размере 30,7%, (с учетом
процента страхования от несчастных случаев – 0,7%).
Затраты приняты на уровне плана 2013 года с учетом индекса роста
104,8 %с учетом корректировки затрат на канц. товары
Затраты откорректированы в части платы за комплексное оказание
услуг и услуги управляющей компании, охраны труда и тех.
безопасности, исключены затраты на прочие услуги
общеэксплуатационные расходы предприятием не предусмотрены
Расходы приняты с учетом корректировки затрат на аренду
спецтехники и ГСМ. В учет расходов включены расходы на аренду
пож. емкости и емкости для хранения ГСМ (перенесены из статьи
«аренда о.с.»),
Затраты приняты с учетом корректировки затрат на льготный
проезд94,32 тыс. р., ОТ и ТБ - 57,35 тыс. руб., трансп. услуги – 333,17
тыс.р., хлорамин – 6,58 тыс.р., воду – 13,09 тыс.р., талоны на захорние ТБО – 36,74 тыс.р.. Затраты на субаренду полигона исключены и
учитываются в статье «аренда основных средств». Затраты на
лицензирование, компенсацию проезда к месту работы, взятие проб
173
Налоги и сборы, включаемые
в себестоимость
- единый налог,
уплачиваемый организацией,
применяющей упрощенную
систему налогообложения
104,34
98,44
на паразитологию и проведение измерений и анализ проб атм. воздуха
приняты без изменений.
1 % от выручки
-5,9
1 % от выручки
104,34
98,44
-5,9
Анализ экономически обоснованной прибыли, включаемой в тариф на 2014 год
Тыс. руб.
Наименование
Ед.
изм.
тыс.руб.
Прибыль на развитие
производства
Прибыль на социальное развитие
тыс.руб.
Прибыль на поощрение
тыс.руб.
Прибыль на прочие цели
тыс.руб.
Налоги, сборы всего, в том числе:
тыс.руб.
- налог от капитальных вложений
Другие налоги
тыс.руб.
Итого сумма прибыли
тыс.руб.
Уровень рентабельности составляет 3,4 %.
Предложено
предприятием
193,39
Принято
экспертом
193,39
134,91
21,10
-
112,47
19,93
-
349,40
325,79
Примечание
Прибыль на развитие производства (ремонт вагонадомика)принимает
на
уровне
предложенной
предприятием на основании подтвержденных
документов, прибыль на соц. развитие принятана
уровне плана 2013 года с учетом индекса роста 104,8
%, прибыль на прочие цели принимаем согласно
предоставленным договорам.
Решили:
1. Установить с учетом оценки доступности для потребителей тарифы на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов, оказываемыеООО «ЖКАП»без учета платы за негативное воздействие на окружающую среду, в следующих
размерах:
с 01.01.2014 по
01.07.2014 по
с 01.01.2015 по
01.07.2015 по
с 01.01.2016 по
01.07.2016 по
30.06.2014
31.12.2014
30.06.2015
31.12.2015
30.06.2016
31.12.2016
Тарифы,
руб./м3
Изменение
тарифа, %
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
для прочих
потребителей
(без учета
НДС)
для
населения
(с учетом
НДС*)
75,49
89,08
77,91
91,93
77,91
91,93
79,12
93,36
79,12
93,36
82,90
95,71
100
100
103,2
103,2
100
100
101,6
101,6
100
100
104,8
104,8
* Выделяется в целях реализации пункта 6 статьи 168 Налогового кодекса Российской Федерации (часть вторая).
174
2. Принять величину финансовых потребностей (без учета НДС):
Тыс.руб.
Показатели
2014 год
Электрическая энергия
Затраты на оплату труда
основного производственного
персонала
Отчисления на соц. нужды
Амортизация ОС
Аренда ОС
Ремонт
Прочие прямые расходы
(материалы)
Цеховые расходы
Общеэксплуатационные расходы
Расходы на ГСМ
Прочие косвенные расходы
Налоги и сборы, включаемые в
себестоимость
Валовая прибыль
НВВ
178,67
01.01. 30.06.2014
87,93
01.07. 31.12.2014
90,74
2015 год
01.01. 30.06.2015
01.07. 31.12.2015
2016 год
01.01. 30.06.2016
01.07. 31.12.2016
189,75
94,14
95,61
201,89
98,59
103,30
2217,72
1091,37
1126,35
2328,61
1155,33
1173,28
2445,04
1194,01
1251,03
680,84
0,00
5,59
1,99
335,05
0,00
2,75
0,98
345,79
0,00
2,84
1,01
714,88
354,69
360,20
750,63
366,56
384,07
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5,59
1,99
2,77
0,99
2,82
1,00
5,59
2,09
2,73
1,02
2,86
1,07
1838,99
904,99
934,00
1875,61
930,57
945,04
1875,61
915,93
959,68
1417,38
0,00
2033,39
1045,50
697,51
0,00
1000,66
514,50
719,87
0,00
1032,73
531,00
1488,25
738,39
749,86
1562,66
763,11
799,55
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2135,06
1097,78
1059,30
544,66
1075,76
553,12
2169,22
1141,69
1059,31
557,53
1109,91
584,16
98,44
48,44
50,00
100,77
50,00
50,77
103,97
50,77
53,20
325,79
9844,30
160,33
4844,50
165,46
4999,80
139,02
10077,30
68,97
4999,80
70,05
5077,50
139,02
10397,40
67,89
5077,45
71,13
5319,95
3. Согласовать основные производственные показатели производственной программы в сфере утилизации и захоронения ТБО
ООО «ЖКАП»на территории муниципального образования г. Мегион.
Тыс. м3
Годы
Объем утилизации, обезвреживания и захоронения твердых бытовых отходов
Всего
Население
Бюджетные потребители
Прочие потребители
2014
128,348
89,940
10,349
28,059
2015
128,348
89,940
10,349
28,059
2016
128,348
89,940
10,349
28,059
ООО «ЖКАП» обеспечить:
- своевременное и полное предоставление в Федеральную службу по тарифам и в Региональную службу по тарифам ХантыМансийского автономного округа – Югры отчетности в формате ЕИАС федерального и регионального сегментов;
- соблюдение требований Федерального закона от 18 июля 2011 года № 223-ФЗ«О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами
юридических лиц при осуществлении закупок товаров, работ и услуг»;
175
- соблюдение требований постановления Правительства Российской Федерации от 30.12.2009 №1140 «Об утверждении стандартов
раскрытия информации организациями коммунального комплекса».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
21. Слушали по двадцать первому вопросу: О прекращении рассмотрения дела № 34-2013 «Об установлении тарифов на услуги по
утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов для закрытого акционерного общества «Полигон» на территории
муниципального образования городской округ городПокачи».
Выступила: Карташева Н.В. доложила об обращении в Региональную службу по тарифам Ханты-Мансийского автономного
округа – Югры закрытого акционерного общества «Полигон» (далее - ЗАО «Полигон») о прекращении рассмотрения дела№ 34-2013 «Об
установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых бытовых отходов для закрытого акционерного
общества «Полигон» на территории муниципального образования городской округ городПокачи».
В связи с передачей ЗАО «Полигон» в аренду обществу с ограниченной ответственностью «Эколайт» (далее – ООО «Эколайт»)
полигона утилизации бытовых отходов и земельного участка, используемого под полигон бытовых отходов, расположенных на территории
муниципального образования г. Покачи, а также на основании обращения ООО «Эколайт» об установлении тарифов на услуги утилизации,
захоронения и обезвреживания твердых бытовых отходов для потребителей ООО «Эколайт» на территории г. Покачи, предлагается
прекратить рассмотрение дела № 34-2013 «Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению твердых
бытовых отходов для закрытого акционерного общества «Полигон» на территории муниципального образования городской округ город
Покачи»
Решили:
Прекратить рассмотрение дела № 34-2013 «Об установлении тарифов на услуги по утилизации, обезвреживанию и захоронению
твердых бытовых отходов для закрытого акционерного общества «Полигон» на территории муниципального образования городской округ
город Покачи».
Проголосовали:
За (чел.) 5
Против (чел.) 0
Воздержались (чел.) 0
Председатель правления
_______________
А.А. Березовский
Члены правления
_______________
А.В. Власов
_______________
В.И. Кибкало
_______________
А.Л. Черкасова
_______________
Е.А. Неустроев
_______________
С.А. Хоняк
Секретарь правления
176